铭普光磁: 国泰君安证券股份有限公司关于公司变更部分募集资金用途的核查意见内容摘要

（原标题：国泰君安证券股份有限公司关于公司变更部分募集资金用途的核查意见）

国泰君安证券股份有限公司作为东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称“铭普光磁”）向特定对象发行股票的保荐人，根据相关规定，对铭普光磁本次变更部分募集资金用途事项进行了审慎核查。

一、变更募集资金投资项目的概述 （一）公司向特定对象发行股票的基本情况 公司已向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 23,626,062股，每股面值为人民币 1.00元，每股发行价格为 17.65元，本次募集资金总额为 416,999,994.30元，扣除本次发行费用（不含增值税）9,405,307.13元，实际募集资金净额为407,594,687.17元。

（二）募集资金投资项目金额的基本情况 公司本次募集资金原使用计划如下： 1. 光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目：21,959.47万元； 2. 车载 BMS变压器产业化建设项目：4,500.00万元； 3. 安全智能光储系统智能制造项目：3,500.00万元； 4. 补充流动资金：10,800.00万元。

（三）本次拟变更用途的募集资金投资项目 公司拟变更募投项目为“光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目”和“安全智能光储系统智能制造项目”，计划将“光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目”部分募集资金 9,200万元和“安全智能光储系统智能制造项目”部分募集资金 3,367.66万元，用于建设新增募投项目“光模块及光器件产品改建项目”。

二、变更募集资金投资项目的原因 （一）原募投项目计划和实际投资情况 1. 光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目 该项目实施主体系子公司东莞市铭庆电子有限公司，项目总投资 27,693.85万元，建设期 15个月。

1. 安全智能光储系统智能制造项目 该项目实施主体系子公司东莞市铭庆电子有限公司和公司共同实施，总投资5,487.20万元，建设期 24个月。

（二）变更原募投项目的原因 根据公司原募投项目的建设进展情况，综合考虑公司产品所属行业、市场需求及未来发展规划，出于谨慎性原则以及有效提高募集资金使用效率，公司决定对原募投项目进行变更，建设新增募投项目“光模块及光器件产品改建项目”。

三、新募投项目情况说明 （一）项目基本情况 1. 新募投项目名称：光模块及光器件产品改建项目 2. 项目实施主体：湖北铭普光通科技有限公司、泌阳县铭普电子有限公司，共同实施 3. 项目建设地点：光模块建设地点为湖北省黄冈市黄州区烽火台路 10号；光器件产品建设地点为河南省驻马店市泌阳县产业集聚区花园路西段 4. 项目内容概述：提高公司光模块产品生产规模和生产能力以及光器件产品产能提升 5. 项目建设期：24个月

（二）项目投资计划 项目预计投资总额为13,475.98万元，其中拟使用募集资金12,567.66万元。

（三）项目背景和可行性分析 1. 项目的背景情况 （1）顺应国家政策导向，发展潜力大。 （2）传输光模块高速率升级，助推算力中心发展。 （3）突破技术垄断，主力行业健康发展。

1. 项目的可行性 （1）市场需求强劲 （2）公司具有成熟的技术工艺积累 （3）公司具有完善的生产管理制度体系

（四）项目经济效益分析 项目预计达产期年均营业总收入 74,158.80万元、年均净利润为 5,686.35万元，本项目的税后静态回收期是 6.88年，税后内部收益率 18.45%。

四、本次变更募集资金用途对公司的影响 公司本次变更募集资金用途，是结合市场情况以及公司实际经营情况所做出的审慎决定，不会对公司在行业的竞争优势产生重大不利影响。

五、公司变更募集资金用途的内部审批情况 公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对募投项目拟投入的募集资金金额进行调整并新增募投项目；该议案尚需提交公司股东大会审议。

六、保荐人的核查意见 经核查，保荐人国泰君安证券股份有限公司认为：本次募集资金用途变更已经履行了必要的决策程序，符合相关法律法规和规范性文件的规定。保荐人对公司本次变更部分募集资金用途的事项无异议。