当升科技: 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明内容摘要

（原标题：2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明）

关于北京当升材料科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2024）第110A016688号

北京当升材料科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托...审计了当升科技公司2023年12月31日的合并及公司资产负债表...并出具了无保留意见审计报告。

根据相关规定...当升科技公司编制了本专项说明所附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

编制和对外披露汇总表...并确保其真实性、合法性及完整性是当升科技公司管理层的责任...在所有重大方面没有发现不一致...

本专项说明仅供当升科技公司本次申请向特定对象发行证券时使用...

北京当升材料科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：万元

| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |

| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |

| 其他关联方及附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |

| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |

| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |

| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京矿冶物业管理有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | - | 85.08 | - | 85.08 | - | 房租 | 经营性往来 |

| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京国信安科技术有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | - | 72.49 | - | 72.49 | - | 房租 | 经营性往来 |

| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 矿冶科技集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | - | 540.00 | - | 540.00 | - | 销售服务 | 经营性往来 |

| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏当升材料科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 951.40 | - | 951.40 | - | 工程建设需要、垫付工资社保 | 非经营性往来 |

| 上市公司的子公司及其附属企业 | 当升科技（常州）新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 1,224.25 | - | 1,224.25 | - | 垫付工资社保 | 非经营性往来 |

| 上市公司的子公司及其附属企业 | 当升蜀道（攀枝花）新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 29.44 | - | 29.44 | - | 垫付工资社保 | 非经营性往来 |

| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京中鼎高科自动化技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 148.22 | - | 148.22 | - | 垫付工资社保 | 非经营性往来 |

| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |

| 总计 | - | - | - | - | 3,050.88 | - | 3,050.88 | - | - | - |

公司法定代表人：陈彦彬 主管会计工作的公司负责人:李洪发 公司会计机构负责人：刘菲