当升科技: 监事会关于公司2024年度向特定对象发行股票相关事项的书面审核意见内容摘要

（原标题：监事会关于公司2024年度向特定对象发行股票相关事项的书面审核意见）

北京当升材料科技股份有限公司监事会发布了关于公司2024年度向特定对象发行股票相关事项的书面审核意见。意见表示：

1. 公司编制的2024年度向特定对象发行股票方案论证分析报告（修订稿）充分论证了本次发行实施的可行性和必要性，符合相关法律法规的规定，符合公司发展战略，符合公司及全体股东利益。

2. 公司编制的2024年度向特定对象发行股票预案（修订稿）符合《公司法》、《证券法》、《注册管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，有利于优化公司资本结构，促进公司持续发展，符合公司及股东的长远利益。

3. 公司根据《注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的要求编制了前次募集资金使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对报告出具了鉴证报告，公司前次募集资金的存放和使用符合相关规定，不存在违规使用的情形。

4. 公司制订的未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划（修订稿）符合《公司法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，分红政策连续、稳定、客观、合理，有利于更好地保护投资者的利益。

5. 公司就本次向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，公司控股股东、董事、高级管理人员等相关主体均对此作出了承诺，相关主体拟采取的填补措施可有效降低本次向特定对象发行股票对公司即期收益的摊薄作用，充分保护公司股东尤其是中小股东的利益。

6. 经审核，本次向特定对象发行股票预案(修订稿)、方案论证分析报告(修订稿)等相关文件所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

7. 公司本次向特定对象发行股票相关文件的编制和审议程序符合《公司法》、《公司章程》及公司内部管理制度的各项规定。

综上所述，公司本次向特定对象发行股票有利于公司长远发展，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。