中炬高新: 《中炬高新投资管理制度》（修订案）内容摘要

（原标题：《中炬高新投资管理制度》（修订案））

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司制定了《投资管理制度》（2024年8月修订版），旨在加强公司投资管理，规范投资决策流程，强化投资过程管理，防范投资风险，提高投资效益。该制度适用于公司及其境内外各级子公司，参股企业及合伙制企业可参照执行。投资管理涵盖编制投资规划、投资项目立项、可行性研究、审批、备案、事中管理、投产运营后的运营管理、投资后评价和投资项目处置等全过程。投资项目按性质分为经常性资本支出与战略性资本支出，按标的分为固定资产投资、股权投资、房地产投资、PPP项目、无形资产投资、研发项目引进和证券投资等。公司投资活动需遵循国家法律、法规和《公司章程》规定，维护公司和全体股东利益，符合公司发展战略和国家产业政策，坚持战略导向，实行集体决策、分级授权、全过程管理。投资决策权限根据股东大会、董事会和经营班子的权限划分，其中股东大会负责金额占公司最近一期经审计净资产30%以上的投资项目和资产处置项目，董事会负责30%以下的项目审批，经营班子负责10%以下的项目审批。战略发展部为公司投资管理的主办部门，财务部、法务部为协办部门，负责投资规划、计划编制、专业意见提供、财务评估、法律审核等工作。审计部负责定期审计投资项目，投资者服务部负责信息披露工作。投资计划需与公司战略规划和年度商业计划协同一致，与财务预算相衔接。投资立项需制定立项文件，可行性研究需编制可行性研究报告，重点关注价值分析、价值评估、风险评估及应对措施。投资决策需遵循内部决策机构权限，已批准的投资项目由有权机构授权单位具体实施，经营班子负责监督项目运作。投资项目需签订投资合同或协议，实施预算管理，办理出资、工商登记、税务登记、银行开户等工作。投资事中管理包括项目进度跟踪、效益分析、风险监控等。投资项目后评价需在项目完成后进行，重点关注项目绩效、影响评价、目标实现程度和持续能力评价。资产处置需依法依规进行，维护公司权益和社会稳定。财务管理、审计及财务约束需遵循公司财务会计制度，定期审计投资资产，设置财务风险、规模影响及交易结构的判断标准。投资风险管理需作为全面风险管理的重要内容，强化风险评估和监控。违反制度规定将追究责任，重大事项需及时报告并履行信息披露义务。