慧智微: 关联交易管理制度（2024年7月修订）内容摘要

（原标题：关联交易管理制度（2024年7月修订））

广州慧智微电子股份有限公司制定了关联交易管理制度以规范与关联方的交易行为。该制度旨在确保关联交易不会损害公司和非关联股东的合法权益，保护投资者尤其是中小投资者的利益。公司应遵循避免或减少关联交易、公平定价、签订书面协议、关联董事和股东回避表决、必要时聘请独立财务顾问或专业评估机构等原则。关联交易包括购买或出售资产、对外投资、转让或受让研发项目、签订许可协议、提供担保、租赁资产、委托或受托管理资产和业务、赠与或受赠资产、债权债务重组、提供财务资助等。关联人包括直接或间接控制公司、持有5%以上股份、公司董事、监事或高管，以及与上述人士关系密切的家庭成员等。公司与关联人的交易需遵循特定的决策程序，包括董事会和股东会的审议，以及独立董事的同意。此外，公司还应审慎对待向关联方提供的财务资助或委托理财，以及与关联方的共同投资。制度中详细规定了关联交易的内部控制，包括关联交易的审批、交易标的审查、交易对方的诚信记录检查、定价依据的确定等。公司还应防范关联方挪用资金、损害公司利益的行为，并采取措施避免或减少因关联方占用或转移公司资源造成的损失。该制度适用于公司及其控股子公司的关联交易，并由公司董事会负责解释，自股东会审议通过后生效。