供销大集集团股份有限公司
2020年半年度财务报告
（未经审计）
索引 页码
公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-143
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 六、1 5,209,687,944.54 5,822,237,487.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 100,000.00
应收账款 六、3 409,237,052.22 659,186,842.43
应收款项融资
预付款项 六、4 727,936,972.41 509,963,421.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、5 1,014,397,574.24 2,730,090,134.77
其中：应收利息 97,647,263.29 52,453,939.82
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、6 5,842,733,422.62 5,943,330,843.05
合同资产
持有待售资产 1,648,696,844.70
一年内到期的非流动资产 六、7 2,013,080,000.00
其他流动资产 六、8 13,899,971,267.06 9,899,154,135.88
流动资产合计 27,103,964,233.09 29,225,839,709.34
非流动资产：
发放贷款和垫款 六、9 294,676,867.04 194,666,072.39
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 六、10 2,703,672,926.92 2,697,156,558.96
其他权益工具投资 六、11 60,060,563.56 60,060,563.56
其他非流动金融资产
投资性房地产 六、12 13,129,863,223.67 13,129,201,959.97
固定资产 六、13 3,927,990,487.73 4,028,294,711.52
在建工程 六、14 251,679,249.93 244,785,111.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 六、15 1,037,191,078.63 1,059,454,562.22
开发支出
商誉 六、16 1,488,657,725.39 1,488,657,725.39
长期待摊费用 六、17 167,012,348.79 187,587,883.35
递延所得税资产 六、18 99,101,441.54 99,279,953.16
其他非流动资产 六、19 50,745,085.50 39,225,429.81
非流动资产合计 23,210,650,998.70 23,228,370,531.53
资产总计 50,314,615,231.79 52,454,210,240.87
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
合并资产负债表(续)
2020年6月30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动负债：
短期借款 六、20 6,627,055,867.64 7,500,161,486.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、21 234,307,357.11 436,230,773.58
应付账款 六、22 2,977,642,144.19 3,051,069,389.76
预收款项 六、23 67,726,401.65 1,693,996,577.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 六、25 136,176,290.41 128,092,991.36
应交税费 六、26 1,349,301,955.45 1,210,806,730.51
其他应付款 六、27 2,268,117,902.65 1,883,122,136.37
其中：应付利息 451,877,167.59 210,034,489.93
应付股利 13,838,308.16 13,838,308.16
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债 六、24 1,116,268,169.02
持有待售负债 775,106,043.30
一年内到期的非流动负债 六、28 1,132,660,545.03 1,009,324,945.88
其他流动负债
流动负债合计 15,909,256,633.15 17,687,911,075.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 六、29 1,459,070,748.41 1,600,612,203.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 六、30 1,506,207.39 1,506,207.39
长期应付职工薪酬 六、31 49,803,458.81 49,803,458.81
预计负债 六、32 144,992,297.18 144,963,618.43
递延收益 六、33 108,109,345.59 108,196,951.05
递延所得税负债 六、18 2,349,841,923.12 2,368,592,966.89
其他非流动负债
非流动负债合计 4,113,323,980.50 4,273,675,406.25
负 债 合 计 20,022,580,613.65 21,961,586,481.38
股东权益：
股本 六、34 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、35 24,442,435,950.36 24,442,435,950.36
减：库存股
其他综合收益 六、36 426,621,944.72 453,420,103.88
专项储备
盈余公积 六、37 168,038,335.63 168,038,335.63
一般风险准备
未分配利润 六、38 -1,346,232,269.61 -1,181,284,153.00
归属于母公司股东权益合计 29,698,692,192.10 29,890,438,467.87
少数股东权益 593,342,426.04 602,185,291.62
股东权益合计 30,292,034,618.14 30,492,623,759.49
负债和股东权益总计 50,314,615,231.79 52,454,210,240.87
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 1,234,650.73 201,762,528.62
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十六、1 16,480,464.25
其中：应收利息
应收股利
存货 51,896.58 51,896.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,893,590.51 2,238,578.77
流动资产合计 20,660,602.07 204,053,003.97
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十六、2 30,185,673,745.63 30,184,801,701.14
其他权益工具投资 33,060,563.56 33,060,563.56
其他非流动金融资产
投资性房地产 450,462,937.36 450,462,937.36
固定资产 1,340,277,110.65 1,364,957,356.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 372,036,586.39 377,982,935.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 32,381,510,943.59 32,411,265,493.60
资 产 总 计 32,402,171,545.66 32,615,318,497.57
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司资产负债表(续)
2020年6月30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动负债：
短期借款 3,362,795,200.75 3,931,798,369.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 5,490,232.92 1,149,326.64
应交税费 9,513,710.46 5,658,224.58
其他应付款 1,517,171,995.35 1,009,079,195.90
其中：应付利息 178,612,779.21 74,700,557.71
应付股利 3,839,075.16 3,839,075.16
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 231,000,000.00 231,000,000.00
其他流动负债 79,250.00 158,500.00
流动负债合计 5,126,050,389.48 5,178,843,616.71
非流动负债：
长期借款 111,000,000.00 111,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 34,500,000.00 34,500,000.00
递延收益 5,864,500.00 5,864,500.00
递延所得税负债 65,561,960.13 65,561,960.13
其他非流动负债
非流动负债合计 216,926,460.13 216,926,460.13
负 债 合 计 5,342,976,849.61 5,395,770,076.84
股东权益:
股本 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 20,956,476,507.71 20,956,476,507.71
减：库存股
其他综合收益 35,853,115.00 35,853,115.00
专项储备
盈余公积 151,001,064.49 151,001,064.49
未分配利润 -91,964,222.15 68,389,502.53
股东权益合计 27,059,194,696.05 27,219,548,420.73
负债和股东权益总计 32,402,171,545.66 32,615,318,497.57
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
合并利润表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2020年1-6月 2019年1-6月
一、营业总收入 1,189,936,906.35 3,245,415,486.62
其中:营业收入 六、39 1,188,965,296.78 3,204,989,897.78
利息收入 六、40 971,609.57 40,425,588.84
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,647,177,455.60 3,640,449,963.69
其中：营业成本 六、39 803,982,894.70 2,413,437,900.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、41 35,434,841.51 61,832,009.97
销售费用 六、42 252,549,133.42 438,409,102.95
管理费用 六、43 321,627,271.34 441,220,048.84
研发费用 六、44 4,681,980.56 3,805,416.25
财务费用 六、45 228,901,334.07 281,745,485.13
其中：利息费用 311,762,379.26 360,761,214.58
利息收入 86,834,121.76 75,085,403.19
加：其他收益 六、46 6,334,915.79 1,540,030.57
投资收益（损失以“－”号填列） 六、47 297,488,339.12 555,509,661.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,516,367.96 -3,608,109.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、48 -1,846,272.33 -947,355.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、49 -2,316,050.40 -22,141,525.09
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -157,579,617.07 138,926,334.44
加：营业外收入 六、50 15,630,193.79 20,336,439.51
减：营业外支出 六、51 3,329,651.57 16,195,128.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -145,279,074.85 143,067,645.04
减：所得税费用 六、52 28,534,087.51 156,188,486.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -173,813,162.36 -13,120,841.54
（一）按经营持续性分类 -173,813,162.36 -13,120,841.54
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -173,813,162.36 -13,120,841.54
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 -173,813,162.36 -13,120,841.54
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -164,948,116.61 3,486,501.47
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -8,865,045.75 -16,607,343.01
六、其他综合收益的税后净额 -26,775,978.99 2,440,599.36
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -26,798,159.16 2,538,821.76
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -26,798,159.16 2,538,821.76
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 2,095,776.15 2,538,821.76
9.其他 -28,893,935.31
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 22,180.17 -98,222.40
七、综合收益总额 -200,589,141.35 -10,680,242.18
归属于母公司股东的综合收益总额 -191,746,275.77 6,025,323.23
归属于少数股东的综合收益总额 -8,842,865.58 -16,705,565.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.0275 0.0006
（二）稀释每股收益（元/股） -0.0275 0.0006
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0.00元。上年被合并方实现的净利润为-3,654,994.34元。
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司利润表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2020年1-6月 2019年1-6月
一、营业收入 十六、3 19,372,806.74 38,615,514.06
减：营业成本 十六、3
税金及附加 3,260,735.38 6,325,299.09
销售费用
管理费用 53,181,834.68 47,425,368.66
研发费用
财务费用 123,664,796.68 136,258,725.92
其中：利息费用 126,659,251.26 139,228,859.21
利息收入 3,005,357.98 3,189,027.31
加：其他收益 80,129.96 79,250.00
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 872,044.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 872,044.49
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列） 净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,728.39
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -159,782,385.55 -151,311,901.22
加：营业外收入 51,173.12
减：营业外支出 622,512.25 500,375.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -160,353,724.68 -151,812,276.76
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -160,353,724.68 -151,812,276.76
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -160,353,724.68 -151,812,276.76
七、每股收益
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
合并现金流量表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2020年1-6月 2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,399,633,970.56 2,906,499,110.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 430,054.10 34,055,798.12
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 100,022.92
收到其他与经营活动有关的现金 六、54 179,727,403.53 959,283,366.94
经营活动现金流入小计 1,579,791,428.19 3,899,938,298.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,156,911,058.94 2,252,325,720.29
客户贷款及垫款净增加额 116,107,296.78 59,149,145.21
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 208,383,367.60 393,246,165.22
支付的各项税费 79,530,311.76 267,033,239.88
支付其他与经营活动有关的现金 六、54 341,279,516.20 477,377,343.76
经营活动现金流出小计 1,902,211,551.28 3,449,131,614.36
经营活动产生的现金流量净额 -322,420,123.09 450,806,683.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 840,240.00 6,622,383.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 367,420,236.80 295,510,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 六、54 5,900,015,192.04 2,186,854,895.73
投资活动现金流入小计 6,268,525,668.84 2,488,987,279.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,699,432.33 140,864,295.55
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、54 4,298,500,000.00 981,408,400.00
投资活动现金流出小计 4,361,199,432.33 1,122,272,695.55
投资活动产生的现金流量净额 1,907,326,236.51 1,366,714,583.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 1,134,996,831.16 1,712,346,530.76
收到其他与筹资活动有关的现金 六、54 1,634,669,848.43
筹资活动现金流入小计 1,134,996,831.16 3,347,016,379.19
偿还债务所支付的现金 1,725,579,859.76 3,285,554,659.83
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,329,719.79 339,525,389.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、54 1,580,000.00 408,822,244.54
筹资活动现金流出小计 1,784,489,579.55 4,033,902,294.20
筹资活动产生的现金流量净额 -649,492,748.39 -686,885,915.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 160,798.68 -15,129,807.11
五、现金及现金等价物净增加额 935,574,163.71 1,115,505,545.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,108,129,099.61 9,796,525,935.50
六、期末现金及现金等价物余额 2,043,703,263.32 10,912,031,480.54
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司现金流量表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2020年1-6月 2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 436,277,057.53 329,270,889.33
经营活动现金流入小计 436,277,057.53 329,270,889.33
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,401,575.68 6,828,711.81
支付的各项税费 350,998.33 6,497,892.69
支付其他与经营活动有关的现金 36,984,189.79 14,116,752.10
经营活动现金流出小计 45,736,763.80 27,443,356.60
经营活动产生的现金流量净额 390,540,293.73 301,827,532.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,728.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,728.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 313,500.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 313,500.00
投资活动产生的现金流量净额 -313,500.00 2,728.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 481,996,831.16 1,021,796,530.76
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 481,996,831.16 1,041,796,530.76
偿还债务支付的现金 1,051,000,000.00 1,188,600,913.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,747,029.76 138,076,240.35
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,073,747,029.76 1,526,677,154.01
筹资活动产生的现金流量净额 -591,750,198.60 -484,880,623.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -201,523,404.87 -183,050,362.13
加：期初现金及现金等价物余额 201,565,467.05 204,837,519.96
六、期末现金及现金等价物余额 42,062.18 21,787,157.83
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
合并股东权益变动表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2020年1-6月
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 少数股东权益一般风险未分配 权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 准备 利润 其他 小计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 6,007,828,231.00 24,442,435,950.36 453,420,103.88 168,038,335.63 -1,181,284,153.00 29,890,438,467.87 602,185,291.62 30,492,623,759.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 6,007,828,231.00 24,442,435,950.36 453,420,103.88 168,038,335.63 -1,181,284,153.00 29,890,438,467.87 602,185,291.62 30,492,623,759.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -26,798,159.16 -164,948,116.61 -191,746,275.77 -8,842,865.58 -200,589,141.35
（一）综合收益总额 -26,798,159.16 -164,948,116.61 -191,746,275.77 -8,842,865.58 -200,589,141.35
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 6,007,828,231.00 24,442,435,950.36 426,621,944.72 168,038,335.63 -1,346,232,269.61 29,698,692,192.10 593,342,426.04 30,292,034,618.14
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
合并股东权益变动表（续）
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2019年1-6月
归属于母公司股东权益
项 目 股东
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 其他 小计 少数股东权益 权益合计
优先股 永续债 其他 准备
一、上年年末余额 6,007,828,231.00 24,428,465,183.73 468,048,060.31 168,038,335.63 95,235,903.13 31,167,615,713.80 651,852,323.09 31,819,468,036.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 316,804,865.07 -56,303,495.53 260,501,369.54 28,944,596.62 289,445,966.16
其他
二、本年年初余额 6,007,828,231.00 24,745,270,048.80 468,048,060.31 168,038,335.63 38,932,407.60 31,428,117,083.34 680,796,919.71 32,108,914,003.05
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,538,821.76 3,486,501.47 6,025,323.23 -16,705,565.41 -10,680,242.18
（一）综合收益总额 2,538,821.76 3,486,501.47 6,025,323.23 -16,705,565.41 -10,680,242.18
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 6,007,828,231.00 24,745,270,048.80 470,586,882.07 168,038,335.63 42,418,909.07 31,434,142,406.57 664,091,354.30 32,098,233,760.87
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司股东权益变动表
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2020年1-6月
项 目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 6,007,828,231.00 20,956,476,507.71 35,853,115.00 151,001,064.49 68,389,502.53 27,219,548,420.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 6,007,828,231.00 20,956,476,507.71 35,853,115.00 151,001,064.49 68,389,502.53 27,219,548,420.73
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -160,353,724.68 -160,353,724.68
（一）综合收益总额 -160,353,724.68 -160,353,724.68
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 6,007,828,231.00 20,956,476,507.71 35,853,115.00 151,001,064.49 -91,964,222.15 27,059,194,696.05
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
母公司股东权益变动表（续）
2020年1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2019年1-6月
项 目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 151,001,064.49 552,231,840.13 27,770,296,152.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 151,001,064.49 552,231,840.13 27,770,296,152.85
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -151,812,276.76 -151,812,276.76
（一）综合收益总额 -151,812,276.76 -151,812,276.76
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 151,001,064.49 400,419,563.37 27,618,483,876.09
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：王卉 会计机构负责人：尚建飞
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团；本公司于2017年2月更名，更名前名称为“西安民生集团股份有限公司”），其前身是成立于1959年的西安市民生百货商店，1992年5月8日，经陕西省西安市经济体制改革委员会【市体改字〔1992〕033号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货商店劳动服务公司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，于1992年8月8日，在陕西省西安市工商行政管理局登记注册成立。截至2020年6月30日注册资本为600,782.82万元，注册地址为陕西省西安市解放路 103 号，营业执照统一社会信用代码：91610102220603356T。
1994年1月10日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113号】文件及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第006号】文批准，根据【深证字〔1994〕第1号】《上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“陕民生A”，股票编码“000564”。1994年3月28日，经股东大会通过和政府批准，公司名称变更为“西安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996年6月，经批准股票简称更名为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时73,134,930元，到截至2019年12月31日的6,007,828,231元，其间经历了以下变更过程：
1994年4月11日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕001号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配1992年、1993年的利润，分红派股，每10股送3股，其中国有股和发起人法人股每10股送2股派现金1元；1994年5月6日至5月19日，向原股东配股，送股后每10股配3股。二者共计增加股本32,711,386元。
1995年10月25日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配1994年利润，分红派股，每10股送1股，增加股本10,584,632元；同年，经西安市证券管理部门以【市证监字〔1995〕005号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89号】文批准，经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52 号】文件复审通过，并征得深圳证券交易所同意，向原股东配股，每10股配3股，增加股本18,280,696元。
1996年6月10日，经年度股东大会同意，分配1995年利润，分红派股，每10股送2股，增加股本26,942,328元。
1997 年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010 号】文同意,并经中国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9号】文复审通过，向原股东配股，每10股配2.5股，增加股本40,353,052元。
2006年3月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每10股流通股可取得资本公积转增5股的支付对价，共计以资本公积转增股本68,340,048元。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2009年1月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股有限公司（以下简称海航商业控股）发行33,964,762股股票购买其持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100%的股权，并于2009年11月10日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156号”文核准，2010年1月8日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书》，同日，本公司与海航商业控股签订了《资产交割确认书》。2010年1月14日，本公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了增发股权登记手续。此次发行完成后股本总额为304,311,834元，本公司已于2010年1月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为304,311,834元。
2011年11月，经本公司第二次临时股东大会批准，以及经2012年3月中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】394号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2012年9月12日，以非公开发行方式发行人民币普通股 16,900 万股，分别由海航商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金管理有限公司认购。本公司已于 2012 年 10 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为473,311,834元。
2015年2月，经本公司第一次临时股东大会批准，以及经中国证券监督管理委员会2015年6月26日“证监许可【2015】1413号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司于2015年7月15日，以非公开发行方式发行人民币普通股83,962,264股，分别由方正富邦基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、安俊明认购。于2015年8月10日，向海航商业、西安兴正元地产开发有限公司发行人民币普通股195,652,173股。本公司已于2015年11月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为752,926,271元。
经本公司第八届董事会第十三次会议、第八届董事会第十七次会议、2015 年第三次临时股东大会、第八届董事会第十九次会议、第八届董事会第二十次会议审议批准，以及经中国证券监督管理委员会2016年2月“证监许可【2016】214号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，本公司于2016年9月向海航商业控股有限公司、海航投资控股有限公司、深圳市鼎发稳健股权投资合伙企业（有限合伙）、安信乾盛瑞丰1号专项资产管理计划、新合作商贸连锁集团有限公司等37家公司发行人民币普通股5,254,901,960股购买所持有海南供销大集控股有限公司（以下简称“大集控股”）100%股份。本公司已于2016年9月12日办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为6,007,828,231.00元。
2017年1月，本公司2017年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司名称的议案》，2017年2月，经国家工商总局核准，本公司名称由“西安民生集团股份有限公司”变更为“供销大集集团股份有限公司”。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团本期主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开发及销售、典当及小贷等金融类业务。
本公司之控股股东为海航商业控股。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、西安民生百货管理有限公司、海南供销大集网络科技有限公司和海南供销大集控股有限公司等108家公司。
本集团本期合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
与上期相比，公司变动情况如下：序号 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
1 常熟市常合置业有限公司 注销减少 2019年8月
2 哈尔滨智丰投资有限公司 注销减少 2019年11月
3 哈尔滨信航投资有限公司 注销减少 2019年11月
4 哈尔滨义言投资有限公司 注销减少 2019年11月
5 哈尔滨仁恒投资有限公司 注销减少 2019年11月
6 哈尔滨礼汇投资有限公司 注销减少 2019年11月
7 湖南天玺大酒店有限公司 同一控制下企业合并增加 2019年12月
8 中国集投资发展有限公司 注销减少 2020年4月
9 西安华城置业有限公司 处置减少 2020年5月
10 西安曲江华平置业有限公司 处置减少 2020年5月
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团期末合并财务报表范围如下：
序 子公司名称 公司简称 主要经 注册地 业务 持股比例(%) 取得
号 营地 性质 直接 间接 方式
1 西安民生百货管理有限公司 民生百货 西安市 西安市 国内商业 100 - 设立
2 汉中世纪阳光商厦有限公司 世纪阳光 汉中市 汉中市 国内商业 - 83.51 同一控制
3 西安兴正元购物中心有限公司 兴正元购物中心 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
4 西安鼎盛典当有限责任公司 鼎盛典当 西安市 西安市 典当业 - 100 同一控制
5 延安民生百货有限责任公司 延安百货 延安市 延安市 国内商业 - 100 设立
6 宝鸡商场有限公司 宝鸡商场 宝鸡市 宝鸡市 国内商业 100 - 同一控制
7 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 家乐连锁 西安市 西安市 国内商业 100 - 同一控制
8 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 商业运营 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
9 延安民生家乐有限责任公司 延安家乐 延安市 延安市 国内商业 - 100 同一控制
10 海南供销大集控股有限公司 大集控股 海口市 海口市 投资控股 100 - 非同一控制
11 海南供销大集供销链控股有限公司 大集供销链 海口市 海口市 投资控股 - 100 同一控制
12 大集茂（澄迈）商业发展有限公司（曾 大集茂 海口市 海口市 农业开发 - 100 同一控制
用名：澄迈生茂农业发展有限公司）
13 海南酷铺日月贸易有限公司 酷铺日月贸易 海口市 海口市 物流配送 - 100 同一控制
14 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 咸阳蓝海 咸阳市 咸阳市 房地产开发 - 100 同一控制
15 易生大集投资发展有限公司 易生大集 天津市 天津市 房地产开发 - 99.94 同一控制
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16 天津宁河海航置业投资开发有限公司 宁河置业 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
17 天津宁河通航建设开发有限公司 宁河通建 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
18 重庆通茂投资有限公司 重庆通茂 重庆市 重庆市 投资管理 - 100 同一控制
19 重庆大集商业管理有限公司 重庆大集 重庆市 重庆市 房地产开发 - 100 同一控制
20 山东海航商业发展有限公司 山东海航 青岛市 青岛市 房地产开发 - 100 同一控制
21 西安曲江海航购物中心有限公司 曲江购物中心 西安市 西安市 投资管理 - 100 同一控制
22 湖南酷铺商业管理有限公司 酷铺商业管理 长沙市 长沙市 国内商业 - 80 同一控制
23 广东海航乐万家连锁超市有限公司 广东乐万家 梅州市 梅州市 国内商业 - 51 同一控制
24 福建海航乐万家时尚购物广场有限公司 福建乐万家 永安市 永安市 国内商业 - 51 同一控制
25 海南供销大集供销链网络科技有限公司 大集网贸 海口市 海口市 国内贸易 - 100 同一控制
26 绿色实业（香港）有限公司 绿色香港实业 海口市 香港 境外贸易 - 100 同一控制
27 天津国际商场有限公司 天津国际 天津市 天津市 国内商业 - 76.19 同一控制
28 上海海航家乐企业管理有限公司 上海家乐 上海市 上海市 投资管理 - 100 同一控制
29 上海家得利超市有限公司 上海家得利 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
30 上海家得利商品配送管理有限公司 家得利配送 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
31 上海家得利田林超市有限公司 家得利田林 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
32 南通家得利企业管理有限公司 南通家得利 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
33 江苏超越超市连锁发展有限公司 江苏超越连锁 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
34 江苏超越企业管理有限公司 江苏超越投资 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
35 如皋市超越购物有限公司 如皋超越 如皋市 如皋市 国内商业 - 100 同一控制
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36 长春美丽方民生购物中心有限公司 长春美丽方 长春市 长春市 国内商业 - 100 同一控制
37 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 沾化商贸 滨州市 滨州市 国内商业 - 100 非同一控制
38 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 赤峰商贸 赤峰市 赤峰市 国内商业 - 100 非同一控制
39 济宁市兖州区百鼎商贸有限公司 兖州商贸 济宁市 济宁市 国内商业 - 100 非同一控制
40 十堰市新合作尚诚贸易有限公司 十堰尚诚 十堰市 十堰市 国内商业 - 100 非同一控制
41 泰安新合作商贸有限公司 泰安商贸 肥城市 肥城市 国内商业 - 100 非同一控制
42 延边新合作厚普商贸有限公司 延边商贸 延边市 延边市 国内商业 - 100 非同一控制
43 郑州新合作商贸有限责任公司 郑州商贸 郑州市 郑州市 国内商业 - 100 非同一控制
44 涿鹿新合作商贸有限公司 涿鹿商贸 涿鹿县 涿鹿县 国内商业 - 100 非同一控制
45 湖南新合作湘中国际物流园投资开发有 湘中投资 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
限公司
46 湖南新合作湘中物流有限公司 湘中物流 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
47 娄底新合作商业物业管理有限公司 娄底物业 娄底市 娄底市 其他 - 100 非同一控制
48 娄底新合作新城置业有限公司 新城置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
49 娄底新合作宸德置业有限公司 宸德置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
50 新化新合作发展贸易有限公司 新化新合作发展 娄底市 娄底市 国内商业 - 100 设立
51 怀安新合作商贸连锁有限公司 怀安商贸 怀安市 怀安市 国内商业 - 100 非同一控制
52 江苏合益控股有限公司 江苏合益 常熟市 常熟市 房地产开发 - 100 非同一控制
53 苏州市瑞珀置业有限公司 苏州瑞珀 苏州市 苏州市 房地产开发 - 100 非同一控制
54 江苏星光天地购物中心有限公司 星光天地 常熟市 常熟市 国内商业 - 100 非同一控制
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
55 高淳县悦达置业有限公司 高淳悦达 高淳县 高淳县 房地产开发 - 100 非同一控制
56 芜湖悦家置业有限公司 芜湖置业 芜湖县 芜湖县 房地产开发 - 100 非同一控制
57 中国顺客隆控股有限公司 中国顺客隆 佛山市 开曼群岛 国内商业 - 70.42 非同一控制
58 顺客隆国际有限公司 顺客隆国际 佛山市 开曼群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
59 澳门顺客隆国际一人有限公司 澳门顺客隆 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
60 美适连锁超级市场有限公司 美适连锁 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
61 佛山市顺德区澳中贸易有限公司 澳中贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
62 香港顺客隆国际有限公司 香港顺客隆 香港 香港 投资控股 - 70.42 非同一控制
63 佛山市顺德区昌万隆复合材料有限公司 昌万隆复合 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
64 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司 骏乐商业 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
65 佛山市顺德区金程商贸有限公司 金程商贸 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
66 佛山市顺客隆商业有限公司 佛山顺客隆商业 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
67 佛山市顺德区名建贸易有限公司 名建贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
68 肇庆市高要区乐通贸易有限公司 乐通贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
69 佛山市泛邦进出口有限公司 泛邦进出口 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
70 珠海市顺客隆商业有限公司 珠海顺客隆商业 珠海市 珠海市 国内商业 - 70.42 非同一控制
广东省誉邦行供应链管理有限公司（曾
71 用名：佛山市顺德区誉邦行贸易有限公 誉邦行贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
司）
72 广州市顺客隆超市有限公司 广州顺客隆超市 广州市 广州市 国内商业 - 49.29 非同一控制
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
73 肇庆顺客隆电子商务有限公司 顺客隆电子商务 肇庆市 肇庆市 其他 - 69.72 非同一控制
74 肇庆顺客隆商业连锁有限公司 肇庆顺客隆商业 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
75 OzoneSupplyChainInternationalLimited OzoneSupply 佛山市 维尔京群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
76 澳中供应链管理有限公司 澳中供应链 香港 香港 其他 - 70.42 非同一控制
77 海口信航小额贷款有限公司 信航小贷 海口市 海口市 金融服务 - 100 同一控制
78 海南望海国际商业广场有限公司 望海国际 海口市 海口市 国内商业 - 100 同一控制
79 海南供销大集酷铺商贸有限公司 酷铺商贸 全国 海口市 国内商业 - 100 设立
80 湖南供销大集酷铺商贸有限公司 湖南酷铺 长沙市 长沙市 国内商业 - 100 设立
81 海南供销大集数字科技产业有限公司 大集数科 海口市 海口市 其他 - 100 设立
82 陕西供销大集金融投资有限公司 大集金投 西安市 西安市 金融服务 - 100 设立
83 哈尔滨中国集投资发展有限公司 哈尔滨中国集 哈尔滨 哈尔滨 其他 - 100 设立
84 供销大集国际控股有限公司 供销大集国际 海口市 开曼群岛 其他 - 100 设立
85 天津供销大集供应链管理有限公司 天津供销大集 海口市 天津市 其他 - 100 设立
86 深圳前海大集供应链管理有限公司 前海大集供应链 海口市 深圳市 其他 - 100 设立
87 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 霍尔果斯金融 海口市 霍尔果斯 金融服务 - 100 设立
88 新疆供销大集股权投资有限公司 新疆供销大集 海口市 霍尔果斯 金融投资 - 100 设立
89 天津供销大集商业保理有限公司 天津商业保理 天津市 天津市 保理业务 - 100 设立
90 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 新合作奥莱小镇 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
91 大连大集商业发展有限公司 大连大集商业 大连市 大连市 其他 - 99.94 设立
92 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） 深圳大集投资 深圳市 深圳市 其他 - 99.94 设立
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
93 上合丝路（天津）股权投资基金合伙企 上合丝路（天津） 天津市 天津市 金融服务 - 97.94 设立
业（有限合伙）
94 石家庄易生大集实业发展有限公司 石家庄大集 石家庄市 石家庄市 国内商业 - 64.96 设立
95 大集金服（香港）贸易有限公司 大集金服（香港） 香港 香港 其他 - 100 设立
96 涿鹿供销大集商贸有限公司 涿鹿供销大集 涿鹿市 涿鹿市 其他 - 100 设立
97 娄底新合作商业投资有限公司 娄底新合作商业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
98 海南供销大集网络科技有限公司 网络科技 海口市 海口市 其他 100 - 设立
99 中国集集团有限公司 中国集集团 海口市 香港 其他 100 - 设立
100 CCOOPFIELDINVESTMENTMANA CCOOPINVESTMENT 海口市 香港 其他 - 100 设立
GEMENTCO.,LIMITED
101 海南大集城乡建设投资发展有限公司 大集城乡 海口市 海口市 其他 - 100 设立
102 泾阳茯茶大集实业有限公司 泾阳茯茶 咸阳市 咸阳市 其他 - 60 设立
103 新合作（北京）电子商务有限公司 新合作电子商务 北京市 北京市 其他 100 - 非同一控制
104 湖南天玺大酒店有限公司 天玺大酒店 长沙市 长沙市 酒店服务 90 - 同一控制
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团受百货、超市及相关业务规模萎缩，公司业务调整及今年新冠疫情等因素影响，经营业绩较上年同期下降较大，2020年半年度营业收入较上年同期减少20.16亿元，经营现金流量较上年同期减少7.73亿元，半年度净利润-1.74亿元，截至2020年6月30日未分配利润为-13.46亿元。
鉴于上述情况，本集团已审慎考虑日后的流动资金及业绩状况以及其可用的融资来源，以评估本集团是否拥有足够的营运资金以确保本集团于2020年6月30日后12个月内能够清偿到期的债务并持续运营。
本集团结合公司现状，在维持正常生产经营的基础上，将经营做精做细，求质保量，同时探索新业态、新核心产品为生产经营注入新的活力，继续为打造城乡商品流通综合服务运营商迈进。本集团已实施多项措施改善经营状况，具体包括：
（1）继续培育线上业务。以超集好平台为核心，深度发力电商扶贫业务，采取“产地直采”、“社区团购”等方式，通过大数据运营、精准营销，优先发展海南区域、陕西区域等，全国各区域遍地开花，民生百货、酷铺商超、中国集利用优势资源推动线上业务百花齐放。目前超集好试点黄金板栗薯、火山口荔枝蜜、柞水木耳等特色农产品已初显成效；超集好跨境购商城已于6月24日正式营业，所售商品以保税直邮为主。
（2）紧抓海南自贸港建设机遇。大集数科趁势发展超集好电商平台，打造跨境商品及农特产品电商平台；望海国际继续巩固在海南地区高端商业龙头地位，并于6月6日开设跨境电商线下集合店“望海优品”；酷铺商超利用自身生鲜加强型便利店样板及供销链公司优势，重点发展便利店业务和进口商品贸易业务；中国集围绕海南自贸港，拓展具有生产、加工、运输、配送等功能物流园项目。
（3）提升经营能力。对百货门店按照“一店一策”调整经营模式，并融入直播、网红等元素，提升聚客力与销售规模；对商超门店在继续推进存量低效传统门店关停转让处置的同时，集中资源大力推动向新零售业态转型，丰富营销渠道与业务类型；对中国集项目继续推动向以商贸、物流、综合配套为主要功能业态的“产品茂”、“物流园”转型聚焦，并整合招商资源，提升项目去化率与出租率；对供应链金融业务大力发展小贷、保理、典当等持牌金融服务业务，适时开展供应链中介与撮合业务，并与原有优质客户积极探索“信贷+贸易”的合作模式。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
通过以上措施，本集团以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总
额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归
属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融
资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续
计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，
其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值
损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得
或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得
或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险
和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认
部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票 承兑人为商业银行 不确认预期信用损失
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分， 参照应收账款确定预期信用损
与“应收账款”组合划分相同 失率计提坏账准备
12. 应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收账款外，本集团采用以账龄特征、无风险特征等为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
13. 应收款项融资
当本集团收取银行承兑汇票且背书或贴现的交易发生频繁，或资产负债表日后存在背书或贴现的，表明管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，在“应收款项融资”项目列报。
本集团认为银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级，在短期内履行支付合同现金流量义务的能力很强，应收款项融资信用风险极低，无需计提预期信用减值准备。
14. 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、周转材料(含低值易耗品和包装物)、房地产开发成本、房地产开发产品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，库存商品及原材料采用先进先出法确定其实际成本，开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成本计入开发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
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16. 合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2） 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
17. 合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
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（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18. 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，本公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定。
损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分。
（2）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款单项金额重大的判断依据或金额 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款标准 及垫款余额10%及以上的
单项金额重大并单项计提贷款损 单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原
失准备的计提方法 有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提贷款损失准备
（3）风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
采用风险特征分析法的发放贷款及垫款损失准备计提比例如下：贷款分类 计提比例（%）正常类 1
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关注类 10
次级类 50
可疑类 80
损失类 100
（4）金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态为
信用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金流量
单项计提贷款损失准备的理由 现值存在显著差异，具体包括借款人经营困难、处于
停产状况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款
人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本
公司起诉；本金或息费逾期九十天以上
贷款损失准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提贷款损失准备
19. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产
包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过5,000元的固定资产，在计提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2 房屋建筑物装修 5-10 3 19.40-9.70
3 电子、电器设备 5-12 3 19.40-8.08
4 运输设备 8-10 3 12.13-9.70
5 通用设备 5-12 3 19.40-8.08
6 其他 5-15 3 19.40-6.46
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产包括房屋建筑物、装修工程和运输及其他设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
22. 在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、25.长期资产减值”。
23. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至
资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及商标使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
25. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27. 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
28. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团辞退福利包含辞退员工补偿及内退福利，内退福利是由于职工内部退休计划产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
29. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
30. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
31. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1）百货超市业务收入：当商品交付顾客，顾客取得商品的控制权，公司确认收入。对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大转供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时的账面
价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认一项
资产。
若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2）房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发产品已建造完工并达到预期可使用状态并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；卖方收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目，同时结转相关成本。
3）金融类业务：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入，包括贷款利息收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；手续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
32. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种供销大集集团股份有限公司财务报表附注
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方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关
成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
34. 租赁
本集团租赁业务为经营租赁、融资租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
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35. 持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将
子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（6）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（7）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（8）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
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（9）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（10）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
36. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
37. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017年7月5日，财政部颁布了《关于修订印发<企业会计准则 2020年4月
第14号—收入>的通知》(财会(2017)22号),要求在境内外同时上 29 日第九届
市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计 董事会第三 注
准则编制财务报表的企业，自2020年1月1日起施行。 十一次会议
审议通过
注：本集团按照新收入准则要求进行报表衔接调整，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2020年1月1日，受重要影响的报表项目和金额如下：
受影响的项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
预收账款 1,693,996,577.89 89,205,774.17 -1,604,790,803.72
应交税费 1,210,806,730.51 1,321,452,835.31 110,646,104.80
合同负债 0.00 1,494,144,698.92 1,494,144,698.92
（2）重要会计估计变更
本集团本期无重要会计估计变更。
（3）2020年（首次）起执行新收入准则调整执行当期期初财务报表相关项目情况：
1）合并资产负债表供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
资产总计 52,454,210,240.87 52,454,210,240.87 0.00
其中主要变动项目：
货币资金 5,822,237,487.21 5,822,237,487.21 0.00
应收票据 100,000.00 100,000.00 0.00
应收账款 659,186,842.43 659,186,842.43 0.00
其他应收款 2,730,090,134.77 2,730,090,134.77 0.00
其他权益工具投资 60,060,563.56 60,060,563.56 0.00
投资性房地产 13,129,201,959.97 13,129,201,959.97 0.00
固定资产 4,028,294,711.52 4,028,294,711.52 0.00
无形资产 1,059,454,562.22 1,059,454,562.22 0.00
其他非流动资产 39,225,429.81 39,225,429.81 0.00
负债总计 21,961,586,481.38 21,961,586,481.38 0.00
其中主要变动项目：
应付票据 436,230,773.58 436,230,773.58 0.00
应付账款 3,051,069,389.76 3,051,069,389.76 0.00
预收账款 1,693,996,577.89 89,205,774.17 -1,604,790,803.72
应交税费 1,210,806,730.51 1,321,452,835.31 110,646,104.80
其他应付款 1,883,122,136.37 1,883,122,136.37 0.00
合同负债 0.00 1,494,144,698.92 1,494,144,698.92
一年内到期的非流动负债 1,009,324,945.88 1,009,324,945.88 0.00
长期借款 1,600,612,203.68 1,600,612,203.68 0.00
股东权益总计 30,492,623,759.49 30,492,623,759.49 0.00
其中主要变动项目：
股本 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00 0.00
资本公积 24,442,435,950.36 24,442,435,950.36 0.00
其他综合收益 453,420,103.88 453,420,103.88 0.00
盈余公积 168,038,335.63 168,038,335.63 0.00
未分配利润 -1,181,284,153.00 -1,181,284,153.00 0.00
归属于母公司股东权益 29,890,438,467.87 29,890,438,467.87 0.00
少数股东权益 602,185,291.62 602,185,291.62 0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）母公司资产负债表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
资产总计 32,615,318,497.57 32,615,318,497.57 0.00
其中主要变动项目：
货币资金 201,762,528.62 201,762,528.62 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00
应收账款 0.00 0.00 0.00
其他应收款 0.00 0.00 0.00
其他权益工具投资 33,060,563.56 33,060,563.56 0.00
投资性房地产 450,462,937.36 450,462,937.36 0.00
固定资产 1,364,957,356.39 1,364,957,356.39 0.00
无形资产 377,982,935.15 377,982,935.15 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00
负债总计 5,395,770,076.84 5,395,770,076.84 0.00
其中主要变动项目：
应付票据 0.00 0.00 0.00
应付账款 0.00 0.00 0.00
预收账款 0.00 0.00 0.00
应交税费 5,658,224.58 5,658,224.58 0.00
其他应付款 1,009,079,195.90 1,009,079,195.90 0.00
合同负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 231,000,000.00 231,000,000.00 0.00
长期借款 111,000,000.00 111,000,000.00 0.00
股东权益总计 27,219,548,420.73 27,219,548,420.73 0.00
其中主要变动项目：
股本 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00 0.00
资本公积 20,956,476,507.71 20,956,476,507.71 0.00
其他综合收益 35,853,115.00 35,853,115.00 0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
盈余公积 151,001,064.49 151,001,064.49 0.00
未分配利润 68,389,502.53 68,389,502.53 0.00
归属于母公司股东权益 29,890,438,467.87 29,890,438,467.87 0.00
少数股东权益 602,185,291.62 602,185,291.62 0.00
五、 税项
1. 主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 13%、11%、10%、9%、
6%、5%、3%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 土地增值额 30%-60%
土地使用税 土地面积按大、中、小城市、县城等分别规定 0.60元-27.00元/平方米
房产税 自用房产以房产原值的70%、80%或租赁房产 1.2%、12%
之租赁收入
香港利得税 应纳税利得额 16.5%
不同企业所得税税率纳税主体说明：纳税主体名称 所得税税率宝鸡商场 15%
家乐连锁 15%
商业运营 15%
大集数科 15%
佛山顺客隆商业 15%
除上述公司外其他公司 25%
2. 税收优惠供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）根据 2013 年 3 月 11 日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产业确认函〔2013〕028号”《关于陕西高速绿化有限公司等178户符合国家鼓励类目录企业年审（第一批）的批复》，本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁、商业运营符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第5条“商贸企业的统一配送和分销网络建设”所规定的内容。根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》之规定，自备案之日起日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，因此本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁及商业运营可按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）本公司下属子公司佛山顺客隆商业于2019年12月2日取得高新技术认证证书，系经认定的国家需要重点扶持的高新技术企业，根据《企业所得税法》，自2019年度至2021年度享受税收优惠，企业所得税税率为15%。
（3）本公司下属公司大集数科于2018年11月29日取得高新技术认证证书，系经认定的国家需要重点扶持的高新技术企业,根据《国务院关于经济特区和上海浦东新区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》（国发[2007]40号）同时享受两免三减半政策，自2018年度至2020年度享受税收优惠，企业所得税税率为15%。
（4）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、国家税务总局颁布(财税[2011]137号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和财政部、国家税务总局颁布(财税[2012]75号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2020年1月1日，“期末”系指2020年6月30日，“本期”系指2020年1月1日至6月30日，“上期”系指2019年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金项目 期末余额 期初余额
现金 440,493.71 1,009,058.86
银行存款 1,335,033,713.74 892,917,607.33
其他货币资金 3,874,213,737.09 4,928,310,821.02
合计 5,209,687,944.54 5,822,237,487.21
(1)本期期末本集团其他货币资金中包含本集团在关联公司在新生支付有限公司款项24,311.93元，易生支付有限公司的款项9,721.85元。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)其他货币资金明细项目 期末余额尚未到期的定期存款 3,775,100,000.00用于取得借款而质押的定期存单 46,798,201.60司法冻结款 31,722,757.45房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管 9,459,366.01
户
银联卡、信用卡等消费款 3,222,158.78
借款履约保函保证金 5,762,000.00
发行预付卡监管资金 1,133,208.82
第三方托管平台保证金 1,009,147.34
其他 6,897.09
合计 3,874,213,737.09
2. 应收票据
(1)应收票据种类项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 0.00 100,000.00
合计 0.00 100,000.00
(2)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目 期末余额终止确认金额 期末余额未终止确认金额
银行承兑汇票 0.00 0.00
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
3. 应收账款
(1)应收账款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 43,403,105.03 5.33 43,403,105.03 100.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 759,720,582.59 93.36 350,483,530.37 46.13
账准备的应收账款
其中：账龄组合 445,387,676.72 54.73 113,027,675.75 25.38
无风险组合 56,718,162.92 6.97 0.00 0.00
应收保理款 257,614,742.95 31.66 237,455,854.62 92.17
单项金额虽不重大但单项计 10,696,094.34 1.31 10,696,094.34 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 813,819,781.96 100.00 404,582,729.74 —
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 43,434,905.03 4.02 43,434,905.03 100.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 1,024,694,617.53 94.90 365,507,775.10 35.67
账准备的应收账款
其中：账龄组合 746,993,275.93 69.19 128,032,920.48 17.14
无风险组合 18,186,598.65 1.68 0.00 0.00
应收保理款 259,514,742.95 24.03 237,474,854.62 91.51
单项金额虽不重大但单项计 11,669,275.14 1.08 11,669,275.14 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 1,079,798,797.70 100.00 420,611,955.27 —
1)期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位1 19,496,887.00 19,496,887.00 100.00 预计无法收回
单位2 6,783,353.00 6,783,353.00 100.00 预计无法收回
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位3 5,106,994.25 5,106,994.25 100.00 预计无法收回
单位4 4,030,613.86 4,030,613.86 100.00 预计无法收回
单位5 1,845,327.62 1,845,327.62 100.00 预计无法收回
单位6 1,811,004.85 1,811,004.85 100.00 预计无法收回
单位7 1,570,200.00 1,570,200.00 100.00 预计无法收回
单位8 1,449,380.00 1,449,380.00 100.00 预计无法收回
单位9 1,309,344.45 1,309,344.45 100.00 预计无法收回
合计 43,403,105.03 43,403,105.03 — —
2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 228,036,761.56 11,401,838.06 5.00
1-2年 16,893,718.19 1,689,371.81 10.00
2-3年 1,751,057.94 525,317.39 30.00
3-4年 198,584,000.00 99,292,000.00 50.00
4-5年 14,952.71 11,962.17 80.00
5年以上 107,186.32 107,186.32 100.00
合计 445,387,676.72 113,027,675.75 —
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 32,758,558.39 0.00 0.00
其他无回收风险的应收账款 23,959,604.53 0.00 0.00
合计 56,718,162.92 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回等无回收风险之款项，因此未计提坏账准备。
4)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账的应收保理款供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
正常类 20,362,513.46 203,625.13 1.00
损失类 237,252,229.49 237,252,229.49 100.00
合计 257,614,742.95 237,455,854.62 —
5)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位1 865,694.40 865,694.40 100.00 预计无法收回
单位2 692,545.24 692,545.24 100.00 预计无法收回
单位3 656,000.00 656,000.00 100.00 预计无法收回
单位4 637,497.00 637,497.00 100.00 预计无法收回
单位5 637,327.48 637,327.48 100.00 预计无法收回
单位6 628,560.00 628,560.00 100.00 预计无法收回
单位7 541,300.00 541,300.00 100.00 预计无法收回
单位8 451,545.00 451,545.00 100.00 预计无法收回
单位9 443,101.00 443,101.00 100.00 预计无法收回
单位10 381,372.00 381,372.00 100.00 预计无法收回
单位11 365,281.65 365,281.65 100.00 预计无法收回
单位12 350,182.12 350,182.12 100.00 预计无法收回
单位13 321,040.00 321,040.00 100.00 预计无法收回
单位14 298,780.00 298,780.00 100.00 预计无法收回
单位15 268,680.00 268,680.00 100.00 预计无法收回
单位16 254,270.00 254,270.00 100.00 预计无法收回
单位17 246,700.00 246,700.00 100.00 预计无法收回
单位18 200,000.00 200,000.00 100.00 预计无法收回
其他杂项小计 2,456,218.45 2,456,218.45 100.00 预计无法收回
合计 10,696,094.34 10,696,094.34 — —
(2)应收账款按账龄列示账龄 期末余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄 期末余额
1年以内（含1年） 311,926,989.93
1-2年 260,435,532.89
2-3年 5,949,553.04
3-4年 200,698,665.90
4-5年 151,417.71
5年以上 34,657,622.49
合计 813,819,781.96
(3)本期应收账款坏账准备情况类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算
坏账准备 420,611,955.27 -15,161,184.83 979,186.36 111,145.66 404,582,729.74
合计 420,611,955.27 -15,161,184.83 979,186.36 111,145.66 404,582,729.74
(4)本期实际核销的应收账款项目 核销金额实际核销的应收账款 979,186.36
上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额623,304,004.60元，占应收账款期末余额合计数的76.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额345,917,618.30元。
4. 预付款项
(1)预付款项账龄项目 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 651,664,381.77 89.52 426,946,275.23 83.72
1－2年 64,999,962.00 8.93 66,550,948.11 13.05
2－3年 474,285.31 0.07 1,411,226.74 0.28
3年以上 10,798,343.33 1.48 15,054,971.22 2.95
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
合计 727,936,972.41 100.00 509,963,421.30 100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额610,714,380.76元，占预付款项期末余额合计数的83.90%。
5. 其他应收款项目 期末余额 期初余额
应收利息 97,647,263.29 52,453,939.82
其他应收款 916,750,310.95 2,677,636,194.95
合计 1,014,397,574.24 2,730,090,134.77
5.1应收利息项目 期末余额 期初余额
定期存款利息 97,647,263.29 52,453,939.82
合计 97,647,263.29 52,453,939.82
5.2其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况款项性质 期末余额 期初余额
股权转让款（注） 437,318,830.74 94,000,000.00
往来款 388,355,366.57 405,460,388.66
租金 184,302,361.59 182,447,509.21
定金押金保证金 73,793,105.73 77,805,878.20
备用金 5,721,453.15 4,896,133.27
理财款 0.00 2,095,147,480.53
其他 159,012,922.42 150,374,167.83
合计 1,248,504,040.20 3,010,131,557.70
注：股权转让款系：供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）西安民生百货管理有限公司2020年5月9日处置西安华城置业有限公司100%股权给西安大通务本商业运营管理有限公司（以下简称“大通务本”），应收股权转让款3.82亿元，根据合同约定已支付第一笔90%股权款即3.44亿元。根据合同约定，关联部分债权债务由大通务本承担，因此事项增加向大通务本应收债权1.35亿元，截至2020年6月30日，余额为1.73亿元。
2）西安曲江海航购物中心有限公司2020年5月13日处置西安曲江华平置业有限公司100%股权给大通务本，应收股权转让款7.67亿元，根据合同约定收到预付款1.72亿元，根据合同约定，关联部分债权债务由大通务本承担，因此事项减少对大通务本应收债权3.99亿元，截至2020年6月30日，余额为1.96亿元。
3）海南供销大集控股有限公司2018年6月处置黑龙江省新合作置业有限公司100%股权，截止6月30日尚余应收哈尔滨品智投资有限公司股权款0.68亿元。
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预 整个存续期预 合计
期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已
发生信用减值) 发生信用减值)
期初余额 9,465,635.98 20,539,396.35 302,490,330.42 332,495,362.75
期初其他应收款 — — — —
账面余额在本期
--转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转入第三阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 -1,714,285.38 3,771,662.05 -1,162,610.17 894,766.50
本期核销 0.00 636,400.00 1,000,000.00 1,636,400.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 7,751,350.60 23,674,658.40 300,327,720.25 331,753,729.25
(3)其他应收款按账龄列示账龄 期末余额1年以内（含1年） 762,325,151.901-2年 209,725,601.102-3年 47,989,157.45供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄 期末余额
3-4年 14,966,878.54
4-5年 40,746,981.62
5年以上 172,750,269.59
合计 1,248,504,040.20
(4)其他应收款坏账准备情况类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算
坏账准备 332,495,362.75 894,766.50 1,636,400.00 0.00 331,753,729.25
合计 332,495,362.75 894,766.50 1,636,400.00 0.00 331,753,729.25
(5)本期实际核销的其他应收款项目 核销金额实际核销的其他应收款 1,636,400.00
上述其他应收款核销，已履行管理层审批手续。
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 坏账准备期末
合计数的比 余额
例（%）
单位1 股权转让款 369,318,830.74 1年以内 29.58 0.00
单位2 租金 84,867,073.94 1-2年 6.80 0.00
单位3 股权转让款 68,000,000.00 1-2年 5.45 6,800,000.00
单位4 政府补助 61,200,000.00 1年以内 4.90 3,060,000.00
单位5 往来款 50,875,730.90 4年以上 4.07 32,760,189.71
合计 — 634,261,635.58 — 50.80 42,620,189.71
(7)涉及政府补助的应收款项单位名称 补助 期末余额 账龄 预计收取
项目 时间 金额 依据
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 补助 期末余额 账龄 预计收取
项目 时间 金额 依据
娄底市财 运营 娄经开【2017】78
政局经济 补贴 61,200,000.00 1年以内 2020年 61,200,000.00 号、娄经开财指
开发区 资金 【2020】82号
合计 — 61,200,000.00 — — 61,200,000.00 —
6. 存货
(1)存货分类
期末余额
项目 账面余额 其中：借款费用资 跌价准备 账面价值
本化金额
开发成本 3,206,676,858.03 1,063,263.39 0.00 3,206,676,858.03
开发产品 2,538,302,234.01 67,458,759.90 113,995,383.65 2,424,306,850.36
库存商品 194,493,124.53 0.00 2,907,613.53 191,585,511.00
周转材料 19,419,636.71 0.00 0.00 19,419,636.71
原材料 1,810,510.43 0.00 1,065,943.91 744,566.52
合计 5,960,702,363.71 68,522,023.29 117,968,941.09 5,842,733,422.62
（续）
期初余额
项目 账面余额 其中：借款费用资 跌价准备 账面价值
本化金额
开发成本 3,196,274,669.04 1,063,263.39 0.00 3,196,274,669.04
开发产品 2,616,233,673.14 72,752,326.58 113,995,383.65 2,502,238,289.49
库存商品 227,379,387.35 0.00 2,907,613.53 224,471,773.82
周转材料 20,087,496.23 0.00 0.00 20,087,496.23
原材料 1,324,558.38 0.00 1,065,943.91 258,614.47
合计 6,061,299,784.14 73,815,589.97 117,968,941.09 5,943,330,843.05
(2)开发成本项目名称 开工时间 预计竣 预计总投 期末余额 期初余额
工时间 资(亿元)
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 开工时间 预计竣 预计总投 期末余额 期初余额
工时间 资(亿元)
天津宁河易生大集 2014.06 2021.09 48.09 1,299,616,636.15 1,299,595,350.15
项目
天津宁河易OD现代 2017.06 2021.12 28.37 553,540,000.46 553,494,386.40
产业孵化园项目
湖南湘中国际物流
园-工业原料及产品 2015.08 2020.12 7.10 427,239,020.88 424,847,702.68
展示交易中心
湖南湘中国际物流
园-家居家饰展示交 尚未开工 — 14.86 426,987,870.24 427,063,581.28
易中心
湖南湘中国际物流
园-五金机电展示交 尚未开工 — 4.74 328,228,240.02 328,176,353.23
易中心
天津宁河海航社区 2015.08 — 16.41 152,418,863.75 146,548,823.58
项目
大连自贸大厦项目 尚未开工 — 13.88 16,651,074.91 16,548,471.72
湘中国际物流园I地 尚未开工 — 4.98 1,995,151.62 0.00
块
合计 — — — 3,206,676,858.03 3,196,274,669.04
注1：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以及拆迁等支出。
注2：开发成本的减少主要系出售在建项目所致。
(3)开发产品项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
天津宁河海 2016.12 553,934,693.67 23,246,807.48 36,930,120.10 540,251,381.05
航社区一期
湖南湘中国
际物流园大 2016.12 552,431,439.15 0.00 65,826,001.20 486,605,437.95
宗陶瓷展示
交易中心
山东海航万 2011.01 341,822,171.30 0.00 0.00 341,822,171.30
邦中心
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
天津宁河海 2017.12 116,975,604.12 7,635,584.84 6,057,710.15 118,553,478.81
航社区二期
湖南湘中国
际物流园-
信息服务中 2016.08 8,878,623.19 0.00 0.00 8,878,623.19
心一期临街
商铺
湖南湘中国
际物流园多 2017.11 1,042,191,141.71 0.00 0.00 1,042,191,141.71
式联运中心
合计 — 2,616,233,673.14 30,882,392.32 108,813,831.45 2,538,302,234.01
(4)存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 计提 其他 转回或转 其他 期末余额
销
开发产品 113,995,383.65 0.00 0.00 0.00 0.00 113,995,383.65
库存商品 2,907,613.53 0.00 0.00 0.00 0.00 2,907,613.53
原材料 1,065,943.91 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,943.91
合计 117,968,941.09 0.00 0.00 0.00 0.00 117,968,941.09
(5)存货期末余额中包含有借款费用资本化金额情况如下：
本期减少 本期确认资本
项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额 化金额的资本
出售减少 减少 化率(%)
天津宁河海航社区 53,415,160.77 0.00 4,537,507.90 0.00 48,877,652.87 0.00
一期
山东海航万邦中心 12,504,803.98 0.00 0.00 0.00 12,504,803.98 0.00
湖南湘中国际物流
园大宗陶瓷展示交 4,643,061.83 0.00 551,091.29 0.00 4,091,970.54 0.00
易中心
天津宁河海航社区 2,189,300.00 0.00 204,967.49 0.00 1,984,332.51 0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期减少 本期确认资本
项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额 化金额的资本
出售减少 减少 化率(%)
二期
湖南湘中国际物流
园-工业原料及产品 1,063,263.39 0.00 0.00 0.00 1,063,263.39 0.00
展示交易中心
合计 73,815,589.97 0.00 5,293,566.68 68,522,023.29 —
0.00
7. 一年内到期的非流动资产项目 期末余额 期初余额
定向资产管理计划 0.00 2,013,080,000.00
合计 0.00 2,013,080,000.00
8. 其他流动资产项目 期末余额 期初余额
理财产品（注） 13,723,500,000.00 9,720,000,000.00
预交增值税及待抵扣进项税 154,189,755.21 158,510,654.39
预交企业所得税 15,378,781.95 14,132,282.57
预交税金及附加 6,100,143.69 6,214,255.61
其他 802,586.21 296,943.31
合计 13,899,971,267.06 9,899,154,135.88
注：理财产品主要系1）本集团下属子公司陕西金投公司向青岛云洲平治股权投资基金合伙企业（有限合伙）FOF私募基金投资47亿元，资金投向为可转股债权；投资30亿元用于购买国民信托有限公司前海55号及前海70号信托计划，该计划用于购入应收账款收益权；投资20亿元自宁夏顺亿资产管理有限公司购入顺亿8号资产收益权产品。2）本集团下属子公司海南酷铺日月贸易有限公司向国民信托有限公司购买前海62号资金信托，金额为40亿元，用于购入应收账款收益权。3）佛山市顺客隆商业有限公司投资0.235亿元自广东顺德农村商业银行股份有限公司乐从支行购入的保本收益型“同享丰盛28天开放式”理财产品。
9. 发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
房地产抵押贷款 175,750,125.00 179,750,125.00
财产权利质押贷款 182,259,107.78 57,628,346.67
动产质押贷款 7,782,828.84 8,752,065.40
保证贷款 1,000,000.00 1,000,000.00
信用贷款 0.00 4,000,000.00
发放贷款和垫款小计 366,792,061.62 251,130,537.07
应收利息 1,345,009.54 883,048.78
发放贷款和垫款合计 368,137,071.16 252,013,585.85
减：贷款减值准备 73,460,204.12 57,347,513.46
贷款净额 294,676,867.04 194,666,072.39
(2)风险特征分类
期末余额 期初余额
类别 账面金额 减值准备 计提比例 账面金额 减值准备 计提比例
（%） （%）
正常 132,122,583.33 1,321,225.83 1.00 190,218,355.56 1,902,183.56 1.00
关注 175,995,000.00 17,599,500.00 10.00 995,000.00 99,500.00 10.00
次级 7,370,000.00 3,685,000.00 50.00 8,242,703.22 4,121,351.61 50.00
可疑 2,250,000.00 1,800,000.00 80.00 2,250,000.00 1,800,000.00 80.00
损失 49,054,478.29 49,054,478.29 100.00 49,424,478.29 49,424,478.29 100.00
合计 366,792,061.62 73,460,204.12 — 251,130,537.07 57,347,513.46 —
(3)已逾期未收回的贷款
期末余额
类别 逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年) 上 合计
房地产抵 175,000,000.00 0.00 0.00 200,000.00 175,200,000.00
押贷款
动产质押 0.00 5,880,000.00 0.00 402,828.84 6,282,828.84
贷款
财产权利 0.00 9,411,749.45 14,864,900.00 0.00 24,276,649.45
质押贷款
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
类别 逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年) 上 合计
保证贷款 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
合计 175,000,000.00 15,291,749.45 15,864,900.00 602,828.84 206,759,478.29
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放 计提减 期末余额 减值准备
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 现金股利 值准备 其他 期末余额
或利润
一、联营企业
掌合天下（北京）信息技术有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 492,667,536.82
限公司
湖南友阿电器有限公司 5,807,531.22 0.00 0.00 12,503.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,820,034.66 0.00
长春赛德购物中心有限公司 136,494,000.00 0.00 0.00 6,049,001.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 142,543,001.22 0.00
华宇仓储有限责任公司 1,202,588,000.00 0.00 0.00 872,044.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,203,460,044.49 0.00
海南富沃森仓储管理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
海南宏迅供应链管理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、合营企业
海南仕善嘉合商业管理有限公 1,350,000,000.00 0.00 0.00 -362.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,349,999,637.61 0.00
司
海南海粮供应链管理有限公司 2,267,027.74 0.00 0.00 -416,818.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,850,208.94 0.00
合计 2,697,156,558.96 0.00 0.00 6,516,367.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,703,672,926.92 492,667,536.82
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况项目 期末余额 期初余额
海航期货股份有限公司 31,124,563.56 31,124,563.56
云南海航置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京海航基础投资有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江苏联宏置业投资有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00
四川杨天生物药业股份有限公司 1,936,000.00 1,936,000.00
哈尔滨海云供应链管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
长安银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海海航实业有限公司 500,000.00 500,000.00
天津海庭置业发展有限公司 300,000.00 300,000.00
常熟市南都置业有限公司 300,000.00 300,000.00
合计 60,060,563.56 60,060,563.56
12. 投资性房地产
(1)采用公允价值模式计量的投资性房地产项目 房屋、建筑物 在建投资性房产 合计
及土地使用权
一、期初余额 12,929,919,197.97 199,282,762.00 13,129,201,959.97
二、本期变动 0.00 661,263.70 661,263.70
加：外购 0.00 661,263.70 661,263.70
存货\固定资产\在建工 0.00 0.00 0.00
程转入
减：其他转出 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动 0.00 0.00 0.00
三、期末余额 12,929,919,197.97 199,944,025.70 13,129,863,223.67
(2)未办妥产权证书的投资性房地产项目 账面价值 未办妥产权证书原因供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
日月广场1号下沉式广场B1 575,652,897.58 尚未办理
层(负二楼）2017号商铺
天津宁河海航一期自持房产 46,806,750.00 正在办理
宝商中百万客隆 18,985,400.00 正在办理
阳光商城 11,952,867.50 临时建筑，尚未办理
开源小区7套房产 1,730,500.00 尚未办理
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 固定资产
(1)固定资产明细表项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,121,656,813.02 193,877,090.10 26,801,710.72 238,410,074.99 266,009,875.25 397,508,861.77 6,244,264,425.85
2.本期增加金额 0.00 181,800.37 38,622.51 320,162.04 1,761,143.62 0.00 2,301,728.54
（1）购置 0.00 176,059.59 37,761.10 312,115.55 1,755,893.10 0.00 2,281,829.34
（2）外币报表折算 0.00 5,740.78 861.41 8,046.49 5,250.52 0.00 19,899.20
3.本期减少金额 0.00 8,065,771.31 1,248,594.58 5,053,622.86 5,671,576.53 0.00 20,039,565.28
（1）处置或报废 0.00 8,065,771.31 1,248,594.58 5,053,622.86 5,671,576.53 0.00 20,039,565.28
4.期末余额 5,121,656,813.02 185,993,119.16 25,591,738.65 233,676,614.17 262,099,442.34 397,508,861.77 6,226,526,589.11
二、累计折旧
1.期初余额 1,325,135,157.92 147,984,050.81 20,627,891.67 211,123,351.82 221,490,045.39 224,385,232.71 2,150,745,730.32
2.本期增加金额 73,729,450.28 4,830,976.61 1,297,841.43 3,800,762.68 5,742,910.03 11,733,074.03 101,135,015.06
（1）计提 73,729,450.28 4,829,012.95 1,296,442.55 3,796,207.32 5,742,012.86 11,733,074.03 101,126,199.99
（2）外币报表折算 0.00 1,963.66 1,398.88 4,555.36 897.17 0.00 8,815.07
3.本期减少金额 0.00 7,373,665.79 1,059,358.31 4,861,378.70 5,166,049.74 0.00 18,460,452.54
（1）处置或报废 0.00 7,373,665.79 1,059,358.31 4,861,378.70 5,166,049.74 0.00 18,460,452.54
4.期末余额 1,398,864,608.20 145,441,361.63 20,866,374.79 210,062,735.80 222,066,905.68 236,118,306.74 2,233,420,292.84
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
三、减值准备
1.期初余额 49,098,887.73 5,812,241.91 211,984.74 3,462,956.83 6,637,912.80 0.00 65,223,984.01
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 108,175.47 0.00 0.00 0.00 108,175.47
（1）处置或报废 0.00 0.00 108,175.47 0.00 0.00 0.00 108,175.47
4.期末余额 49,098,887.73 5,812,241.91 103,809.27 3,462,956.83 6,637,912.80 0.00 65,115,808.54
四、账面价值
1.期末余额 3,673,693,317.09 34,739,515.62 4,621,554.59 20,150,921.54 33,394,623.86 161,390,555.03 3,927,990,487.73
2.期初余额 3,747,422,767.37 40,080,797.38 5,961,834.31 23,823,766.34 37,881,917.06 173,123,629.06 4,028,294,711.52
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)通过售后租回融资租赁方式租入的固定资产情况项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 40,706,513.66 13,281,520.28 0.00 27,424,993.38
装修工程 30,197,389.40 12,335,007.81 0.00 17,862,381.59
运输及其他设备 31,314,737.99 20,344,513.99 0.00 10,970,224.00
合计 102,218,641.05 45,961,042.08 0.00 56,257,598.97
(3)未办妥产权证书的固定资产项目 账面价值 未办妥产权证书原因
娄底物流园C区多式联运中心 39,676,966.58 尚未办理
世纪阳光连通工程 12,427,986.69 尚未办理
世纪阳光商厦5层 436,234.38 尚未办理
开源小区3套房产 241,938.28 尚未办理
14. 在建工程
(1)在建工程明细表项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
怀安新合作综合购物广场项目 161,233,738.21 0.00 161,233,738.21
咸阳蓝海临空项目 82,726,249.63 0.00 82,726,249.63
其他项目 7,719,262.09 0.00 7,719,262.09
合计 251,679,249.93 0.00 251,679,249.93
（续）项目 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值
怀安新合作综合购物广场项目 156,233,231.55 0.00 156,233,231.55
咸阳蓝海临空项目 82,662,355.57 0.00 82,662,355.57
其他项目 5,889,524.08 0.00 5,889,524.08
合计 244,785,111.20 0.00 244,785,111.20
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)重大在建工程项目变动情况工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转入固定资产 其他减少
怀安新合作
综合购物广 156,233,231.55 5,000,506.66 0.00 0.00 161,233,738.21
场项目
咸阳蓝海临 82,662,355.57 63,894.06 0.00 0.00 82,726,249.63
空项目
（续）
预算数 工程累计投 工程 利息资本化 其中：本期 本期利 资金
工程名称 （亿元） 入占预算比 进度 累计金额 利息资本 息资本 来源
例（%） （%） 化金额 化率
怀安新合作 自有/
综合购物广 1.54 97.40 备案中 9,218,469.17 661,395.96 8.33% 借款
场项目
咸阳蓝海临 11.30 7.32 在建 0.00 0.00 0.00% 自有
空项目
15. 无形资产项目 土地使用权 计算机软件 非专利技术 合计
使用权
一、账面原值
1.期初余额 1,207,301,271.61 98,772,741.60 119,619,600.00 1,425,693,613.21
2.本期增加金额 0.00 867,875.23 0.00 867,875.23
（1）购置 0.00 867,875.23 0.00 867,875.23
3.本期减少金额 0.00 242,935.97 0.00 242,935.97
（1）处置 0.00 242,935.97 0.00 242,935.97
4.期末余额 1,207,301,271.61 99,397,680.86 119,619,600.00 1,426,318,552.47
二、累计摊销
1.期初余额 262,216,473.16 64,258,452.89 15,450,865.00 341,925,791.05
2.本期增加金额 14,214,474.57 5,966,193.62 2,990,490.00 23,171,158.19
（1）计提 14,214,474.57 5,966,193.62 2,990,490.00 23,171,158.19
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地使用权 计算机软件 非专利技术 合计
使用权
3.本期减少金额 0.00 282,735.34 0.00 282,735.34
（1）处置 0.00 282,735.34 0.00 282,735.34
4.期末余额 276,430,947.73 69,941,911.17 18,441,355.00 364,814,213.90
三、减值准备
1.期初余额 0.00 6,174,370.55 18,138,889.39 24,313,259.94
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 6,174,370.55 18,138,889.39 24,313,259.94
四、账面价值
1.期末余额 930,870,323.88 23,281,399.14 83,039,355.61 1,037,191,078.63
2.期初余额 945,084,798.45 28,339,918.16 86,029,845.61 1,059,454,562.22
16. 商誉
(1)商誉项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,193,602,964.32 704,945,238.93 1,488,657,725.39
合计 2,193,602,964.32 704,945,238.93 1,488,657,725.39
（续）项目 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2,193,602,964.32 704,945,238.93 1,488,657,725.39
合计 2,193,602,964.32 704,945,238.93 1,488,657,725.39
(2)商誉原值被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
兴正元购物中心 70,678,838.36 0.00 0.00 70,678,838.36
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 890,363,483.01 0.00 0.00 890,363,483.01
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
大集控股 1,176,233,541.18 0.00 0.00 1,176,233,541.18
合计 2,193,602,964.32 0.00 0.00 2,193,602,964.32
(3) 商誉减值准备被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
家乐连锁 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
大集供销链 350,286,968.23 0.00 0.00 350,286,968.23
大集控股 298,331,168.93 0.00 0.00 298,331,168.93
合计 704,945,238.93 0.00 0.00 704,945,238.93
17. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期 期末余额
其他减少
经营租赁固定资 70,059,452.35 877,183.66 10,351,426.39 0.00 60,585,209.62
产改良
趸付房屋租赁费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
租地自建营业场 55,067,971.19 49,504.95 1,606,285.95 0.00 53,511,190.19
所
自有经营场所装 47,394,786.43 264,080.77 7,752,012.13 1,099,595.08 38,807,259.99
修费
冠名使用费 15,041,666.75 0.00 949,999.98 0.00 14,091,666.77
其他 24,006.63 0.00 6,984.41 0.00 17,022.22
合计 187,587,883.35 1,190,769.38 20,666,708.86 1,099,595.08 167,012,348.79
经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所为在租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用费系本公司之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场使用“红星美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产项目 期末余额 期初余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
坏账准备 268,065,684.16 66,891,973.04 284,137,499.37 70,909,926.85
贷款减值准备 70,193,976.83 17,548,494.21 54,836,208.09 13,709,052.02
存货跌价准备 30,281,011.45 7,570,252.87 30,281,011.45 7,570,252.87
房地产项目相关税收 15,783,266.45 3,945,816.61 15,783,266.45 3,945,816.61
预计应付之费用 6,978,342.34 1,692,790.10 6,978,342.34 1,692,790.10
可抵扣广告宣传费 5,342,574.60 1,335,643.65 5,342,574.60 1,335,643.65
固定资产减值准备 465,884.24 116,471.06 465,884.24 116,471.06
合计 397,110,740.07 99,101,441.54 397,824,786.54 99,279,953.16
(2)未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
资产评估增值 5,369,035,307.43 1,307,646,148.93 5,450,122,315.17 1,326,397,192.70
投资性房地产 4,211,649,498.27 1,042,195,774.19 4,211,649,498.27 1,042,195,774.19
公允价值变动
合计 9,580,684,805.70 2,349,841,923.12 9,661,771,813.44 2,368,592,966.89
(3)未确认递延所得税资产明细项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 202,314,054.12 505,408,436.17
可抵扣亏损 496,761,319.38 428,703,002.43
合计 699,075,373.50 934,111,438.60
19. 其他非流动资产项目 期末余额 期初余额
定向资产管理计划（注） 25,000,000.00 25,000,000.00
房地产企业预交税金 25,519,401.41 14,009,346.60
合同取得成本 225,684.09 216,083.21
合计 50,745,085.50 39,225,429.81
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：定向资产管理计划为本集团下属公司湘中投资公司认购的湖南省娄底经济技术开发投资建设集团有限公司资产支持收益权交易计划5期，存续期不超过24个月。
20. 短期借款
(1)短期借款分类借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注1） 4,036,045,367.42 4,909,048,536.26
质押借款（注2） 1,896,960,578.00 1,896,960,578.00
保证借款（注3） 694,049,922.22 694,152,372.22
合计 6,627,055,867.64 7,500,161,486.48
注1：本集团期末抵押借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、55”，同时部分抵押借款由本公司关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）13”所述。
注2：本集团期末质押借款以本集团保证金、股权为质押物，详见本附注“六、55”所述。另由关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）13”所述。
注3：本集团期末保证借款均由关联公司提供担保，担保详见本财务报表附注“十一、（二）13”所述。
(2)已逾期未偿还的短期借款
期末已逾期未偿还的短期借款总额为539,960,000.00元，具体如下：借款单位 期末余额 借款利率（%）逾期时间（天）逾期利率（%）
东亚银行（中国）有
限公司西安经济技 229,960,000.00 6.09 4.00 9.14
术开发区支行
西部信托有限公司 150,000,000.00 13.00 315.00 19.50
中信银行股份有限
公司西安长安路支 80,000,000.00 6.35 162.00 6.35
行
西部信托有限公司 80,000,000.00 13.00 313.00 19.50
合计 539,960,000.00 — — —
21. 应付票据票据种类 期末余额 期初余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 198,720,130.11 400,000,000.00
商业承兑汇票 35,587,227.00 36,230,773.58
合计 234,307,357.11 436,230,773.58
注：期末已到期未支付的应付票据总额为234,307,357.11元。
22. 应付账款
(1)应付账款分类项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 1,937,044,937.80 1,955,593,155.79
应付工程款 913,825,934.12 981,261,040.64
应付购房款 87,862,923.33 87,862,923.33
其他 38,908,348.94 26,352,270.00
合计 2,977,642,144.19 3,051,069,389.76
(2)账龄超过1年的重要应付账款单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位1 517,300,330.50 尚未结算
单位2 90,586,880.00 尚未结算
单位3 88,236,376.31 尚未结算
单位4 57,794,981.00 尚未结算
单位5 48,294,337.26 尚未结算
合计 802,212,905.07 —
23. 预收款项项目 期末余额 期初余额
租金 67,726,401.65 89,205,774.17
合计 67,726,401.65 89,205,774.17
24. 合同负债项目 期末余额 期初余额
储值卡款 510,924,195.02 552,132,426.97
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
房屋预售款 549,363,289.68 596,408,825.78
股权转让款 0.00 276,000,000.00
货款 20,201,279.89 26,477,025.24
其他 35,779,404.43 43,126,420.93
合计 1,116,268,169.02 1,494,144,698.92
25. 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 101,664,050.23 209,277,894.87 205,175,796.26 105,766,148.84
离职后福利-设定提 6,754,032.09 15,549,831.71 10,086,712.41 12,217,151.39
存计划
辞退福利 19,674,909.04 578,724.80 2,060,643.66 18,192,990.18
合计 128,092,991.36 225,406,451.38 217,323,152.33 136,176,290.41
(2)短期薪酬项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴 55,572,901.26 176,634,609.33 178,470,098.35 53,737,412.24
和补贴
职工福利费 773,156.32 3,678,817.98 4,133,214.48 318,759.82
社会保险费 2,424,328.62 11,610,523.79 9,464,840.11 4,570,012.30
其中：医疗保险费 2,248,284.88 10,891,260.54 8,781,410.09 4,358,135.33
工伤保险费 -120,672.33 242,034.06 184,724.42 -63,362.69
生育保险费 296,716.07 477,229.19 498,705.60 275,239.66
住房公积金 6,243,991.15 15,678,014.48 10,917,848.95 11,004,156.68
工会经费和职工教 36,649,672.88 1,675,929.29 2,189,794.37 36,135,807.80
育经费
合计 101,664,050.23 209,277,894.87 205,175,796.26 105,766,148.84
(3)设定提存计划项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 5,419,350.39 14,954,268.08 9,510,876.95 10,862,741.52
失业保险费 956,081.73 595,563.63 570,437.66 981,207.70
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业年金缴费 378,599.97 0.00 5,397.80 373,202.17
合计 6,754,032.09 15,549,831.71 10,086,712.41 12,217,151.39
26. 应交税费项目 期末余额 期初余额
企业所得税 950,481,830.59 919,516,236.65
增值税 192,351,306.61 205,125,673.28
土地增值税 98,393,857.90 99,226,563.04
房产税 53,915,731.57 45,717,357.55
契税 17,137,736.49 17,137,736.49
城市维护建设税 13,900,322.22 13,737,447.56
土地使用税 9,402,600.75 8,275,674.06
教育费附加 6,702,829.28 6,590,412.72
个人所得税 2,038,418.88 2,199,390.40
消费税 760,921.80 514,220.36
其他 4,216,399.36 3,412,123.20
合计 1,349,301,955.45 1,321,452,835.31
27. 其他应付款项目 期末余额 期初余额
应付利息 451,877,167.59 210,034,489.93
应付股利 13,838,308.16 13,838,308.16
其他应付款 1,802,402,426.90 1,659,249,338.28
合计 2,268,117,902.65 1,883,122,136.37
27.1应付利息
(1)应付利息分类项目 期末余额 期初余额
短期借款利息 371,624,360.42 185,611,187.62
分期付息到期还本的长期借款利息 58,302,296.45 11,076,857.47
应付资金拆借利息 21,950,510.72 13,304,234.90
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款利息 0.00 42,209.94
合计 451,877,167.59 210,034,489.93
(2)重要的已逾期未支付的利息借款单位 逾期金额 逾期原因
西部信托有限公司 125,331,246.32 尚未支付
东亚银行（中国）有限公司西安经济 12,544,493.14 尚未支付
技术开发区支行
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 12,465,232.13 尚未支付
步步高投资集团股份有限公司 11,188,888.89 尚未支付
东亚银行西安分行 11,217,516.97 尚未支付
湖南新合作实业投资有限公司 8,820,206.56 尚未支付
浦发银行西安分行 8,685,666.67 尚未支付
合计 190,253,250.68 —
27.2应付股利项目 期末余额 期初余额
应付股利 9,999,233.00 9,999,233.00
普通股股利 3,839,075.16 3,839,075.16
合计 13,838,308.16 13,838,308.16
27.3其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类款项性质 期末余额 期初余额
往来款 791,812,248.35 782,911,021.12
租金 261,192,233.62 226,898,479.45
押金保证金 252,167,752.58 218,949,278.07
代收款 42,199,129.71 37,671,856.87
工程款 26,221,874.42 23,603,876.47
其他 428,809,188.22 369,214,826.30
合计 1,802,402,426.90 1,659,249,338.28
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)账龄超过1年的重要其他应付款单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位1 337,619,811.50 尚未结算
单位2 85,000,000.00 尚未结算
单位3 80,986,500.00 尚未结算
单位4 70,677,039.10 尚未结算
单位5 45,467,537.64 尚未结算
合计 619,750,888.24 —
28. 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款（注） 1,131,904,645.03 1,007,545,599.50
一年内到期的长期应付款 755,900.00 1,779,346.38
合计 1,132,660,545.03 1,009,324,945.88
注：本集团一年内到期的长期借款期末余额全部以本集团之房产及土地为抵押物,详见本附注“六、55”所述。
(2)已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债
期末已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债总额为205,194,116.50元，具体如下：借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
（%） （天） （%）
东亚银行（中国）有限公司西安分行 91,075,659.11 6.18 184.00 9.26
中国光大银行股份有限公司海口分行 3,750,000.00 5.488 285.00 8.24
中国光大银行股份有限公司海口分行 3,750,000.00 5.488 194.00 8.24
中国光大银行股份有限公司海口分行 26,000,000.00 5.488 102.00 8.24
中国光大银行股份有限公司海口分行 26,000,000.00 5.488 11.00 8.24
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 4,915,873.36 5.88 248.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 4,939,961.15 5.88 217.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 4,964,166.95 5.88 187.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 4,988,491.37 5.88 155.00 8.82
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
（%） （天） （%）
东亚银行（中国）有限公司西安分行 91,075,659.11 6.18 184.00 9.26
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5,012,934.98 5.88 124.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5,037,498.36 5.88 95.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5,062,182.11 5.88 64.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5,086,986.79 5.88 34.00 8.82
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5,111,913.02 5.88 3.00 8.82
汉中市汉台区农村信用合作联社 9,498,449.30 5.32 192.00 7.98
合计 205,194,116.50 — — —
29. 长期借款借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注1） 1,348,070,748.41 1,489,612,203.68
保证借款 111,000,000.00 111,000,000.00
合计 1,459,070,748.41 1,600,612,203.68
注1：期末抵押及质押借款全部以本集团及关联方海南望海商务酒店有限公司之房产及土地为抵押物，同时以股权、定期存单、经营收益权为质押物，详见本附注“六、55”。另部分抵押借款及质押借款由本公司关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）13”所述。
注2：本集团长期借款的利率区间为4.7%-6.37%。
30. 长期应付款款项性质 期末余额 期初余额
应付融资租赁款（注） 755,900.00 1,779,346.38
其他 1,506,207.39 1,506,207.39
减：一年内到期的应付融资租赁款 755,900.00 1,779,346.38
合计 1,506,207.39 1,506,207.39
注：长期应付款中应付融资租赁款系应付海通恒信国际租赁有限公司的融资租赁款，该款项由海航基础设施投资集团股份有限公司提供担保，截至2020年6月30日该款项已经逾期。
31. 长期应付职工薪酬供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
辞退福利 49,803,458.81 49,803,458.81
合计 49,803,458.81 49,803,458.81
32. 预计负债项目 期末余额 期初余额
会员卡积分兑换 63,901,114.10 63,872,435.35
未决诉讼（注） 41,703,261.58 41,703,261.58
合同违约金 37,524,900.00 37,524,900.00
预计闭店人员解约支出 1,863,021.50 1,863,021.50
合计 144,992,297.18 144,963,618.43
注：未决诉讼主要系 2019 年度本公司之下属公司上海家得利、大集网贸，因供应商合同纠纷等多宗未决诉讼，根据上述未决诉讼标的计提预计损失 41,703,261.58元。
33. 递延收益
(1)递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 108,196,951.05 1,622,000.00 1,709,605.46 108,109,345.59 —
合计 108,196,951.05 1,622,000.00 1,709,605.46 108,109,345.59 —
(2)政府补助项目
本期新增 本期计入其 与资产相关
政府补助项目 期初余额 补助金额 他收益金额 期末余额 /与收益相
关
西安解放路停 6,023,000.00 0.00 79,250.00 5,943,750.00 与资产相关
车楼项目
汉中绿色低碳
流通体系建设 250,000.00 0.00 62,500.00 187,500.00 与资产相关
项目
民生百货燃气 437,000.00 0.00 23,000.00 414,000.00 与资产相关
锅炉低氮改造
怀安新网工程 7,785,350.00 0.00 0.00 7,785,350.00 与资产相关
湖南湘中国际 61,419,001.24 0.00 494,463.54 60,924,537.70 与资产相关
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期新增 本期计入其 与资产相关
政府补助项目 期初余额 补助金额 他收益金额 期末余额 /与收益相
关
物流园项目补
贴款
高淳悦达置业
广场项目补贴 32,282,599.81 0.00 509,725.26 31,772,874.55 与资产相关
款
发改委储备肉
项目政府补助 0.00 1,622,000.00 540,666.66 1,081,333.34 与收益相关
款
合计 108,196,951.05 1,622,000.00 1,709,605.46 108,109,345.59 —
34. 股本 单位：万元
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
一、有限售条件股份 400,193.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,193.24
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、国有法人持股 118,321.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118,321.74
3、其他内资持股 281,871.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 281,871.50
其中：境内法人持股 272,712.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 272,712.66
境内自然人持股 9,158.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,158.84
二、无限售条件股份 200,589.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,589.58
1、人民币普通股 200,589.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,589.58
三、股份总数 600,782.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,782.82
35. 资本公积项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 24,335,854,264.50 0.00 0.00 24,335,854,264.50
原制度资本公积转入 20,740,707.19 0.00 0.00 20,740,707.19
其他资本公积 85,840,978.67 0.00 0.00 85,840,978.67
合计 24,442,435,950.36 0.00 0.00 24,442,435,950.36
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36. 其他综合收益 单位：万元
本期发生额
本期 减：前 税后
所得 期计入 减： 税后归 归属 期末
项目 期初余额 税前 其他综 所得 属于母 于少 余额
发生 合收益 税费 公司 数股
额 当期转 用 东
入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 -10,146.14 211.79 0.00 0.00 209.57 2.22 -9,936.57
非投资性房地产重分 55,488.15 0.00 2,889.39 0.00 -2,889.39 0.00 52,598.76
类至投资性房地产
其他综合收益合计 45,342.01 211.79 2,889.39 0.00 -2,679.82 2.22 42,662.19
37. 盈余公积项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
合计 168,038,335.63 0.00 0.00 168,038,335.63
38. 未分配利润项目 本期 上期
上期期末余额 -1,181,284,153.00 95,235,903.13
加：上期未分配利润调整数 0.00 -56,303,495.53
其中：同一控制合并范围变更 0.00 -56,303,495.53
会计政策变更 0.00 0.00
本期期初余额 -1,181,284,153.00 38,932,407.60
加：本期归属于母公司所有者的净 -164,948,116.61 -1,220,216,560.60
利润
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
本期期末余额 -1,346,232,269.61 -1,181,284,153.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39. 营业收入、营业成本项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,017,194,624.69 796,720,440.56 2,936,714,763.61 2,402,242,606.70
其他业务 171,770,672.09 7,262,454.14 268,275,134.17 11,195,293.85
合计 1,188,965,296.78 803,982,894.70 3,204,989,897.78 2,413,437,900.55
注：本集团自2020年1月1日起施行新收入准则，影响报告期内营业收入、营业成本金额337,608,796.54元。
40. 利息净收入项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 971,609.57 40,425,588.84
－发放贷款及垫款 971,609.57 40,425,588.84
利息支出 0.00 0.00
利息净收入 971,609.57 40,425,588.84
41. 税金及附加项目 本期发生额 上期发生额
房产税 21,594,352.45 36,247,408.84
土地使用税 4,348,431.30 5,677,486.93
土地增值税 2,641,899.70 2,893,281.73
城市维护建设税 2,022,757.87 4,254,009.19
印花税 1,544,858.84 4,003,544.50
教育费附加 1,453,180.24 2,850,260.22
消费税 1,408,460.59 4,624,872.31
营业税（注） 281,891.45 199,375.30
水利基金 83,766.70 675,324.18
防洪费 0.00 21,826.83
其他 55,242.37 384,619.94
合计 35,434,841.51 61,832,009.97
注：报告期内，本集团发生的营业税系本集团下属房地产企业2016年5月以前按照供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预售房款缴纳的营业税计入其他非流动资产，本期将实现销售收入对应的营业税转入当期
损益所致。
42. 销售费用项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 102,725,920.62 125,157,625.73
职工薪酬 83,407,276.10 173,330,037.52
物业水电费 34,613,640.21 44,452,120.68
广告及促销费用 7,830,401.26 28,967,012.64
长期待摊费用 6,802,956.37 12,720,542.61
运输费 4,619,934.06 4,227,632.92
折旧 3,382,693.21 29,282,771.92
修理费 1,691,134.42 2,379,243.76
咨询费、法律服务费 1,317,955.59 2,464,318.96
包装费 993,692.08 1,414,280.51
商品损耗费 373,564.72 0.00
其他 4,789,964.78 14,013,515.70
合计 252,549,133.42 438,409,102.95
43. 管理费用项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 138,070,667.22 223,654,757.81
折旧 95,578,784.16 82,985,960.75
无形资产摊销 22,368,292.29 25,318,270.22
物业水电费 16,908,301.66 29,951,217.78
长期待摊费用 12,591,335.31 12,830,922.82
审计、咨询费 7,868,001.63 10,236,429.86
租赁费 4,554,268.21 5,663,961.92
差旅、办公、通讯费 3,576,899.64 6,831,669.01
环卫费 3,254,304.59 4,202,081.81
修理费 1,632,509.26 6,717,576.01
信息服务费 1,587,277.25 2,279,676.80
车辆使用费 1,212,008.19 1,484,792.15
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
燃料费 1,119,879.75 3,353,169.51
业务活动费 913,018.31 1,859,923.85
其他 10,391,723.87 23,849,638.54
合计 321,627,271.34 441,220,048.84
44. 研发费用项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,479,458.84 3,704,147.97
折旧费 37,366.11 17,103.77
其他 165,155.61 84,164.51
合计 4,681,980.56 3,805,416.25
45. 财务费用项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 311,762,379.26 360,761,214.58
减：利息收入 86,834,121.76 75,085,403.19
加：汇兑损失 -247,021.03 -22,941,884.64
加：其他支出 4,220,097.60 19,011,558.38
合计 228,901,334.07 281,745,485.13
46. 其他收益
(1)其他收益明细项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,334,915.79 1,540,030.57
合计 6,334,915.79 1,540,030.57
(2)政府补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关
稳岗补贴 4,625,310.33 与收益相关
与资产相关的政府补助摊销 1,168,938.80 与资产相关
冻猪肉储备补贴 540,666.66 与收益相关
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关
合计 6,334,915.79 —
47. 投资收益项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 109,880,688.23 546,314,813.14
处置长期股权投资产生的投 181,091,282.93 12,802,957.56
资收益
其他权益工具投资在持有期 0.00 0.00
间取得的股利收入
权益法核算的长期股权投资 6,516,367.96 -3,608,109.30
收益
合计 297,488,339.12 555,509,661.40
48. 信用减值损失项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 15,161,184.83 -215,031.01
其他应收款坏账损失 -894,766.50 0.00
贷款减值损失 -16,112,690.66 -732,324.36
合计 -1,846,272.33 -947,355.37
49. 资产处置收益项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固
定资产、在建工程、生产性生 -2,316,050.40 -22,141,525.09
物资产及无形资产而产生的
处置收益
其中：固定资产 -2,316,050.40 -22,141,525.09
合计 -2,316,050.40 -22,141,525.09
50. 营业外收入
(1)营业外收入明细供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常
性损益的金额
政府补助 10,843,759.86 14,215,024.82 10,843,759.86
无需支付的款项 2,065,248.85 0.00 2,065,248.85
罚没收入 1,207,157.12 3,325,293.52 1,207,157.12
违约赔偿款 383,997.20 687,783.60 383,997.20
其他 1,130,030.76 2,108,337.57 1,130,030.76
合计 15,630,193.79 20,336,439.51 15,630,193.79
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)政府补助明细序号 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 与资产相关
与收益相关
1 海口市支持总部经济发展若 6,694,343.76 4,570,189.28 海口市人民政府文件海府〔2018〕58号 与收益相关
干政策奖励
房产税、土地使用税的困难 《国务院关于修改《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条
2 补助 1,602,626.64 0.00 例》的决定》中华人民共和国国务院令第483号第七条、《中与收益相关
华人民共和国房产税暂行条例》国发《1986》90号第六条
3 2020 年度价格调控项目扶持 1,300,000.00 0.00 顺德区发展规划和统计局（发展改革统计）关于开展2020 与收益相关
资金 年度价格调控项目补助资金申报的通知
4 2019 年佛山市扶持商贸流通 370,400.00 0.00 佛山市商务局关于印发《佛山市扶持商贸流通创新发展专项 与收益相关
业创新发展专项资金 资金使用方案（试行）》的通知
5 国家科技项目海口配套资助 200,000.00 0.00 海府【2019】65号 与收益相关
6 2018年税收贡献20强企业奖 200,000.00 0.00 娄财财预〔2020〕001号 与收益相关
励
7 企业发展专项补贴 140,000.00 0.00 徐汇区财政 与收益相关
8 疫情补贴 99,003.60 0.00 香港特別行政区政府防疫补贴 与收益相关
9 汉中市商务局消费促进项目 50,000.00 0.00 汉中市商务局消费促进项目补贴 与收益相关
补贴
10 2020 年度价格调控项目扶持 50,000.00 0.00 顺德区发展规划和统计局（发展改革统计）关于开展2020 与收益相关
资金 年度价格调控项目补助资金申报的通知
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 与资产相关
与收益相关
11 2018年度税收返还 0.00 3,603,235.95 娄底经开财指(2019)44号 与收益相关
12 上海市徐汇区财政局企业发 0.00 2,370,000.00 企业发展专项资金申请表 与收益相关
展专项补贴
13 佛山市顺德区2019年度价格 0.00 1,250,000.00 顺德区发展规划和统计局（发展改革统计）关于开展2019 与收益相关
调控项目补助资金2019.4.9 年度价格调控项目补助资金申报的通知
西安市人力资源和社会保障局等5部门关于贯彻落实失业保
14 西安市稳定岗位补贴 0.00 563,466.00 险支持企业稳定岗位政策有关问题的通知（市人社发 与收益相关
[2015]145号）
15 市南区改革和发展局特殊贡 0.00 500,000.00 青岛市市南区发展和改革局2017年度大企业特殊贡献奖的 与收益相关
献奖 领奖通知书
海口市科学技术工业信息化局《海口市科学技术工业信息化
16 社保补贴 0.00 403,864.50 局关于2018年海南省互联网产业发展专项资金社保补贴发 与收益相关
放个人明细及相关要求的补充通知》
17 租赁补贴 0.00 350,000.00 碑林区新增商贸企业奖励文件。文件号：市商发{2018}28号 与收益相关
18 2018 年度佛山市扶持商贸流 0.00 221,400.00 佛山市商务局关于印发《佛山市扶持商贸流通创新发展专项 与收益相关
通业创新发展专项资金 资金使用方案（试行）》的通知
19 创建星级楼宇奖励 0.00 200,000.00 渝中府办【2017】152号 与收益相关
佛山市三水区财政局2018年 关于2018年度三水区保供稳价项目单位绩效评价初评结果
20 保供稳价单位绩效评价扶持 0.00 60,000.00 的公告 与收益相关
资金2019.5.24
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 与资产相关
与收益相关
21 零星政府补助 137,385.86 122,869.09 — 与收益相关
合计 — 10,843,759.86 14,215,024.82 — —
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
51. 营业外支出项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常
性损益的金额
闭店赔偿损失 1,893,031.00 2,940,496.67 1,893,031.00
违约金及赔偿款 820,809.42 10,114,620.89 820,809.42
罚款 217,665.89 796,120.41 217,665.89
对外捐赠 68,593.83 559,440.73 68,593.83
非流动资产毁损报废损失 62,994.98 183,032.28 62,994.98
其他 266,556.45 1,601,417.93 266,556.45
合计 3,329,651.57 16,195,128.91 3,329,651.57
52. 所得税费用
(1)所得税费用项目 本期发生额 上期发生额
当年所得税费用 47,106,619.66 168,481,847.35
递延所得税费用 -18,572,532.15 -12,293,360.77
合计 28,534,087.51 156,188,486.58
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目 本期发生额本期合并利润总额 -145,279,074.85按法定/适用税率计算的所得税费用 -36,319,768.71子公司适用不同税率的影响 9,334,131.51调整以前期间所得税的影响 0.00非应税收入的影响 0.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响 101,066.12使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 55,409,904.59
亏损的影响
其他 8,754.00
所得税费用 28,534,087.51
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
53. 其他综合收益
详见本附注“六、36其他综合收益”相关内容。
54. 现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
收到的房屋及场地租金、商户杂项
收入、各项押金及质保金、商标使 112,685,770.55 467,454,724.67
用权款项等
罚没收入、政府补助收入 35,487,024.26 173,343,526.28
房地产开发企业施工保证金、房屋
贷款保证金及房地产监管户保证 8,364,703.00 114,346,420.33
金
往来款 0.00 100,730,100.67
发行预付卡监管资金 223,616.75 0.00
其他 22,966,288.97 103,408,594.99
合计 179,727,403.53 959,283,366.94
2)支付的其他与经营活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 38,908,681.77 62,002,528.76
往来款 105,182,474.01 137,914,731.38
水电物业保洁费 44,551,637.35 82,581,905.89
广告宣传促销费 6,227,973.37 19,684,644.97
维修及零星备件 5,671,131.72 11,339,451.60
审计咨询费 17,387,338.42 20,604,903.62
司法冻结款 13,633,474.91 0.00
业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 5,593,679.54 10,647,755.28
退还押金、质保金、保证金 4,695,658.84 15,643,680.88
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房 0.00 554,137.64
地产监管户保证金
其他经营及管理费用 99,427,466.27 116,403,603.74
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
合计 341,279,516.20 477,377,343.76
3) 收到的其他与投资活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 1,609,700,000.00 420,000,000.00
理财产品收益 193,257,563.63 548,854,895.73
理财产品 4,066,623,400.00 1,218,000,000.00
定期存单利息收入 30,434,228.41 0.00
合计 5,900,015,192.04 2,186,854,895.73
4) 支付的其他与投资活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 4,048,500,000.00 77,658,400.00
定期存单 250,000,000.00 903,750,000.00
合计 4,298,500,000.00 981,408,400.00
5) 收到的其他与筹资活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
借款履约保函保证金 0.00 1,223,328,175.43
票据保证金 0.00 411,341,673.00
合计 0.00 1,634,669,848.43
6) 支付的其他与筹资活动有关的现金项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁还款 1,250,000.00 7,342,170.54
商圈贷保证金及服务费 0.00 1,005,000.00
借款履约保函保证金 330,000.00 0.00
票据保证金 0.00 400,000,000.00
银行综合融资费用 0.00 475,074.00
合计 1,580,000.00 408,822,244.54
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)合并现金流量表补充资料项目 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -173,813,162.36 -13,120,841.54
加：资产减值准备 1,846,272.33 947,355.37
固定资产折旧摊销 101,126,199.99 114,902,310.00
无形资产摊销 23,171,158.19 26,330,131.39
长期待摊费用摊销 20,666,708.86 26,746,752.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,316,050.40 22,141,525.09
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 62,994.98 183,032.28
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 311,762,379.26 360,761,214.58
投资损失（收益以“-”填列） -297,488,339.12 -555,509,661.40
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 178,511.62 261,337.77
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -18,751,043.77 -12,554,698.54
存货的减少（增加以“-”填列） 100,597,420.43 82,221,237.33
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -2,000,854,215.55 529,826,689.17
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,606,758,941.65 -132,329,700.65
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -322,420,123.09 450,806,683.70
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,043,703,263.32 10,912,031,480.54
减：现金的期初余额 1,108,129,099.61 9,796,525,935.50
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 935,574,163.71 1,115,505,545.04
(3)当年收到的处置子公司的现金净额供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 344,077,337.40
其中：西安华城置业有限公司 344,077,337.40
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,657,100.60
其中：西安华城置业有限公司 6,497.50
其中：西安曲江华平置业有限公司 2,650,603.10
加：以前期间发生的处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 26,000,000.00
其中：黑龙江省新合作置业有限公司 26,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 367,420,236.80
(4)现金和现金等价物项目 期末余额 期初余额
现金 2,043,703,263.32 1,101,929,754.20
其中：库存现金 440,493.71 1,009,058.86
可随时用于支付的银行存款 1,335,033,713.74 892,917,607.33
可随时用于支付的其他货币资金 708,229,055.87 208,003,088.01
现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
期末余额现金和现金等价物余额 2,043,703,263.32 1,101,929,754.20
(5)非现金等价物项目 期末余额到期日超过三个月且管理层明确持有至到期意图的定 3,070,100,000.00
期存单
借款履约保函保证金 5,762,000.00
超过三个月到期的银行承兑汇票保证金 0.00
用于取得借款而质押的定期存单 46,798,201.60
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地产 9,459,366.01
监管户保证金
司法冻结资金 31,722,757.45
第三方托管平台保证金 1,009,147.34
发行预付卡监管资金 1,133,208.82
合计 3,165,984,681.22
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
55. 所有权或使用权受到限制的资产项目 期末账面价值 受限原因
借款质押、借款履约保函保证金、司法冻
货币资金 95,884,681.22 结、房地产开发企业施工保证金、房屋贷
款保证金和房地产监管户等
存货 2,531,384,274.19 短期借款、长期借款抵押
投资性房地产 6,555,083,123.98 短期借款、长期借款抵押
固定资产 2,737,345,030.68 短期借款、长期借款抵押
无形资产 763,861,815.93 短期借款、长期借款抵押
56. 外币货币性项目项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余
额
货币资金
其中：美元 536,940.92 7.0795 3,801,273.24
欧元 49,755.69 7.9610 396,105.05
港币 28,584,722.16 0.9134 26,109,285.22
澳门币 1,182,101.11 0.8871 1,048,641.89
应收账款
其中：美元 21,518,950.53 7.0795 152,343,410.28
澳门币 48,000.00 0.8871 42,580.80
其他应收款
其中：澳门币 2,432,967.87 0.8871 2,158,285.80
应付账款
其中：澳门币 3,189,157.92 0.8871 2,829,101.99
应交税费
其中：澳门币 159,982.92 0.8871 141,920.85
其他应付款
其中：港币 114,149.01 0.9134 104,263.71
澳门币 442,252.29 0.8871 392,322.01
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并：供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
2. 同一控制下企业合并：
本公司本期未发生同一控制下企业合并。
3. 处置子公司：
(1)处置子公司
如本财务报表附注二所述，本集团将持有的曲江华平100%股权、华城置业100%股权转让给西安大通务本商业运营管理有限公司。 单位：万元
股权处置价 股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权
公司名称 款 例（%） 式 的时点 时点的确定
依据
西安曲江华平 76,717.58 100.00 转让 2020年5月 股权变更
置业有限公司
西安华城置业 38,230.82 100.00 转让 2020年5月 股权变更
有限公司
（续）
处置价款 按照公 丧失控 与原子
与处置投 丧失 丧失控 丧失控 允价值 制权之 公司股
资对应的 控制 制权之 制权之 重新计 日剩余 权投资
合并财务 权之 日剩余 日剩余 量剩余 股权公 相关的
公司名称 报表层面 日剩 股权的 股权的 股权产 允价值 其他综
享有该子 余股 账面价 公允价 生的利 的确定 合收益
公司净资 权的 值 值 得或损 方法及 转入投
产份额的 比例 失 主要假 资损益
差额 设 的金额
西安曲江华平置 9,173.27 0.00 0.00 0.00 0.00 N/A 0.00
业有限公司
西安华城置业有 8,935.86 0.00 0.00 0.00 0.00 N/A 0.00
限公司
(2)其他原因的合并范围变动序 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
号
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
号
1 常熟市常合置业有限公司 注销减少 2019年8月
2 哈尔滨智丰投资有限公司 注销减少 2019年11月
3 哈尔滨信航投资有限公司 注销减少 2019年11月
4 哈尔滨义言投资有限公司 注销减少 2019年11月
5 哈尔滨仁恒投资有限公司 注销减少 2019年11月
6 哈尔滨礼汇投资有限公司 注销减少 2019年11月
7 中国集投资发展有限公司 注销减少 2020年4月
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1)企业集团的构成：如本附注“二、合并财务报表范围”所述。
(2)重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少 期末少数股东 本期向少数股
子公司名称 比例 数股东的损益 权益余额 东宣告分派的
股利
易生大集 0.06% -3,727.17 88,891.49 0.00
宁河置业 7.01% 64,058.90 102,822,836.02 0.00
酷铺商业管理 20.00% -831,142.76 -7,064,032.38 0.00
广东乐万家 49.00% -5,760,680.22 3,862,907.08 0.00
天津国际 23.81% -1,064,311.28 271,399,101.00 0.00
世纪阳光 16.49% -818,978.28 35,848,020.17 0.00
中国顺客隆 29.58% -110,184.42 159,048,615.26 0.00
天玺大酒店 10.00% -340,109.27 27,336,288.01 0.00
泾阳茯茶 40.00% 28.75 -200.61 0.00
合计 — -8,865,045.75 593,342,426.04 0.00
(3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位：万元
期末余额
子公司名称 流动资产 非流动资 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计
产 债
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
子公司名称 流动资产 非流动资 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计
产 债
易生大集 174,163 187 174,350 161,650 0 161,650
宁河置业 222,744 17,835 240,579 93,072 1,235 94,307
酷铺商业管理 95,340 2,171 97,511 101,044 0 101,044
广东乐万家 12,645 1,522 14,167 12,406 973 13,379
天津国际 52,987 111,608 164,595 41,392 9,218 50,610
世纪阳光 30,301 53,419 83,720 59,118 2,863 61,981
中国顺客隆 43,479 40,622 84,101 25,495 5,993 31,488
天玺大酒店 1,626 31,996 33,622 2,367 3,919 6,286
（续）
期初余额
子公司名称 流动资产 非流动资 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计
产 债
易生大集 174,145 203 174,348 161,117 0 161,117
宁河置业 223,781 17,109 240,890 93,474 1,235 94,709
酷铺商业管理 131,257 2,170 133,427 136,543 0 136,543
广东乐万家 13,885 1,870 15,755 12,818 973 13,791
天津国际 53,273 111,914 165,187 41,536 9,218 50,754
世纪阳光 30,071 53,986 84,057 58,960 2,861 61,821
中国顺客隆 44,469 42,011 86,480 26,879 6,108 32,987
天玺大酒店 1,498 32,589 34,087 2,406 4,004 6,410
（续）
本期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动产生的
现金流量净额
易生大集 0 -532 -532 7
宁河置业 4,139 91 91 -3,718
酷铺商业管理 0 -416 -416 -99
广东乐万家 1,249 -1,176 -1,176 -15
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动产生的
现金流量净额
天津国际 661 -447 -447 -67
世纪阳光 1,821 -497 -497 37
中国顺客隆 48,142 -888 -880 -2,590
天玺大酒店 924 -340 -340 -74
（续）
上期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动产生的
现金流量净额
易生大集 0 -333 -333 -5,528
宁河置业 17,390 1,715 1,715 -452
酷铺商业管理 7,732 -6,129 -6,129 457
广东乐万家 12,519 -1,088 -1,088 -217
天津国际 5,379 172 172 4,785
世纪阳光 12,148 116 116 443
中国顺客隆 46,861 -1,093 -1,093 -116
天玺大酒店 1868 -365 -365 50
2. 在合营企业或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企业
合营企业或联营企业 主要经 注册地 业务性质 或联营企业
名称 营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
海南仕善嘉合商业管 海口 海口 有限责任 45.00 — 权益法核算
理有限公司
华宇仓储有限责任公 陕西 陕西 有限责任 40.00 — 权益法核算
司
掌合天下（北京）信息 北京 北京 有限责任 45.48 — 权益法核算
技术有限公司
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)重要的合营企业的主要财务信息项目 期末余额/本期发生额
海南仕善嘉合商业管理有限公司
流动资产 1,650,015,694.69
其中：现金和现金等价物 200,015,694.69
非流动资产 0.00
资产合计 1,650,015,694.69
流动负债 200,019,900.00
非流动负债 0.00
负债合计 200,019,900.00
少数股东权益 0.00
归属于母公司股东权益 1,449,995,794.69
按持股比例计算的净资产份额 1,349,996,084.71
对合营企业权益投资的账面价值 1,349,999,637.61
少数股东损益 0.00
归属于母公司所有者的净利润 -805.31
综合收益总额 -805.31
本期收到的来自合营企业的股利 0.00
(3)重要的联营企业的财务信息
期末余额/本期发生额
项目 华宇仓储有限责任公司 掌合天下（北京）信息技
术有限公司
流动资产 4,801,777,899.85 58,226,136.73
其中：现金和现金等价物 476,351,730.24 7,185,589.02
非流动资产 818,423,791.90 14,890,370.94
资产合计 5,620,201,691.75 73,116,507.67
流动负债 1,397,753,287.38 254,978,905.11
非流动负债 1,476,617.56 1,612,366.62
负债合计 1,399,229,904.94 256,591,271.73
少数股东权益 1,273,063,022.66 0.00
归属于母公司股东权益 2,947,908,764.15 -183,474,764.06
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额/本期发生额
项目 华宇仓储有限责任公司 掌合天下（北京）信息技
术有限公司
按持股比例计算的净资产份额 1,179,163,505.66 -83,444,322.69
对联营企业权益投资的账面价值 1,203,460,044.49 0.00
营业总收入 304,742,940.72 0.00
营业总成本 311,654,794.39 3,659,916.87
所得税费用 4,098,612.67 0.00
少数股东损益 5,957,670.59 0.00
归属于母公司所有者的净利润 2,180,111.23 -3,631,392.99
综合收益总额 8,137,781.82 -3,631,392.99
本期收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息项目 期末余额/本期发生额投资账面价值合计 150,213,244.82下列各项按持股比例计算的合计数 5,644,685.86-净利润 5,644,685.86-其他综合收益 0.00-综合收益总额 5,644,685.86
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1. 市场风险
(1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元、日元、英镑、加币、澳元有关，除本集团个别下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
结算。于2020年6月30日，除本附注“六、56”所述的外币余额的资产、负债外，本集
团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集
团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于期末，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为921,878.72万元（期初余额：1,011,009.86万元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2. 信用风险
于期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，以确保金融资产的安全。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，应收账款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收款项金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
应收账款前五名金额合计：62,330.40万元。
其他应收款前五名金额合计：63,426.16万元。
3. 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于2020年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为69,108.40万元，其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币52,172.40万元。
本集团截至2020年6月30日持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 单位：万元
项目 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计
主要金融资产
货币资金 520,968.79 0.00 0.00 0.00 520,968.79
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 40,923.71 0.00 0.00 0.00 40,923.71
其他应收款 101,439.76 0.00 0.00 0.00 101,439.76
其他流动资产 1,389,997.13 0.00 0.00 0.00 1,389,997.13
其他非流动资产 0.00 5,074.51 0.00 0.00 5,074.51
合计 2,053,329.39 5,074.51 0.00 0.00 2,058,403.90
主要金融负债
短期借款 662,705.59 0.00 0.00 0.00 662,705.59
应付票据 23,430.74 0.00 0.00 0.00 23,430.74
应付账款 297,764.21 0.00 0.00 0.00 297,764.21
其他应付款 226,811.79 0.00 0.00 0.00 226,811.79
一年内到期的非 113,266.05 0.00 0.00 0.00 113,266.05
流动负债
长期借款 0.00 0.00 11,100.00 134,807.07 145,907.07
合计 1,323,978.38 0.00 11,100.00 134,807.07 1,469,885.45
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、 公允价值的披露
1.期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
期末公允价值
第一 第二
项目 层次 层次 第三层次公允价
公允 公允 值计量 合计
价值 价值
计量 计量
一、持续的公允价值计量 0.00 0.00 13,189,923,787.23 13,189,923,787.23
（一）投资性房地产 0.00 0.00 13,129,863,223.67 13,129,863,223.67
1.出租用的房屋、建筑物 0.00 0.00 12,929,919,197.97 12,929,919,197.97
2.拟出租的在建投资性房产 0.00 0.00 199,944,025.70 199,944,025.70
（二）其他权益工具投资 0.00 0.00 60,060,563.56 60,060,563.56
持续以公允价值计量的资产总额 0.00 0.00 13,189,923,787.23 13,189,923,787.23
持续以公允价值计量的负债总额 0.00 0.00 0.00 0.00
2.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)估值技术和输入值项目 期末公允价值 估值技术
出租的建筑物及土地使用权 13,129,863,223.67 收益法/市场法
其他权益工具投资 60,060,563.56 成本法
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1. 控股股东
(1)控股股东基本情况最终控制方名称 企业类型 注册地 法人代表
海航商业控股有限公司 有限责任公司 北京 陈汉
本公司实际控制人为海南省慈航公益基金会。
(2)控股股东注册资本及其变化 单位：万元供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海航商业控股有限公司 1,309,755.00 0.00 0.00 1,309,755.00
(3)控股股权所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
公司名称 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
比例 比例
海航商业控股有限公司 920,048,318.00 920,048,318.00 15.31 15.31
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
湖南友阿电器有限公司 子公司之联营企业
长春赛德购物中心有限公司 子公司之联营企业
华宇仓储有限责任公司 本公司之联营企业
海南富沃森仓储管理有限公司 子公司之联营企业
海南宏迅供应链管理有限公司 子公司之联营企业
海南仕善嘉合商业管理有限公司 子公司之合营企业
海南海粮供应链管理有限公司 子公司之合营企业
4. 报告期内与公司发生业务的其他关联方
序 关联方名称 类型
号
1 CWT IternationalLimited 受实际控制人控制的企业
2 安途商务旅行服务有限责任公司 受实际控制人控制的企业
3 保亭海航旅游开发有限公司 受实际控制人控制的企业
4 渤海国际商业保理有限责任公司（曾用名：受实际控制人控制的企业
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 关联方名称 类型
号
渤海国际商业保理股份有限公司）
5 大连长江广场有限公司 受实际控制人控制的企业
6 购宝乐商业（湖南）有限公司 受实际控制人控制的企业
7 贵州省仁怀市海航怀酒酒业销售有限公司 受实际控制人控制的企业
（注）
8 海航创新股份有限公司 受实际控制人控制的企业
9 海航货运有限公司 受实际控制人控制的企业
10 海航基础产业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
11 海航基础控股集团有限公司 受实际控制人控制的企业
12 海航基础设施投资集团股份有限公司 受实际控制人控制的企业
13 海航集团有限公司 受实际控制人控制的企业
14 海航进出口有限公司 受实际控制人控制的企业
15 海航冷链控股股份有限公司 受实际控制人控制的企业
16 海航实业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
17 海航思福租赁股份有限公司（注） 受实际控制人控制的企业
18 海航物流集团有限公司 受实际控制人控制的企业
19 海航现代物流集团有限公司 受实际控制人控制的企业
20 海航云商投资有限公司 受实际控制人控制的企业
21 海航资产管理集团有限公司 受实际控制人控制的企业
22 海口海航迎宾馆投资有限公司 受实际控制人控制的企业
23 海南百成信息系统有限公司 受实际控制人控制的企业
24 海南海岛临空产业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
25 海南海航国际酒店管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
26 海南海航航空销售有限公司 受实际控制人控制的企业
27 海南海航望海国际商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
28 海南海航物业管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
29 海南海航信息技术有限公司 受实际控制人控制的企业
30 海南海航迎宾馆有限公司 受实际控制人控制的企业
31 海南海建工程管理总承包有限公司 受实际控制人控制的企业
32 海南海建商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
33 海南海口通茂果蔬专业合作社 受实际控制人控制的企业
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 关联方名称 类型
号
34 海南启德盈慧贸易有限公司 受实际控制人控制的企业
35 海南天羽飞行训练有限公司 受实际控制人控制的企业
36 海南望海商务酒店有限公司 受实际控制人控制的企业
37 海南英礼建设开发有限公司 受实际控制人控制的企业
38 海南英智建设开发有限公司 受实际控制人控制的企业
39 海越能源集团股份有限公司 受实际控制人控制的企业
40 湖南海润华置业有限公司 受实际控制人控制的企业
41 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 受实际控制人控制的企业
42 金海智造股份有限公司 受实际控制人控制的企业
43 南京华瑞航空产业投资有限公司 受实际控制人控制的企业
44 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 受实际控制人控制的企业
45 青岛海航地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
46 陕西海航思福汽车租赁有限公司（注） 受实际控制人控制的企业
47 陕西尚鸿商业保理有限公司 受实际控制人控制的企业
48 上海海航物联网有限公司 受实际控制人控制的企业
49 上海华势信息科技有限公司 受实际控制人控制的企业
50 上海尚融供应链管理有限公司 受实际控制人控制的企业
51 上海辛辰商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
52 深圳天海认知数据科技有限公司 受实际控制人控制的企业
53 天海金服（深圳）有限公司 受实际控制人控制的企业
54 天津海航建筑设计有限公司 受实际控制人控制的企业
55 天津航空有限责任公司 受实际控制人控制的企业
56 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 受实际控制人控制的企业
57 天津市大通物业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
58 天津市大通装饰工程有限公司 受实际控制人控制的企业
59 西安康巨通广贸易有限公司 受实际控制人控制的企业
60 西北海航置业有限公司 受实际控制人控制的企业
61 香港海航物流投资有限公司 受实际控制人控制的企业
62 新华昊宇文化传媒（北京）股份有限公司 受实际控制人控制的企业
63 新生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
64 易航科技股份有限公司 受实际控制人控制的企业
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 关联方名称 类型
号
65 易生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
66 长春市宏图房地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
67 中南海航投资有限公司 受实际控制人控制的企业
68 重庆海航供应链管理有限公司 受实际控制人控制的企业
69 重庆海航酒店投资有限公司 受实际控制人控制的企业
70 北京新合作瑞通商贸有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
71 北京新合作商业发展有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
72 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
73 赤峰新合作超市连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
74 湖南新合作实业投资有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
75 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
76 江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
77 江苏信一房产开发有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
78 娄底新合作投资置业有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
79 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
80 山东新合作超市连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
81 十堰市新合作超市有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
82 新合作商贸连锁集团有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
83 延边新合作连锁超市有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
84 张家口新合作农副产品有限责任公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
85 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
86 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 其他关联关系的关联方
87 滨州供销大集电子商务有限公司（注） 其他关联关系的关联方
88 渤海人寿保险股份有限公司 其他关联关系的关联方
89 福州航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
90 广西北部湾航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
91 广州市城建天誉房地产开发有限公司 其他关联关系的关联方
92 国付宝信息科技有限公司（注） 其他关联关系的关联方
93 海航航空地面服务有限公司 其他关联关系的关联方
94 海口美兰国际机场客运有限责任公司 其他关联关系的关联方
95 海口美兰国际机场有限责任公司 其他关联关系的关联方
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序 关联方名称 类型
号
96 海南海岛一卡通支付网络有限公司 其他关联关系的关联方
97 海南海航海免商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
98 海南海航航空信息系统有限公司 其他关联关系的关联方
99 海南海航日月广场商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
100 海南海航商务服务有限公司 其他关联关系的关联方
101 海南海航中免免税品有限公司 其他关联关系的关联方
102 海南航空控股股份有限公司 其他关联关系的关联方
103 海南美兰国际空港股份有限公司 其他关联关系的关联方
104 海南美兰机场旅游服务有限公司（注） 其他关联关系的关联方
105 海南美亚实业有限公司 其他关联关系的关联方
106 海南新生中彩科技有限公司 其他关联关系的关联方
107 海南易生大集农业科技有限公司 其他关联关系的关联方
108 河南省新合作商贸有限责任公司 其他关联关系的关联方
109 河南省新合作实业有限公司 其他关联关系的关联方
110 湖南沃乐福商贸有限公司（注） 其他关联关系的关联方
111 湖南湘乐商贸有限公司 其他关联关系的关联方
112 孟州新合作超市有限公司 其他关联关系的关联方
113 陕西凯撒世嘉国际旅行社有限公司 其他关联关系的关联方
114 粤开证券股份有限公司 其他关联关系的关联方
115 重庆凯撒世嘉国际旅行社有限公司 其他关联关系的关联方
注：国付宝信息科技有限公司、湖南沃乐福商贸有限公司等公司因股权变更等事项，截至2020年6月30日为本集团之非关联方。
（二）关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津市大通装饰工程有限公司 接受劳务 548,503.00 80,989.05
海南海航物业管理股份有限公司 接受劳务 131,577.60 35,262.36
天津市大通物业管理有限公司 接受劳务 99,570.50 1,301,313.37
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津海航建筑设计有限公司 接受劳务 40,000.00 1,683,667.40
易航科技股份有限公司 接受劳务 15,799.43 151,344.60
海南海航商务服务有限公司 接受劳务 3,259.14 60,663.12
安途商务旅行服务有限责任公司 接受劳务 2,460.00 54,097.93
湖南沃乐福商贸有限公司 采购商品 0.00 2,330,408.76
海南海航国际酒店管理股份有限公 接受劳务 0.00 226,290.52
司
海南海航航空信息系统有限公司 接受劳务 0.00 2,862.23
其他关联方 接受劳务/ 17,880.84 352,782.90
购买商品
合计 — 859,050.51 6,279,682.24
(2)销售商品/提供劳务关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家口新合作元丰商贸连锁有限公 销售商品 3,187,520.78 255,974.33
司
新生支付有限公司 销售商品 402,654.88 0.00
海南美亚实业有限公司 销售商品 185,586.97 0.00
海航航空地面服务有限公司 销售商品 112,430.27 0.00
上海尚融供应链管理有限公司 销售商品 0.00 42,378,539.71
海南海航航空信息系统有限公司 销售商品 0.00 1,398,235.42
海南航空控股股份有限公司 提供劳务 2,895,004.36 4,352,964.68
广西北部湾航空有限责任公司 提供劳务 1,656,680.00 2,227,835.85
海南海岛一卡通支付网络有限公司 提供劳务 177,915.66 0.00
其他关联方 销售商品/ 41,169.00 69,903.66
提供劳务
合计 — 8,658,961.92 50,683,453.65
2. 资金存放
(1)本期关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
新生支付有限公司 196,729.63 272,957.62
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2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
国付宝信息科技有限公司 0.00 0.00
易生支付有限公司 2,142,620.67 2,148,683.26
合计 2,339,350.30 2,421,640.88
(2)上期关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
新生支付有限公司 785,359.36 822,056.06
国付宝信息科技有限公司 0.00 263,029.00
易生支付有限公司 19,208.80 19,208.80
合计 804,568.16 1,104,293.86
3. 典当业务关联方 本期 上期
发生额 余额 发生额 余额
中南海航投资有限公 125,000,000.00 125,000,000.00 77,600,000.00 77,600,000.00
司
上海尚融供应链管理 0.00 0.00 0.00 40,000,000.00
有限公司
合计 125,000,000.00 125,000,000.00 77,600,000.00 117,600,000.00
4. 小额贷款业务关联方 本期 上期
发生额 余额 发生额 余额
海南启德盈慧贸易有 0.00 0.00 28,000,000.00 0.00
限公司
海南易生大集农业科 0.00 0.00 28,000,000.00 0.00
技有限公司
海南海口通茂果蔬专 0.00 0.00 26,000,000.00 0.00
业合作社
合计 0.00 0.00 82,000,000.00 0.00
5. 保理业务供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 本期 上期
发生额 余额 发生额 余额
上海尚融供应链管理 0.00 18,373,313.46 46,550,000.00 2,250,000.00
有限公司
购宝乐商业（湖南） 0.00 0.00 0.00 9,121,700.00
有限公司
合计 0.00 18,373,313.46 46,550,000.00 11,371,700.00
（续）关联方 保理手续费
本期发生额 上期发生额
上海尚融供应链管理有限公司 142,913.61 1,168,050.00
购宝乐商业（湖南）有限公司 0.00 641,685.18
重庆海航供应链管理有限公司 0.00 112,632.00
合计 142,913.61 1,922,367.18
6. 资金拆借
(1)拆入资金关联方 本期发生额 上期发生额
归还资金 拆入资金 归还资金 拆入资金
湖南新合作实业投资有 0.00 30,000,000.00 128,523,400.00 10,000,000.00
限公司
新合作商贸连锁集团 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00
有限公司
渤海国际商业保理有限 27,000,000.00 0.00 0.00 0.00
责任公司
陕西尚鸿商业保理有限 3,880,000.00 3,880,000.00 0.00 0.00
公司
西安康巨通广贸易有限 3,900,000.00 2,600,000.00 0.00 0.00
公司
合计 34,780,000.00 36,480,000.00 148,523,400.00 10,000,000.00
(2)拆出资金供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 本期发生额 上期发生额
拆出资金 收回资金 拆出资金 收回资金
海南海粮供应链管理有 0.00 0.00 800,000.00 800,000.00
限公司
合计 0.00 0.00 800,000.00 800,000.00
7. 资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
一、典当及小额贷款利息收入
中南海航投资有限公司 83,595.39 2,439,528.30
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 4,528,301.89
海南易生大集农业科技有限公司 0.00 2,747,169.81
海南海口通茂果蔬专业合作社 0.00 2,327,044.03
海南启德盈慧贸易有限公司 0.00 2,312,054.52
海南海粮供应链管理有限公司 0.00 2,755.00
合计 83,595.39 14,356,853.55
二、资金拆借利息支出
湖南新合作实业投资有限公司 3,349,109.16 3,433,758.22
新合作商贸连锁集团有限公司 515,666.66 1,565,666.67
渤海国际商业保理有限责任公司 353,218.89
陕西尚鸿商业保理有限公司 132,890.00
西安康巨通广贸易有限公司 82,730.56
合计 4,433,615.27 4,999,424.89
注：资金利息利率区间为1.2%-24.00%。
8. 关联方往来 单位：万元
本期发生额 上期发生额
关联方 付关联 收关联 付关联 收关联
方款项 方款项 方款项 方款项
海南海航商务服务有限公司 11.79 0.00 8.56 8.51
天津市大通物业管理有限公司 4.55 0.00 0.00 0.00
海航实业集团有限公司 0.00 2,768.94 0.00 0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额 上期发生额
关联方 付关联 收关联 付关联 收关联
方款项 方款项 方款项 方款项
上海辛辰商贸有限公司 0.00 400.00 0.00 0.00
海航商业控股有限公司 0.00 300.00 0.00 0.00
中南海航投资有限公司 0.00 172.57 0.00 0.00
海航现代物流集团有限公司 0.00 51.01 3.61 686.80
湖南湘乐商贸有限公司 0.00 37.73 0.00 0.00
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 12.15 0.00 0.00
南京华瑞航空产业投资有限公司 0.00 4.62 0.00 4.05
海南海航物业管理股份有限公司 0.00 3.86 0.00 0.00
香港海航物流投资有限公司 0.00 2.39 0.00 0.00
十堰市新合作超市有限公司 0.00 0.43 0.00 0.00
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 0.00 0.00 2500.00 0.00
掌合天下（北京）信息技术有限公司 0.00 0.00 2050.00 2050.00
天津航空有限责任公司 0.00 0.00 778.83 0.00
海南海航日月广场商业管理有限公司 0.00 0.00 375.85 322.69
娄底新合作投资置业有限公司 0.00 0.00 126.26 0.00
海南海航海免商业管理有限公司 0.00 0.00 55.05 0.78
西北海航置业有限公司 0.00 0.00 46.87 5.01
长春市宏图房地产开发有限公司 0.00 0.00 38.31 0.00
西安康巨通广贸易有限公司 0.00 0.00 35.00 0.00
海南航空控股股份有限公司 0.00 0.00 1.00 4.77
购宝乐商业（湖南）有限公司 0.00 0.00 0.18 3196.99
海南天羽飞行训练有限公司 0.00 0.00 0.17 0.00
海越能源集团股份有限公司 0.00 0.00 0.00 19.49
海南美兰机场旅游服务有限公司 0.00 0.00 0.00 3.81
海南新生中彩科技有限公司 0.00 0.00 0.00 1.46
前海海航供应链管理(深圳)有限公司 0.00 0.00 0.00 1.27
重庆凯撒世嘉国际旅行社有限公司 0.00 0.00 0.00 0.30
贵州省仁怀市海航怀酒酒业销售有限公司 0.00 0.00 0.00 0.30
合计 16.34 3,753.70 6,019.69 6,306.23
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 关联委托管理情况委托方名称 受托方名称 委托资 委托起 委托收益 本期确认 上期确认
产类型 始日 定价依据 的托管费 的托管费
海南海航国际 经营委
天玺大酒店 酒店管理股份 托管理 2020-1-1 委托管理 184,702.05 361,171.75
有限公司
合计 — — — — 184,702.05 361,171.75
10. 关联租赁情况
(1)出租情况出租方名称 承租方名称 租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
种类 赁收益 赁收益
酷铺日月 海南海航日月广场商业 房屋租赁 4,747,706.42 7,935,779.82
管理有限公司
兖州商贸 济宁市兖州区新合作百 房屋租赁 1,142,855.24 0.00
意商贸有限公司
沾化新合作 山东新合作超市连锁有 房屋租赁 873,015.88 1,693,848.27
限公司
延边商贸 延边新合作连锁超市有 房屋租赁 779,007.15 0.00
限公司
重庆大集 粤开证券股份有限公司 房屋租赁 240,242.28 245,717.64
苏州瑞珀 常熟市新合作常客隆购 房屋租赁 198,688.91 0.00
物广场有限公司
天玺大酒店 海南航空控股股份有限 房屋租赁 131,515.02 181,842.30
公司
民生百货 陕西凯撒世嘉国际旅行 房屋租赁 8,600.00 85,954.00
社有限公司
重庆大集 重庆凯撒世嘉国际旅行 房屋租赁 65,258.78 74,310.54
社有限公司
重庆大集 重庆海航酒店投资有限 房屋租赁 17,857.15 21,428.58
公司
涿鹿新合作 张家口新合作元丰商贸 房屋租赁 0.00 1,012,380.95
连锁有限公司
合计 — — 8,204,746.83 11,251,262.10
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)承租情况出租方名称 承租方名称 租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
种类 赁费用 赁费用
海南望海商务酒店有限 望海国际 房屋租赁 2,938,900.20 2,201,852.00
公司
CWTIternationalLimited中国顺客隆 房屋租赁 482,275.20 0.00
海南美兰国际空港股份 酷铺商贸 房屋租赁 229,688.58 0.00
有限公司
海南天羽飞行训练有限 酷铺商贸 房屋租赁 71,724.00 0.00
公司
海南航空控股股份有限 酷铺商贸 房屋租赁 48,960.00 0.00
公司
海口美兰国际机场有限 酷铺商贸 房屋租赁 39,600.00 32,411.99
责任公司
海南海岛临空产业集团 酷铺商贸 房屋租赁 10,800.00 80,040.00
有限公司
海南海航物业管理股份 大集城乡建设 房屋租赁 0.00 232,372.56
有限公司
合计 — — 3,821,947.98 2,546,676.55
11. 关联方资产转让情况受让方 转让方 交易类型 本期发生额 上期发生额
北京新合作商业发展有限公司 湘中投资 股权交易 0.00 49,013,500.00
合计 — — 0.00 49,013,500.00
12. 关联方股权交易情况
本公司之联营公司华宇仓储因开展相关业务，于2019年12月下旬向海航现代物流集团有限公司支付预付款106,400.00万元，由于后期受新冠疫情影响，导致大部分贸易业务进展缓慢，截至本报告日，已收回终止业务的预付款36,400.00万元以及相应资金占用利息28.21万元，除已实现交易的376.78万元外，剩余69,623.22万元预付款项已于2020年7月17日收回。
13. 关联担保供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
合并外关联方
海航商业控股有限 供销大集 910,000,000.00 2020-5-15 2022-5-15 否
公司（注1）
海航商业控股有限 华平置业 460,000,000.00 2017-1-4 2024-12-21 否
公司
海航商业控股有限公
司、海航实业集团有限供销大集 400,000,000.00 2019-12-30 2020-12-4 否
公司（注2）
海航集团有限公司 上海家得利 400,000,000.00 2020-6-30 2021-6-29 否
（注3）
海航资产管理集团
有限公司（曾用名： 望海国际 397,500,000.00 2013-8-2 2023-8-1 否
海航置业控股（集
团）有限公司）
海航实业集团有限
公司、海航商业控股 大集网贸 349,140,000.00 2020-6-27 2023-6-26 否
有限公司、青岛海航
地产开发有限公司
海航实业集团有限
公司、海航集团有限 海南大集 349,000,000.00 2017-6-19 2022-6-18 否
公司
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 332,661,657.58 2014-8-27 2024-8-27 否
公司
海航商业控股有限
公司、海航物流集团 供销大集 242,000,000.00 2020-6-19 2021-6-18 否
有限公司（注4）
海航商业控股有限
公司、海航集团有限 供销大集 230,000,000.00 2015-8-20 2020-7-1 否
公司（注5）
海航实业集团有限 海南大集 218,213,090.00 2017-7-3 2022-7-2 否
公司、海航集团有限
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
公司
海航实业集团有限
公司、海航集团有限 海南大集 201,843,738.00 2017-7-26 2022-7-25 否
公司
海航实业集团有限
公司、海航商业控股 大集网贸 200,000,000.00 2020-6-27 2023-6-26 否
有限公司、青岛海航
地产开发有限公司
海航商业控股有限
公司、海航实业集团 供销大集 196,996,831.16 2020-4-21 2021-4-20 否
有限公司（注2）
海航商业控股有限
公司、海航实业集团 供销大集 194,000,000.00 2019-7-30 2022-7-23 否
有限公司、海航物流
集团有限公司
海航商业控股有限 宝鸡商场 180,000,000.00 2020-6-29 2021-5-5 否
公司（注6）
海航实业集团有限
公司、海航集团有限 海南大集 178,763,750.00 2017-7-4 2022-7-3 否
公司
海航商业控股有限
公司、海航集团有限 供销大集 150,000,000.00 2018-8-20 2019-8-20 否
公司
海航商业控股有限 供销大集 150,000,000.00 2019-6-28 2023-6-28 否
公司（注7）
海航实业集团有限
公司、海航物流集团 供销大集 112,000,000.00 2019-9-29 2022-9-29 否
有限公司
海航商业控股有限
公司、海航集团有限 供销大集 80,000,000.00 2018-8-22 2019-8-22 否
公司
海航资产管理集团 望海国际 80,000,000.00 2019-2-6 2021-2-5 否
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
有限公司（曾用名：
海航置业控股（集
团）有限公司）
海航集团有限公司、
海航实业集团有限 望海国际 79,800,000.00 2018-6-21 2023-6-21 否
公司（注8）
海航实业集团有限 酷铺商业管
公司、海航商业控股 理 69,898,888.89 2020-3-24 2021-3-23 否
有限公司（注9）
海航商业控股有限 商业运营 60,783,832.40 2015-1-13 2019-12-29 否
公司（注10）
海航商业控股有限 天津国际 59,045,748.41 2017-8-2 2022-7-30 否
公司（注11）
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 52,015,000.00 2018-11-29 2020-11-29 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限 供销大集 50,000,000.00 2019-12-23 2020-12-22 否
公司
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 48,450,000.00 2018-2-13 2023-2-13 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限
公司、海航现代物流 供销大集 43,000,000.00 2020-6-19 2021-6-18 否
集团有限公司
海航实业集团有限
公司、上海尚融供应 供销大集 40,000,000.00 2019-12-2 2020-12-1 否
链管理有限公司（注
13）
海航商业控股有限 供销大集 34,475,000.00 2019-7-26 2021-7-22 否
公司、海航实业集团
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
有限公司（注14）
海航集团有限公司 上海家得利 32,900,000.00 2019-12-31 2020-11-3 否
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 32,500,000.00 2019-3-14 2021-3-14 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 30,798,050.36 2017-9-13 2020-9-13 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限 商业运营 30,291,826.71 2014-12-29 2019-12-29 否
公司（注10）
海航商业控股有限 宝鸡商场 30,000,000.00 2019-10-31 2020-10-29 否
公司
海航商业控股有限 家乐连锁 30,000,000.00 2019-9-29 2020-9-28 否
公司
海航实业集团有限 酷铺商业管
公司、海航商业控股 理 27,601,200.00 2020-6-30 2021-6-29 否
有限公司（注9）
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 24,500,000.00 2018-9-21 2020-9-21 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限 世纪阳光 24,000,000.00 2020-6-25 2021-4-25 否
公司（注12）
海航商业控股有限 宝鸡商场 20,000,000.00 2019-10-30 2020-10-29 否
公司
海航实业集团有限
公司、上海尚融供应 供销大集 20,000,000.00 2019-9-30 2020-9-29 否
链管理有限公司（注
13）
海航商业控股有限 供销大集 19,700,000.00 2019-7-23 2021-7-22 否
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
公司、海航实业集团
有限公司（注14）
海航商业控股有限
公司、海航实业集团 供销大集 19,700,000.00 2019-7-24 2021-7-22 否
有限公司（注14）
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 16,795,873.42 2017-10-16 2020-10-16 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限
公司、海航实业集团 供销大集 9,849,833.33 2019-7-29 2021-7-22 否
有限公司（注14）
海航商业控股有限 商业运营 9,000,000.00 2019-6-20 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 商业运营 9,000,000.00 2019-6-21 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 商业运营 9,000,000.00 2019-6-22 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 商业运营 5,500,000.00 2019-6-17 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 商业运营 5,300,000.00 2019-6-18 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 商业运营 5,200,000.00 2019-6-19 2022-6-16 否
公司
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 5,100,000.00 2019-4-19 2021-4-19 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限 商业运营 5,000,000.00 2019-6-24 2022-6-16 否
公司
海航商业控股有限 供销大集 4,925,000.00 2019-7-31 2021-7-22 否
公司、海航实业集团
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
有限公司（注14）
海南海航基础设施
投资集团股份有限 望海国际 4,335,000.00 2018-4-4 2023-4-4 否
公司、海南望海商务
酒店有限公司
海航商业控股有限 商业运营 2,000,000.00 2019-6-25 2022-6-16 否
公司
合计 — 6,982,584,320.26 — — —
合并内关联方
重庆大集（注1） 供销大集 910,000,000.00 2020-5-15 2022-5-15 否
天津国际（注2） 供销大集 400,000,000.00 2019-12-30 2020-12-4 否
海航家乐（注3） 上海家得利 400,000,000.00 2020-6-30 2021-6-29 否
海南大集 湘中物流 297,000,000.00 2017-6-2 2024-6-2 否
供销大集 苏州瑞珀 274,587,100.00 2017-1-6 2026-12-25 否
泰安新合作 望海国际 249,678,000.00 2019-8-5 2020-7-27 否
兴正元购物中心（注 供销大集 242,000,000.00 2020-6-19 2021-6-18 否
4）
兴正元购物中心（注5）供销大集 230,000,000.00 2015-8-20 2020-7-1 否
海南大集 湘中投资 209,622,365.00 2016-4-8 2023-4-7 否
供销大集、湖南天玺 宝鸡商场 180,000,000.00 2020-6-29 2021-5-5 否
（注6）
海南大集 湘中投资 155,000,000.00 2016-10-21 2023-4-11 否
民生百货（注7） 供销大集 150,000,000.00 2019-6-28 2023-6-28 否
望海国际 供销大集 143,960,000.00 2019-6-27 2020-6-26 否
供销大集、望海国际 商业运营 130,000,000.00 2019-8-21 2023-8-20 否
肇庆顺客隆商业 佛山顺客隆 108,000,000.00 2019-4-12 2021-4-11 否
商业
兴正元购物中心 供销大集 100,000,000.00 2019-2-21 2022-2-20 否
兴正元购物中心 供销大集 95,500,000.00 2018-8-20 2022-8-19 否
望海国际 供销大集 86,000,000.00 2019-6-26 2020-6-26 否
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
天津国际（注2） 供销大集 196,996,831.16 2020-4-21 2021-4-20 否
供销大集（注8） 望海国际 79,800,000.00 2018-6-21 2023-6-21 否
供销大集（注9） 酷铺商业管 69,898,888.89 2020-3-24 2021-3-23 否
理
湘中物流、湘中投 湘中物流新
资、海南大集、新合 化分公司 63,000,000.00 2019-1-15 2020-12-25 否
作奥莱小镇
供销大集、望海国际 商业运营 60,783,832.40 2015-1-13 2019-12-29 否
（注10）
供销大集 大集网贸 60,000,000.00 2020-1-17 2022-1-17 否
天津宁河（注11） 天津国际 59,045,748.41 2017-8-2 2022-7-30 否
供销大集 世纪阳光 58,000,000.00 2019-11-8 2020-11-7 否
供销大集 大集网贸 55,000,000.00 2020-1-16 2022-1-16 否
华城置业 供销大集 50,000,000.00 2019-11-28 2020-11-27 否
供销大集 苏州瑞珀 45,862,900.00 2017-5-25 2026-12-25 否
酷铺商业管理（注 供销大集 40,000,000.00 2019-12-2 2020-12-1 否
13）
供销大集 大集网贸 40,000,000.00 2020-1-18 2022-1-18 否
供销大集 高淳悦达 37,010,000.00 2018-6-19 2028-6-18 否
酷铺商业管理（注 供销大集 34,475,000.00 2019-7-26 2021-7-22 否
14）
供销大集、望海国际 商业运营 30,291,826.71 2014-12-29 2019-12-29 否
（注10）
供销大集 大集网贸 30,000,000.00 2020-1-15 2022-1-15 否
供销大集（注9） 酷铺商业管 27,601,200.00 2020-6-30 2021-6-29 否
理
供销大集 高淳悦达 25,000,000.00 2020-4-26 2021-4-23 否
民生百货（注12） 世纪阳光 24,000,000.00 2020-6-25 2021-4-25 否
酷铺商业管理（注 供销大集 20,000,000.00 2019-9-30 2020-9-29 否
13）
望海国际 供销大集 20,000,000.00 2019-8-15 2023-8-14 否
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是
担保方名称 被担保方 担保金额 担保 担保 否已经
名称 起始日 到期日 履行完
毕
酷铺商业管理（注 供销大集 19,700,000.00 2019-7-23 2021-7-22 否
14）
酷铺商业管理（注 供销大集 19,700,000.00 2019-7-24 2021-7-22 否
14）
供销大集 大集网贸 15,000,000.00 2020-1-14 2022-1-14 否
酷铺商业管理（注 供销大集 9,849,833.33 2019-7-29 2021-7-22 否
14）
酷铺商业管理（注 供销大集 4,925,000.00 2019-7-31 2021-7-22 否
14）
合计 — 5,557,288,525.90 — — —
注1：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、重庆大集商业管理有限公司。
注2：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团有限公司、天津国际。
注3：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航集团有限公司、上海家乐。
注4：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航物流集团有限公司、兴正元购物中心。
注5：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航集团有限公司、兴正元购物中心。
注6：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、天玺大酒店、供销大集。
注7：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、民生百货。
注8：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航集团有限公司、海航实业集团有限公司、供销大集。
注9：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、海航商业控股有限公司、供销大集。
注10：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、供销大集、望海国际。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注11：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、宁河置业。
注12：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、民生百货。
注13：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、上海尚融供应链管理有限公司、酷铺商业管理。
注14：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团有限公司、酷铺商业管理。
14. 业务合作项目关联方名称 交易内容 本期发生额 上期发生额
结算金额 手续费 结算金额 手续费
海航基础控股集团有 日常消费 3,032,885.63 222,607.66 9,268,335.43 656,923.67
限公司 卡结算
易生支付有限公司 日常消费 2,148,683.26 0.00 19,208.80 0.00
卡结算
新生支付有限公司 日常消费 197,831.63 0.00 453,192.06 22,659.60
卡结算
海南海岛一卡通支付 日常第三 150,000.00 4,500.00 4,213,819.84 126,414.60
网络有限公司 方支付
海南海航日月广场商 日常消费 -123,084.95 -6,154.24 783,859.36 0.00
业管理有限公司 卡结算
合计： — 5,406,315.57 220,953.42 14,738,415.49 805,997.87
15. 其他交易事项
本公司2019年度参与投资的海南仕善嘉合商业管理有限公司，因开展相关业务，于12月下旬向海航现代物流集团有限公司支付预付款135,000.00万元，由于后期受新冠疫情影响，导致大部分贸易业务进展缓慢，截至本报告日，已收回终止业务的预付款25,000.00万元及相应资金占用利息19.375万元，除已实现交易的2,446.73万元外，剩余107,553.27万元预付款项已于2020年7月17日收回。
16. 关键管理人员薪酬项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,503,534.29 1,373,119.52
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 关联方其他货币资金关联方（项目） 期末余额 期初余额
新生支付有限公司 24,311.93 100,539.92
易生支付有限公司 9,721.85 15,784.44
合计 34,033.78 116,324.36
2. 关联方应收账款关联方（项目） 期末余额 期初余额
金海智造股份有限公司 214,707,900.00 214,707,900.00
海南海航日月广场商业管理有限公司 22,167,375.68 6,713,506.64
上海尚融供应链管理有限公司 18,373,313.46 14,990,729.31
海南航空控股股份有限公司 5,784,360.36 4,190,308.49
广西北部湾航空有限责任公司 2,520,059.00 1,904,314.00
海南海岛一卡通支付网络有限公司 1,428,230.48 1,400,314.82
新华昊宇文化传媒（北京）股份有限 570,450.00 570,450.00
公司
常熟市新合作常客隆购物广场有限公 210,539.56 311,850.65
司
海航航空地面服务有限公司 77,043.31 92,709.05
上海华势信息科技有限公司 500.00 0.00
天津航空有限责任公司 0.00 22,782.00
合计 265,839,771.85 244,904,864.96
3. 关联方预付账款关联方（项目） 期末余额 期初余额
张家口新合作农副产品有限责任公司 10,000,000.00 0.00
北京新合作瑞通商贸有限公司 5,243,100.00 163.20
海航进出口有限公司 571.86 571.86
合计 15,243,671.86 735.06
4. 关联方其他应收款关联方（项目） 期末余额 期初余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 84,867,073.94 94,950,407.27
十堰市新合作超市有限公司 33,407,127.81 33,411,392.01
延边新合作连锁超市有限公司 13,720,957.47 13,292,999.97
济宁市兖州区新合作百意商贸有限公 11,906,424.04 13,206,426.04
司
山东新合作超市连锁有限公司 9,499,484.28 9,999,484.28
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 1,874,469.72 10,721,790.94
娄底新合作投资置业有限公司 1,261,144.67 1,261,144.67
海南海建商贸有限公司 1,257,425.76 0.00
孟州新合作超市有限公司 1,130,000.00 1,130,000.00
赤峰新合作超市连锁有限公司 677,186.45 677,186.45
安途商务旅行服务有限责任公司 84,289.36 83,999.36
海南海航商务服务有限公司 19,417.34 25,858.34
大连长江广场有限公司 2,300.00 2,300.00
海口美兰国际机场有限责任公司 0.00 10,800.00
合计 159,707,300.84 178,773,789.33
5. 关联方应付账款关联方（项目） 期末余额 期初余额
海南海岛临空产业集团有限公司 88,236,376.31 88,225,576.31
海南海建工程管理总承包有限公司 19,102,867.00 18,858,686.00
天津市大通物业管理有限公司 10,720,049.99 11,114,416.09
易航科技股份有限公司 9,657,227.96 9,700,951.54
天津海航建筑设计有限公司 1,595,200.00 958,836.36
天津市大通装饰工程有限公司 816,821.70 816,821.70
海航冷链控股股份有限公司 498,662.78 498,662.78
江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 325,000.00 325,000.00
天津开发区艺豪建筑环境设计有限公 226,629.60 226,629.60
司
海南海航航空销售有限公司 194,449.83 310,851.55
海南海航望海国际商业管理有限公司 171,816.84 171,816.84
江苏信一房产开发有限公司 120,000.00 120,000.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
海航货运有限公司 59,052.32 59,052.32
上海海航物联网有限公司 15,979.00 15,979.00
海南海航海免商业管理有限公司 10,965.93 10,965.93
海南海航中免免税品有限公司 5,121.76 16,777.87
天海金服（深圳）有限公司 108.96 0.00
深圳天海认知数据科技有限公司 0.00 3,200,000.00
广州市城建天誉房地产开发有限公司 0.00 102,840.00
合计 131,756,329.98 134,733,863.89
6. 关联方预收账款关联方（项目） 期末余额 期初余额
粤开证券股份有限公司 237,628.64 237,628.64
重庆凯撒世嘉国际旅行社有限公司 40,093.63 0.00
重庆海航酒店投资有限公司 19,250.00 19,250.00
合计 296,972.27 256,878.64
7. 关联方合同负债关联方（项目） 期末余额 期初余额
保亭海航旅游开发有限公司 3,539,823.01 3,539,823.01
福州航空有限责任公司 3,823.89 0.00
海南海航信息技术有限公司 37.17 37.17
天津航空有限责任公司 0.00 8,422,120.00
海南美亚实业有限公司 0.00 185,586.97
海航集团有限公司 0.00 26,548.67
海航基础产业集团有限公司 0.00 4,424.78
合计 3,543,684.07 12,178,540.60
8. 关联方其他应付款关联方（项目） 期末余额 期初余额
新合作商贸连锁集团有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00
湖南新合作实业投资有限公司 80,986,500.00 50,986,500.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
天津航空有限责任公司 45,467,537.64 35,308,262.64
海航基础控股集团有限公司 30,392,364.54 31,965,308.59
海航实业集团有限公司 27,689,368.89 88,830.40
前海海航供应链管理（深圳）有限 14,159,838.35 14,162,239.85
公司
海航商业控股有限公司 12,886,811.78 9,902,031.39
湖南海润华置业有限公司 9,985,000.00 9,985,000.00
购宝乐商业（湖南）有限公司 7,182,658.94 7,351,418.77
海南望海商务酒店有限公司 6,664,294.90 3,725,394.70
湖南湘乐商贸有限公司 4,313,757.65 12,159,699.17
上海辛辰商贸有限公司 4,033,732.70 33,732.70
青岛海航地产开发有限公司 3,932,302.37 3,932,302.37
上海尚融供应链管理有限公司 3,376,760.76 0.00
海南海航物业管理股份有限公司 2,396,791.97 2,115,735.38
海南英智建设开发有限公司 2,079,159.69 2,079,159.69
中南海航投资有限公司 2,012,068.89 375,000.00
易生支付有限公司 1,220,000.00 1,220,000.00
掌合天下（北京）信息技术有限公 1,202,650.00 1,202,650.00
司
海航现代物流集团有限公司 1,041,117.37 531,044.57
海南美兰国际空港股份有限公司 865,807.21 636,118.63
西北海航置业有限公司 720,000.00 940,000.00
香港海航物流投资有限公司 720,000.00 0.00
长春市宏图房地产开发有限公司 600,000.00 600,000.00
海南海航国际酒店管理股份有限公 568,584.33 383,882.29
司
滨州供销大集电子商务有限公司 415,550.00 415,550.00
海南英礼建设开发有限公司 276,662.40 276,662.40
新生支付有限公司 270,000.00 270,000.00
海南天羽飞行训练有限公司 216,911.78 145,187.78
海越能源集团股份有限公司 194,880.00 194,880.00
海航云商投资有限公司 157,922.00 157,922.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
南京华瑞航空产业投资有限公司 148,684.99 102,462.10
黄海丝路财富投资管理（青岛）有 145,761.12 145,761.12
限公司
海南百成信息系统有限公司 95,820.24 95,820.24
CWT IternationalLimited 80,379.20 0.00
河南省新合作商贸有限责任公司 77,800.00 30,000.00
海口美兰国际机场客运有限责任公 59,400.00 59,400.00
司
海南美兰机场旅游服务有限公司 38,062.73 38,062.73
北京凯撒国际旅行社有限责任公司 35,658.42 0.00
陕西凯撒世嘉国际旅行社有限公司 32,600.00 26,000.00
海口美兰国际机场有限责任公司 28,800.00 0.00
海航创新股份有限公司 1,273.20 1,273.20
渤海国际商业保理有限责任公司 0.00 27,336,150.00
海南海建商贸有限公司 0.00 1,544,554.44
重庆凯撒世嘉国际旅行社有限公司 0.00 105,284.71
河南省新合作实业有限公司 0.00 47,800.00
合计 351,773,274.06 305,677,081.86
9. 关联方应付利息关联方（项目） 期末余额 期初余额
湖南新合作实业投资有限公司 9,388,844.06 6,039,734.90
新合作商贸连锁集团有限公司 1,078,333.33 1,081,166.67
合计 10,467,177.39 7,120,901.57
10. 关联方持有待售负债关联方（项目） 期末余额 期初余额
易航科技股份有限公司 0.00 25,000.00
合计 0.00 25,000.00
十二、或有事项
截至2020年6月30日，本集团不存在应披露的或有事项。供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十三、承诺事项
1.重大承诺事项
(1)已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出
截至期末，本集团尚有已签订合同但未付的约定工程支出共计1,764,267,380.59元，具体情况如下：
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计投
资期间
天津宁河易生大集项目 1,175,051,917.36 433,383,949.19 741,667,968.17 2021年
天津宁河海航社区一期 500,898,108.50 388,204,078.53 112,694,029.97 2021年
芜湖悦达置业广场 469,607,246.57 450,678,240.37 18,929,006.20 2020年
天津宁河海航社区二期 456,643,355.71 281,641,815.07 175,001,540.64 2021年
湖南湘中国际物流园工业 433,517,715.00 108,649,554.00 297,633,902.00 2021年
原料及产品展示交易中心
湖南湘中国际物流园多式 345,861,806.00 285,568,691.27 60,293,114.73 2021年
联动中心
红星美凯龙家具家装展示 243,913,240.44 232,582,489.49 11,330,750.95 2021年
中心
天津宁河海航社区六期 218,028,737.00 73,108,070.00 144,920,667.00 2020年
天津海航中国集大集yoho 207,314,627.00 16,703,207.00 190,611,420.00 2021年
湾项目
高淳悦达置业广场 174,581,982.46 174,296,982.46 285,000.00 2020年
西安解放路停车楼项目 67,694,328.00 56,794,347.07 10,899,980.93 2020年
合计 4,293,113,064.04 2,501,611,424.45 1,764,267,380.59 —
(2)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于期末(T)，本集团就营业场地租赁事项之不可撤销经营租赁和所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 173,979,828.93
T+2年 146,918,358.94
T+3年 127,180,220.75
T+3年以后 866,896,920.73
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期间 经营租赁
合计 1,314,975,329.35
2.除上述承诺事项外，截至2020年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
本公司2019年度参与投资的海南仕善嘉合商业管理有限公司，因开展相关业务，于12月下旬向海航现代物流集团有限公司支付预付款135,000.00万元，同时，本公司之联营公司华宇仓储因开展相关业务，于2019年12月下旬向海航现代物流集团有限公司支付预付款106,400.00万元，由于后期受新冠疫情影响，导致大部分贸易业务进展缓慢，华宇仓储及仕善嘉合及时对业务做出了调整。截至2020年7月17日，华宇仓储及仕善嘉合已完成农产品、酒类的销售，业务总额（含税）2,835.79万元，对应的采购商品总额（含税）2,823.51万元，此部分已销售货款已收回。与此同时，华宇仓储及仕善嘉合将原交易对手进展缓慢项目尚未发货的预付款项238,576.49万元全部收回，并已迅速调整到进展顺利的贸易项目中。
十五、其他重要事项
1.业绩承诺完成情况
如本附注“一、公司的基本情况”所述，本公司2016年8月以发行人民币股份方式取得大集控股100%股份，同时大集控股之股东海航商业控股有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航地产开发有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司、海南海航工程建设有限公司、新合作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、江苏新合作常客隆连锁超市有限公司、江苏信一房产开发有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司、江苏悦达置业有限公司、耿发共计22家公司与本公司签订《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》和《盈利预测补偿协议之补充协议二》约定，22家公司就大集控股2016－2020年度的盈利预测作出如下承诺：
单位：万元
项目 2016年度 2017年度 2018年度 2019年度 2020年度
承诺的大集控股的净利润 18,725.58 143,005.80 229,833.32 229,833.32 229,833.32
若盈利补偿期间大集控股实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润低于净利润承诺数，则22家公司须就不足部分以股份形式向供销大集进行补偿。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年至2019年大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润如下：
单位：万元
年度 业绩承诺 业绩实现 完成率% 留底金额
金额 金额
2016年度 18,725.58 22,363.65 119.43 3,638.07
2017年度 143,005.80 174,121.99 121.76 31,116.19
2018年度 229,833.32 122,792.03 53.43 -107,041.29
2019年度 229,833.32 -59,341.06 -25.82 -289,174.38
合计 621,398.02 259,936.61 41.83 -361,461.41
大集控股实现的实际净利润数低于盈利补偿方净利润承诺数须向本公司进行股份补偿的，本公司将在会计师事务所出具专项审核意见后30个工作日内召开董事会及股东大会，审议关于回购盈利补偿方应补偿的股份并注销相关方案，并同步履行通知债权人等法律、法规关于减少注册资本的相关程序。本公司就盈利补偿方补偿的股份，首先采用股份回购注销方案，如股份回购注销方案因未获得本公司股东大会通过等原因无法实施的，本公司将进一步要求盈利补偿方将应补偿的股份赠送给其他股东。
本公司2019年4月28日召开第九届董事会第二十三次会议、2019年6月6日2018年度股东大会审议通过的《关于2016年重大资产重组2018年度业绩补偿方案的议案》，因未完成业绩承诺利润，同意本公司以1元总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团及其一致行动人合计22名股东所持有的公司合计
446,249,182股股份，同时上述股东退回2016年-2017年分红款1,428.00万元。
2019年8月28日，22家盈利补偿方已完成2016年重大资产重组2018年度业绩补偿对应的现金分红返还。2020年7月17日，3家盈利补偿方：江苏信一房产开发有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、江苏悦达置业有限公司办理完成2018年度应补偿股份的回购及注销手续，回购注销股份合计25,824,207股，19家尚未完成2018年度应补偿股份的回购及注销。
本公司2020年4月29日召开第九届董事会第三十一次会议、2020年6月11日2019年年度股东大会审议通过的《关于2016年重大资产重组2019年度业绩补偿方案的议案》，因未完成业绩承诺利润，同意本公司以1元总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团及其一致行动人合计22名股东所持有的公司合计
1,785,158,683股股份，同时上述股东退回2016年-2017年分红款5,712.51万元。2020年8
月26日本公司已收到上述18家股东退回的分红款，股份回购注销尚未完成。
2.分部报告
(1)报告分部的确定依据与会计政策供销大集集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)本期报告分部的财务信息（业务分部） 单位：万元
批发零售连 金融服务业
项目 锁经营商业 地产业务 务 其他业务 抵销 合计
业务
营业收入 97,119.47 21,008.97 122.95 2,860.79 -2,118.49 118,993.69
营业费用 115,550.82 18,856.94 774.61 7,284.73 -639.49 141,827.61
营业利润 -16,913.85 10,031.10 10,670.48 -15,218.21 -4,327.48 -15,757.96
（亏损）
资产总额 4,242,871.49 2,253,509.60 1,450,784.26 7,542,197.91 -10,457,901.74 5,031,461.52
负债总额 2,632,945.55 1,066,823.53 365,551.09 2,131,880.85 -4,194,942.96 2,002,258.06
(3)本期报告分部的财务信息（地区分部） 单位：万元项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业收入 216.20 5,137.69 35,156.40 12,373.80 3,575.75
营业费用 550.25 6,155.31 54,754.28 11,803.48 4,146.44
营业利润（亏损） -333.35 -455.69 -19,357.50 474.61 -3,474.90
资产总额 241,752.69 652,683.03 5,341,476.49 941,256.84 505,869.93
负债总额 88,580.86 321,436.74 1,312,938.23 528,914.74 209,070.59
（续）项目 西南地区 华南地区 港澳台 抵消数 合计
地区
营业收入 2,432.56 60,937.94 1,281.84 -2,118.49 118,993.69
营业费用 526.14 62,959.96 1,571.24 -639.49 141,827.61
营业利润（亏损） 1,913.85 10,122.89 -320.39 -4,327.48 -15,757.96
资产总额 234,327.92 7,473,224.34 98,772.02 -10,457,901.74 5,031,461.52
负债总额 133,897.30 3,497,079.10 105,283.46 -4,194,942.96 2,002,258.06
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
除上述其他重要事项外，截至2020年6月30日，本集团无需披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况款项性质 期末余额 期初余额
往来款 14,538,970.45 0.00
租金 1,941,493.80 0.00
合计 16,480,464.25 0.00
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预 整个存续期预 合计
期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已
发生信用减值) 发生信用减值)
期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
期初其他应收
款账面余额在 — — — —
本期
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
(3)其他应收款按账龄列示账龄 期末余额1年以内（含1年） 16,480,464.25合计 16,480,464.25
(4)其他应收款坏账准备情况类别 期初余额 本期变动金额 期末余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计提 转销或核销 外币报表折算
坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位 款项 占其他应收款 坏账准备
名称 性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额
数的比例（%）
单位1 往来款 10,000,000.00 1年以内 60.68 0.00
单位2 往来款 3,577,881.60 1年以内 21.71 0.00
单位3 往来款 1,941,493.80 1年以内 11.78 0.00
单位4 往来款 511,088.85 1年以内 3.10 0.00
单位5 往来款 300,000.00 1年以内 1.82 0.00
合计 — 16,330,464.25 — 99.09 0.00
2.长期股权投资
(1)长期股权投资分类项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
对联营、合营企业投资 1,203,460,044.49 0.00 1,203,460,044.49
合计 30,346,909,681.60 161,235,935.97 30,185,673,745.63
（续）项目 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,143,449,637.11 161,235,935.97 28,982,213,701.14
对联营、合营企业投资 1,202,588,000.00 0.00 1,202,588,000.00
合计 30,346,037,637.11 161,235,935.97 30,184,801,701.14
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
大集控股 25,170,228,394.07 0.00 0.00 25,170,228,394.07 0.00 0.00
民生百货 2,868,774,386.58 0.00 0.00 2,868,774,386.58 0.00 0.00
宝鸡商场 393,123,345.01 0.00 0.00 393,123,345.01 0.00 0.00
网络科技 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00
家乐连锁 61,235,935.97 0.00 0.00 61,235,935.97 0.00 61,235,935.97
新合作电子商务 301,000,000.00 0.00 0.00 301,000,000.00 0.00 100,000,000.00
天玺大酒店 249,087,575.48 0.00 0.00 249,087,575.48 0.00 0.00
合计 29,143,449,637.11 0.00 0.00 29,143,449,637.11 0.00 161,235,935.97
(3)对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放 计提 其 期末余额 减值准备
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 现金股利 减值 他 期末余额
或利润 准备
一、联营企业
华宇仓储有限 1,202,588,000.00 0.00 0.00 872,044.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,203,460,044.49 0.00
责任公司
合计 1,202,588,000.00 0.00 0.00 872,044.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,203,460,044.49 0.00
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.营业收入、营业成本项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
其他业务 19,372,806.74 0.00 38,615,514.06 0.00
合计 19,372,806.74 0.00 38,615,514.06 0.00
4.投资收益项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 872,044.49 0.00
合计 872,044.49 0.00
十七、财务报告批准
本财务报告于2020年8月27日由本公司董事会批准报出。供销大集集团股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 178,775,232.53
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
计入当期损益的政府补助 17,178,675.65
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
债务重组损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 0.00
产生的损益
受托经营取得的托管费收入 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 0.00
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,456,782.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计： 197,410,690.54
所得税影响额 1,105,662.83
少数股东权益影响额（税后） -133,962.09
合计： 196,438,989.80
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
报告期利润 加权平均 每股收益
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 -0.55% -0.0275 -0.0275
供销大集集团股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年6月30日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
扣除非经常性损益后归属于 -1.21% -0.0602 -0.0602
母公司股东的净利润
供销大集集团股份有限公司
二〇二〇年八月二十七日
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