*ST三泰:2017年半年度报告

来源:深交所 2017-08-29 00:00:00
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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

成都三泰控股集团股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人补建、主管会计工作负责人曾传琼及会计机构负责人(会计主管

人员)李慧君声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质

承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、

预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。

公司未来发展战略和经营目标的实现过程中,可能面临的风险因素的详细

情况,敬请您关注本报告第四节“经营情况讨论与分析”之十“公司面临的风险和

应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................. 6

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................... 12

第五节 重要事项........................................................................................................................ 33

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 43

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................... 44

第九节 公司债相关情况 ........................................................................................................... 46

第十节 财务报告........................................................................................................................ 47

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................... 161

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释义

释义项 指 释义内容

三泰控股/三泰/本公司/公司 指 成都三泰控股集团股份有限公司

控股股东/实际控制人/董事长 指 补建

三泰电子 指 原公司全资子公司成都三泰电子有限公司,现为公司参股公司

全资子公司成都我来啦网格信息技术有限公司,2017 年 8 月 17 日重

我来啦/我来啦公司 指

大资产重组交割完成后成为公司联营公司

速递易 指 智能快件箱

速递易项目 指 以速递易业务为载体的"24 小时自助便民服务网格及平台建设项目"

金投金融 指 参股公司四川金投金融电子服务股份有限公司

原公司全资子公司成都家易通信息技术有限公司,已转让给公司实

三泰智能/家易通 指

际控制人补建先生,现更名为成都三泰智能科技有限公司

维度金融 指 全资子公司维度金融外包服务(苏州)有限公司

烟台伟岸 指 全资子公司烟台伟岸信息科技有限公司

三泰小贷 指 成都三泰互联网小额贷款有限公司(暂定名)

中邮资本 指 中邮资本管理有限公司

驿宝网络 指 浙江驿宝网络科技有限公司

亚东北辰 指 亚东北辰投资管理有限公司

BPO/BPO 业务 指 金融服务外包业务

Customers to Business,简写 C2B,C2B 是电子商务模式的一种,即

C2B 指 消费者对企业。是先有消费者需求产生而后有企业生产,即先有消

费者提出需求,后有生产企业按需求组织生产。

Online To Offline,简写 O2O,即将线下商务的机会与互联网结合在

O2O 指

一起,让互联网成为线下交易前台的电子商务模式。

自带电源、GPS 通讯设施的为用户提供便捷自助寄件服务的"无桩"

小黄筒 指

寄件设备。

《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处

财会[2017]13 号 指

置组和终止经营>的通知》

《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财

财会[2017]15 号 指

会[2017]15 号)

证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

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财政部 指 中华人民共和国财政部

报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 *ST 三泰 股票代码 002312

变更后的股票简称(如有) *ST 三泰(曾用名为“三泰控股”)

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 成都三泰控股集团股份有限公司

公司的中文简称(如有) 三泰控股

公司的外文名称(如有) ChengDu Santai Holding Group Co.,Lld.

公司的外文名称缩写(如有)Santai Holding

公司的法定代表人 补建

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 宋华梅 宋晓霞

联系地址 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号

电话 028-62825222 028-62825254

传真 028-62825188 028-62825188

电子信箱 songhm@isantai.com songxx@isantai.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司半年度报告备置地点 证券部

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临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2017 年 08 月 12 日

临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 380,348,729.92 520,640,031.18 -26.95%

归属于上市公司股东的净利润(元) -196,940,249.40 -119,658,438.84 -64.59%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-131,628,074.61 -125,515,706.94 -4.87%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -57,185,627.74 -277,688,410.74 79.41%

基本每股收益(元/股) -0.14 -0.09 -55.56%

稀释每股收益(元/股) -0.14 -0.09 -55.56%

加权平均净资产收益率 -6.59% -2.73% -3.86%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产(元) 4,261,632,724.61 4,773,063,432.75 -10.71%

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,890,115,381.01 3,087,055,630.41 -6.38%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 8,177,908.26

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

15,905,062.18

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -87,184,137.88 主要系我来啦终止与速易达经

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营合作而产生的赔偿

减:所得税影响额 2,211,007.35

合计 -65,312,174.79 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司主要业务包括两大部分,一是以金融服务外包业务为主的传统业务,二是以速递易业务为核心的创新业

务,具体情况如下:

传统业务方面:公司作为国内领先的金融服务提供商,目前以全资子公司维度金融为经营主体的金融服务外包业务为主。

维度金融作为国内金融服务外包行业的领军企业,围绕金融行业网点转型、渠道再造及业务拓展等新需求,通过业务流程梳

理、平台化集中管理、大数据分析等技术手段,为金融客户提供前、中、后台全流程外包服务。该业务继续在行业内保持领

先优势,并持续为公司创造稳定业绩。

速递易业务方面:公司自2012年开启互联网转型之路,率先在全国推出拥有自主知识产权的智能快件箱品牌——速递易。

报告期内,在保证投件率稳步、持续增长的前提下,速递易实行面向快递端的付费服务模式,营收额位于行业前列。同时依

托速递易海量的用户数据形成了“线上导流+线下推广”的全新广告销售模式。逆向物流方面,公司在行业内率先推出装备

了“黑科技”的全新寄件设备“小黄筒”,近期将在上海等城市试点运行。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 报告期较年初增加 64,605,659.02 元,主要系公司增加对快捷快递等公司的股权投资所致。

固定资产 报告期较年初减少 97,920,651.40 元,主要系公司房产转入投资性房地产所致。

无形资产 报告期较年初减少 10,522,838.58 元,主要系原有无形资产正常摊销所致。

在建工程 报告期较年初增加 9,225,956.84 元,主要系速递易设备升级改造正在安装及网点建设增加设备所致。

投资性房地产 报告期较年初增加 118,432,476.18 元,主要系公司原自用房产转为出租所致。

预付款项 报告期较年初减少 26,453,326.58 元,主要系速递易运营的租金及电费到期结算减少所致。

划分为持有待售的资产 报告期较年初增加 4,579,514.85 元,主要系公司拟处置的房产增加所致。

工程物资 报告期较年初减少 88,217,830.82 元,主要系速递易设备进行升级改造转出物资所致。

其他非流动资产 报告期较年初减少 6,764,510.11 元,主要系公司预付的设备及投资转出所致。

其他流动资产 报告期较年初减少 316,968,726.76 元,主要系报告期理财产品赎回所致。

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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、线下规模优势持续扩大

报告期内,公司加强精细化管理与运营,速递易日投递量峰值225.8万件,投件率大幅提升,峰值达87.9%,目前速递易

线下终端投放超过5.6万套,累计处理包裹量近11亿件,服务用户近6,000万,注册快递员近60万,继续保持行业领先地位。

创新业务方面,速递易率先布局新一代逆向物流设备,通过速递易标准化寄件袋、寄件柜、小黄筒三个创新产品,形成

三位一体的快速寄件保障。在原有的单向取件业务基础上,开辟了更高频次、更多互动的交互场景,进一步增强了速递易的

入口粘性。同时速递易线上系统不断更新迭代,大幅提升了用户体验,将用户到终端取件的时间缩短近3倍,线上注册用户

快速增长。

2、基于大数据的线上精准营销服务

基于速递易在79个城市积累的近6,000万用户,以及近11亿的累计包裹流量以及近百家开放平台商家的数据信息,通过

线上短信通知、微信通知、APP推送等方式与线下柜贴上刊、屏保广告等渠道形成了一套线上、线下结合的新型广告营销模

式,并通过对快递末端收寄数据与速递易开放平台的数据,进行用户的画像,通过精准营销,将广告信息传递给用户。目前

已与京东、中兴飞贷、浦发银行、平安银行等企业签订了广告合同。

3、基于特定用户、场景、业务的社区金融服务

公司利用自身具有超过20年的金融行业服务经验,借助速递易在社区服务领域强大入口、流量、数据、用户沉淀以及专

业的金融技术团队,公司不断强化金融风控能力和互联网获客能力,为形成“数据+业务+场景”社区金融服务体系构建基础。

目前公司围绕社区金融服务,实行“双轨制”运营。一方面与贵阳银行等金融机构开展合作,开发基于速递易流量的理

财、贷款等金融定制化产品;另一方面公司设计并应用客户主体评分、综合授信额度、贷后追踪等多个模型,搭建起互联网

金融应用系统,目前与多家银行及金融机构签订了提供助贷服务的协议。同时,公司正在申请设立互联网小额贷款公司,未

来针对速递易上下游用户开发个性化金融产品,为用户提供便民、普惠的社区金融服务。

4、金融外包传统业务与创新业务齐头并进

公司凭借传统业务在银行领域的多年积累,在传统银行业务板块,维度金融作为国内金融服务外包行业的龙头企业,是

中国工商银行、农业银行、中国银行、建设银行等15家银行总行级外包服务商,是国内后台集中作业处理最大的服务提供商。

服务客户涵盖国有银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和金融外包机构及客户近400家。在银行网点人员

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

外包业务领域,外包人数规模超万人,处于市场的绝对领先地位。

与此同时维度金融还以银行外包为基础,积极开展金融营销、金融培训、不良资产催收及处置、大数据企业征信、咨询

等高附加值服务,目前已成功为中兴飞贷等多家顶级互联网金融企业提供了不良资产处置及离场委外催收服务;并通过整合

现有内外部资源,积极开展基于公司大数据平台的金融客户画像业务,为金融机构建立其服务的企业及个人客户的信用模型,

从而解决长久以来困扰金融机构的中小企业及个人信用评估成本高、效率低的难题,最终通过专业化咨询与交付相结合的服

务理念,推动国内金融外包行业向大数据分析领域的全面转型。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

面对持续的经营压力和亏损,公司自2016年起迅速对传统业务做出了调整,2016年底剥离了金融设备等非优质资产减少

亏损;金融服务外包业务方面,报告期内继续加大投入,创新业务模式,取得了较快的增长,同时通过重大资产重组引进战

略股东,为公司战略转型、寻求新的经济增长点提供了充足的现金保障及资源支持。

为实现经营目标,公司继续强力推动内部管理变革与业务升级。一方面,公司在业务上多做减法,强化内控与财务管理,

全面开源节流,保证持续的经营现金流量,同时积极引入互联网、金融、物流等高端人才与团队,完善绩效考核和激励机制,

增强企业活力和凝聚力,企业整体管理水平得到进一步提升;另一方面,进一步巩固公司在金融服务外包等传统业务领域的

领先地位,在保证传统业务持续盈利的前提下,积极拓展金融服务外包领域,在不良资产催收及处置、企业及个人信用评估

等方面的努力已初见成效;第三,为增强速递易智能快件箱在行业的综合竞争能力,公司引入中国邮政、菜鸟物流及复星资

本等行业及资本巨头,优化了股东结构,整合战略资源,为速递易发力逆向物流、探索盈利模式赢得了时间。报告期内,速

递易工作重心从扩张网点向精细化的网点优化运营与盈利模式创新转变,积极尝试速递易寄件服务等逆向物流商业模式,进

行了“小黄筒”逆向物流的创新探索,近期将开始在上海等城市试点运行。为发挥速递易社区场景及数据优势,报告期内,

公司积极探索社区金融及服务项目,进一步拓展速递易服务入口价值。由于速递易网点规模较上年同期扩大,导致本期固定

费用增加,同时因设备升级导致本期广告收入减少,致使报告期内公司净利润同比下降。尽管如此,目前速递易在网点规模、

箱格数、日均投递量上仍继续保持行业领先地位。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要系 2016 年年末公司处置子公司三泰电子、

营业收入 380,348,729.92 520,640,031.18 -26.95% 家易通股权,本期合并范围减少以及报告期速

递易收入减少所致。

营业成本 331,939,900.60 367,566,180.88 -9.69% 无重大变化

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主要系 2016 年年末公司处置子公司三泰电子、

销售费用 130,683,496.20 198,137,369.46 -34.04% 家易通股权,本期合并范围减少以及报告期速

递易业务经营外包导致费用减少所致。

主要系 2016 年年末公司处置子公司三泰电子、

管理费用 44,702,963.57 64,446,156.49 -30.64% 家易通股权,本期合并范围减少以及报告期速

递易业务经营外包导致费用减少所致。

财务费用 23,197,930.29 41,361,620.13 -43.91% 主要系报告期贷款减少所致

所得税费用 5,288,478.76 789,299.22 570.02% 主要系报告期维度金融利润增加所致

主要系报告期金融自助部分业务剥离以及速

研发投入 5,063,129.25 36,516,437.41 -86.13%

递易平台系统完成减少研发投入所致

主要系 2016 年年末公司处置子公司三泰电子、

经营活动产生的

-57,185,627.74 -277,688,410.74 79.41% 家易通股权,本期合并范围减少,相应支付的

现金流量净额

货款减少所致。

投资活动产生的 主要系报告期理财产品到期赎回、处置房产收

276,680,018.61 -790,137,120.26 135.02%

现金流量净额 到现金增加所致

筹资活动产生的

-361,360,199.31 -156,298,356.11 -131.20% 主要系报告期内贷款减少所致

现金流量净额

现金及现金等价 主要系上述经营活动、投资活动、筹资活动产

-141,811,877.74 -1,224,085,277.07 -88.41%

物净增加额 生的现金流量净额综合影响所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 380,348,729.92 100% 520,640,031.18 100% -26.95%

分行业

金融产品行业 294,222,772.02 77.36% 333,252,603.87 64.01% -11.71%

智能快件箱行业 82,077,298.63 21.58% 187,200,478.73 35.96% -56.16%

其他行业 4,048,659.27 1.06% 186,948.58 0.04% 2,065.65%

分产品

速递易业务 82,077,298.63 21.58% 187,200,478.73 35.96% -56.16%

金融安防业务 0.00 0.00% 11,084,176.70 2.13% -100.00%

金融自助业务 7,782,420.52 2.05% 67,591,952.60 12.98% -88.49%

BPO 业务 279,241,640.97 73.42% 227,304,967.87 43.66% 22.85%

其他产品 7,198,710.53 1.89% 27,271,506.70 5.24% -73.60%

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他 4,048,659.27 1.06% 186,948.58 0.04% 2,065.65%

分地区

国内 380,348,729.92 100.00% 520,640,031.18 100.00% -26.95%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

金融产品行业 294,222,772.02 263,683,284.82 10.38% -11.71% -4.63% -6.66%

智能快件箱行业 82,077,298.63 68,054,775.65 17.08% -56.16% -25.02% -34.43%

分产品

速递易业务 82,077,298.63 68,054,775.65 17.08% -56.16% -25.02% -34.43%

金融安防业务 0 0 0% -100.00% -100.00% -17.81%

金融自助业务 7,782,420.52 6,888,646.80 11.48% -88.49% -87.15% -9.19%

BPO 业务 279,241,640.97 254,923,663.56 8.71% 22.85% 24.76% -1.40%

其他 7,198,710.53 1,870,974.46 74.01% -73.60% -80.14% 8.55%

分地区

国内 376,300,070.65 331,738,060.47 11.84% -27.70% -9.67% -17.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

□ 是 √ 否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司速递易业务收入去年下降56.16%,主要系公司速递易广告业务模式调整及设备升级预留了部分广告位,造成其收入

下降所致。

2、公司的金融自助业务下降-88.49%及安防业务下降-100.00%,主要是公司于2016年年末公司处置子公司三泰电子、家易通

股权,本报告期前述两家公司对应的收入未纳入合并报表范围。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 21,895,238.50 -11.42% 主要系理财产品收益 是

主要系嵌入衍生工具的结构

公允价值变动损益 -901,591.11 0.47% 是

性存款分拆所致

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资产减值 -211,132.57 0.11% 主要系计提的坏账准备 是

政府补贴收入部分具备持续

主要系公司处置部分房产及

营业外收入 27,599,108.92 -14.40% 性,房产处置不具备可持续

收到的政府补贴所致

性。

主要系我来啦终止与速易达

营业外支出 90,700,276.36 -47.31% 经营合作而产生的赔偿所 否

致;

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 499,732,450.20 11.73% 954,845,770.58 15.22% -3.49% 主要系报告期内归还贷款所致

主要系 2016 年 12 月处置子公司三泰

应收账款 235,116,813.08 5.52% 1,366,147,937.70 21.77% -16.25% 电子、家易通股权,本报告期合并范

围减少所致。

主要系 2016 年 12 月处置子公司三泰

存货 3,480,477.19 0.08% 101,707,138.25 1.62% -1.54% 电子、家易通股权,本报告期合并范

围减少所致。

主要系报告期内公司原自用房产转

投资性房地产 118,432,476.18 2.78% 0 0.00% 2.78%

为出租所致

主要系本报告期增加了对成都壹千

长期股权投资 49,577,766.84 1.16% 44,136,617.49 0.70% 0.46% 零壹夜网络科技有限公司 30%的股

权投资所致

主要系报告期内公司房产转入投资

固定资产 1,222,574,375.48 28.69% 1,321,797,189.12 21.06% 7.63%

性房地产所致

主要系公司 2016 年 9 月公司工业性

在建工程 13,312,582.83 0.31% 189,881,412.30 3.03% -2.72%

科研用房(二期)工程竣工转固所致

短期借款 220,000,000.00 5.16% 819,000,000.00 13.05% -7.89% 主要系报告期内归还到期借款所致

长期借款 430,000,000.00 10.09% 467,500,000.00 7.45% 2.64% 主要系报告期内归还到期借款所致

主要系报告期内速递易运营的租金

预付款项 28,395,870.78 0.67% 129,777,716.37 2.07% -1.40%

及电费到期结算减少所致

主要系报告期内公司定期存款利息

应收利息 1,358,232.86 0.03% 0 0.00% 0.03%

增加所致

15

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要系子公司我来啦应收上海易所

其他应收款 49,522,737.85 1.16% 20,582,791.82 0.33% 0.83%

试公司回购款所致

划分为持有待售 主要系报告期内公司拟转让房产增

8,243,140.35 0.19% 0 0.00% 0.19%

的资产 加所致

主要系 2016 年 12 月公司转让三泰电

子 81%的股权和家易通 100%股权给

一年内到期的非

138,212,724.69 3.24% 0 0.00% 3.24% 公司实际控制人补建先生,协议约定

流动资产

年末尚未支付的股权转让款分三年

支付形成应收款重分类所致。

可供出售金融资 主要系公司增加的对快捷快递等公

371,211,086.79 8.71% 80,000,000.00 1.27% 7.44%

产 司的股权投资所致

主要系 2016 年 12 月公司转让三泰电

子 81%的股权和家易通 100%股权给

长期应收款 252,384,227.16 5.92% 9,400,535.89 0.15% 5.77% 公司实际控制人补建先生,协议约定

年末尚未支付的股权转让款分三年

支付所致。

主要系速递易设备进行升级改造增

工程物资 22,717,702.29 0.53% 0 0.00% 0.53%

加物资所致

主要系报告期金融自助部分业务剥

开发支出 0 0.00% 29,032,278.02 0.46% -0.46% 离以及速递易平台系统完成,研发投

入未进行资本化所致

主要系 2016 年末公司根据北京天圆

开资产评估有限公司出具的以《拟进

行商誉减值测试涉及的烟台伟岸信

商誉 24,825,376.06 0.58% 677,550,331.54 10.80% -10.22% 息科技有限公司全部资产及负债形

成的权益价值项目》为目的的评估报

告(天圆开咨字[2017]第 4012 号),

计提了商誉减值准备所致。

主要系公司管理模式调整,母公司主

要职能变为管理职能,预期难以产生

递延所得税资产 24,778.49 0.00% 20,597,361.52 0.33% -0.33%

较大利润,2016 年未将原计提递延所

得税资产转出所致。

其他非流动资产 1,555,716.93 0.04% 160,000.00 0.00% 0.04% 报告期内预付设备款增加所致

2016 年 12 月处置子公司三泰电子、

应付账款 75,063,342.95 1.76% 315,621,661.14 5.03% -3.27% 家易通股权,本报告期合并范围减少

所致。

预收款项 3,255,273.11 0.08% 35,705,162.30 0.57% -0.49% 主要系报告期内预收货款减少所致

应付职工薪酬 62,752,518.22 1.47% 44,849,228.84 0.71% 0.76% 主要系报告期内预提工资所致

主要系本报告期三泰电子、家易通不

其他应付款 57,007,104.39 1.34% 34,200,131.98 0.54% 0.80%

在合并范围,对其往来款末抵销所

16

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

致。

划分为持有待售

8,426,002.00 0.20% 0 0.00% 0.20% 报告期内公司预收售房款增加所致

的负债

一年内到期的非 报告期内公司长期借款在一年内到

282,319,436.92 6.62% 182,274,886.62 2.90% 3.72%

流动负债 期增加所致

长期应付款 183,716,103.79 4.31% 17,257,096.84 0.27% 4.04% 报告期内融资租赁借款增加所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

金融资产

衍生金融资产 1,571,506.84 -901,591.11 669,915.73 0.00

上述合计 1,571,506.84 -901,591.11 669,915.73 0.00

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 155,793,036.76 票据保证金、保函保证金及定期存单质押等

固定资产 621,681,930.81 借款抵押

长期股权投资 750,000,000.00 本公司以持有的子公司烟台伟岸信息科技有限公司的股权质押借款

长期股权投资 663,751,028.46 本公司以持有的子公司成都我来啦网格信息技术有限公司22.96%股权质押

给长城国兴金融租赁有限公司用于取得借款

合计 2,191,225,996.03 --

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

17

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

65,200,000.00 1,250,000.00 5,116.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

截至资

被投资 产负债 披露日

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉 披露索引

公司名 合作方 表日的 期(如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉 (如有)

称 进展情 有)

详见巨潮

资讯网

(www.cnin

快捷快 股权过 2016 年 fo.com.cn)

50,000, 自有资 吴传龙

递有限 快递业 增资 3.85% 不适用 无 户已办 0 0否 12 月 21 《关于对

000 金 等

公司 理 日 快捷快递

有限公司

投资的公

告》

详见巨潮

资讯网

(www.cnin

上海递 fo.com.cn)

股权过 2016 年

易科技 智能科 5,000,0 自有资 邹建华 《关于对

增资 8.77% 不适用 无 户已办 0 0否 12 月 21

有限公 技业务 00 金 等 递易(上

理 日

司 海)智能科

技有限公

司投资的

公告》

详见巨潮

资讯网

(www.cnin

fo.com.cn)

成都昆

《关于与

成都玖 仑发展

股权过 2016 年 四川发展

泰创业 基金投 5,000,0 自有资 股权投

增资 20.00% 不适用 无 户已办 0 0否 7 月 29 (控股)有

投资中 资 00 金 资基金

理 日 限责任公

心 管理有

司等机构

限公司

联合发起

设立创业

投资基金

的的公告》

18

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

详见巨潮

资讯网

(www.cnin

成都壹

fo.com.cn)

千零壹 股权过 2016 年

营销网 4,200,0 自有资 -659,56 《关于对

夜网络 增资 30.00% 陶宇等 不适用 无 户已办 0 否 12 月 21

络平台 00 金 9.51 成都壹千

科技有 理 日

零壹夜网

限公司

络科技有

限公司投

资的公告》

详见巨潮

资讯网

(www.cnin

fo.com.cn)

《关于受

成都昆

让成都昆

仑发展 成都昆

仑投资有

股权投 项目投 仑投资 股权过 2016 年

1,000,0 自有资 限责任公

资基金 资、投 收购 20% 有限责 不适用 无 户已办 0 0否 7 月 29

00.00 金 司持有的

管理有 资咨询 任公司 理 日

四川昆仑

限责任 等

发展股权

公司

投资基金

管理有限

公司股权

并对其投

资的公告》

65,200, -659,56

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 -- -- --

000 9.51

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益

初始投资成 本期公允价值 的累计公 报告期内购入 报告期内售 累计投资收

资产类别 期末金额 资金来源

本 变动损益 允价值变 金额 出金额 益

金融衍生工具 1,571,506.84 -901,591.11 0.00 0.00 669,915.73 0.00 0.00 募集资金

19

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 1,571,506.84 -901,591.11 0.00 0.00 669,915.73 0.00 0.00 --

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 286,857

报告期投入募集资金总额 0.00

已累计投入募集资金总额 205,227.35

报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

1、根据公司第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十四次会议及 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《关于

非公开发行股票募集资金投资项目结项的议案》,同意公司非公开发行股票项目结项。截至 2016 年 12 月 31 日非公开发行

股票募集资金投资项目已全部建设完成,累计使用募集资金 205,227.35 万元,2016 年 12 月 31 日募集资金结余金额是

85,242.89 万元。

2、截至 2017 年 6 月 30 日,公司募集资金结余总额为 86,369.86 万元,其中公司募集资金专户余额为 20,449.86 万元,公

司及子公司我来啦公司使用结余募集资金购买保本型理财产品总金额为 65,920 万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已 本报 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末累 本报告期 是否达

承诺投资项目和超募 变更项 告期 投资进度 预定可使 性是否发

承诺投资 资总额 计投入金额 实现的效 到预计

资金投向 目(含部 投入 (3)= 用状态日 生重大变

总额 (1) (2) 益 效益

分变更) 金额 (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

20

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2016 年

24 小时自助便民服务

否 214,024 211,857 0 130,227.35 61.47% 12 月 31 -14,868.19 否 否

网格及平台项目Ⅲ期

2016 年

偿还银行贷款 否 20,000 20,000 0 20,000 100.00% 12 月 31 是 否

2016 年

补充流动资金 否 55,000 55,000 0 55,000 100.00% 12 月 31 是 否

承诺投资项目小计 -- 289,024 286,857 0 205,227.35 -- -- -14,868.19 -- --

超募资金投向

不适用

合计 -- 289,024 286,857 0 205,227.35 -- -- -14,868.19 -- --

1、项目建设进度按期完成,截至 2016 年 12 月 31 日非公开发行股票募集资金投资项目已全部建设

完成。

未达到计划进度或预

2、未达到预计收益原因:24 小时自助便民服务网格及平台项目属于新兴行业,项目的收费服务尚

计收益的情况和原因

未实现规模化收入;同时由于速递易重资产投入的运营模式决定其固定费用较高,加之行业竞争激

(分具体项目)

烈,进一步增加了运营费用,目前整个智能快件箱行业均未实现盈利,公司亦在积极探索盈利模式,

目前暂未盈利。其余两个项目不涉及。

项目可行性发生重大

变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先 适用

期投入及置换情况 非公开发行股票募集资金投资项目先期投入 26,353.33 万元,已于 2015 年 12 月 25 日完成置换。

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

适用

项目实施出现募集资 截至 2016 年 12 月 31 日非公开发行股票募集资金投资项目已全部投资完成。本次非公开发行股票募

金结余的金额及原因 集资金结余 85,242.89 万元,原因如下:

1、项目采用减少副柜和部分配套设施布放,减少了单网点资金投入。

21

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、优化了部分后台平台系统开发及项目运营模式,降低了相关投入成本和费用。

3、项目原计划用于应对原料价格上涨的预备费实际未投入使用。

4、使用国家开发银行政策性贷款 1.4 亿元支付了部分购置设备款。

尚未使用的募集资金 截至 2017 年 6 月 30 日,结余募集资金总余额为 86,369.86 万元,其中用于购买理财产品 65,920 万

用途及去向 元,募集资金账户余额 20,449.86 万元。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2017

2017 年上半年度募集资金存放与使用情况 2017 年 08 月 29 日 年上半年度募集资金存放与使用情况的专项

报告》

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司 公司

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

名称 类型

广东 子公 计算机软硬件开发、技术服 3000 万元 61,913,455.84 5,138,181.23 14,082,569.45 -676,136.93 -635,371.24

22

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三泰 司 务;电子、电气、机电产品

电子 的开发、技术服务;机械电

技术 子设备租赁;档案整理、鉴

有限 定、保管、数字化、数据处

公司 理服务;物流信息系统设计

及技术服务;安全技术防范

工程的设计、安装。代办仓

储服务。批发、零售贸易

计算机软、硬件系统开发、

设计、安装及相关数据处理

浙江

服务;电子、电气、机电产

三泰

品的开发及技术服务;机械

电子 子公 1000 万

电子设备租赁;安全技术防 1,287,354.81 -17,776,997.50 35,724.06 -620,291.43 -620,291.43

技术 司 元

范工程的设计、安装及服务;

有限

物流、仓储信息软件系统开

公司

发、设计及服务;电子产品、

机电产品的销售

银行自助设备的清机加钞处

理、维修、远程值守服务,

现金整点清分服务,数据处

维度

理;影像扩印服务;计算机

金融

系统服务、基础软件服务、

外包

应用软件服务;计算机软件

服务 子公

开发;计算机及通讯设备租 6000 万元 223,358,152.44 104,123,436.49 238,985,081.41 8,089,636.37 11,808,842.72

(苏 司

赁;计算机软件及辅助设备

州)有

销售;科技中介服务、档案

限公

中介服务、档案管理服务、

企业管理服务、商务服务;

国内劳务派遣;服务外包培

训咨询

成都

我来

计算机、电子技术开发、技

啦网

术转让、技术咨询、技术服

格信 子公 174757.11 1,900,383,006.6 1,125,185,106.2 -116,293,955. -201,513,315.

务、销售计算机软硬件及配 82,077,298.63

息技 司 1 万元 2 7 84 65

件;摄影服务、清洁服务;

术有

货运代理、仓储服务等

限公

成都 计算机、电子技术开发、技

速递 术转让、技术咨询、技术服

子公

易科 务;计算机系统集成;计算 100 万元 1,001,311.15 1,001,311.15 -410.97 -410.97

技有 机网络工程施工;商务信息

限责 咨询、企业营销策划、公司

23

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

任公 礼仪服务、展览服务;设计、

司 制作、代理、发布广告;电

脑图文设计;销售:计算机

软硬件及配件;摄影服务、

清洁服务;货运代理、仓储

服务(不含危险化学品);物

业管理

计算机、电子技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

务;计算机系统集成;计算

重庆

机网络工程施工(凭资质许

我来

可证从事经营);商务咨询、

啦信

子公 企业营销策划、公共关系服

息技 50 万元 45,338.05 -54,661.95 -84,437.09 -84,437.09

司 务、展览展示服务;从事广

术有

告业务;电脑图文设计;销

限公

售计算机软硬件及配件;摄

影服务、清洁服务;货运代

理、物业管理、仓储服务(不

含危险化学品)。物业管理

计算机、电子技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

武汉 务;计算机系统集成;计算

我来 机网络工程施工(凭资质许

啦网 可证从事经营);商务咨询、

格信 子公 企业营销策划、公共关系服

50 万元 298,072.47 272,399.97 -53,867.26 -53,867.26

息技 司 务、展览展示服务;从事广

术有 告业务;电脑图文设计;销

限公 售计算机软硬件及配件;摄

司 影服务、清洁服务;货运代

理、物业管理、仓储服务(不

含危险化学品)。物业管理。

计算机、电子信息技术开发、

我来

咨询,服务、转让;计算机

啦(天

信息系统集成服务;计算机

津)网

网络工程施工;商务信息咨

络信 子公

询;企业管理咨询;清洁服 50 万元 335,581.85 323,581.85 -12,148.94 -12,148.94

息技 司

务、物业管理服务;广告、

术有

展览展示服务、计算机图文

限公

设计;计算机软硬件及外围

设备批发兼零售;摄影服务。

北京 许可经营项目:物业管理。

子公

我来 一般经营项目:技术推广服 50 万元 628,922.27 -8,245,753.75 -1,085,052.39 -1,130,661.64

啦网 务;计算机系统服务;基础

24

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

络信 软件服务;经济贸易资讯;

息技 企业策划;礼仪服务;展览

术有 服务;设计、制作、代理、

限公 发布广告;电脑图文设计;

司 摄影服务;清洁服务;货运

代理;仓储服务;销售计算

机、软件及辅助设备、电子

产品、五金交电。

信息技术、计算机技术、电

子技术领域内的技术开发、

技术咨询、技术服务、技术

我来 转让,计算机系统集成,计

啦网 算机网络工程,商务信息咨

格(上 询(除经纪),企业营销策划,

海)信 子公 会务会展服务,礼仪服务,

50 万元 277.61 -138,802.07 -100,056.70 -100,056.70

息技 司 摄影服务,物业管理,保洁

术有 服务,广告设计、制作、代

限公 理、利用自有媒体发布广告,

司 电脑图文设计,计算机及软

硬件(出计算机信息系统安

全专用产品)的销售,货运

代理。

仓储服务;计算机、电子技

术开发、技术转让、技术咨

西安

询、技术服务;计算机系统

我来

集成;计算机网络工程施工;

啦网

企业营销策划、公共关系服

格信 子公

务、展览展示服务;广告设 50 万元 264,347.87 264,347.87 -343.74 -343.74

息技 司

计、制作、代理、发布;电

术有

脑图文设计;销售计算机软

限公

硬件及配件;摄影服务、清

洁服务、货运代理;物业管

理。

网络技术服务(不含互联网

厦门 上网服务);计算机软硬件、

我来 电子技术开发、技术转让、

啦网 技术咨询、技术服务;计算

络信 子公 机系统集成;计算机网络工

50 万元 285,161.68 285,039.78 -481.54 -481.54

息技 司 程施工(凭资质许可证经

术有 营);企业营销策划、展览展

限公 示服务;广告设计,制作、

司 代理、发布;国内货运代理、

仓储(不含危险及监控化学

25

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

品);物业管理;电脑图文设

计;销售;计算机软硬件及

辅助设备;摄影服务;家政

服务。

计算机、电子技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

哈尔 务;计算机系统集成;计算

滨我 机网络工程施工(凭资质许

来啦 可证从事经营);商务咨询、

网格 子公 企业营销策划、公共关系服

50 万元 500,724.73 500,724.73 319.07 286.54

信息 司 务、展览展示服务;从事广

技术 告业务;电脑图文设计;销

有限 售计算机软硬件及配件;摄

公司 影服务、清洁服务;货运代

理、物业管理、仓储服务(不

含危险化学品)。物业管理。

服务:网络技术、计算机软

硬件的技术开发、技术咨询、

技术服务、成果转让,计算

杭州

机系统集成,承接计算机网

我来

络工程(涉及资质证凭证经

啦网

营),商务信息咨询(除中

络信 子公

介),企业营销策划,承办会 50 万元 5,685,825.76 108,070.20 -52,527.29 -52,527.29

息技 司

展,设计、制作、代理、发

术有

布国内广告(除网络广告发

限公

布),图文设计,物业管理;

批发、零售:计算机软硬件

及配件;其他无需报经审批

的一切合法项目。

计算机、电子技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

我来 务;计算机系统集成;计算

啦(深 机网络工程施工(凭资质许

圳)网 可证从事经营);商务咨询、

格信 子公 企业营销策划、公共关系服

500 万元 4,978,792.86 4,970,792.86 -200.54 -200.54

息技 司 务、展览展示服务;从事广

术有 告业务;电脑图文设计;销

限公 售计算机软硬件及配件;摄

司 影服务、清洁服务;货运代

理、物业管理、仓储服务(不

含危险化学品)。物业管理。

昆明 子公 计算机、电子技术开发、技

50 万元 278,948.10 278,948.10 -1,531.53 -1,531.53

我来 司 术转让、技术咨询、技术服

26

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

啦科 务;计算机系统集成;商务

技有 信息咨询、企业营销策划、

限公 承办商品展览展示活动;设

司 计、制作、代理、发布国内

各类广告;电脑图文设计;

销售计算机软硬件及配件;

摄影服务;清洁服务;货运

代理、仓储服务;物业管理

(以上经营范围中涉及国家

法律、行政法规规定的专项

审批,按审批的项目和时限

开展经营活动)。

法律、法规、国务院决定规

定禁止的不得经营;法律、

法规、国务院决定规定应当

许可(审批)的,经审批机

关批准后凭许可(审批)文

件经营;法律、法规、国务

贵阳

院决定规定无需许可(审批)

我来

的,市场主体自主选择经营。

啦网

(销售:计算机软硬件及配

格信 子公

件;计算机系统集成;计算 100 万元 997,877.56 997,877.56 -48.92 -48.92

息技 司

机网络工程施工;计算机、

术有

电子技术开发、技术转让、

限公

技术咨询、技术服务;商务

咨询、企业营销策划、公共

关系服务、展览展示服务;

摄影服务、清洁服务;货运

代理、仓储服务;设计、制

作、代理、发布广告;电脑

图文设计;物业管理。)

计算机软硬件技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

务;计算机系统集成;计算

福州

机网络工程施工;商务咨询;

市我

企业营销策划;展览展示服

来啦

务;设计、制作、代理、发

网格 子公

布国内各类广告;电脑图文 100 万元 998,322.67 998,322.67 -1,963.19 -1,963.19

信息 司

设计;销售计算机软硬件及

技术

配件;摄影服务、清洁服务;

有限

国内货运代理、仓储服务(不

公司

含危险化学品);物业管理

(依法须经批准的项目,经

相关部门批准后方可开展经

27

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营活动)

计算机软硬件技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

务;计算机系统集成;计算

机网络工程施工;商务咨询;

南京

企业营销策划;展览展示服

速递

务;设计、制作、代理、发

易网

子公 布国内各类广告;电脑图文

络科 100 万元 1,007,064.54 997,064.54 -1,841.00 -1,842.25

司 设计;销售计算机软硬件及

技有

配件;摄影服务、清洁服务;

限公

国内货运代理、仓储服务(不

含危险化学品);物业管理

(依法须经批准的项目,经

相关部门批准后方可开展经

营活动)

计算机软硬件技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服

务;计算机系统集成;计算

机网络工程施工;商务咨询;

石家

企业营销策划;展览展示服

庄佰

务;设计、制作、代理、发

如网

子公 布国内各类广告;电脑图文

络科 100 万元 342.18 -9,657.82 -5,095.26 -5,095.26

司 设计;销售计算机软硬件及

技有

配件;摄影服务、清洁服务;

限公

国内货运代理、仓储服务(不

含危险化学品);物业管理

(依法须经批准的项目,经

相关部门批准后方可开展经

营活动)

广州 软件和信息技术服务业(具

易君 体经营项目请登录广州市商

信息 子公 事主体信息公示平台查询。

100 万元 1,001,266.72 1,001,266.72 54.54 54.54

技术 司 依法须经批准的项目,经相

有限 关部门批准后方可开展经营

公司 活动)

计算机、电子产品技术开发、

技术转让、技术咨询、技术

速递

服务;计算机系统集成;计

易科

子公 算机网络工程施工;商务信

技有 5000 万元 947.33 -3,052.67 -1,052.67 -1,052.67

司 息咨询服务;企业营销策划;

限公

公共关系服务;展览展示服

务;设计、制作、代理、发

布广告(不含气球广告及固

28

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

定形式印刷品广告);电脑图

文设计;销售计算机软硬件

及配件;摄影服务;保洁服

务;货运代理;仓储服务(不

含危险化学品);物业管理。

(以上经营范围国家法律、

行政法规、国务院决定限制

或禁止的除外)

计算机网络领域的技术开

发、技术咨询、技术转让、

技术服务;计算机系统集成

服务;软件开发;电子信息

技术开发及咨询;企业管理

成都 咨询。房地产经纪;房地产

核桃 咨询;物业管理;设计、制

子公

网络 作、代理、发布国内各类广 4000 万元 515,278.97 -102,904.84 -5,446.25 -5,446.25

有限 告;餐饮服务;销售;日用

公司 品、五金交电、纺织品、家

具、建筑材料、家用电器、

厨房用具、酒、饮料、茶、

咖啡。(依法须经批准的项

目,经相关部门批准后方可

开展经营活动)

互联网技术开发、销售服务,

计算机软、硬件开发与销售,

烟台

广告设计发布与展览展示,

伟岸

批发零售电子产品,保险网

信息 子公

络技术信息咨询服务,企业 100 万元 116,010,373.07 115,104,487.43 6,544,927.72 5,059,352.73 4,895,695.17

科技 司

管理信息咨询服务;货物及

有限

技术的进出口业务(依法须

公司

经批准的项目,经相关部门

批准后方可开展经营活动)

银行自助设备的清分、加钞

处理、维修、远程值守服务;

四川

数据处理;摄像扩印服务;

金投

计算机系统服务、基础软件

金融

服务、应用软件服务;计算

电子 参股 13500 万

机软件开发;计算机及通讯 268,135,634.76 147,326,585.43 80,639,518.98 2,474,732.22 1,829,082.78

服务 公司 元

设备租赁;计算机软件及辅

股份

助设备销售;科技中介服务、

有限

档案中介服务、档案管理服

公司

务、企业管理服务、商务服

29

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

网络科技领域内的技术开发;

计算机领域内的技术开发、

技术咨询、技术服务、技术

维度

转让;计算机软件开发与销

文澜

售;接受金融机构委托从事

网络

金融知识流程外包;非行政

科技 参股

许可的商务信息咨询;会务 2000 万元 1,792,214.73 1,659,366.24 119,356.60 -1,286,125.37 -1,286,164.27

(昆 公司

服务;礼仪服务;企业管理

山)有

咨询;电子产品、日用百货、

限公

化妆品、玩具、食用农产品

的销售(依法须经批准项目,

经相关部门批准后方可开展

经营活动)

计算机软硬件研发;计算机

技术服务、技术咨询;网页

设计;平面设计;计算机系

统集成;计算机网络工程施

成都

工(凭资质许可证从事经

壹千

营);通信设备、计算机软件

零壹

的技术咨询、技术服务;商

夜网 参股

务咨询(不含前置许可项目,1594.2 万 7,847,216.08 6,377,705.81 131,398.06 -2,185,365.05 -2,198,565.05

络科 公司

后置许可项目凭许可证或审

技有

批文件经营);软件开发;销

限公

售电子产品、日用品、五金

交电、机械设备;广告设计

(不含气球广告),(依法需

经批准的项目,经相关部门

批准后方可开展经营活动)

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、公司全资子公司成都我来啦网格信息技术有限公司2017年1-6月实现收入82,077,298.63元,较上年同期下降56.16%,

亏损201,513,315.65元,较上年同期下降156.17%,主要原因系速递易网点规模扩大,导致本期固定费用增加,同时因设备升

级导致本期广告收入减少;

2、公司全资子公司维度金融外包服务(苏州)有限公司2017年1-6月实现收入238,895,081.41元,比上年同期上升30.25%,

实现利润11,808,842.72元,较上年同期增长1026.45%,主要原因系公司2017年外包收入及收到政府补贴增加。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

30

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:与上年同期相比扭亏为盈

2017 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈(万元) 34,000 至 41,000

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元) -27,018.46

主要系公司重大资产重组交割完成,对转让的我来啦公司部分股

业绩变动的原因说明

权确认投资收益所致。

十、公司面临的风险和应对措施

1、公司股票存在退市的风险

公司2015年和2016年净利润均为负,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,如果在本年度仍未扭亏为盈,

公司股票面临有退市的风险。

针对以上风险,报告期公司采取了包括加强企业内部管理、科学筹措资金、盘活存量资产、重大资产重组等一系列扭亏

措施,缓解公司经营压力,提升公司盈利能力,争取实现扭亏为盈。根据目前的经营情况,公司预计在2017年1-9月能实现

扭亏为盈。

2、重组业务融合风险

近期,公司完成了我来啦公司部分股权转让交割工作,中国邮政正式入主速递易,同时按照协议安排,速递易将与中国

邮政一起,对现有双方所属的智能快件箱进行整合,以上将会涉及到双方智能柜系统、团队、运力保障、企业文化、工作模

式、组织架构建立与挑战等多方面的融合,存在一定的业务融合风险。

针对以上风险,速递易将尽全力保障平稳过渡,确保业务正常运行,并持续挖掘速递易的经济价值,拓宽盈利模式。

3、创新业务对主营业务贡献偏低

目前公司在创新业务探索方面均已取得了初步成效,如基于大数据的线上线下精准营销以及基于特定场景、用户、业务

的社区金融服务。但诸多创新业务还处于行业或用户习惯的培育期,对于公司主营业务贡献有限,需要一定的成长周期。

针对以上风险,公司将在巩固现有主营业务优势的同时加大对创新业务的资金、人才、技术投入,尽快培育出具有较强

市场潜力和完善盈利模式的创新业务集群。

4、高速发展带来的高级人才相对缺乏的风险

随着公司业务规模的继续扩张和持续深化,对研发人才、互联网人才、金融人才、大数据人才等需求快速增加,尽管公

31

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司已引进部分高端人才,但仍面临高层次人才短缺的问题。

针对以上风险,公司将进一步完善人才保障的常态化机制,公司在社会招聘人才的同时,积极发掘和培养公司内部有潜

力的员工,通过提供畅通的晋升渠道、有竞争力的薪酬条件、改善员工办公条件、推行多元激励机制等措施,来满足公司业

务跨越式发展对人才的需求。

32

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

《2017 年第一次临时股东大会决

2017 年第一次临 临时股东大

28.44% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日 议公告》(公告编号:2017-012),

时股东大会 会

巨潮资讯网(www.cninfo.com)。

《2017 年第二次临时股东大会决

2017 年第二次临 临时股东大

27.31% 2017 年 04 月 24 日 2017 年 04 月 25 日 议公告》(公告编号:2017-037),

时股东大会 会

巨潮资讯网(www.cninfo.com)。

《2016 年年度股东大会决议公

2016 年年度股东 年度股东大

26.06% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 告》(公告编号:2017-050), 巨

大会 会

潮资讯网(www.cninfo.com)。

《2017 年第三次临时股东大会决

2017 年第三次临 临时股东大

26.67% 2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日 议公告》(公告编号:2017-071),

时股东大会 会

巨潮资讯网(www.cninfo.com)。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

□ 是 √ 否

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

33

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

披露日期 披露索引

况 元) 计负债 展 结果及影响 执行情况

成都我来啦网格

信息技术有限公

已采取保全措

司起诉上海易所 3,019.94 否 不适用 不适用 不适用 不适用

施,尚未开庭。

试电子商务有限

公司合同纠纷

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

34

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度相

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

日期

深圳辰通智能股 2017 年 02 2,000 2017 年 03 月 02 2,000 连带责任保 1年 否 是

35

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

份有限公司 月 10 日 日 证

四川金投金融电

2016 年 02 2016 年 03 月 01 连带责任保

子服务股份有限 5,000 5,000 1年 是 是

月 03 日 日 证

公司

四川金投金融电

2016 年 02 2016 年 11 月 16 连带责任保

子服务股份有限 4,000 3,000 1年 否 是

月 03 日 日 证

公司

成都三泰电子有 2015 年 06 2016 年 06 月 07 连带责任保

6,600 6,000 1年 是 是

限公司 月 17 日 日 证

成都三泰电子有 2016 年 11 2016 年 12 月 16 连带责任保

3,000 3,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

成都三泰智能科 2016 年 11 2016 年 12 月 16 连带责任保

2,000 2,000 1年 否 是

技有限公司 月 29 日 日 证

报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生

2,000 2,000

合计(A1) 额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额

22,600 10,000

度合计(A3) 合计(A4)

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

成都我来啦网格

2015 年 06 2015 年 05 月 20 连带责任保

信息技术有限公 20,000 7,471.93 2年 是 是

月 03 日 日 证

成都我来啦网格

2015 年 09 2015 年 09 月 25 连带责任保

信息技术有限公 9,000 1,214.87 3年 否 是

月 15 日 日 证

成都我来啦网格

2016 年 09 2016 年 10 月 20 连带责任保

信息技术有限公 15,000 13,024.96 15 个月 否 是

月 30 日 日 证

成都我来啦网格

2016 年 10 2016 年 11 月 02 连带责任保

信息技术有限公 37,331.09 37,331.09 5年 否 是

月 21 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

81,331.09 51,570.92

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关

36

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

相关公告 (协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

2,000 2,000

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计 61,570.92

103,931.09

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

21.31%

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 5000

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 5000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

报告期内公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保问题情况

□ 是 √ 否

十六、其他重大事项的说明

1、公司第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第十七次会议及2017年第四次临时股东大会分别审议通过了重大

37

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产重组相关议案。本次交易对方为中邮资本、驿宝网络、亚东北辰。本次交易的标的股权为中邮资本、驿宝网络、亚东北

辰以现金方式受让的我来啦公司751,526,936元、150,305,386元和90,183,232元出资额以及以现金增资方式分别取得的

359,584,175元,71,916,836元和43,150,101元出资额。本次交易完成后,中邮资本将持有我来啦公司50%的股权,公司将持有

我来啦公司34%的股权,驿宝网络持有我来啦公司10%的股权,亚东北辰将持有我来啦公司6%的股权。2017年8月17日,我

来啦公司完成工商变更登记手续,本次重大资产重组完成交割。具体内容详见2017年7月8日和2017年8月18日巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

2、公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于投资设立成都三泰互联网小额贷款有限公司的议案》,同意公

司以自有资金人民币3亿元投资设立全资子公司成都三泰互联网小额贷款有限公司(暂定名),主要从事线上发放小额贷款

业务。具体内容详见2017年6月17日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。截至目前,三泰小贷设立事宜尚处于相关部门审批

中。

3、公司第四届董事会第三十六次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公

司根据财政部发布的财会[2017]13号、财会[2017]15号通知的相关规定,执行新的会计政策。变更日期以财会[2017]13号、财

会[2017]15号通知规定的起始日开始执行。具体内容详见2017年8月12日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

4、2017年7月31日,公司召开了 2017年第五次临时股东大会,审议通过了2017年限制性股票激励计划有关议案,本激

励计划拟授予的限制性股票数量为3,662.50 万股,约占公司总股本137,809.17万股的2.66%。具体内容详见2017年7月15日、

2017年8月1日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。公司将在2017年度限制性股票激励计划经公司股东大会审议通过后60日内

授予首次授予部分限制性股票并完成公告、登记(公司不得授出限制性股票的期间不计入此60日内)。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

38

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积

发行新

数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 368,464,265 26.74% 0 0 0 -58,674,951 -58,674,951 309,789,314 22.48%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 368,464,265 26.74% 0 0 0 -58,674,951 -58,674,951 309,789,314 22.48%

其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持

368,464,265 26.74% 0 0 0 -58,674,951 -58,674,951 309,789,314 22.48%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持

0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 1,009,627,468 73.26% 0 0 0 58,674,951 58,674,951 1,068,302,419 77.52%

1、人民币普通股 1,009,627,468 73.26% 0 0 0 58,674,951 58,674,951 1,068,302,419 77.52%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 1,378,091,733 100.00% 0 0 0 0 0 1,378,091,733 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

每年年初,公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定;高管离职6个月内按100%锁定,离职6个月后的

12个月内按50%锁定,离职18个月后全部解锁;新任高管按75%锁定。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

39

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期解除限 本期增加 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期

售股数 限售股数 数

年初质押股份数超出持股总数 75%

补建 315,520,788 51,524,998 0 263,995,790 的部分未能实现流通,于解除质押 2017 年 3 月 28 日

后解除锁定。

根据协议安排,程春持

有的公司股票解除锁

定以其完成业绩承诺

为前提,如未完成业绩

承诺,则不得解锁/转

程春为公司收购烟台伟岸之交易对

让其所持有的公司股

方,根据协议安排,程春先生自购

票,直至其依据协议完

程春 26,517,072 0 0 26,517,072 买完成之日起 36 个月内不得转让所

成缴纳全部业绩补偿

持有的公司股票(详见 2016 年 12

款。若程春在本限售期

月 7 日巨潮资讯网)。

内完成业绩承诺或完

成缴纳全部业绩补偿

款,则经双方协商,可

申请将程春持有的公

司股票解除锁定。

每年年初,公司高管锁定股数按照

高管持有股份总数的 75%重新核 按高管股份管理相关

陈延明 5,771,810 11,810 0 5,760,000

定,由于质押股数超过持股总数的 规定

75%,超过部分处于锁定状态。

高管离职 6 个月内 100%锁定,离职

按高管股份管理相关

贾勇 5,273,012 0 0 5,273,012 6 个月后的 12 个月内按 50%锁定,

规定

离职 18 个月后全部解锁。

每年年初,公司高管锁定股数按照

按高管股份管理相关

夏予柱 6,033,084 1,329,601 0 4,703,483 高管持有股份总数的 75%重新核

规定

定。

每年年初,公司高管锁定股数按照 按高管股份管理相关

郝敬霞 2,231,443 557,861 0 1,673,582

高管持有股份总数的 75%重新核 规定

40

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

定。

每年年初,公司高管锁定股数按照

按高管股份管理相关

朱江 750,000 0 0 750,000 高管持有股份总数的 75%重新核

规定

定。

每年年初,公司高管锁定股数按照

按高管股份管理相关

贺晓静 375,000 0 0 375,000 高管持有股份总数的 75%重新核

规定

定。

每年年初,公司高管锁定股数按照

按高管股份管理相关

宋华梅 155,588 1 0 155,587 高管持有股份总数的 75%重新核

规定

定。

每年年初,公司高管锁定股数按照

按高管股份管理相关

沈攀晓 151,500 0 0 151,500 高管持有股份总数的 75%重新核

规定

定。

离职 6 个月内 100%锁定,离职 6 个

其他高管

月后的 12 个月内按 50%锁定,离职

(含离任 按高管股份管理相关

5,684,968 5,252,218 1,538 434,288 18 个月后全部解锁;2014 年度权益

高管)合 规定

分派转增股份按前述情况锁定;新

任高管按 75%锁定。

合计 368,464,265 58,676,489 1,538 309,789,314 -- --

3、证券发行与上市情况

不适用。

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 128,097 0

股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有无限 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内 持有有限售

售条件的

股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通

普通股数 股份状态 数量

数量 情况 股数量

补建 境内自然人 25.54% 351,994,386 0 263,995,790 87,998,596 质押 119,999,999

程春 境内自然人 1.92% 26,517,072 0 26,517,072 0

泰达宏利基金

-民生银行-

其他 1.62% 22,299,306 0 0 22,299,306

泰达宏利价值

成长定向增发

41

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

312 号资产管

理计划

骆光明 境内自然人 0.84% 11,591,433 0 0 11,591,433

国华人寿保险

股份有限公司 其他 0.80% 11,000,000 0 0 11,000,000

-万能三号

林皓 境内自然人 0.51% 7,043,000 1,790,000 0 7,043,000

金鹰基金-工

商银行-金鹰

昊宸信保穗通 其他 0.48% 6,591,675 0 0 6,591,675

定增 65 号资产

管理计划

陈延明 境内自然人 0.44% 6,109,123 0 5,760,000 349,123 质押 5,760,000

贾勇 境内自然人 0.38% 5,273,012 0 5,273,012 0

全国社保基金

其他 0.36% 5,000,000 0 0 5,000,000

一一八组合

战略投资者或一般法人因配

售新股成为前 10 名普通股股 不适用。

东的情况(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行

公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

动的说明

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售 股份种类

股东名称

条件普通股股份数量 股份种类 数量

补建 87,998,596 人民币普通股 87,998,596

泰达宏利基金-民生银行-泰达宏利价值成长定向

22,299,306 人民币普通股 22,299,306

增发 312 号资产管理计划

骆光明 11,591,433 人民币普通股 11,591,433

国华人寿保险股份有限公司-万能三号 11,000,000 人民币普通股 11,000,000

林皓 7,043,000 人民币普通股 7,043,000

金鹰基金-工商银行-金鹰昊宸信保穗通定增 65 号

6,591,675 人民币普通股 6,591,675

资产管理计划

全国社保基金一一八组合 5,000,000 人民币普通股 5,000,000

肖国庆 3,847,963 人民币普通股 3,847,963

财通基金-工商银行-中国对外经济贸易信托-外

3,389,544 人民币普通股 3,389,544

贸信托恒盛定向增发投资集合资金信托计划

罗安 3,151,140 人民币普通股 3,151,140

42

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无

限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 上述股东中,股东林皓通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易

(如有)(参见注 4) 担保证券账户持有公司股票 790,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

43

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被

本期增 本期被授

本期减持 授予的

任职 期初持股数 持股份 期末持股数 予的限制 期末被授予的限制

姓名 职务 股份数量 限制性

状态 (股) 数量 (股) 性股票数 性股票数量(股)

(股) 股票数

(股) 量(股)

量(股)

补建 董事长、总经理 现任 351,994,386 0 0 351,994,386 0 0 0

陈延明 副董事长 现任 6,109,123 0 0 6,109,123 0 0 0

夏予柱 董事 现任 6,271,311 0 1,567,777 4,703,534 0 0 0

李小毅 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陈宏 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陈宏民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

吴越 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

罗宏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

贺丹 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0

郝敬霞 监事 现任 2,231,443 0 557,861 1,673,582 0 0 0

左晓蕾 监事 现任 177,000 0 0 177,000 0 0 0

陈光平 监事 现任 0 0 0 0 0 0

姚旭松 监事 现任 11,050 2,000 11,000 2,050 0 0 0

副总经理(主持

朱江 现任 1,000,000 0 0 1,000,000 0 0 0

工作)

曾传琼 财务总监 现任 200,000 0 0 200,000 0 0 0

贺晓静 副总经理 现任 500,000 0 0 500,000 0 0 0

副总经理兼风

朱光辉 现任 200,000 0 0 200,000 0 0 0

控总监

副总经理兼人

沈攀晓 现任 202,000 0 0 202,000 0 0 0

力资源总监

副总经理兼董

宋华梅 现任 207,450 0 0 207,450 0 0 0

事会秘书

张晓 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 369,103,763 2,000 2,136,638 366,969,125 0 0 0

44

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

张晓 监事 离任 2017 年 02 月 27 日 个人原因辞职。

原监事张晓女士离职,公司补选姚旭松先生为职工代

姚旭松 监事 被选举 2017 年 02 月 27 日

表监事。

45

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

46

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 499,732,450.20 641,266,321.46

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

1,571,506.84

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 235,116,813.08 258,128,307.86

预付款项 28,395,870.78 54,849,197.36

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,358,232.86 848,945.20

应收股利

其他应收款 49,522,737.85 43,239,083.98

买入返售金融资产

存货 3,480,477.19 3,467,825.61

划分为持有待售的资产 8,243,140.35 3,663,625.50

一年内到期的非流动资产 138,212,724.69 136,823,012.33

47

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他流动资产 1,050,025,041.35 1,366,993,768.11

流动资产合计 2,014,087,488.35 2,510,851,594.25

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 371,211,086.79 310,211,086.79

持有至到期投资

长期应收款 252,384,227.16 252,196,782.20

长期股权投资 49,577,766.84 45,972,107.82

投资性房地产 118,432,476.18

固定资产 1,222,574,375.48 1,320,495,026.88

在建工程 13,312,582.83 4,086,625.99

工程物资 22,717,702.29 110,935,533.11

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 153,910,841.99 164,433,680.57

开发支出

商誉 24,825,376.06 24,825,376.06

长期待摊费用 17,018,305.22 20,710,613.55

递延所得税资产 24,778.49 24,778.49

其他非流动资产 1,555,716.93 8,320,227.04

非流动资产合计 2,247,545,236.26 2,262,211,838.50

资产总计 4,261,632,724.61 4,773,063,432.75

流动负债:

短期借款 220,000,000.00 449,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 387,900.00

应付账款 75,063,342.95 73,028,480.78

预收款项 3,255,273.11 2,301,228.36

48

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 62,752,518.22 62,803,501.70

应交税费 22,693,205.04 12,655,699.24

应付利息 1,510,092.99

应付股利

其他应付款 57,007,104.39 55,181,837.38

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债 8,426,002.00 2,900,000.00

一年内到期的非流动负债 282,319,436.92 314,244,293.53

其他流动负债

流动负债合计 731,516,882.63 974,013,033.98

非流动负债:

长期借款 430,000,000.00 445,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款 183,716,103.79 242,018,715.39

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27,653,715.43 26,283,382.08

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 641,369,819.22 713,302,097.47

负债合计 1,372,886,701.85 1,687,315,131.45

所有者权益:

股本 1,378,091,733.00 1,378,091,733.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

49

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资本公积 2,748,135,765.69 2,748,135,765.69

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 62,437,818.54 62,437,818.54

一般风险准备

未分配利润 -1,298,549,936.22 -1,101,609,686.82

归属于母公司所有者权益合计 2,890,115,381.01 3,087,055,630.41

少数股东权益 -1,369,358.25 -1,307,329.11

所有者权益合计 2,888,746,022.76 3,085,748,301.30

负债和所有者权益总计 4,261,632,724.61 4,773,063,432.75

法定代表人:补建 主管会计工作负责人:曾传琼 会计机构负责人:李慧君

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 398,747,635.13 376,509,864.36

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 91,102,494.88 41,794,447.47

预付款项

应收利息 1,358,232.86 692,561.64

应收股利

其他应收款 327,468,103.58 39,458,833.31

存货

划分为持有待售的资产 8,243,140.35 3,663,625.50

一年内到期的非流动资产 122,330,833.76 113,843,364.19

其他流动资产 597,712,953.60 400,579,554.87

流动资产合计 1,546,963,394.16 976,542,251.34

非流动资产:

可供出售金融资产 366,211,086.79 310,211,086.79

50

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款 243,523,775.70 243,523,775.70

长期股权投资 2,891,919,899.58 3,721,524,754.57

投资性房地产 118,432,476.18

固定资产 237,819,884.22 379,881,134.85

在建工程

工程物资 2,711,384.62

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 23,798,233.32 28,870,269.40

开发支出

商誉

长期待摊费用 15,361,425.49 18,801,572.72

递延所得税资产

其他非流动资产 1,555,716.93 6,792,539.51

非流动资产合计 3,901,333,882.83 4,709,605,133.54

资产总计 5,448,297,276.99 5,686,147,384.88

流动负债:

短期借款 150,000,000.00 229,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 70,000,000.00 220,387,900.00

应付账款 11,914,209.12 7,467,926.18

预收款项 361,674.85 429,834.13

应付职工薪酬 4,085,023.72 3,555,391.63

应交税费 5,807,365.12 960,138.52

应付利息 1,510,092.99

应付股利

其他应付款 201,462,204.44 193,239,022.42

划分为持有待售的负债 8,426,002.00 2,900,000.00

一年内到期的非流动负债 158,473,000.00 161,946,000.00

其他流动负债

51

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动负债合计 610,529,479.25 821,396,305.87

非流动负债:

长期借款 430,000,000.00 445,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,575,560.25 5,575,560.25

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 435,575,560.25 450,575,560.25

负债合计 1,046,105,039.50 1,271,971,866.12

所有者权益:

股本 1,378,091,733.00 1,378,091,733.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 2,746,560,030.18 2,746,560,030.18

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 62,235,833.95 62,235,833.95

未分配利润 215,304,640.36 227,287,921.63

所有者权益合计 4,402,192,237.49 4,414,175,518.76

负债和所有者权益总计 5,448,297,276.99 5,686,147,384.88

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 380,348,729.92 520,640,031.18

其中:营业收入 380,348,729.92 520,640,031.18

52

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 533,845,906.38 687,481,094.72

其中:营业成本 331,939,900.60 367,566,180.88

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 3,532,748.29 7,584,704.93

销售费用 130,683,496.20 198,137,369.46

管理费用 44,702,963.57 64,446,156.49

财务费用 23,197,930.29 41,361,620.13

资产减值损失 -211,132.57 8,385,062.83

加:公允价值变动收益(损失以

-901,591.11

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

21,895,238.50 25,114,910.07

列)

其中:对联营企业和合营企业

-594,340.98 422,902.68

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 3,890,896.73

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -128,612,632.34 -141,726,153.47

加:营业外收入 27,599,108.92 23,349,384.04

其中:非流动资产处置利得 8,201,090.65 54,336.19

减:营业外支出 90,700,276.36 492,370.19

其中:非流动资产处置损失 27,822.70 463,691.24

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -191,713,799.78 -118,869,139.62

减:所得税费用 5,288,478.76 789,299.22

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -197,002,278.54 -119,658,438.84

归属于母公司所有者的净利润 -196,940,249.40 -119,658,438.84

少数股东损益 -62,029.14

53

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -197,002,278.54 -119,658,438.84

归属于母公司所有者的综合收益

-196,940,249.40 -119,658,438.84

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -62,029.14

八、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.14 -0.09

(二)稀释每股收益 -0.14 -0.09

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:补建 主管会计工作负责人:曾传琼 会计机构负责人:李慧君

4、母公司利润表

单位:元

54

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 197,851,030.19 218,869,793.41

减:营业成本 187,188,740.01 185,518,890.82

税金及附加 1,997,849.14 255,287.32

销售费用 4,470,716.28 23,471,291.82

管理费用 27,390,977.28 32,391,143.10

财务费用 11,123,739.90 34,934,598.51

资产减值损失 1,378,158.04 8,739,355.44

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

8,165,352.88 4,808,742.93

列)

其中:对联营企业和合营企

-434,036.44 414,214.12

业的投资收益

其他收益 2,271,474.15

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -25,262,323.43 -61,632,030.67

加:营业外收入 13,302,224.55 18,414,094.83

其中:非流动资产处置利得 8,168,218.55 47,587.37

减:营业外支出 23,182.39 426,647.32

其中:非流动资产处置损失 23,182.39 426,646.65

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-11,983,281.27 -43,644,583.16

列)

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -11,983,281.27 -43,644,583.16

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

55

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -11,983,281.27 -43,644,583.16

七、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.01 -0.03

(二)稀释每股收益 -0.01 -0.03

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 438,172,195.63 417,940,393.62

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,290,474.15 16,564,985.94

收到其他与经营活动有关的现金 78,913,382.43 30,228,290.45

经营活动现金流入小计 518,376,052.21 464,733,670.01

购买商品、接受劳务支付的现金 27,569,539.11 149,547,264.72

56

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

275,910,204.39 338,912,115.83

支付的各项税费 27,592,005.38 124,471,732.63

支付其他与经营活动有关的现金 244,489,931.07 129,490,967.57

经营活动现金流出小计 575,561,679.95 742,422,080.75

经营活动产生的现金流量净额 -57,185,627.74 -277,688,410.74

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,605,465.30 13,781,588.17

处置固定资产、无形资产和其他

27,295,036.21 842,933.20

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,416,000,000.00 2,054,500,000.00

投资活动现金流入小计 3,465,900,501.51 2,069,124,521.37

购建固定资产、无形资产和其他

35,420,482.90 528,011,641.63

长期资产支付的现金

投资支付的现金 59,600,000.00 31,250,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3,094,200,000.00 2,300,000,000.00

投资活动现金流出小计 3,189,220,482.90 2,859,261,641.63

投资活动产生的现金流量净额 276,680,018.61 -790,137,120.26

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00 339,000,000.00

发行债券收到的现金

57

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金 19,932,594.50

筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 358,932,594.50

偿还债务支付的现金 296,500,000.00 450,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

34,300,655.49 46,972,039.35

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 80,559,543.82 17,858,911.26

筹资活动现金流出小计 411,360,199.31 515,230,950.61

筹资活动产生的现金流量净额 -361,360,199.31 -156,298,356.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

53,930.70 38,610.04

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -141,811,877.74 -1,224,085,277.07

加:期初现金及现金等价物余额 485,751,291.18 2,065,440,434.45

六、期末现金及现金等价物余额 343,939,413.44 841,355,157.38

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 160,237,489.86 302,361,260.01

收到的税费返还 1,290,474.15 16,457,470.65

收到其他与经营活动有关的现金 200,589,302.74 330,266,914.11

经营活动现金流入小计 362,117,266.75 649,085,644.77

购买商品、接受劳务支付的现金 130,913,543.67 85,600,110.52

支付给职工以及为职工支付的现

26,566,140.11 41,561,169.99

支付的各项税费 7,629,902.70 87,195,152.38

支付其他与经营活动有关的现金 211,621,863.88 595,618,834.65

经营活动现金流出小计 376,731,450.36 809,975,267.54

经营活动产生的现金流量净额 -14,614,183.61 -160,889,622.77

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 568,370,818.55

取得投资收益收到的现金 8,835,897.71 4,454,246.57

处置固定资产、无形资产和其他 27,295,036.21 527,933.20

58

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,565,000,000.00 1,170,000,000.00

投资活动现金流入小计 2,169,501,752.47 1,174,982,179.77

购建固定资产、无形资产和其他

10,674,135.97 33,712,573.56

长期资产支付的现金

投资支付的现金 89,600,000.00 30,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,761,200,000.00 1,460,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,861,474,135.97 1,523,712,573.56

投资活动产生的现金流量净额 308,027,616.50 -348,730,393.79

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00 189,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 19,932,974.98

筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 208,932,974.98

偿还债务支付的现金 296,500,000.00 358,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

24,729,592.82 40,763,319.90

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 278,006.48

筹资活动现金流出小计 321,507,599.30 399,163,319.90

筹资活动产生的现金流量净额 -271,507,599.30 -190,230,344.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的

53,930.70 38,610.04

影响

五、现金及现金等价物净增加额 21,959,764.29 -699,811,751.44

加:期初现金及现金等价物余额 301,998,102.41 971,570,020.88

六、期末现金及现金等价物余额 323,957,866.70 271,758,269.44

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 本期

59

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益

所有者

其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

1,378, 2,748,1 -1,101,6 3,085,7

62,437, -1,307,3

一、上年期末余额 091,73 35,765. 09,686. 48,301.

818.54 29.11

3.00 69 82 30

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

1,378, 2,748,1 -1,101,6 3,085,7

62,437, -1,307,3

二、本年期初余额 091,73 35,765. 09,686. 48,301.

818.54 29.11

3.00 69 82 30

三、本期增减变动 -196,94 -197,00

-62,029.

金额(减少以“-” 0,249.4 2,278.5

14

号填列) 0 4

-196,94 -197,00

(一)综合收益总 -62,029.

0,249.4 2,278.5

额 14

0 4

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或

60

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,378, 2,748,1 -1,298,5 2,888,7

62,437, -1,369,3

四、本期期末余额 091,73 35,765. 49,936. 46,022.

818.54 58.25

3.00 69 22 76

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

918,72 3,206,1 4,435,5

62,437, 248,156

一、上年期末余额 7,822. 80,859. 03,435.

818.54 ,936.01

00 38 93

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

918,72 3,206,1 4,435,5

62,437, 248,156

二、本年期初余额 7,822. 80,859. 03,435.

818.54 ,936.01

00 38 93

61

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、本期增减变动 459,36 -458,04 -1,349,7 -1,349,7

-1,307,

金额(减少以“-” 3,911. 5,093.6 66,622. 55,134.

329.11

号填列) 00 9 83 63

-1,303,8 -1,303,8

(一)综合收益总

35,399. 35,399.

52 52

(二)所有者投入 1,307,3 -1,307,

和减少资本 29.11 329.11

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

1,307,3 -1,307,

4.其他

29.11 329.11

-45,931, -45,931,

(三)利润分配

223.31 223.31

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -45,931, -45,931,

股东)的分配 223.31 223.31

4.其他

459,36 -459,36

(四)所有者权益

3,911. 3,911.0

内部结转

00 0

459,36 -459,36

1.资本公积转增

3,911. 3,911.0

资本(或股本)

00 0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

62

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.本期使用

11,488. 11,488.

(六)其他

20 20

1,378, 2,748,1 -1,101,6 3,085,7

62,437, -1,307,

四、本期期末余额 091,73 35,765. 09,686. 48,301.

818.54 329.11

3.00 69 82 30

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

1,378,09 2,746,560 62,235,83 227,287 4,414,175

一、上年期末余额

1,733.00 ,030.18 3.95 ,921.63 ,518.76

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,378,09 2,746,560 62,235,83 227,287 4,414,175

二、本年期初余额

1,733.00 ,030.18 3.95 ,921.63 ,518.76

三、本期增减变动

-11,983, -11,983,2

金额(减少以“-”

281.27 81.27

号填列)

(一)综合收益总 -11,983, -11,983,2

额 281.27 81.27

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

63

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.提取盈余公积

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,378,09 2,746,560 62,235,83 215,304 4,402,192

四、本期期末余额

1,733.00 ,030.18 3.95 ,640.36 ,237.49

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

918,727, 3,205,923 62,235,83 424,249 4,611,137

一、上年期末余额

822.00 ,941.18 3.95 ,880.95 ,478.08

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

918,727, 3,205,923 62,235,83 424,249 4,611,137

二、本年期初余额

822.00 ,941.18 3.95 ,880.95 ,478.08

三、本期增减变动 -196,96

459,363, -459,363, -196,961,

金额(减少以“-” 1,959.3

911.00 911.00 959.32

号填列) 2

(一)综合收益总 -151,03 -151,030,

64

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额 0,736.0 736.01

1

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-45,931, -45,931,2

(三)利润分配

223.31 23.31

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -45,931, -45,931,2

股东)的分配 223.31 23.31

3.其他

(四)所有者权益 459,363, -459,363,

内部结转 911.00 911.00

1.资本公积转增 459,363, -459,363,

资本(或股本) 911.00 911.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,378,09 2,746,560 62,235,83 227,287 4,414,175

四、本期期末余额

1,733.00 ,030.18 3.95 ,921.63 ,518.76

三、公司基本情况

成都三泰控股集团股份有限公司(原名“成都三泰电子实业股份有限公司”,以下简称“本公司”或“公司”)是 2005 年根

据四川省人民政府文件《四川省人民政府关于同意成都三泰电子实业有限公司整体变更设立为成都三泰电子实业股份有限公

司的批复》(川府函[2005]231 号),整体变更为股份有限公司,注册地为中华人民共和国四川省成都市。

65

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司取得由四川省工商行政管理局颁发的注册号为 510000000021074 的企业法人营业执照。本公司总部位于四川省成

都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号。本公司前身为原成都三泰电子实业有限公司,2005 年以原成都三泰电子实业有限

公司截止 2004 年 12 月 31 日经审计的净资产 32,150,167.79 元,按各股东持股比例折股,注册资本为 32,000,000.00 元,差额

150,167.79 元计入资本公积。2007 年,本公司根据第五次临时股东大会决议及修改后的章程规定,增加注册资本 12,150,000.00

元,本次新增注册资本由本公司采用定向发行股份方式向深圳市天图创业投资有限公司以及自然人李文、张成军、杨林、左

兆龙和杜燕丁共计发行 12,150,000.00 股普通股,每股面值 1 元,每股价格 3.14 元。本次募集资金共计 38,150,000.10 元,其

中:股本 12,150,000.00 元,股本溢价 26,000,000.10 元。变更后的注册资本为 44,150,000.00 元,总股本为 44,150,000.00 元。

根据本公司 2008 年度第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会(“证监会”)《关于核准成都三泰电子

实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2009]1148 号)核准,本公司于 2009 年 11 月 27 日向社会公开发行

人民币普通股(A 股)1500 万股,变更后的注册资本为人民币 59,150,000.00 元。

根据本公司 2009 年度股东大会决议,本公司以当年 12 月 31 日股本 59,150,000.00 股为基数,按每 10 股由资本公积转

增 10 股,共计转增 5,915 万股,并于 2010 年度实施。转增后,注册资本增至人民币 118,300,000.00 元。

根据本公司 2010 年度股东大会决议,本公司以当年 12 月 31 日股本 118,300,000.00 股为基数,按每 10 股由资本公积转增

5 股,共计转增 59,150,000.00 股,并于 2011 年度实施。转增后,注册资本增至人民币 177,450,000.00 元。

根据 2012 年 4 月 25 日公司 2012 年第三次临时股东大会决议通过的《关于〈2012 年限制性股票激励计划(草案)修订稿〉

的议案》、2012 年 5 月 11 日第三届董事会第七次会议决议通过《关于授予限制性股票的议案》、2012 年 5 月 21 日第三届董

事会第八次会议决议通过《关于公司首期限制性股票认购情况的议案》和修改后的章程规定,公司最终确定向 102 名限制性

股票激励对象授予限制性股票 8,469,500.00 股(每股面值 1 元)。增加注册资本及实收资本(股本)8,469,500.00 元,每股发

行价格为 6.75 元,变更后注册资本为人民币 185,919,500.00 元,变更后的实收资本(股本)为人民币 185,919,500.00 元。

根据本公司 2012 年 4 月 25 日成都三泰电子实业股份有限公司 2012 年第三次临时股东大会决议通过的《关于〈2012

年限制性股票激励计划(草案)修订稿〉的议案》、2013 年 3 月 13 日第三届董事会第十五次会议决议通过《关于向激励对

象授予预留限制性股票的议案》和修改后的章程规定,公司向 6 名限制性股票激励对象授予预留的限制性股票 80 万股(每

股面值 1 元)。增加注册资本及实收资本(股本)800,000.00 元,每股发行价格为 6.29 元,变更后注册资本为人民币

186,719,500.00 元,变更后的实收资本(股本)为人民币 186,719,500.00 元。

根据本公司 2013 年 5 月 13 日成都三泰电子实业股份有限公司 2012 年年度股东大会决议通过的《关于回购注销部分限制

性股票的议案》、2013 年 4 月 24 日第三届董事会第十九次会议决议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》和修改

后的章程规定,公司将向离职的股权激励对象回购的股份及由于股权激励计划设定的第一次拟解锁的限制性股票未达到解锁

业绩条件而回购的股份予以注销,减少注册资本及实收资本(股本)2,782,350.00 元,每股回购价格为 6.75 元,变更后注册

资本为人民币 183,937,150.00 元,变更后的实收资本(股本)为人民币 183,937,150.00 元。

根据本公司 2012 年度股东大会决议,本公司以当年 12 月 31 日股本 18,591.95 万股为基数,按每 10 股由资本公积转增 10

股,公司于 2013 年 6 月 30 日完成减资回购后实收资本(股本)人民币 183,937,150.00 元,本次资本公积转增实收资本(股

本)比例为:每 10 股转增 10.10777323 股,共计转增 185,919,440.00 股,转增后,注册资本增至人民币 369,856,590.00 元。

根据本公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》、2014 年 3 月 26 日第三届董

事会第二十八次会议决议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》和修改后的章程规定,公司以每股 3.36 元的价格

向离职的股权激励对象回购股份 225,207.00 股予以注销,减少注册资本及实收资本(股本)225,207.00 元,变更后注册资本

为人民币 369,631,383.00 元,变更后的实收资本(股本)为人民币 369,631,383.00 元。

根据本公司 2013 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]965 号文《关于核准成都三泰电

子实业股份有限公司配股的批复》,公司于 2014 年 10 月 15 日至 2014 年 10 月 21 日期间采用网上配售方式公开发行人民币

普通股(A 股)72,440,237.00 股,每股面值人民币 1 元,每股发行价格为人民币 10.14 元。截至 2014 年 10 月 23 日止,公

司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 734,544,003.18 元,扣除发行费用后实际募集资金净额人民币 712,331,707.16 元,

其中新增注册资本人民币 72,440,237.00 元,余额计人民币 639,891,470.16 元转入资本公积。

根据本公司 2014 年度股东大会决议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》和修改后的章程规定,公司向离职

及死亡的股权激励对象回购股份 341,832.00 股予以注销,减少注册资本及实收资本(股本)341,832.00 元。变更后注册资本

66

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

为人民币 441,729,788.00 元,变更后的实收资本(股本)为人民币 441,729,788.00 元。

根据本公司 2014 年度股东大会决议,本公司以当年 12 月 31 日股本 441,729,788.00 股(扣除回购注销部分限制性股票)

为基数,向全体股东按每 10 股派发现金股利 1 元,同时以每 10 股由资本公积转增 7.5 股,转增 331,297,341.00 股,转增后,

注册资本增至人民币 773,027,129.00 元。

根据 2015 年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票

方案的议案》,及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2242 号《关于核准成都三泰控股集团股份有限公司非公开发行股

票的批复》,本公司向特定投资者发行 145,700,693 股人民币普通股(A 股),每股面值 1 元,每股价格 20.18 元,本次募集

资金 2,940,239,984.74 元,扣除发行费用后实际募集资金净额 2,868,569,984.74 人民币元,其中股本 145,700,693.00 元,余额

计人民币 2,722,869,291.74 元转入资本公积。

根据本公司 2015 年度股东大会决议,本公司以当年 12 月 31 日股本 918,727,822.00 股为基数,同时以每 10 股由资本公

积转增 5 股,转增 459,363,911.00 股,转增后,注册资本增至人民币 1,378,091,733.00 元。

截至 2017 年 6 月 30 日,本公司累计发行股本总数 1,378,091,733.00 股。

本公司经营范围为:许可经营项目:生产、销售商用密码产品;安全技术防范;第二类增值电信业务中的中心业务。(以

上项目及期限以许可证为准)。一般经营项目(以下范围不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营):计算

机软件业、技术服务业;电子、电气、机电产品的开发、生产;安全技术防范工程的设计、施工;建筑智能化工程的设计、

施工;进出口业;职业技能培训;档案管理服务;商品批发与零售;银行自助设备的清机、维修、远程值守服务;票据及其

档案影像处理外包服务;物流、仓储信息系统设计及技术服务;金融外包服务。

本公司的实际控制人为自然人补建。

本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日决议批准报出。

本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 24 户,详见本节九“在其他主体中的权益”。

本公司及各子公司从事金融电子产品经营,提供金融外包服务、速递易仓储服务、互联网推广,属于计算机及相关设备

制造、仓储服务及互联网及相关服务行业。

无变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》

(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计

准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量

基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事金融电子产品经营,提供金融外包服务、速递易仓储服务、互联网及相关服务。本公司及各子公

67

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计

政策和会计估计,详见本节五的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本节五 32“其他重要

的会计政策和会计估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的财务状况及 2017 年

度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订

的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,

即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周

期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公

司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进

68

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公

允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当

期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12

个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况

以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕

19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进

行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初

始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益

应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设

定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活

动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指

被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;

当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金

流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增

加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数

69

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控

制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——

长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股

权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交

易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司

的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,

将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营

企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策

处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资

产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资

产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认

该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月

内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)

折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金

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额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资

本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余

成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价

值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差

额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇

率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用

交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项

目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收

益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部

或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列

报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计

量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金

融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产均为交易性金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于

进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于

衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允

价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

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交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入

计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入

当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用

损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折

价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应

收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入

当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率

法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权

益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与

摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产,按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行

检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资

产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损

益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原

确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该

转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认

的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,

且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价

值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公

允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分

摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金

融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及

与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

③ 财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变

动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—

或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的

较高者进行后续计量。

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(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签

订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存

金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债)之间的差额,计入当期损益。

(7)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效

的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍

生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生

工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,

嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具

进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(9)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售

或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独

测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失

的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 0.50% 0.50%

1-2 年 1.00% 1.00%

2-3 年 5.00% 5.00%

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明其发生了减值的,如应收关联方款项;与对

单项计提坏账准备的理由 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表

明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,

单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,

坏账准备的计提方法

计提坏账准备:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉

讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法

履行还款义务的应收款项等。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、发出商品、在产品、库存商品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准

备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准

备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合

并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已

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计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置该项非流动资产作出

决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核

算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售

的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组,并且按照

该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中

所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;被划分为持有待售的

处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有

待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有

被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并

日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份

的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,

调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一

揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,

在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,

长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和

的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售

金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成

本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,

最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项

取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,

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作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处

理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值

变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分

别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相

关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成

控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报

表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整

长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期

损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他

综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长

期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交

易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投

资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该

投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并

日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本

附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益

部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核

算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外

的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部

转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股

权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出

书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成

本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途

改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本

模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,

以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资

性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅

在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因

素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 35-50 5 1.90-2.71

电子设备 年限平均法 5 5 19.00

机器设备、运营设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19.00

运输设备 年限平均法 8 5 11.88

办公设备 年限平均法 5 5 19.00

其他固定资产 年限平均法 5 5 19.00

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净

残值和年折旧率如上表:

1)预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中

获得的扣除预计处置费用后的金额。

2)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

3)与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资

产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报

废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3)融资租赁固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资

租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿

命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费

用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化

条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态

所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资

性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资

本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,

则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分

别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理

分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内

采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还

对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则

估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形

资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收

回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市

场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以

及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所

产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要

包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金

额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能

单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者

孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付

的,按照其他长期职工薪酬处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受

益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义

务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的

最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,

且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付

分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按

直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行

权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的

公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取

得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即

可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等

待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计

入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确

认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份

支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公

司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应

确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公

司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司

外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算

的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企

业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支

付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支

付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各

自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商

品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

计量时,确认商品销售收入的实现。本公司商品销售以取得客户签、验收单确认收入。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的

完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,

并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计

量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计

量的,将该合同全部作为销售商品处理。

本公司提供广告服务的收入,在相关的广告或商业行为出现在公众面前时确认收入,一般在广告发布并收到上刊发布

报告等文件时确认收入。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而

投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成

长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补

助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对

的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例

需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与

收益相关的政府补助。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶

持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条

件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测

算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主

动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不

是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障

的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲

减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认

相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益

或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,

将其整体归类为与收益相关的政府补助。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政

府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对

初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)

的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计

算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计

税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得

税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易

中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业

及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来

很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延

所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确

认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣

暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所

得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间

的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东

权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期

所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收

征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负

债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得

税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或

有租金于实际发生时计入当期损益。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本

化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期

损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,

将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生

的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和

一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担

保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款

扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进

行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不

确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重

大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在

变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需

要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所

有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应

收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收

款项坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货

跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并

且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估

计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分

析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(5)持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资

产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期

日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有

至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融

资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影

响本公司的金融工具风险管理策略。

(6)持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财

务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过

程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

(7)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其

减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对

象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(8)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形

资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象

表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高

者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属

于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率

等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产

量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预

计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现

率确定未来现金流量的现值。

(9)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期

复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期

的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(10)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

2017 年 6 月 30 日,本公司自行开发的无形资产在资产负债表中的余额为 147,425,235.41 元。管理层认为该业务的前景和目

前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞

争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本公司管理层认为即使在产

品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回自行开发的无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况,一旦有迹象

表明需要调整相关会计估计的假设,本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

(11)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要

本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产的金额。

(12)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列

支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间

的当期所得税和递延所得税产生影响。

(13)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准

备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有

事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判

断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近

期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的

损益。

(14)内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均

医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。

尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及

负债余额。

(15)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准

备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有

事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判

断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近

期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的

损益。

(16)公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本公司

的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本

公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价

委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈

报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中

所采用的估值技术和输入值的相关信息在本节七.2中披露。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则

经本公司第四届董事会第三十六

第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017

次会议、第四届监事会第十九次会

年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号

议于 2017 年 8 月 11 日批准。

发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》,自 2017

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年 6 月 12 日起实施。

注:因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

2017年4月28日,财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经

营》,自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017

年修订)》,自2017年6月12日起实施。经本公司第四届董事会第三十六次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过,本公

司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。

《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组

的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日(2017年5月28日)存在的终止经营对可比年

度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。

执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,本公司将取得的政府补助计入营业外收入;与资产

相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017

年修订)》之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益(或冲减相关成本费用);与日常活

动无关的政府补助,计入营业外收支;与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应税收入按 6%、17%的税率计算销项税,

增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 6%、17%

差额计缴增值税。

消费税 无

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%

公司按应纳税所得额的 15%计缴;子公

司烟台伟岸信息科技有限公司按核定征

企业所得税 15%、25%

收方式缴税;其他子公司按应纳税所得

额的 25%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

成都三泰控股集团股份有限公司 15%

广东三泰电子技术有限公司 25%

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

浙江三泰电子技术有限公司 25%

维度金融外包服务(苏州)有限公司 25%

烟台伟岸信息科技有限公司 核定征收

成都核桃网络有限公司 25%

成都我来啦网格信息技术有限公司 25%

成都速递易科技有限责任公司 25%

重庆我来啦信息技术有限公司 25%

武汉我来啦网格信息技术有限公司 25%

我来啦(天津)网络信息技术有限公司 25%

北京我来啦网络信息技术有限公司 25%

我来啦网格(上海)信息技术有限公司 25%

西安我来啦网格信息技术有限公司 25%

厦门我来啦网络信息技术有限公司 25%

哈尔滨我来啦网格信息技术有限公司 25%

杭州我来啦网络信息技术有限公司 25%

我来啦(深圳)网格信息技术有限公司 25%

昆明我来啦科技有限公司 25%

贵阳我来啦网格信息技术有限公司 25%

福州市我来啦网格信息技术有限公司 25%

南京速递易网络科技有限公司 25%

广州易君信息技术有限公司 25%

速递易科技有限公司 25%

石家庄佰如网络科技有限公司 25%

2、税收优惠

(1)本公司取得四川省经济和信息化委员会核发的《软件企业认定证书》,证书编号为川R-2013-0362。根据财政部、

国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产

品,按17%税率征税增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)根据四川省高新技术企业认定管理小组川高企认[2014]6号文件,本公司通过高新技术企业复审,2014年10月11日取得

高新技术企业证书,证书编号为GR201451000070,有效期三年,自2015年1月1日起按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

本公司从事金融外包业务的收入,原先按5%税率计缴营业税。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征

增值税试点的通知》(财税[2016]36号)相关规定,本公司和子公司维度金融外包服务(苏州)有限公司、广东三泰电子技

术有限公司从事金融外包业务的收入,自2016年5月1日起改为征收增值税,税率为6%。

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成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 21,625.53 59,162.95

银行存款 493,805,664.27 634,686,333.95

其他货币资金 5,905,160.40 6,520,824.56

合计 499,732,450.20 641,266,321.46

其他说明

注:(1)期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金、履约保证金和保函存款、支付宝等。

(2)本公司列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:

项 目 期末数 年初数

货币资金余额 499,732,450.20 641,266,321.46

减:定期存款、结构性存款 150,000,000.00 150,000,000.00

减:保证金、保函存款 5,793,036.76 5,515,030.28

现金及现金等价物余额 343,939,413.44 485,751,291.18

减:期初现金及现金等价物余额 485,751,291.18 2,065,440,434.45

现金及现金等价物净增加额 -141,811,877.74 -1,579,689,143.27

(3)期末使用权受限制的货币资金详见本节七、77“所有权或使用权受限制的资产”。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

1,571,506.84

损益的金融资产

其他 1,571,506.84

合计 1,571,506.84

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

1,485,00 1,485,00 1,485,0 1,485,000

独计提坏账准备的 0.62% 100.00% 0.57% 100.00%

0.00 0.00 00.00 .00

应收账款

按信用风险特征组

237,230, 2,113,76 235,116,8 259,959 1,831,014 258,128,30

合计提坏账准备的 99.22% 0.89% 99.26% 0.70%

580.68 7.60 13.08 ,322.68 .82 7.86

应收账款

单项金额不重大但

383,672. 383,672. 449,997 449,997.7

单独计提坏账准备 0.16% 100.00% 0.17% 100.00%

17 17 .73 3

的应收账款

92

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

239,099, 3,982,43 235,116,8 261,894 3,766,012 258,128,30

合计 100.00% 1.67% 100.00% 1.44%

252.85 9.77 13.08 ,320.41 .55 7.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

工行浙江省分行 1,485,000.00 1,485,000.00 100.00% 预计无法收回

合计 1,485,000.00 1,485,000.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 186,008,710.54 930,043.57 0.50%

1至2年 36,887,998.31 368,879.98 1.00%

2至3年 14,115,759.71 705,787.99 5.00%

3 年以上 218,112.12 109,056.06 50.00%

3至4年 186,218.12 93,109.06 50.00%

4至5年 31,894.00 15,947.00 50.00%

合计 237,230,580.68 2,113,767.60 0.89%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

平安银行泉州分行 58,083.93 58,083.93 100.00%

中国光大银行广西南宁分行 311,913.80 311,913.80 100.00%

深圳平安银行上海分行 13,674.44 13,674.44 100.00%

合计 383,672.17 383,672.17 100.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

93

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 216,427.22 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为63,714,533.63元,占应收账款年末余额合计数的比例

为26.65%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为946,096.52元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 28,395,870.78 100.00% 54,849,197.36 100.00%

合计 28,395,870.78 -- 54,849,197.36 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

94

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(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付账款主要预付速递易运营的场地租金及电费。

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,358,232.86 617,054.79

理财产品 231,890.41

合计 1,358,232.86 848,945.20

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

95

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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

50,164,8 642,063. 49,522,73 44,317, 1,078,666 43,239,083.

合计提坏账准备的 97.74% 1.28% 97.45% 2.43%

01.33 48 7.85 750.48 .50 98

其他应收款

单项金额不重大但

1,159,68 1,159,68 1,159,6 1,159,686

单独计提坏账准备 2.26% 100.00% 2.55% 100.00%

6.43 6.43 86.43 .43

的其他应收款

51,324,4 1,801,74 49,522,73 45,477, 2,238,352 43,239,083.

合计 1.00% 3.51% 100.00% 4.92%

87.76 9.91 7.85 436.91 .93 98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 39,693,222.58 198,466.11 0.50%

1至2年 9,527,701.13 95,277.01 1.00%

2至3年 399,729.90 19,986.50 5.00%

3 年以上 544,147.72 328,333.86 60.34%

3至4年 220,915.12 110,457.56 50.00%

4至5年 210,712.60 105,356.30 50.00%

5 年以上 112,520.00 112,520.00 100.00%

合计 50,164,801.33 642,063.48 1.28%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □ 不适用

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

应收账款(按单位) 年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由

四川省协顺观止文化传播有限公司 776,699.03 776,699.03 100.00 预计无法收回

房租押金 152,987.40 152,987.40 100.00 预计无法收回

客恩瑞(北京)网络技术有限公司 230,000.00 230,000.00 100.00 预计无法收回

96

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合 计 1,159,686.43 1,159,686.43 — —

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-436,603.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

外部单位往来款 36,676,840.80 29,352,054.60

个税手续费返还款 1,423,568.16

保证金 8,067,779.00 8,726,804.72

员工备用金 2,572,885.78 2,205,779.58

其他 4,006,982.18 3,769,229.85

合计 51,324,487.76 45,477,436.91

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

上海易所试电子商

货物回购款 28,896,690.00 1-2 年 56.30% 288,966.90

务有限公司

成都睿翔信息技术

应收房款 1,552,921.00 1 年以内 3.03% 7,764.61

中心(王坚)

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广发银行广州分行

保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.95% 5,000.00

广发大厦支行

建设银行总行 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.95% 5,000.00

四川腾菲克科技有

应收房款 966,792.00 1 年以内 1.88% 4,833.96

限公司

合计 -- 33,416,403.00 -- 65.11% 311,565.47

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 3,480,477.19 3,480,477.19 3,467,825.61 3,467,825.61

合计 3,480,477.19 3,480,477.19 3,467,825.61 3,467,825.61

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

98

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(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

持有待售非流动资产 8,243,140.35 17,285,426.50 3,110,121.07 2017 年 12 月 31 日

其中:固定资产

投资性房地产

合计 8,243,140.35 17,285,426.50 3,110,121.07 --

其他说明:

持有待售非流动资产为拟处置的部分房产,本公司已与受让方签署了相关的房屋转让合同,且收取了部分转让款。上述

公允价值为不含税售价。

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应收款 138,212,724.69 136,823,012.33

合计 138,212,724.69 136,823,012.33

其他说明:详见本节七.16

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 注 897,438,082.19 1,217,900,000.00

待抵扣增值税进项税 152,586,959.16 149,093,768.11

合计 1,050,025,041.35 1,366,993,768.11

其他说明:

注:期末银行理财产品中50,000,000.00元系本公司购买的中国银行股份有限公司名称为“中银平稳理财计划-智荟系列”非保本

浮动收益人民币理财产品,期限从2017年6月6日至2017年7月13日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中20,000,000.00元系本公司购买的交通银行股份有限公司四川省分行名称为“蕴通财富日增利”S款保本

99

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浮动收益型人民币理财产品。产品无固定期限,在工作日提出赎回申请,赎回理财产品份额对应的应得本金即时到账,应得理

财收益于赎回确认日划转至清算账户。

期末银行理财产品中10,000,000.00元系本公司购买的中国银行股份有限公司名称为“中银保本”保本保收益型人民币理财产

品。期限从2017年6月9日至2017年7月10日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中20,000,000.00元系本公司购买的中国民生银行股份有限公司名称为“非凡资产管理翠竹9W理财产品周

四公享01款”非保本浮动收益型人民币理财产品,期限从2017年5月4日至2017年7月6日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中17,000,000.00元系本公司购买的中国民生银行股份有限公司名称为“非凡资产管理天溢金对公机构A

款”非保本浮动收益型人民币理财产品,产品无固定期限,可以在每个开放日提出约定赎回申请,赎回理财本金及收益即时到账。

期末银行理财产品中20,000,000.00元系本公司购买的中国民生银行股份有限公司名称为“非凡资产管理翠竹9W周四公享06

款”非保本浮动收益型人民币理财产品,期限从2017年6月8日至2017年8月10日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中20,000,000.00元系本公司购买的中国民生银行股份有限公司名称为“非凡资产管理翠竹9W周四公享06

款”非保本浮动收益型人民币理财产品,期限从2017年6月8日至2017年8月10日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中50,000,000.00元系本公司购买的兴业银行股份有限公司成都分行名称为“金雪球-优悦”非保本浮动收益

型人民币理财产品,期限从2017年6月16日至2017年7月17日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中30,000,000.00元系本公司购买的中信银行股份有限公司名称为“中信理财之共赢稳健周期91天”非保本

浮动收益型人民币理财产品,期限从2017年5月9日至2017年8月7日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中173,000,000.00元系本公司购买的成都农村商业银行股份有限公司名称为“天府理财之安心”保本浮动收

益型人民币理财产品,期限从2017年6月29日至2017年7月31日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中186,200,000.00元系本公司购买的中国银行股份有限公司名称为“中银保本”保本保收益型人民币理财产

品,期限从2017年6月26日至2017年8月1日,公司无产品的提前赎回权。

期末银行理财产品中300,000,000.00元系子公司成都我来啦网格信息技术有限公司购买的兴业银行股份有限公司成都分行名

称为“金雪球优选2017年第6期”保本人民币理财H款产品,期限从2017年2月23日至2017年8月22日,公司无提前赎回权。

期末银行理财产品中1,238,082.19元系计提2017年1月至6月理财产品收益。

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 371,211,086.79 371,211,086.79 310,211,086.79 310,211,086.79

按成本计量的 371,211,086.79 371,211,086.79 310,211,086.79 310,211,086.79

合计 371,211,086.79 371,211,086.79 310,211,086.79 310,211,086.79

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

100

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(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

深圳辰通

30,000,000 30,000,000

智能股份 19.60%

.00 .00

有限公司

成都三泰

180,211,08 180,211,08

电子有限 19.00%

6.79 6.79

公司

西藏联合

资本股权 50,000,000 50,000,000

10.00%

投资基金 .00 .00

有限公司

快捷快递 50,000,000 50,000,000 100,000,00

3.85%

有限公司 .00 .00 0.00

上海递易

5,000,000. 5,000,000.

科技有限 8.77%

00 00

公司

成都玖泰

5,000,000. 5,000,000.

创业投资 20.00%

00 00

中心

四川昆仑

发展股权 1,000,000. 1,000,000.

20.00%

投资基金 00 00

公司

310,211,08 61,000,000 371,211,08

合计 0.00 --

6.79 .00 6.79

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

101

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其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额 折现率区

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间

融资租赁款 33,229,811.96 33,229,811.96 31,652,654.64 31,652,654.64

分期收款股权转

357,367,139.89 357,367,139.89 357,367,139.89 357,367,139.89

让款

减:一年内到期的

138,212,724.69 138,212,724.69 136,823,012.33 136,823,012.33

非流动资产

合计 252,384,227.16 252,384,227.16 252,196,782.20 252,196,782.20 --

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

本公司向公司控股股东、实际控制人、董事长补建先生转让本公司持有的全资子公司成都三泰电子有限公司81%股权,转让

价款为人民币76,826.83万元;转让本公司持有的全资子公司成都家易通信息技术有限公司100%股权,转让价款为人民币

3,137.93万元;协议约定剩余股权转让款391,827,324.00元分三年支付。

102

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17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

四川金投

金融电子 45,063,69 451,066.1 45,514,76

服务股份 5.04 4 1.18

有限公司

维度文澜

网络科技 908,412.7 -385,837. 522,575.1

(昆山)有 8 61 7

限公司

成都壹千

零壹夜网 4,200,000 -659,569. 3,540,430

络科技有 .00 51 .49

限公司

45,972,10 4,200,000 -594,340. 49,577,76

小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7.82 .00 98 6.84

45,972,10 4,200,000 -594,340. 49,577,76

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7.82 .00 98 6.84

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额 122,407,926.48 122,407,926.48

(1)外购

(2)存货\固定资产 122,407,926.48 122,407,926.48

103

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\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 122,407,926.48 122,407,926.48

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额

2.本期增加金额 3,975,450.30 3,975,450.30

(1)计提或摊销 3,975,450.30 3,975,450.30

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 3,975,450.30 3,975,450.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 118,432,476.18 118,432,476.18

2.期初账面价值

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

104

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

办公大楼及研发楼 99,153,856.67 尚在办理中

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 375,611,314.42 1,154,277,281.37 12,820,639.44 28,750,730.56 1,571,459,965.79

2.本期增加金额 11,227,399.19 103,900,086.76 0.00 668,471.62 115,795,957.57

(1)购置 103,900,086.76 668,471.62 104,568,558.38

(2)在建工程

1,678,789.00 1,678,789.00

转入

(3)企业合并

0.00

增加

(4)其他 9,548,610.19 9,548,610.19

3.本期减少金额 148,612,015.60 64,984.84 223,733.53 7,395.12 148,908,129.09

(1)处置或报

12,243,916.08 64,984.84 223,733.53 7,395.12 12,540,029.57

(2)其他 136,368,099.52 136,368,099.52

4.期末余额 238,226,698.01 1,258,112,383.29 12,596,905.91 29,411,807.06 1,538,347,794.27

二、累计折旧

1.期初余额 19,646,994.72 209,127,283.64 9,154,482.09 13,036,178.46 250,964,938.91

2.本期增加金额 5,000,006.52 61,082,102.25 564,001.92 2,583,245.19 69,229,355.88

(1)计提 5,000,006.52 61,082,102.25 564,001.92 2,583,245.19 69,229,355.88

3.本期减少金额 4,225,889.80 10,628.97 181,602.42 2,754.81 4,420,876.00

(1)处置或报

250,439.50 10,628.97 181,602.42 2,754.81 445,425.70

(2)其他 3,975,450.30 3,975,450.30

4.期末余额 20,421,111.44 270,198,756.92 9,536,881.59 15,616,668.84 315,773,418.79

105

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额 0.00

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 217,805,586.57 987,913,626.37 3,060,024.32 13,795,138.22 1,222,574,375.48

2.期初账面价值 355,964,319.70 945,149,997.73 3,666,157.35 15,714,552.10 1,320,495,026.88

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

办公大楼及研发楼 64,057,985.15 尚在办理中

其他说明

106

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

24 小时自助便民

服务网络及平台 13,312,582.83 13,312,582.83 4,086,625.99 4,086,625.99

建设项目

合计 13,312,582.83 13,312,582.83 4,086,625.99 4,086,625.99

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

24 小时

自助便

民服务 4,086,62 113,101, 103,875, 13,312,5 10,349,6 募股资

注*

网络及 5.99 774.76 817.92 82.83 57.66 金

平台建

设项目

4,086,62 113,101, 103,875, 13,312,5 10,349,6

合计 -- -- --

5.99 774.76 817.92 82.83 57.66

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

注*:由于 24 小时自助便民服务网格及平台建设项目系多网点建设同时进行,而单个网点建设周期较短,单个网点建设完

成即形成单项固定资产,年末在建工程余额包含多个网点,无法界定工程完工进度。

21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待安装的速递易储物设备 注* 22,717,702.29 37,683,817.25

107

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

速递易返厂升级改造物资 73,251,715.86

合计 22,717,702.29 110,935,533.11

其他说明:

注*:待安装的速递易储物设备系本公司之子公司成都我来啦网格信息技术有限公司的设备加工商为公司加工完毕,已按约

定交付至指定地点,但尚未运抵安现场、实施安装的设备。

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 6,911,290.42 235,495,032.09 461,100.00 242,867,422.51

2.本期增加

2,189,610.80 0.00 2,189,610.80

金额

(1)购置 2,189,610.80 2,189,610.80

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

108

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 6,911,290.42 237,684,642.89 461,100.00 245,057,033.31

二、累计摊销

1.期初余额 1,925,815.46 76,415,706.48 92,220.00 78,433,741.94

2.本期增加

69,750.72 0.00 0.00 12,596,588.66 46,110.00 12,712,449.38

金额

(1)计提 69,750.72 12,596,588.66 46,110.00 12,712,449.38

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 1,995,566.18 0.00 0.00 89,012,295.14 138,330.00 91,146,191.32

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

4,915,724.24 0.00 0.00 148,672,347.75 322,770.00 153,910,841.99

价值

2.期初账面

4,985,474.96 0.00 0.00 159,079,325.61 368,880.00 164,433,680.57

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 87.21%。

109

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

烟台伟岸信息科

677,550,331.54 677,550,331.54

技有限公司

合计 677,550,331.54 677,550,331.54

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

烟台伟岸信息科

652,724,955.48 652,724,955.48

技有限公司

合计 652,724,955.48 652,724,955.48

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

注:本公司于2015年8月完成对烟台伟岸信息科技有限公司(以下简称“烟台伟岸”)100%股权的收购,形成非一控制下的企

业合并。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。账面投资成本大于

烟台伟岸净资产份额677,550,331.54元,形成商誉。

由于烟台伟岸营业收入大部分来自于平安财险和平安人寿的互联网推广业务,存在单一大客户的风险,2016年由于平安保险

内部针对互联网保险推广这块业务的经营模式发生较大调整,部分业务暂停,新拓展客户业务收入规模还未得到释放,由此

导致相关的商誉存在减值迹象。本公司的商誉的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。在出具2016年年度

审计报表时,公司根据北京天圆开资产评估有限公司出具的以《拟进行商誉减值测试涉及的烟台伟岸信息科技有限公司全部

110

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产及负债形成的权益价值项目》为目的的评估报告(天圆开咨字[2017]第4012号),在2016年的报表中计提商誉减值准

备共计652,724,955.48元。

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

1#楼办公家具摊销 8,930,698.36 2,509,664.34 6,421,034.02

一期厨房装修 2,764,236.60 394,890.94 2,369,345.66

一期咖啡厅装修 320,815.52 44,764.96 276,050.56

A1A2 装修费 4,771,472.59 628,663.24 4,142,809.35

我来啦公司装修 1,241,305.99 151,622.82 1,089,683.17

一楼办公室装修 284,065.00 284,065.00

C1 栋 9、11 层装修 2,014,349.65 55,206.21 201,434.96 1,868,120.90

其他 667,734.84 100,538.28 567,196.56

合计 20,710,613.55 339,271.21 4,031,579.54 17,018,305.22

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 99,147.95 24,778.49 99,147.95 24,778.49

合计 99,147.95 24,778.49 99,147.95 24,778.49

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

111

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 24,778.49 24,778.49

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 50,024,390.47 49,508,251.37

可抵扣亏损 1,067,004,984.72 856,225,713.59

合计 1,117,029,375.19 905,733,964.96

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 年 9,096,552.96 9,096,552.96

2019 年 2,449,265.73 2,449,265.73

2020 年 187,718,377.90 187,718,377.90

2021 年 656,961,517.00 656,961,517.00

2022 年 210,779,271.13

合计 1,067,004,984.72 856,225,713.59 --

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付软件款 1,555,716.93 1,312,197.63

预付设备款 1,408,029.41

预付投资款 5,600,000.00

减:一年内到期部分

合计 1,555,716.93 8,320,227.04

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

112

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00

抵押借款 29,000,000.00

保证借款 150,000,000.00 300,000,000.00

质押并保证借款 50,000,000.00

合计 220,000,000.00 449,000,000.00

短期借款分类的说明:

注:(1)质押借款系银行承兑票据贴现取得的借款,根据本公司与中国光大银行股份有限公司成都高新支行签订的电子银行承

兑协议开具的70,000,000.00元电子银行承兑汇票质押物为70,000,000.00元定期存单

(2)根据本公司与中信银行股份有限公司成都分行签订的人民币流动资金贷款合同和本公司的子公司成都我来啦网格信息技术

有限公司、补建与中信银行股份有限公司成都分行签订的保证合同,本公司向中信银行股份有限公司成都分行借款70,000,000.00

元,借款期限为2016年8月17日至2017年8月17日。根据本公司与渤海银行股份有限公司成都分行签订的流动资金借款合同和本

公司的子公司成都三泰电子有限公司(已处置)、本公司的子公司成都我来啦网格信息技术有限公司、补建与渤海银行股份有

限公司成都分行签订最高额保证合同,本公司向渤海银行股份有限公司成都分行借款30,000,000.00元,借款期限为2016年10月

26日至2017年10月25日。根据本公司与兴业银行股份有限公司成都分行签订的流动资金借款合同和本公司的子公司成都我来啦

网格信息技术有限公司、补建与兴业银行股份有限公司成都分行签订的保证合同,本公司向兴业银行股份有限公司成都分行借

款50,000,000.00元,借款期限为2017年1月5日至2018年1月4日。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 387,900.00

113

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 387,900.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 9,205,829.00

工程设备款 20,467,611.19 22,278,915.90

外包服务款 3,870,772.64 3,424,797.55

速递易运营款 36,007,758.52 43,805,199.88

其他 5,511,371.60 3,519,567.45

合计 75,063,342.95 73,028,480.78

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

重庆市路劲川国际物流有限公司 4,527,413.64 尚未支付

四川通发电信股份有限公司 2,010,000.00 尚未支付

广州三明物流有限公司 1,541,352.49 尚未支付

合计 8,078,766.13 --

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 3,255,273.11 2,301,228.36

合计 3,255,273.11 2,301,228.36

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

114

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 62,736,037.48 243,514,388.88 243,497,908.14 62,752,518.22

二、离职后福利-设定提

67,464.22 33,225,840.19 33,293,304.41 0.00

存计划

三、辞退福利 435,847.40 435,847.40

合计 62,803,501.70 277,176,076.47 277,227,059.95 62,752,518.22

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

29,418,134.18 193,831,839.53 194,402,047.31 28,847,926.40

补贴

2、职工福利费 17,917,777.61 17,917,777.61 0.00

3、社会保险费 57,256.88 14,194,911.00 14,252,167.88 0.00

其中:医疗保险费 51,121.46 13,048,059.47 13,099,180.93 0.00

工伤保险费 2,045.10 579,299.76 581,344.86 0.00

生育保险费 4,090.32 567,551.77 571,642.09 0.00

4、住房公积金 124,693.60 9,112,028.02 9,209,385.19 27,336.43

5、工会经费和职工教育

33,135,952.82 8,457,832.72 7,716,530.15 33,877,255.39

经费

合计 62,736,037.48 243,514,388.88 243,497,908.14 62,752,518.22

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 64,738.62 32,067,755.41 32,132,494.03 0.00

115

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、失业保险费 2,725.60 1,158,084.78 1,160,810.38 0.00

合计 67,464.22 33,225,840.19 33,293,304.41 0.00

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 9,524,386.72 7,200,821.59

企业所得税 6,778,769.82 3,198,326.33

个人所得税 554,910.21 695,109.00

城市维护建设税 440,900.94 480,070.80

教育费附加 261,737.33 265,286.06

地方教育费附加 171,702.43 176,857.37

印花税 2,036.70 633,936.45

土地增值税 4,952,560.16

其他 6,200.73 5,291.64

合计 22,693,205.04 12,655,699.24

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,169,361.11

短期借款应付利息 340,731.88

合计 1,510,092.99

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

116

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

往来款 43,124,449.75 20,696,297.20

保证金 1,993,536.08 7,829,260.62

质保金 10,189,817.21 20,400,144.93

其他 1,699,301.35 6,256,134.63

合计 57,007,104.39 55,181,837.38

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

四川省住业建设有限公司 3,149,593.00 质保金

广州市暨嘉信息科技有限公司 1,144,032.29 质保金

兰普电器股份有限公司 1,272,785.89 质保金

合计 5,566,411.18 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收售房款 8,426,002.00 2,900,000.00

合计 8,426,002.00 2,900,000.00

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 157,500,000.00 160,000,000.00

一年内到期的长期应付款 122,227,014.34 149,076,215.02

1 年内到期的递延收益 2,592,422.58 5,168,078.51

合计 282,319,436.92 314,244,293.53

117

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 467,500,000.00 485,000,000.00

信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00

减:一年内到期的长期借款 157,500,000.00 160,000,000.00

合计 430,000,000.00 445,000,000.00

长期借款分类的说明:

注:(1)质押并保证借款,根据本公司与兴业银行股份有限公司成都分行签订的委托贷款借款合同及最高额股权质押合同

和补建、成都我来啦网格信息技术有限公司与兴业银行股份有限公司成都分行签订的保证合同,本公司以子公司烟台伟岸信

息科技有限公司股权作质押向兴业银行股份有限公司成都分行分行贷款337,500,000.00元,借款期限为2015年10月14日至

2018年8月20日。根据本公司与国家开发银行股份有限公司签订的国开发展基金股东借款合同及补建、成都我来啦网格信息

技术有限公司与国家开发银行股份有限公司签订的保证合同以及补建与国家开发银行股份有限公司签订的质押合同以1100

万股流通股作质押,本公司向国家开发银行股份有限公司贷款140,000,000.00元,借款期限为2015年12月31日至2025年12月

30日,于2016年12月30日和2017年5月10日分别归还5,000,000.00元和5,000,000.00元。

(2)抵押并保证借款,根据本公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都蜀汉支行签订的贷款合同及最高额抵押合同和补建

与上海浦东发展银行股份有限公司成都蜀汉支行签订的最高额保证合同,本公司以成房权证监证字第4354666号房屋产权做

抵押向上海浦东发展银行股份有限公司成都蜀汉支行贷款120,000,000.00元,借款期限为2016年12月15日至2019年12月14日。

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

118

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

远东国际租赁有限公司 注1 42,780,185.15 97,304,277.20

海尔融资租赁(中国)有限公司 4,330,673.67 5,898,944.54

长城国兴金融租赁有限公司 注2 258,832,259.31 287,891,708.67

减:一年内到期部分(本节七 43) 122,227,014.34 149,076,215.02

合 计 183,716,103.79 242,018,715.39

其他说明:

注1:根据本公司的子公司成都我来啦网格信息技术有限公司与远东国际租赁有限公司签订的所有权转让协议、售后回租赁

合同,成都我来啦网格信息技术有限公司向远东国际租赁有限公司借款111,640,800.00元,借款期限为2016年11月8日至2018

年1月8日,其中本公司对上述借款提供担保。

注2:根据本公司的子公司成都我来啦网格信息技术有限公司与长城国兴金融租赁有限公司签订的回租买卖合同、回租租赁

合同,成都我来啦网格信息技术有限公司向长城国兴金融租赁有限公司借款343,300.897.19元,借款期限分别为2016年11月2

日至2021年11月2日,其中本公司对上述借款提供担保和股权质押。质押借款的抵押资产类别以及金额,参见本节七、77所

有权或使用权受限制的资产。

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

119

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 26,283,382.08 1,387,100.00 16,766.65 27,653,715.43

合计 26,283,382.08 1,387,100.00 16,766.65 27,653,715.43 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

120

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

生产性服务业发

427,560.25 427,560.25 与资产相关

展专项资金*2

战略性新兴产业

5,148,000.00 5,148,000.00 与资产相关

项目专项资金*3

战略性新兴产业

5,440,000.00 5,440,000.00 与资产相关

项目贷款贴息*4

软件产业发展专

555,555.56 555,555.56 与资产相关

项资金*5

服务业发展引导

1,388,888.89 1,388,888.89 与资产相关

专项资金*6

创新驱动及新兴

999,074.09 999,074.09 与资产相关

产业发展资金*7

电子商务与物流

快递协同发展试 1,152,321.80 1,152,321.80 与资产相关

点活动资金*8

2015 年移动互联

网和信息安全示 311,111.12 311,111.12 与资产相关

范项目补助*9

24 小时快递自助

服务系统"速递 731,481.48 731,481.48 与资产相关

易"*10

兰州市速递易智

能快件箱项目建 787,037.04 787,037.04 与资产相关

设*12

24 小时便民服务

255,555.56 255,555.56 与资产相关

网格平台*13

汕头智能快递柜

355,200.00 355,200.00 与资产相关

*14

高新区科技局智

622,222.22 622,222.22 与资产相关

能快递柜

石家庄智能快递

1,043,600.00 1,043,600.00 与资产相关

柜*15

惠州智能快递柜

93,333.33 93,333.33 与资产相关

*16

无锡智能快递柜 266,666.67 266,666.67 与资产相关

杭州智能快递柜

4,152,844.44 4,152,844.44 与资产相关

*17

天津智能快递柜

462,222.22 462,222.22 与资产相关

*18

121

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

贵阳智能快递柜

937,037.04 937,037.04 与资产相关

*19

江门智能快递柜

202,314.81 202,314.81 与资产相关

*20

高新区经贸局 444,444.44 444,444.44 与资产相关

佛山智能快递箱

应用推广财政补 140,188.89 162,800.00 302,988.89 与资产相关

贴项目

台州智能快递柜 366,722.23 60,000.00 426,722.23 与资产相关

成都高新区 2016

年移动互联网产

1,000,000.00 1,000,000.00

业发展支持资金

(第二批)

合计 26,283,382.08 1,387,100.00 16,766.65 27,653,715.43 --

其他说明:

注:*1根据成都市发展和改革委员会、成都市经济和信息化委员会成发改投资[2011]1396号文《关于下达电子信息产业

振兴和技术改造项目2011年第一批中央预算内投资计划的通知》,公司收到700.00万元投资补助。本公司将取得的资金作为

与资产相关的政府补助,在项目完成后进行摊销。

*2根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财建[2012]166号文《关于下达省安排2012年生产性服务业发展专

项资金及项目计划的通知》,公司收到100.00万元项目补助。本公司将取得的资金作为与资产相关的政府补助,在项目完成

后进行摊销。

*3根据成都市财政局成财企[2013]76号文《关于下达2012年第二批省级战略性新兴产业发展专项资金的通知》,公司收

到1,180.00万元项目补助,其中与资产相关的为514.80万元,与收益相关的为673.20万元。 本公司将收到的与资产相关的款

项作为与资产相关的政府补助,在资产达到预定可使用状态后按资产预计使用年限进行摊销。

*4根据成都市财政局成财企[2013]131号文《下达2013年第一批省战略性新兴产业发展专项资金的通知》和成都市财政

局、成都市经济和信息化委员会成财企[2013]132号文《关于下达2013年第一批四川省战略性新兴产业发展市本级配套资金

的通知》,公司收到979.20万元资金补助。

*5根据《2013年成都高新区软件产业发展专项资金项目(第二批)立项公示的通知》,公司收到软件产业发展专项资金

100.00万元。

*6根据成都市财政局和成都市商务局下达的成财外[2014]2015号文《关于从市级服务业发展引导专项资金中下达2014年

竞争立项项目资金的通知》,公司收到230.00万的项目补助,其中与资产相关的为200.00万元,与收益相关的为30.00万元。

*7根据四川省财政局和四川省经济和信息化委员会下达的川财建[2015]101号《关于下达2015年省级创新驱动及新兴产

业发展资金和项目计划的通知》,公司收到项目补助130.00万元。

*8根据石家庄市商务局下达的《关于拨付电子商务与物流快递协同发展试点活动资金的通知》,公司收到项目补助

157.045万元,其中与资产相关的为1,481,556.60元。

*9根据成都市财政局和成都市经济和信息化委员会下达的成财企[2015]140号《关于拨付2015年成都市移动互联网和信

息安全示范补助资金的通知》,公司收到项目补助40.00万元。

*10根据四川省财政厅和四川省科学技术厅下达的川财教[2015]28号《关于下达四川省2015年第一批科技计划项目(地

方)资金预算的通知》,公司收到项目补助100.00万元。

122

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

*11根据东莞市邮政管理局、东莞市财政局下达的江邮管联[2016]4号《关于开展2016年度东莞市快递业安全发展专项资

金财政补贴项目申报工作的通知》,公司收到项目补助25.00万元。

*12根据企业与兰州市城关区商务局、兰州市城关区财政局签订的《城关区2015年商务发展专项资金使用监管协议》,

公司收到100.00万元的项目补助。

*13根据成都市财政局成财建[2015]83号文《关于下达2015年省级内贸流通服务业发展促进资金的通知》,公司收到30.00

万元的项目补助。

*14根据汕头市财政局汕邮管联[2016]3号文《关于开展2016年度汕头市快递业安全发展专项资金财政补贴项目申报工作

的通知》,公司收到39.96万元。

*15根据石家庄市商务局下达的《关于拨付电子商务与物流快递协同发展试点活动第二批补贴资金的通知》,公司收到

项目补助117.405万元。

*16根据惠州市管理邮政管理局和惠州市财政局下达的惠邮管联[2016]8号《关于下达2016年广东省邮政业发展专项资金

(快递业安全发展方向)项目计划的通知》,公司收到项目补助10.50万元。

*17根据杭州市财政局、杭州市商务委员会(杭州市粮食局)、杭州市邮政管理局下达的杭财企[2015]189号《关于拨付

2014年电子商务与物流快递协同发展试点中央补助资金的通知》,公司收到项目补助287.00万元;

根据杭州市财政局、杭州市商务委员会(杭州市粮食局)下达的杭财企[2016]80号《关于下达2016年度浙江省商务促进

财政专项资金(智能投递终端和农村电子商务服务站)的通知》,公司收到项目补助60.50万元;

根据浙电商办[2016]2号及浙商务发[2016]64号文件,公司收到项目补助14.82万元;

根据杭州市财政局、杭州市商务委员会(杭州市粮食局)下达的杭财企[2015]186号《关于下达2015年浙江省商务促进

财政专项(电子商务)补助资金的通知》,公司收到项目补助106.00万元;根据嘉兴市财政局、嘉兴市商务局下达的嘉财预

[2016]276号《关于下达2015年省级商务促进财政专项资金(第五批)的通知》,公司收到项目补助42.00万元。

*18根据天津市邮政局、天津市商务委、天津市财政局下达的津邮管[2016]59号《关于印发<天津市电子商务与物流快递

协同发展试点项目的验收办法>的通知》,公司收到项目补助52.00万元。

*19根据筑商通[2016]75号及筑商通[2015]173号,企业收到项目补助110.00万元。

*20根据江门市邮政管理局、江门市财政局下达的江邮管联[2016]4号《关于开展2016年度江门市快递业安全发展专项资

金财政补贴项目申报工作的通知》,公司收到项目补助23.00万元。

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

1,378,091,733. 1,378,091,733.

股份总数

00 00

其他说明:

123

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 2,747,587,464.69 2,747,587,464.69

其他资本公积 548,301.00 548,301.00

合计 2,748,135,765.69 2,748,135,765.69

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

124

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 62,437,818.54 62,437,818.54

合计 62,437,818.54 62,437,818.54

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -1,101,609,686.82 248,156,936.01

调整后期初未分配利润 -1,101,609,686.82 248,156,936.01

加:本期归属于母公司所有者的净利润 -196,940,249.40 -1,303,835,399.52

应付普通股股利 45,931,223.31

期末未分配利润 -1,298,549,936.22 -1,101,609,686.82

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 376,300,070.65 331,738,060.47 520,453,082.60 367,241,401.23

其他业务 4,048,659.27 201,840.13 186,948.58 324,779.65

合计 380,348,729.92 331,939,900.60 520,640,031.18 367,566,180.88

62、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

125

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

城市维护建设税 779,474.35 465,306.97

教育费附加 450,180.05 243,071.95

房产税 1,826,666.90

土地使用税 98,638.11

印花税 74,276.58

地方教育费附加 300,120.03 162,013.32

营业税 1,120,469.67

文化事业建设费 5,585,819.05

其他 3,392.27 8,023.97

合计 3,532,748.29 7,584,704.93

其他说明:注:各项税金及附加的计缴标准见本节六、税项。

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 21,020,288.92 94,365,437.20

业务费 670,139.63 2,110,773.21

差旅费 654,784.41 3,599,818.43

办公费 2,310,011.98 4,243,552.87

人力资源 4,365,276.30 20,905,173.30

运输费 260,549.60 1,340,824.70

材料费 4,529,224.46 1,383,776.87

交通费 7,472.60 245,888.90

代理费 177,886.96 3,132,832.00

广告费 254,759.16 264,293.87

加工、维修 14,150,487.92 792,281.11

场地费 57,466,254.63 46,161,455.35

电费 21,420,671.21 17,190,265.27

其他 3,395,688.42 2,400,996.38

合计 130,683,496.20 198,137,369.46

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

126

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 5,063,129.25 11,411,830.80

人力资源费(包含工资) 11,548,781.75 24,798,371.86

办公费 5,367,673.12 6,130,372.72

业务费 464,914.62 808,007.37

折旧费 8,104,509.45 11,168,902.94

差旅费 834,854.62 983,890.61

咨询费 2,412,704.26 2,591,620.02

无形资产摊销 7,675,156.60 1,030,301.89

税费 3,648.56 1,246,062.75

长期待摊费用 2,577,413.26 3,327,746.97

其他 650,178.08 949,048.56

合计 44,702,963.57 64,446,156.49

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 37,084,276.58 48,470,943.72

减:利息收入 14,619,908.79 4,293,435.08

减:利息资本化金额 3,351,260.70

汇兑损益 -53,930.70 -38,610.04

减:汇兑损益资本化金额

其他 787,493.20 573,982.23

合计 23,197,930.29 41,361,620.13

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -211,132.57 8,385,062.83

合计 -211,132.57 8,385,062.83

其他说明:

127

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-901,591.11

益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价

-901,591.11

值变动收益

合计 -901,591.11

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -594,340.98 422,902.68

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,405,100.00

其他 21,084,479.48 24,692,007.39

合计 21,895,238.50 25,114,910.07

其他说明:

其他为理财产品收益。

69、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

增值税退税收入 1,290,474.15

知识产权补贴收入 8,000.00

与资产相关的递延收益转入 2,592,422.58

合计 3,890,896.73

70、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 8,201,090.65 54,336.19 8,201,090.65

128

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中:固定资产处置利得 8,201,090.65 54,336.19 8,201,090.65

政府补助 15,905,062.18 21,962,392.37 15,905,062.18

其他 3,492,956.09 1,332,655.48 3,492,956.09

合计 27,599,108.92 23,349,384.04 27,599,108.92

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是

发放 否影响 是否特殊 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型 本期发生金额

原因 当年盈 补贴 额 与收益相关

因从事国家鼓励和扶持

增值税即征 成都市金牛 特定行业、产业而获得的 16,457,470.6

补助 是 否 与收益相关

即退 区国税局 补助(按国家级政策规定 5

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

第七批科技

成都市金牛 特定行业、产业而获得的

计划项目资 补助 是 否 400,000.00 与收益相关

区财政局 补助(按国家级政策规定

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

服务外包专 成都市金牛 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 500,000.00 与收益相关

项资金 区财政局 补助(按国家级政策规定

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

成都市知识

特定行业、产业而获得的

专利资助 产权服务中 补助 是 否 6,000.00 13,650.00 与收益相关

补助(按国家级政策规定

依法取得)

2014 年 5 月 1 因从事国家鼓励和扶持

日至 2015 年 昆山市财政 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 35,000.00 与收益相关

4 月 30 日房 局花桥分局 补助(按国家级政策规定

租补贴 依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

2012.5.1-201

昆山市财政 特定行业、产业而获得的

4.4.30 房租 补助 是 否 2,144,000.00 与收益相关

局花桥分局 补助(按国家级政策规定

补贴

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

电子商业发 宁波市财政 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 450,000.00 与收益相关

展项目 局 补助(按国家级政策规定

依法取得)

电子信息产 因从事国家鼓励和扶持

补助 是 否 973,000.00 与收益相关

业振兴和技 特定行业、产业而获得的

129

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

术改造项目 补助(按国家级政策规定

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

战略性新兴

特定行业、产业而获得的

产业项目专 补助 是 否 942,975.42 与收益相关

补助(按国家级政策规定

项资金

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

速递易智能 兰州市财政 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 46,296.30 与收益相关

快件项目 局 补助(按国家级政策规定

依法取得)

成都市金牛 因从事国家鼓励和扶持

2016 年金牛

区经济科技 特定行业、产业而获得的

区产业发展 补助 是 否 4,927,300.00 与收益相关

和知识产权 补助(按国家级政策规定

扶持资金

局 依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

三泰农产品

金牛区财政 特定行业、产业而获得的

电商配送示 补助 是 否 200,000.00 与收益相关

局 补助(按国家级政策规定

范点补贴

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

成都市就业 特定行业、产业而获得的

稳岗补贴 补助 是 否 191,762.18 与收益相关

服务管理局 补助(按国家级政策规定

依法取得)

2015 年 4 月 因从事国家鼓励和扶持

30 日至 2016 昆山市财政 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 8,580,000.00 与收益相关

年 4 月 30 日 局花桥分局 补助(按国家级政策规定

房租补贴 依法取得)

2016 年移动 成都市金牛 因从事国家鼓励和扶持

互联网产业 区经济科技 特定行业、产业而获得的

补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关

发展支持资 和知识产权 补助(按国家级政策规定

金 局 依法取得)

21,962,392.3

合计 -- -- -- -- -- 15,905,062.18 --

7

其他说明:

71、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 27,822.70 463,691.24 27,822.70

其中:固定资产处置损失 27,822.70 463,691.24 27,822.70

130

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

赔偿支出 90,364,619.55 90,364,619.55

其他 307,834.11 28,678.95 307,834.11

合计 90,700,276.36 492,370.19 90,700,276.36

其他说明:

赔偿支出系公司因重大重组事项终止与速易达的业务合作而支付给对方的赔偿款。

72、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,288,478.76 789,299.22

合计 5,288,478.76 789,299.22

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 -191,713,799.78

按法定/适用税率计算的所得税费用 -28,757,069.97

子公司适用不同税率的影响 -17,627,499.08

本期可抵扣亏损未确认递延所得税资产的影响 51,673,047.81

所得税费用 5,288,478.76

其他说明

73、其他综合收益

详见附注。

74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,674,032.05 7,440,048.30

除税费返还外的其他政府补助收入 18,646,914.16 8,472,650.00

往来款 33,092,801.73 3,148,744.63

131

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投标保证金 14,518,034.25 7,965,110.93

代收股权激励税款 8,443,934.11

其他 2,537,666.13 3,201,736.59

合计 78,913,382.43 30,228,290.45

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

备用金 2,973,818.25 4,629,302.25

保证金、押金 19,607,886.82 8,533,499.00

付现费用 97,670,635.88 111,486,451.10

股权激励代扣代缴税款 8,419,599.18

付速易达款项 70,803,739.46

往来款 42,577,241.12 3,839,080.31

其他 2,437,010.36 1,002,634.91

合计 244,489,931.07 129,490,967.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回的定期存款 44,500,000.00

赎回银行理财产品 3,416,000,000.00 2,010,000,000.00

合计 3,416,000,000.00 2,054,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买信托产品、理财产品 3,094,200,000.00 2,300,000,000.00

合计 3,094,200,000.00 2,300,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

132

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回承兑汇票保证金 19,932,594.50

合计 19,932,594.50

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据保证金 278,006.48

支付融资款 80,281,537.34 17,858,911.26

合计 80,559,543.82 17,858,911.26

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 -197,002,278.54 -119,658,438.84

加:资产减值准备 -211,132.57 8,385,062.83

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

69,229,355.88 61,189,904.72

物资产折旧

无形资产摊销 12,712,449.38 11,686,819.36

长期待摊费用摊销 4,031,579.54 3,725,447.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-8,177,908.26 409,355.05

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 23,197,930.29 41,361,620.13

投资损失(收益以“-”号填列) -21,895,238.50 -25,114,910.07

存货的减少(增加以“-”号填列) 12,651.58 12,187,407.26

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

46,504,167.21 -154,432,787.57

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 14,412,796.25 -117,427,891.40

133

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

列)

经营活动产生的现金流量净额 -57,185,627.74 -277,688,410.74

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 343,939,413.44 841,355,157.38

减:现金的期初余额 485,751,291.18 2,065,440,434.45

现金及现金等价物净增加额 -141,811,877.74 -1,224,085,277.07

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 343,939,413.44 485,751,291.18

其中:库存现金 66,843.23 59,162.95

可随时用于支付的银行存款 343,872,570.21 484,686,333.95

可随时用于支付的其他货币资金 1,005,794.28

二、期末现金及现金等价物余额 343,939,413.44 485,751,291.18

其中:母公司或集团内子公司使用受限制 155,793,036.76 155,515,030.28

134

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的现金和现金等价物

其他说明:

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

票据保证金、保函保证金及定期存单质

货币资金 155,793,036.76

押等

固定资产 621,681,930.81 借款抵押

本公司以持有的子公司烟台伟岸信息科

长期股权投资 750,000,000.00

技有限公司的股权质押借款

本公司以持有的子公司成都我来啦网格

长期股权投资 663,751,028.46 信息技术有限公司 22.96%股权质押给长

城国兴金融租赁有限公司用于取得借款

合计 2,191,225,996.03 --

其他说明:

78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

135

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

136

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

137

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

深圳市福田区沙

广东三泰电子技 嘴工业区沙尾工

深圳 销售、金融外包 100.00% 新设

术有限公司 业区 308 栋 6 层

北-F

维度金融外包服 昆山市花桥镇徐

务(苏州)有限 昆山 公桥路 2 号 146 金融外包 100.00% 新设

公司 室

成都我来啦网格 成都高新区仁和

信息技术有限公 成都 街 39 号 1 栋 1 层 仓储服务 100.00% 新设

司 1号

四川省成都市天

速递易科技有限

成都 府新区华阳街道 仓储服务 100.00% 新设

公司

广都上街 135 号

成都市金牛区高

成都核桃网络有 金融电子及服务

成都 科技产业园区蜀 100.00% 新设

限公司 行业

西路 42 号

山东省海阳市经

烟台伟岸信息科

烟台 济开发区杭州街 服务行业 100.00% 购买

技有限公司

22 号

浙江三泰电子技 杭州市天目山路

杭州 金融外包 90.00% 新设

术有限公司 7号

成都金牛高科技

成都速递易科技

成都 产业园蜀西路 42 仓储服务 100.00% 新设

有限责任公司

号5层3号

重庆市九龙坡区

重庆我来啦信息

重庆 火炬大道 101 号 仓储服务 100.00% 新设

技术有限公司

13-6 号

138

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市前海深港

合作区前湾一路

我来啦(深圳)

鲤鱼门街 1 号前

网格信息技术有 深圳 仓储服务 100.00% 新设

海深港合作区管

限公司

理局综合办公楼

A 栋 201 室

武汉市东湖高新

技术开发区关山

武汉我来啦网格

大道 1 号光谷软

信息技术有限公 武汉 仓储服务 100.00% 新设

件园 4.1 期 B6 栋

综合单元 5 层 01

我来啦网格(上 上海市浦东新区

海)信息技术有 上海 东川路 2125 号 2 仓储服务 100.00% 新设

限公司 幢 304

北京我来啦网络 北京市朝阳区朝

信息技术有限公 北京 阳门外大街 18 号 仓储服务 100.00% 新设

司 10 层 1010

杭州我来啦网络 杭州西湖区万塘

信息技术有限公 杭州 路 262 号 6 号楼 仓储服务 100.00% 新设

司 三层东 350 室

我来啦(天津) 天津滨海高新区

网络信息技术有 天津 华苑产业区兰苑 仓储服务 100.00% 新设

限公司 路 9 号 2-202-19

厦门市思明区长

厦门我来啦网络

青北里 112 号

信息技术有限公 厦门 仓储服务 100.00% 新设

201 单元 L 区 11

哈尔滨我来啦网

哈尔滨市道里区

格信息技术有限 哈尔滨 仓储服务 100.00% 新设

新阳路 248 号

公司

云南省昆明市五

昆明我来啦科技 华区人民中路 43

昆明 仓储服务 100.00% 新设

有限公司 号右弼大厦 5 楼

B1 号

西安市高新区高

西安我来啦网格

新 88 号尚品国际

信息技术有限公 西安 仓储服务 100.00% 新设

第 6 幢 2 单元 15

层 21504

贵阳我来啦网格 贵州贵阳国家高

贵阳 仓储服务 100.00% 新设

信息技术有限公 新区金阳科技产

139

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司 业园标准厂房辅

助用房 B317 室

福建省福州市鼓

福州市我来啦网

楼区五一北路

格信息技术有限 福州 仓储服务 100.00% 新设

106 号新侨联广

公司

场一楼 1105 单元

南京市秦淮区中

南京速递易网络

南京 山东路 90 号 仓储服务 100.00% 新设

科技有限公司

16S1 室

河北省石家庄市

石家庄佰如网络 长安区中山东路

石家庄 仓储服务 100.00% 新设

科技有限公司 39 号勒泰中心 01

单元 1518

广州易君信息技 广州市天河区华

广州 仓储服务 100.00% 新设

术有限公司 路 3 号之二

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无

确定公司是代理人还是委托人的依据:无

其他说明:无

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明:

140

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

四川金投金融电

成都高新区桂溪

子服务股份有限 成都 金融外包 14.81% 14.81% 权益法

工业园

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

141

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产 196,733,201.50 197,878,878.13

非流动资产 71,402,433.26 72,755,755.13

资产合计 268,135,634.76 270,634,633.26

流动负债 120,809,049.33 125,137,130.61

负债合计 120,809,049.33 125,137,130.61

少数股东权益 8,468,646.36 8,161,911.82

归属于母公司股东权益 138,857,939.07 137,335,590.83

按持股比例计算的净资产份额 43,638,134.60 43,096,360.28

对联营企业权益投资的账面价值 43,638,134.60 43,096,360.28

营业收入 80,639,518.98 73,878,181.60

净利润 1,829,082.78 2,795,945.35

综合收益总额 1,829,082.78 2,795,945.35

其他说明:以上为公司重要联营企业四川金投金融电子服务股份有限公司数据.

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

投资账面价值合计 4,063,005.66 908,412.78

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -1,045,407.12 -405,525.56

其他说明:以上为公司不重要的联营企业维度文澜网络科技(昆山)有限公司和成都壹千零壹夜网络科技有限公司的汇总合

并数据.

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

142

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情况说明见本节7相关项目。

与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进

行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水

平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面

临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之

内。

1、市场风险

(1)外汇风险

无。

(2)利率风险-现金流量变动风险

是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行

短期借款及银行长期借款、公司发行的企业债券。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行

合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类长短期融资需求。在利率下降时,通过缩短单笔借款的期限,特别约定

提前还款条款,合理降低利率波动风险。

(3)其他价格风险

无。

2、信用风险

2016年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金

融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

本公司对外担保主要为对子公司进行担保,以降低相担保形成的风险。

此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项重大应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准

备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

143

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,对资金进行归集管理,以满足本

公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是补建。

其他说明:

144

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本节九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本节九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

维度文澜网络科技(昆山)有限公司 本公司之联营企业

成都壹千零壹夜网络科技有限公司 本公司之联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

付笑 本公司实际控制人的配偶

补翘楚 本公司实际控制人的女儿

深圳辰通智能股份有限公司(曾用名"辰通智能设备(深圳) 本公司持股 19.60%的企业,本公司一董事于 2016 年 3 月在

有限公司") 该公司任董事

成都富顿科技有限公司 四川骏逸富顿科技有限公司之子公司

四川骏逸富顿科技有限公司 本公司实际控制人的女儿补翘楚持股 18.59%

西藏联合资本股权投资基金有限公司 本公司持股 10%的企业

成都三泰电子有限公司 2016 年 12 月转让后,本公司持股 19%,补建持股 81%

成都三泰智能科技有限公司(曾用名"成都家易通信息技术有

2016 年 12 月转让后,补建持股 100%

限公司")

金惠家社区服务有限责任公司 本公司董事担任其执行董事之法人企业

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

四川金投金融电子

BPO 业务转包 8,274,937.68 10,250,320.42

服务股份有限公司

145

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

维度文澜网络科技

BPO 业务转包 119,356.60

(昆山)有限公司

成都三泰智能科技

服务 1,512,409.53

有限公司(家易通)

成都三泰智能科技

材料采购 6,892,503.74

有限公司(家易通)

辰通智能设备(深

采购材料 170,940.17

圳)有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

辰通智能设备(深圳)有限公

材料销售 5,870.90

成都富顿科技有限公司 材料销售 770,087.18

成都富顿科技有限公司 BPO 业务转包 812,484.61

维度文澜网络科技(昆山)有

会费收入 15,894.34

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

四川金投金融电子服务股份

房屋出租 247,649.14 191,720.00

有限公司

146

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

辰通智能设备(深圳)有限公

房屋出租 92,051.94

四川骏逸富顿科技有限公司 房屋出租 3,428.57

金惠家社区服务有限责任公

房屋出租 317,530.28

成都三泰电子有限公司 房屋出租 522,499.28

成都三泰智能科技有限公司

房屋出租 66,295.48

(家易通)

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

成都我来啦网格信息技

12,148,713.92 2015 年 09 月 25 日 2018 年 09 月 25 日 否

术有限公司

成都我来啦网格信息技

74,719,345.76 2015 年 05 月 20 日 2017 年 05 月 10 日 是

术有限公司

成都我来啦网格信息技

130,249,610.00 2016 年 10 月 20 日 2018 年 01 月 08 日 否

术有限公司

成都我来啦网格信息技

373,310,897.19 2016 年 11 月 02 日 2021 年 11 月 02 日 否

术有限公司注 1

成都三泰电子有限公司 60,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日 是

成都三泰电子有限公司 30,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日 否

四川金投金融电子服务

50,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 02 月 28 日 是

股份有限公司

四川金投金融电子服务

30,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日 否

股份有限公司

成都三泰智能科技有限

20,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日 否

公司

深圳辰通智能股份有限

20,000,000.00 2017 年 03 月 02 日 2018 年 03 月 02 日 否

公司 注 2

本公司作为被担保方

单位: 元

147

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

补建、成都我来啦网格

50,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2018 年 01 月 05 日 否

信息技术有限公司

补建 20,000,000.00 2016 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 11 日 是

补建 30,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 23 日 是

补建、成都我来啦网格

70,000,000.00 2016 年 08 月 18 日 2019 年 08 月 18 日 否

信息技术有限公司

补建、付笑、成都我来

啦网格信息技术有限公 20,000,000.00 2016 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 14 日 是

补建、付笑、成都我来

啦网格利息技术有限公 30,000,000.00 2016 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 09 日 是

补建、成都我来啦网格

信息技术有限公司、成 30,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 25 日 否

都三泰电子有限公司

补建、成都我来啦网格

信息技术有限公司、成 50,000,000.00 2016 年 06 月 24 日 2017 年 06 月 24 日 是

都三泰电子有限公司

补建、成都我来啦网格

100,000,000.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 是

信息技术有限公司

补建 120,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 14 日 否

补建、成都我来啦网格

162,500,000.00 2015 年 08 月 21 日 2017 年 02 月 20 日 是

信息技术有限公司

补建、成都我来啦网格

337,500,000.00 2015 年 10 月 14 日 2018 年 08 月 20 日 否

信息技术有限公司

补建、成都我来啦网格

140,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2025 年 12 月 30 日 否

信息技术有限公司

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

148

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,421,860.92 991,102.49

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

四川金投金融电子

应收账款 185,769.28 1,857.69 185,769.28 1,827.69

服务股份有限公司

四川骏逸富顿科技

7,682,449.78 74,870.30

有限公司

金惠家社区服务有

390,840.00 1,954.20 390,840.00 1,954.20

限责任公司

合 计 576,609.28 3,811.89 8,259,059.06 78,652.19

辰通智能设备(深

其他应收款 113,538.30 567.69 67,920.00 339.60

圳)有限公司

金惠家社区服务有

406,172.80 2,030.86 69,216.00 346.08

限责任公司

合 计 519,711.10 2,598.55 137,136.00 685.68

长期应收款 补建 269,496,490.24 277,983,959.81

合计 269,496,490.24 277,983,959.81

一年内到期的非流

补建 122,330,833.76 113,843,364.19

动资产

合计 122,330,833.76 113,843,364.19

149

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

四川金投金融电子服务股份

应付款项 3,009,829.99 837,173.10

有限公司

成都三泰智能科技有限公司

8,649,932.59 1,089,153.98

(家易通)

合 计 11,659,762.58 1,926,327.08

四川金投金融电子服务股份

其他应付款 2,534,967.41 2,235,856.53

有限公司

四川骏逸富顿科技有限公司 600.00

成都三泰电子有限公司 5,032,175.01 17,597,099.22

成都壹千零壹夜网络科技有

22,157.03

限公司

成都三泰铭品金融信息服务

61,680.00

有限公司

维度文澜网络科技(昆山)有

3,120.00

限公司

合 计 7,589,899.45 19,897,755.75

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

150

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)本公司之子公司成都我来啦网格信息技术有限公司于2016年10月26日与上海易所试电子商务有限公司签订货物销售额

合同补充协议,约定2017年2月15日起对我来啦公司已销售货物总额及退货、损耗等情况进行核算,上海易所试电子商务有

限公司确认后应在一周内对我来啦公司未销售之货物履行回购义务。因双方最终未达成一致意见,我来啦公司于2017年3月

25日向成都市中级人民法院就本公司之全资子成都我来啦网格信息技术有限公司(原告)与上海易所试电子商务有限公司(被

告一)合同纠纷一事提起诉讼,诉讼请求为:1、请求判令被告支付回购货款30,162,917.40元及利息36,446.90元(暂计算至

起诉之日,实际利息计算至被告实际履行之日),共计30,199,364.30元。2、请求判令被告二(自然人章源)对第一项诉讼请

151

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

求承担无限连带责任; 3、请求被告承担本案诉讼费用。成都市中级人民法院已于2017年3月31日出具受理案件通知书正式

受理该案件,截止本财务报告批准报出日,上述案件尚未开庭审理。2017年4月17日四川省成都市中级人民法院执行裁定书

(2017)川01执保138号裁定查封、冻结上海易所试电子商务有限公司及章源财产30,510,300.00元价值范围内采取保全措施。

2017年4月19日法院到上海保全,查封价值6千万房产一处(抵押贷款4千万,8月1日到期),冻结账户余额6万。2017年5月18

日在新三板北京股权交易中心冻结章源1000万股票,已完成股权保全。2017年7月7日提出申请追加保全申请,法院已追加冻

结章源3000万股股票,共冻结4000万股股票。

(2)2017年4月7日,公司第四届董事会第二十七次会议审议通过《关于拟出售部分房产的议案》,公司拟出售位于成都市金

牛区蜀西路 42号的部分工业用地使用权及地上附属房产(以下简称“部分三泰园区土地及房产”),其中,土地使用面积约

10,000平方米,房产建筑面积 30,916.37平方米。公司聘请了具有相关业务资格的评估机构中水致远资产评估有限公司对本

次拟出售房产进行了评估,并出具了《资产评估报告》 (中水致远评报字[2017]第030007号),评估值为169,112,600.00,本

次拟出售房产出售均价将不低于上述评估价格。

(3)公司目前已同中邮资本、驿宝网络、亚东北辰达成重大资产重组协议,本次重大资产重组已于2017年8月17日完成交割,

相关的事项已于2017年7月8日和2017年8月18日进行了公告。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

有者的终止经营

152

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务金融自助业务、BPO业务、速递易业务及其他等

4个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果、业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部,分别

为金融自助业务、BPO业务、速递易业务及其他。这些报告分部是以实际经营业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部

提供的主要产品及劳务分别为金融自助业务、BPO业务、速递易业务及其他。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基

础保持一致。

分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本,未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

由于分部间存在利用资源的交叉,难以准确报告分部的资产总额和负债总额,故分部报告中不报告分部的资产总额和负债总

额。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 金融自助业务 BPO 业务 速递易业务 其他 分部间抵销 合计

主营业务收入 7,782,420.52 437,623,420.75 82,077,298.63 7,198,710.53 158,381,779.78 376,300,070.65

主营业务成本 6,888,646.80 413,305,443.34 68,054,775.65 1,870,974.46 158,381,779.78 331,738,060.47

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例

153

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

按信用风险特征组

91,726,2 623,708. 91,102,49 42,138, 344,081.4 41,794,447.

合计提坏账准备的 100.00% 0.68% 100.00% 0.82%

02.90 02 4.88 528.92 5 47

应收账款

91,726,2 623,708. 91,102,49 42,138, 344,081.4 41,794,447.

合计 100.00% 0.68% 100.00% 0.82%

02.90 02 4.88 528.92 5 47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 81,765,712.64 408,828.56 0.50%

1至2年 9,532,387.71 95,323.88 1.00%

2至3年 209,990.43 10,499.52 5.00%

3 年以上 218,112.12 109,056.06 50.00%

3至4年 186,218.12 93,109.06 50.00%

4至5年 31,894.00 15,947.00 50.00%

合计 91,726,202.90 623,708.02 0.68%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 279,626.57 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

154

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额14,119,045.57元,占应收账款年末余额合计数的比例15.39%,

相应计提的坏账准备年末余额汇总金额70,595.23元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

332,309, 4,841,32 327,468,1 43,201, 3,742,796 39,458,833.

合计提坏账准备的 100.00% 1.46% 100.00% 8.66%

431.42 7.84 03.58 629.68 .37 31

其他应收款

332,309, 4,841,32 327,468,1 43,201, 3,742,796 39,458,833.

合计 100.00% 1.46% 100.00% 8.66%

431.42 7.84 03.58 629.68 .37 31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 312,519,838.25 1,562,599.19 0.50%

1至2年 2,583,521.92 25,835.22 1.00%

155

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2至3年 12,014,227.11 600,711.36 5.00%

3 年以上 5,191,844.14 2,652,182.07 51.08%

3至4年 5,079,324.14 2,539,662.07 50.00%

5 年以上 112,520.00 112,520.00 100.00%

合计 332,309,431.42 4,841,327.84 1.46%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,098,531.47 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

内部单位往来款 318,460,769.26 33,514,276.98

外部单位往来款 72,766.00

个税手续费返还款 1,405,568.16

保证金 7,350,329.00 7,628,378.72

员工备用金 232,264.43

其他 6,498,333.16 348,375.39

156

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 332,309,431.42 43,201,629.68

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

1 年以内

浙江三泰电子技术有 790,751.51;1-2 年 693,753.51

内部单位借款 17,852,675.04 5.37%

限公司 4,082,410.6;2-3 年

12,979,512.93

成都我来啦网格信息

内部单位借款 300,490,135.67 1 年以内 90.42% 1,502,450.68

技术有限公司

成都核桃网络有限公

内部单位借款 605,159.81 1-2 两年 0.18% 6,051.60

成都睿翔信息技术中

外部单位 1,552,921.00 1 年以内 0.47% 7,764.61

心(王坚)

广发银行广州分行广

外部单位 1,000,000.00 1 年以内 0.30% 5,000.00

发大厦支行

2,215,020.40

合计 -- 321,500,891.52 -- 96.75%

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,867,530,873.35 2,867,530,873.35 3,700,901,691.90 3,700,901,691.90

157

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

对联营、合营企

24,389,026.23 24,389,026.23 20,623,062.67 20,623,062.67

业投资

合计 2,891,919,899.58 2,891,919,899.58 3,721,524,754.57 3,721,524,754.57

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

广东三泰电子技

30,000,000.00 30,000,000.00

术有限公司

维度金融外包服

30,000,000.00 30,000,000.00 60,000,000.00

务(苏州)有限公司

成都我来啦网格

信息技术有限公 2,890,901,691.90 863,370,818.55 2,027,530,873.35

烟台伟岸信息科

750,000,000.00 750,000,000.00

技有限公司

合计 3,700,901,691.90 30,000,000.00 863,370,818.55 2,867,530,873.35

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

四川金投

金融电子 20,623,06 225,533.0 20,848,59

服务股份 2.67 7 5.74

有限公司

成都壹千

零壹夜网 4,200,000 -659,569. 3,540,430

0.00

络科技有 .00 51 .49

限公司

20,623,06 4,200,000 -434,036. 24,389,02

小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.67 .00 44 6.23

158

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

20,623,06 4,200,000 -434,036. 24,389,02

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.67 .00 44 6.23

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 193,086,664.25 186,986,899.88 217,359,248.61 185,194,111.17

其他业务 4,764,365.94 201,840.13 1,510,544.80 324,779.65

合计 197,851,030.19 187,188,740.01 218,869,793.41 185,518,890.82

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 -434,036.44 414,214.12

其他 8,599,389.32 4,394,528.81

合计 8,165,352.88 4,808,742.93

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 8,177,908.26

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 15,905,062.18

受的政府补助除外)

主要系我来啦终止与速易达经营合作而

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -87,184,137.88

产生的赔偿

减:所得税影响额 2,211,007.35

159

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 -65,312,174.79 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 -6.59% -0.14 -0.14

扣除非经常性损益后归属于公司

-4.40% -0.10 -0.10

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

160

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正

本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的公司2017年半年度报告文本。

四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。

161

成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(以下无正文,为成都三泰控股集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文签章页)

成都三泰控股集团股份有限公司

法定代表人:

补建

二〇一七年八月二十五日

162

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