国盛金控：2017年半年度报告_股票频道

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

广东国盛金控集团股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人杜力、主管会计工作负责人赵岑及会计机构负责人（会计主管

人员）尹艺花声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告第四节“经营情况讨论与分析”揭示公司经营过程中可能存在的风

险，敬请投资者关注。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6

第三节公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11

第五节重要事项 ....................................................................................................... 23

第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 37

第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 41

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 42

第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 43

第十节财务报告 ....................................................................................................... 48

第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 158

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、母公司、国盛金控指广东国盛金控集团股份有限公司

前海发展指深圳前海财智发展投资中心（有限合伙）

前海远大指深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）

凤凰财鑫指北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）

凤凰财智指北京凤凰财智创新投资中心（有限合伙）

中江信托指中江国际信托股份有限公司

赣粤高速指江西赣粤高速公路股份有限公司

江西财投指江西省财政投资管理公司

江西投资指江西省投资集团公司

江西能源指江西省能源集团公司

江西地矿指江西省地质矿产勘查开发局

江西地勘指江西有色地质勘查局

锦峰投资指江西省锦峰投资管理有限责任公司

江西医药指江西省医药集团公司

西藏迅杰新科科技有限公司（原名北京迅杰新科科技有

西藏迅杰指

限公司）

北京岫晞指北京岫晞股权投资中心（有限合伙）

国盛证券指国盛证券有限责任公司

国盛期货指江信国盛期货有限责任公司

国盛资管指国盛证券资产管理有限公司

全钰投资指上海全钰股权投资有限公司

深圳华声指深圳华声前海投资有限公司

极盛科技指珠海横琴极盛科技有限公司

华声香港指 Wa Sung Investment Limited

华声国际投资有限公司（Wa Sung International

BVI 华声指

Investment Limited）

华声互联网投资管理有限公司（Huasheng Internet

开曼华声指

Investment Management Limited）

华声互联网投资有限合伙（Huasheng Internet Investment

开曼有限合伙指

L.P.）

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华声实业指广东华声电器实业有限公司

扬州华声指扬州华声电子实业有限公司

佛山装配指佛山市华声电子装配有限责任公司

扬州装配指扬州华声电器装配有限公司

华声电缆指广东华声电缆有限公司

前海科技指深圳前海国盛科技有限公司

江信基金指江信基金管理有限公司

北京快乐时代指北京快乐时代科技发展有限公司

凤凰祥瑞指北京凤凰祥瑞互联投资基金（有限合伙）

证券业务指证券、期货及资管业务

线缆业务指应用于家用电器等领域的线缆产品生产、研发和销售

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称国盛金控股票代码 002670

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称广东国盛金控集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）国盛金控

公司的外文名称（如有）Guosheng Financial Holding Inc.

公司的外文名称缩写（如

Guosheng Finance

有）

公司的法定代表人杜力

二、联系人和联系方式

项目董事会秘书

姓名赵岑

联系地址佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东路 13 号

电话 0757-26680089

传真 0757-26680089

电子信箱 zqb@wasung.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 √ 适用 □ 不适用

公司注册地址佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东路 13 号

公司注册地址的邮政编码 528306

公司办公地址佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东路 13 号

公司办公地址的邮政编码 528306

公司网址 www.guoshengjinkong.com

公司电子信箱 zqb@wasung.com

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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地

报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

本报告期比上年同期

项目本报告期上年同期

增减

营业总收入（元） 1,227,364,105.32 579,690,807.52 111.73%

归属于上市公司股东的净利润（元） 150,685,111.08 98,404,565.79 53.13%

归属于上市公司股东的扣除非经常性

176,257,573.15 100,888,234.24 74.71%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 1,275,830,847.16 -347,776,839.90 -466.85%

基本每股收益（元/股） 0.1006 0.3052 -67.04%

稀释每股收益（元/股） 0.1006 0.3052 -67.04%

加权平均净资产收益率 1.30% 1.65% -0.35%

本报告期末比上年度

项目本报告期末上年度末

末增减

总资产（元） 24,836,536,947.08 25,930,550,038.17 -4.22%

归属于上市公司股东的净资产（元） 11,682,141,134.32 11,564,082,579.95 1.02%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -34,244,698.22

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标

767,512.00

准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -586,399.80

减：所得税影响额 -8,491,170.53

少数股东权益影响额（税后） 46.58

合计 -25,572,462.07 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 □ 是 √ 否

报告期，公司从事的主要业务包括证券业务、投资业务、线缆业务及金融科技业务。

（一）证券业务

公司证券业务运营实体为全资子公司国盛证券及其下属企业国盛期货、国盛资管、全钰投资，业务类

型涉及证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、证券投资咨询、与证券交易及证券投资活动有关的财务顾

问、融资融券、转融通、新三板做市、证券期货、资产管理等。

公司证券业务经营模式为通过提供证券服务获取手续费、佣金收入以及通过证券投资获取投资收益。

证券业具有较强的周期性、波动性。目前我国证券业盈利模式仍以经纪、自营、承销等传统业务为主，

行业的收入和利润对证券市场变化趋势依赖程度较高。伴随着我国证券市场的规范发展，证券公司创新步

伐逐步加快、业务范围逐步扩大、盈利能力逐步提升、抗风险能力逐步增强；同时，伴随着证券市场景气

周期的变化，我国证券业利润水平也产生了较大幅度的波动，表现出了明显的强周期特征。根据中国证券

业协会发布的《2016年度证券公司经营业绩排名情况》，国盛证券2016年末总资产、净资产以及2016年度

营业收入、净利润的行业排名分别为第62位、59位、63位、45位。

（二）投资业务

公司投资业务包括集团内各主体对外投资和以下属子公司为运营实体开展的投资管理业务。其中，全

资子公司深圳华声是人民币股权投资管理业务平台，全资子公司华声香港是外币股权投资管理业务平台。

（三）线缆业务

公司线缆业务主要从事应用于家用电器等领域的线缆产品研发、生产和销售，华声实业及其下属子公

司为业务平台。2017年6月30日公司出售华声实业100%股权，未来将不再从事线缆业务。

（四）金融科技业务

公司金融科技业务运营实体为全资子公司极盛科技。该公司致力于以前沿的技术手段发展个性化的金

融行业用信息协同、多资产交易和智能数据服务等业务，促进集团内各企业提升经营的信息化水平及风险

控制能力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

受报告期出售华声实业 100%股权影响，期末公司应收票据、应收账款、存货、

应收票据、应收账款、存货、

固定资产、无形资产较上年末均大幅减少，减少比例分别为 100%、38.56%、

固定资产、无形资产

100%、80.84%、70.02%。

以公允价值计量且其变动因国盛证券自营投资策略调整，期末以公允价值计量且其变动计入当期损益

计入当期损益的金融资产的金融资产较上年末下降 36.70%。

预付款项国盛资管业务规模扩大，前端收费的资管计划增加导致预付的代销费及推介

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费增加。

国盛证券投资结构调整导致债券利息减少，期末应收利息较上年末下降

应收利息

30.94%。

受本期处置华声实业应收股权转让款 1.60 亿、应收华声实业减资款及借出款

其他应收款项 2.12 亿及预付投资款等影响，期末公司其他应收款较上年末增长

2499.98%。

其他流动资产因委托信托机构管理现金资产导致期末其他流动资产较上年末增长 77.54%。

在建工程本期新增办公场所，装修项目增加，导致期末在建工程较上年末增长 79.93%。

本期装修项目增加，预付工程款增加，导致期末其他非流动资产较上年末增

其他非流动资产

长 259.83%。

2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用

详见“第五节重要事项”之“十六、其他重大事项的说明”之 2、3 部分。

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 □ 是 √ 否

1、证券业务核心竞争力

（1）网点实现全国性布局。截至报告期末，国盛证券共有营业网点244家（以轻型营业部为主），分

公司2家，分布于北京、上海、深圳、天津、杭州等国内中心城市及江西省各地市，在全国所有券商营业

网点数量排名中处于较前位次。

（2）具备提供全方位服务的资质。国盛证券控股国盛期货、国盛资管，是全国银行间和交易所间同

业拆借及债券市场成员单位，机构间私募产品报价与服务系统参与人，港股通首批参与人。国盛证券拥有

证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、证券资产管理、证券投资咨询、财务顾问、融资融券、转融通、

股转系统主办券商、中小企业私募债、约定购回式证券交易、股票质押式回购证券交易、代销金融产品、

证券投资基金销售、新三板做市商、港股通、上海股票期权等多种业务资格，能够为客户提供一揽子综合

金融服务。国盛证券致力以人性化服务提升客户体验，结合互联网平台建设，成为线上线下综合金融服务

运营商。

2、投资业务核心竞争力

公司管理层具有长期的股权投资运作经验，长期专注于互联网、金融领域的股权投资，积累了广泛的

市场资源。

3、金融科技业务核心竞争力

公司金融科技业务尚处于初创时期，目前积极延揽国内外金融交易、互联网、大数据等信息技术相关

领域骨干成员，加大力度积累培育金融科技业务的研发服务能力。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期，公司实现营业总收入122,736.41万元、营业利润22,459.42万元、利润总额22,354.52万元、

归属于上市公司股东的净利润15,068.51万元，分别比上年同期增长111.73%、54.45%、55.93%、53.13%。

期末，公司总资产为2,483,653.69万元，净资产为1,168,494.04万元，资产负债率52.95%。重要子公司国

盛证券实现净利润2.1亿元。

报告期主要工作情况如下：

（一）改组国盛证券董事会、监事会，调整、充实管理团队，确定市场定位、经营策略和配套改革措

施并全面启动业务整合。

2017年5月，国盛证券第三届董事会、监事会改组完成。2017年6月，国盛证券董事会审议通过拟聘任

证券行业专业人才为总裁、副总裁的议案，相关任职资格获得核准后，新的管理团队于2017年7月正式获

聘。公司期望调整后的国盛证券董事会、监事会及核心管理团队能够带领国盛证券实现业务快速发展。

新的管理团队确定的国盛证券市场定位为：紧紧围绕客户的发展需求做好“线上+线下”的综合金融

服务，通过产品和服务提升客户黏度，通过一站式服务和资本市场全产业链产品建立核心竞争力；通过持

续帮助客户成长使得国盛证券成为客户的首席金融管家，把国盛证券发展成为一家有特色、有核心竞争力

的高品质证券公司，一家以给客户持续创造价值为宗旨的高质量证券公司，一家以持续创新改进服务的高

效率证券公司，一家立足“全方位、全国性、全时性”资本市场服务的平台公司。新的管理团队确定国盛

证券当前的经营策略为：敢于直面挑战、勇于改革创新；以前10大券商为标杆，以纵横考核为动力，以服

务出精品为主线；以并购重组为投行业务特色，以固定收益和资产管理业务作为盈利突破口，加快经纪业

务向财富管理和信用业务转型，发挥点多面广优势，运用金融科技手段，把营业部建设成为拓展综合金融

业务的终端。

（二）对国盛证券增资19亿，进一步提高其净资本水平，为其行业结构转型、业务创新、找准市场定

位、全面实施新的经营策略提供保障。

（三）以投资为纽带，发挥内部协同效应。

在受让北京快乐时代5%股权后，公司进一步深化与北京快乐时代的相关合作。期内，公司以自有资金

委托渤海国际信托股份有限公司设立单一资金信托计划，用于向经其审核的合格借款人提供消费贷款，截

至期末累计委托资金金额为7.2亿元。期内，公司利用集团业务资源帮助国盛资管拓展主动管理型资产管

理业务的方案也在论证中。

（四）设立金融科技公司，打造金控平台的科技基础。

2017年2月，公司设立珠海横琴极盛科技有限公司。极盛科技为公司金融科技板块运营实体，是公司

IT规划、开发、运维等服务管理的高科技内核。极盛科技将紧密围绕集团各主体的业务需求，强化技术支

持与管理，支持集团金融科技格局的规划、搭建与发展。报告期，极盛科技完成职场选址与设计装修，启

动核心团队搭建、推进证券业务IT系统夯实及集团自主研发协同平台建设等工作。

（五）增设办公场所，打造金控平台的地区基础。

报告期，公司在北京、上海、深圳等三地增设办公场所。该等一线城市较强的市场活力、较好的人才

集聚效应有助于公司树立良好的企业形象，吸引优秀人才，拓展各项业务，为打造金控平台提供地域基础。

（六）出售线缆业务，集中资源专注开展金融及金融相关业务。

报告期内，公司出售线缆业务运营平台100%股权，为进一步优化业务布局、推进综合金融服务平台发

展战略、集中资源专注开展战略核心业务创造条件。

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二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

同比增

项目本报告期上年同期变动原因

减（%）

本期国盛证券纳入合并的期间为 2017 年 1

月 1 日至 6 月 30 日，上年同期为 2016 年 5

营业总收入 1,227,364,105.32 579,690,807.52 111.73

月 6 日至 6 月 30 日；线缆产品销量增加且

铜价上升。

本期线缆业务原材料铜价上升，且产品销

营业成本 556,405,483.57 329,235,537.23 69.00

量增加。

销售费用 16,623,462.67 10,599,503.70 56.83 本期线缆业务销量增加。

本期国盛证券纳入合并的期间为 2017 年 1

管理费用 284,721,401.24 81,791,254.15 248.11 月 1 日至 6 月 30 日，上年同期为 2016 年 5

月 6 日至 6 月 30 日。

2016 年末母公司发行 30 亿 5 年期的债券增

财务费用 75,618,372.62 -7,957,387.85 1,050.29

加利息费用。

所得税费用 72,770,610.86 44,778,815.20 62.51 本期营业利润增加。

上年同期国盛证券发行 10 亿债券后扩大业

经营活动产生的

1,275,830,847.16 -347,776,839.90 466.85 务规模导致上年同期经营现金流为负数，

现金流量净额

本期国盛证券资产流动性得到改善。

上年同期因新增合并国盛证券带来合并日

投资活动产生的

-682,977,060.46 5,565,706,567.34 -112.27 国盛证券的现金余额 91.33 亿元以及公司

现金流量净额

为收购国盛证券支付现金 34.65 亿元。

筹资活动产生的上年同期非公开发行股份募集资金 69.3 亿

20,794,333.21 7,230,849,255.31 -99.71

现金流量净额元，本期无重大筹资行为。

现金及现金等价

612,892,178.54 12,448,953,947.72 -95.08 上述三项影响导致。

物净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 √ 适用 □ 不适用

本公司于 2016 年 5 月 6 日将国盛证券纳入合并范围，公司新增证券业务。本报告期公司利润主要来

源于证券业务。

营业收入构成单位：元

本报告期上年同期

项目同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业总收入合计 1,227,364,105.32 100% 579,690,807.52 100% 111.73%

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分行业

证券业务 596,031,248.91 48.56% 189,181,146.25 32.63% 215.06%

线缆业务 631,332,856.41 51.44% 390,509,661.27 67.37% 61.67%

分产品

证券业务

占证券业务收入占证券业务收入

项目金额金额同比增减

比重比重

经纪业务 231,927,110.49 38.91% 89,156,498.39 47.13% 160.13%

投资银行业务 11,259,433.88 1.89% 8,872,075.25 4.69% 26.91%

资产管理业务 47,844,056.94 8.03% 6,788,261.76 3.59% 604.81%

利息收入 303,811,340.49 50.97% 83,913,966.03 44.36% 262.05%

其他 1,189,307.11 0.20% 450,344.82 0.24% 164.09%

线缆业务

占线缆业务收入占线缆业务收入

项目金额金额同比增减

比重比重

空调连接组件 479,782,005.68 76.00% 259,246,489.23 66.39% 85.07%

空调电源输入组件 103,093,063.43 16.33% 102,425,259.99 26.23% 0.65%

电热电器电源输入组件 31,991,068.01 5.07% 11,454,650.75 2.93% 179.28%

冰洗电器电源输入组件 7,855,817.24 1.24% 8,135,490.58 2.08% -3.44%

其他 8,610,902.05 1.36% 9,247,770.72 2.37% -6.89%

分地区

证券业务

占证券业务收入占证券业务收入

项目金额金额同比增减

比重比重

江西省内 430,380,265.35 72.21% 143,066,022.67 75.62% 200.83%

江西省外 165,650,983.56 27.79% 46,115,123.58 24.38% 259.21%

线缆业务

占线缆业务收入占线缆业务收入

项目金额金额同比增减

比重比重

广东省内 178,980,273.85 28.35% 150,322,280.96 38.49% 19.06%

广东省外 392,643,361.48 62.19% 222,888,401.20 57.08% 76.16%

国外 59,709,221.08 9.46% 17,298,979.11 4.43% 245.16%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

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年同期增减年同期增减同期增减

分行业

证券业务 596,031,248.91 394,375,261.19 33.83% 215.06% 270.29% -39.60%

线缆业务 631,332,856.41 556,387,586.17 11.87% 61.67% 69.92% -4.28%

分产品

证券业务

经纪业务 231,927,110.48 241,170,909.31 -3.99% 160.13% 309.97% -38.01%

投资银行业务 11,259,433.88 13,223,516.69 -17.44% 26.91% 311.33% -81.20%

资产管理业务 47,844,056.94 30,406,387.23 36.45% 604.81% 1,708.73% -38.79%

利息收入 303,811,340.50 109,459,493.71 63.97% 262.05% 291.35% 224.69%

其他 1,189,307.11 114,954.25 90.33% 164.09% -99.22% 3,279.52%

线缆业务

空调连接组件 479,782,005.68 426,692,366.02 11.07% 85.11% 99.06% -6.23%

空调电源输入组件 103,093,063.43 90,064,219.14 12.64% 0.65% -1.15% 1.60%

电热电器电源输入

31,991,068.01 27,098,265.79 15.29% 179.28% 203.07% -6.65%

组件

冰洗电器电源输入

7,855,817.24 6,608,842.89 15.87% -3.44% -3.94% 0.44%

组件

其他 8,610,902.05 5,923,892.33 31.20% -6.89% -3.54% -2.39%

分地区

证券业务

江西省内 430,380,265.36 228,034,471.30 47.02% 200.83% 153.70% 9.85%

江西省外 165,650,983.56 166,340,789.89 -0.42% 259.21% 900.88% -64.38%

线缆业务

广东省内 178,980,273.84 156,262,387.63 12.69% 19.11% 25.97% -4.76%

广东省外 392,643,361.48 347,669,578.48 11.45% 76.16% 82.55% -3.10%

国外 59,709,221.08 52,455,620.06 12.15% 245.16% 305.60% -13.09%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务

数据 □ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 □ 是 √ 否

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

国盛证券自2016年5月6日纳入公司合并范围，因合并期间不同导致本期证券业务收入较上期增长。

三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、资产及负债状况分析

本报告期末，公司资产构成中，货币资金比重较上年同期末下降 19.05%，较上年末增长 4.34%；可供出售金融资产比重较上年同期末增长 8.15%，

较上年末下降 0.14%，买入返售金融资产比重较上年同期末增长 8.90%，较上年末下降 0.56%。

1、资产及负债构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末本报告期末上年同期末本报告期末重大

项目占总资产比占总资产比较上年末比占总资产比较上年同期变动

金额金额重增减金额

例例例末比重增减说明

货币资金 8,508,822,902.20 34.26% 7,759,033,183.29 29.92% 4.34% 11,777,722,219.09 53.31% -19.05%

可供出售金融资产 3,919,120,072.43 15.78% 4,129,240,891.56 15.92% -0.14% 1,686,249,969.34 7.63% 8.15%

商誉 3,162,030,950.83 12.73% 3,162,030,950.83 12.19% 0.54% 3,161,210,831.44 14.31% -1.58%

买入返售金融资产 2,702,564,040.00 10.88% 2,967,617,540.00 11.44% -0.56% 438,271,552.00 1.98% 8.90%

融出资金 1,954,103,421.75 7.87% 2,212,372,777.03 8.53% -0.66% 1,978,262,384.62 8.95% -1.08%

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的 1,526,851,681.66 6.15% 2,412,043,481.70 9.30% -3.15% 850,752,142.62 3.85% 2.30%

金融资产

结算备付金 796,575,438.76 3.21% 957,069,741.92 3.69% -0.48% 729,248,738.67 3.30% -0.09%

其他流动资产 748,559,637.07 3.01% 421,620,507.49 1.63% 1.38% 10,459,503.50 0.05% 2.96%

代理买卖证券款 6,463,590,966.17 26.02% 6,094,628,075.85 23.50% 2.52% 7,240,809,750.76 32.78% -6.76%

应付债券 3,995,400,102.80 16.09% 4,394,741,242.78 16.95% -0.86% 1,923,690,000.00 8.71% 7.38%

拆入资金 1,850,000,000.00 7.45% 1,850,000,000.00 7.13% 0.32% 950,000,000.00 4.30% 3.15%

广东国盛金控集团股份有限公司

2017 年半年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累本期计

本期公允价值

项目期初数计公允价值变提的减本期购买金额本期出售金额期末数

变动损益

动值

金融资产

1.以公允价

值计量且其

变动计入当 2,412,043,481.70 -25,599,912.87 174,683,092.56 1,034,274,979.73 1,526,851,681.66

期损益的金

融资产

2.衍生金融

资产

3.可供出售

3,654,240,891.56 -9,534,290.58 106,695,778.53 300,573,273.42 3,444,052,328.43

金融资产

金融资产小

6,066,284,373.26 -25,599,912.87 -9,534,290.58 281,378,871.09 1,334,848,253.15 4,970,904,010.09

计

投资性房地

产

生产性生物

资产

其他

上述合计 6,066,284,373.26 -25,599,912.87 -9,534,290.58 281,378,871.09 1,334,848,253.15 4,970,904,010.09

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，母公司存在银行承兑汇票保证金473,108.45元，国盛证券存在质押的以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产580,583,880.48元、质押可供出售金融资产341,483,840.00元、存出保证

金382,136,957.50元；北京快乐时代5%股权事项详见本报告“第五节重要事项”之“十六、其他重大事项的

说明”之3。除此以外，不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变

现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。

五、投资状况分析

1、总体情况 √ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

广东国盛金控集团股份有限公司

2017 年半年度报告全文

740,650,000.00 6,930,000,000.00 -89.31%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用

详见“第五节重要事项”之“十三、重大关联交易”。

4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √不适用

5、证券投资情况 □ 适用 √不适用

6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 98,000.00

报告期投入募集资金总额 61,029.01

已累计投入募集资金总额 90,512.09

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东国盛金控集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]2744 号）核准，公司于

2016 年 12 月向合格投资者公开发行面值总额 10 亿元的公司债券，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 98,000.00 万元。截止期末，募集资金专户累

计收到银行存款利息收入 677.65 万元，发生手续费支出 0.16 万元。报告期公司投入募集资金 61,029.01 万元，截止期末公司累计使用的募集资金金额为

90,512.09 万元，期末募集资金专户余额为 8,165.40 万元。

注：1）国盛证券于 2016 年 5 月向合格投资者公开发行面值总额 10 亿元的公司债券用于补充营运资金，本次债券扣除承销费后的净额为 99,400.00 万元。

截至上年末，上述募集资金本金均已使用完毕。

2）公司于 2016 年 12 月向合格投资者非公开发行面值总额 20 亿元的公司债券用于补充营运资金，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 193,000.00

万元。截至上年末，上述募集资金本金均已使用完毕。

（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变更募集资金截至期末截至期末投项目达到预本报告是否达项目可行性

调整后投资本报告期

承诺投资项目和超募资金投向项目(含部承诺投资累计投入资进度(3)＝定可使用状期实现到预计是否发生重

总额(1) 投入金额

分变更) 总额金额(2) (2)/(1) 态日期的效益效益大变化

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

承诺投资项目

补充本公司营运资金否 13,069.01 13,069.01 是否

补充子公司营运资金否 47,960.00 77,443.08 是否

承诺投资项目小计 -- 61,029.01 90,512.09 -- -- -- --

超募资金投向

不适用

合计 -- 61,029.01 90,512.09 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原

无

因（分具体项目）

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原

不适用

因

尚未使用的募集资金用途及去向截止报告期末，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其

无

他情况

（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用

本期初是否按计

起至出是所涉划如期实

股权出售

售日该否及的施，如未

为上市公

股权为股权出为股权按计划实

交易对被出售交易价格司贡献的与交易对方披露日

出售日上市公出售对公司的影响售定价关是否施，应当披露索引

方股权（万元）净利润占的关联关系期

司贡献原则联已全说明原因

净利润总

的净利交部过及公司已

额的比例

润（万易户采取的措

元）施

本次交易完成后，华声

刊登于巨潮资讯网、《中国

实业不再纳入公司合并

深圳前广东华证券报》、《证券时报》、《上

报表范围，公司主要业经转让

海宏业声电器 2017 交易对方为海证券报》的《第三届董

务板块不再包含制造方、受 2017 年

锐进资实业有年 06 公司关联自事会第五次会议决议公

31,954.88 891.42 业。受此影响，公司总 -21.90% 让方协是是是 07 月 01

本管理限公司月 30 然人控制的告》、《关于出售全资子公

资产、总负债规模相应商确日

有限公 100% 日企业司广东华声电器实业有限

减少。本次交易将导致定。

司股权公司 100%股权暨关联交

关联方欠款增加

易的公告》。

212,446,980.55 元。

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七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

国盛证券有限责任公司子公司证券业务 4,695,346,247.95 19,530,974,666.26 9,728,430,305.09 457,668,539.49 245,223,377.52 184,760,417.13

报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

珠海横琴极盛科技有限公司投资设立 2017 年 2 月新设企业，对报告期业绩影响不大。

天津国盛互联科技有限公司投资设立 2017 年 6 月新设企业，尚未开展业务，基本不影响报告期业绩。

北京国盛互联信息咨询有限公司投资设立 2017 年 6 月新设企业，尚未开展业务，基本不影响报告期业绩。

广东华声电器实业有限公司出售对净利润影响额为-3,301.97 万元。

八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用

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九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 5.00% 至 55.00%

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 24,406.18 至 36,028.18

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 23,243.99

国盛证券及其子公司自 2016 年 5 月 6 日起

业绩变动的原因说明纳入公司合并范围，公司本期资产和业务结

构较上期发生较大变化。

十、公司面临的风险和应对措施

1、公司拟将自身打造为互联网金控平台，管理证券、投资、金融科技等业务模块，各模块业务在经

营模式、内部运营管理体系等方面存在较大差异，公司需在企业文化及资产、人员、财务等方面对其进行

整合，能否实现顺利整合及整合后能否达到预期效果，存在一定的不确定性。

2、证券市场行业的周期性波动对公司证券业务的经营业绩有较大影响。

3、公司投资业务受宏观经济形势、金融市场政策等因素影响以及公司对投资标的的风险判断及控制

能力影响，存在经营风险。

4、公司金融科技业务正处于起步阶段，受人才、技术等方面因素影响，存在一定经营风险。极盛科

技将加速团队组建，并积极寻求外部战略合作机会，通过引入前沿科技提升技术能力予以应对。

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第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引

比例

2017 年第一披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

临时股东 2017 年 02 2017 年 02

次临时股东 44.62% 时报》、《上海证券报》的《2017 年第一次

大会月 10 日月 11 日

大会临时股东大会决议公告》。

2017 年第二披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

临时股东 2017 年 03 2017 年 03

次临时股东 44.37% 时报》、《上海证券报》的《2017 年第二次

大会月 16 日月 17 日

大会临时股东大会决议公告》。

披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

2016 年度股年度股东 2017 年 03 2017 年 03

44.41% 时报》、《上海证券报》的《2017 年度股东

东大会大会月 20 日月 21 日

大会决议公告》。

2017 年第三披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

临时股东 2017 年 04 2017 年 04

次临时股东 44.04% 时报》、《上海证券报》的《2017 年第三次

大会月 10 日月 11 日

大会临时股东大会决议公告》。

2017 年第四披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

临时股东 2017 年 04 2017 年 04

次临时股东 44.05% 时报》、《上海证券报》的《2017 年第四次

大会月 26 日月 27 日

大会临时股东大会决议公告》。

2017 年第五披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券

临时股东 2017 年 05 2017 年 05

次临时股东 47.14% 时报》、《上海证券报》的《2017 年第五次

大会月 22 日月 23 日

大会临时股东大会决议公告》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、本企业/本人未来不会直接或间接从事与华声股份的主营业务构成或可能构成竞争的

凤凰财智、业务。2、本企业/本人不会利用对华声股份的控制权干涉华声股份的生产经营活动，对 2015 年 05 正常履行

同业竞争长期

杜力、张巍于任何与华声股份主营业务构成实质竞争的业务或业务机会，本企业将采取一切措施促月 12 日中

使该业务或业务机会按合理和公平的条件由华声股份优先开展。

1、在华声股份今后的经营活动中，本企业/本人及控制的其他企业将尽最大的努力减少

或避免与华声股份之间的关联交易行为。2、若本企业/本人及控制的其他企业与华声股

份发生无法避免的关联交易，则此种关联交易须遵循正常商业行为准则，遵循公开、公

凤凰财智、平、公正的市场定价原则，不要求或接受华声股份以低于市场价或华声股份给予其他任 2015 年 05 正常履行

关联交易长期

杜力、张巍何第三方的价格向本企业及控制的其他企业销售货物或提供劳务，不以高于市场价或本月 12 日中

企业/本人及控制的其他企业给予任何第三方的价格向华声股份销售货物或提供劳务。

收购报告 3、除非凤凰财智不再为华声股份控股股东，本承诺始终为有效之承诺。本企业/本人同

书或权益意对因未履行上述承诺而给华声股份造成的一切损失承担赔偿责任。

变动报告

1、保证华声股份人员独立（1）保证华声股份的生产经营与行政管理（包括劳动、人事

书中所作

及工资管理等）完全独立于凤凰财智。（2）保证华声股份的董事、监事及高级管理人员

承诺

严格按照《中华人民共和国公司法》、华声股份公司章程的有关规定选举产生；保证凤

凰财智推荐出任华声股份董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序产生，本

企业/本人不干预华声股份董事会、监事会和股东大会已经做出的人事任免决定。（3）

保持上市保证华声股份的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在华声股

凤凰财智、 2015 年 05 正常履行

公司独立份专职工作，不在本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业担任除董事、监事以外的职长期

杜力、张巍月 12 日中

性务，不会在本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业领薪。（4）保证华声股份的财务人

员独立，不在凤凰财智兼职和领取报酬。2、保证华声股份资产独立完整（1）保证华声

股份具有独立完整的资产，华声股份的资产全部处于华声股份的控制之下，并为华声股

份独立拥有和运营。（2）保证本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业不以任何方式违

法违规占有华声股份的资金、资产。3、保证华声股份的财务独立（1）保证华声股份建

立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证华声股份具有规范、独立的财务会

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证华声股份保持自己独立的银行帐

户，不与本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业共用银行账户。（4）保证华声股份依

法独立纳税。（5）保证华声股份能够独立作出财务决策，本企业/凤凰财智及本人控制

的其他企业不干预华声股份的资金使用调度。4、保证华声股份机构独立（1）保证华声

股份的机构设置独立于本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业，并能独立自主地运作。

（2）保证华声股份办公机构和生产经营场所与本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业

分开；（3）保证华声股份董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不存在与本企业/

凤凰财智及本人控制的其他企业职能部门之间的从属关系。5、保证华声股份业务独立。

（1）保证华声股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，华声股份具有

面向市场独立自主经营的能力。（2）保证凤凰财智除通过行使股东权利之外，不对华声

股份的业务活动进行干预。（3）保证本企业/凤凰财智及本人控制的其他企业不从事与

华声股份相竞争的业务。（4）保证尽可能避免或减少华声股份与本企业/凤凰财智及本

人控制的其他企业间的持续性关联交易。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、

公开"的原则依法进行。

赣粤高速、

江西财投、

江西投资、正常履

江西能源、 2016 年 05 行，报告

股份限售本公司/本单位认购的上市公司所有股份自上市首日起 12 个月内不得转让。 12 个月

江西地矿、月 19 日期内承诺

江西地勘、到期。

资产重组锦峰投资、

时所作承江西医药

诺前海发展、

前海远大、

2016 年 05 正常履行

凤凰财鑫、股份限售本单位/本公司认购的上市公司所有股份自上市首日起 36 个月内不得转让。 36 个月

月 19 日中

西藏迅杰、

北京岫晞

2016 年 05 正常履

凤凰财智股份限售自本次发行结束之日起 12 个月内，不转让本次发行前所持有的上市公司的股份。 12 个月

月 19 日行，报告

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期内承诺

到期。

1.中江信托承诺国盛证券 2016 年度、2017 年度、2018 年度经审计的归属于母公司所有

者的净利润分别不低于人民币 74,000 万元（含本数）、79,000 万元（含本数）、85,000

万元（含本数）。其中，净利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准，非经常性损益应

根据《企业会计准则》及中国证监会的相关要求进行界定。2.如国盛证券在业绩承诺期

当年度未完成上述净利润数额，中江信托应向华声股份进行业绩补偿。业绩承诺差额补

偿应先以股份补偿，不足部分以现金补偿。如国盛证券 2016 年度、2017 年度实际完成

的净利润高于业绩承诺金额的 80%但不足业绩承诺金额的 100%，中江信托有权要求在

有效期至

中江信托、业绩承诺后续业绩承诺年度累积进行业绩承诺差额补偿。3.根据减值测试报告，如标的资产期末 2016 年 05 正常履行

2018 年 12

杜力、张巍补偿安排减值额>中江信托已补偿金额+杜力、张巍已补偿金额（如有），则中江信托应向华声股月 19 日中

月 31 日

份另行以现金方式进行补偿。4.如中江信托承担的国盛证券资产减值补偿与业绩承诺补

偿合计金额超过 401,980.56 万元，则超出部分的补偿义务由杜力、张巍以现金方式向华

声股份承担。5.中江信托在本次交易中获得的对价股份自上市首日起 12 个月内不得转

让，前述期限届满之后，如国盛证券在业绩承诺期内实现当年业绩承诺，则中江信托在

本次交易中获得的对价股份分三期按照 30%、30%、40%的比例逐年解锁。尽管有以上

约定，自上市首日起 36 个月且中江信托履行完毕对华声股份的业绩承诺补偿义务之后，

中江信托所持对价股份全部解锁。

1．截至本声明及承诺函出具之日，本单位/本人及本单位/本人控制的其他企业未从事

与上市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能构成直接利益冲突的竞争性经营

活动。2．在本单位/本人或本单位/本人控制的企业作为上市公司股东期间及转让完毕

本单位/本人或本单位/本人控制的企业持有的上市公司股份之后一年内，本单位/本人及

本单位/本人控制的企业不直接或间接从事或发展与上市公司及其控股子公司经营范围

凤凰财智、 2016 年 05 正常履行

同业竞争长期

杜力、张巍协助任何企业与上市公司进行直接或间接的竞争；本单位/本人不利用从上市公司处获月 19 日中

取的信息从事、直接或间接参与与上市公司相竞争的活动；在可能与上市公司存在竞争

的业务领域中出现新的发展机会时，给予上市公司优先发展权；如上市公司经营的业务

与本单位/本人以及受本单位/本人控制的任何其他企业或其他关联公司构成或可能构

成实质性竞争，本单位/本人同意上市公司有权以公平合理的价格优先收购本单位/本人

在该企业或其他关联公司中的全部股权或其他权益，或如上市公司决定不予收购的，本

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位/本人同意在合理期限内清理、注销该等同类营业或将资产转给其他非关联方；本

单位/本人不进行任何损害或可能损害上市公司利益的其他竞争行为。本单位/本人愿意

承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。

1．对于未来可能的关联交易，本单位/本人将善意履行作为上市公司实际控制人的义务，

不利用本单位/本人的控制地位，就上市公司与本单位/本人及本单位/本人控制的其他企

业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使上市公司的股东大会或董事会做出损害

上市公司和其他股东合法权益的决议。2.本单位/本人及本单位/本人的关联方不以任何

方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保。3．如果上市公司

凤凰财智、 2016 年 05 正常履行

关联交易与本单位/本人及本单位/本人控制的其他企业发生无法避免或有合理原因的关联交易，长期

杜力、张巍月 19 日中

则本单位/本人承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，依照正常

商业条件进行。本单位/本人将不会要求，也不会接受上市公司给予优于其在一项市场

公平交易中向第三方给予的交易条件。4.本单位/本人将严格遵守和执行上市公司关联交

易管理制度的各项规定，如有违反以上承诺及上市公司关联交易管理制度而给上市公司

造成损失的情形，将依法承担相应责任。

1.截至本声明与承诺函出具之日，除国盛证券外，本公司及本公司控制的其他企业未从

事与上市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能构成直接利益冲突的竞争性经

营活动。2.本次交易实施完毕后，本公司及本公司控制的企业与上市公司、国盛证券及

上市公司其它控股子公司不会构成直接或间接同业竞争关系。3.在作为上市公司股东期

间及转让完毕本公司持有的上市公司股份之后一年内，本公司及本公司控制的企业不直

接或间接从事或发展与上市公司、国盛证券及上市公司其他控股子公司经营范围相同或

相类似的业务或项目，也不为本公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何企

中江信托、 2016 年 05 正常履行

同业竞争业与上市公司进行直接或间接的竞争；本公司不利用从上市公司处获取的信息从事、直长期

赣粤高速月 19 日中

接或间接参与与上市公司相竞争的活动；在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现

新的发展机会时，给予上市公司优先发展权；如上市公司经营的业务与本公司以及受本

公司控制的任何其他企业或其他关联公司构成或可能构成实质性竞争，本公司同意上市

公司有权以公平合理的价格优先收购本公司在该企业或其他关联公司中的全部股权或

其他权益，或如上市公司决定不予收购的，本公司同意在合理期限内清理、注销该等同

类营业或将资产转给其他非关联方；本公司不进行任何损害或可能损害上市公司利益的

其他竞争行为。本公司愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.对于未来可能的关联交易，本公司将善意履行作为上市公司股东的义务，不利用本公

司的股东地位，就上市公司与本公司及本公司控制的企业相关的任何关联交易采取任何

行动，故意促使上市公司的股东大会或董事会做出损害上市公司和其他股东合法权益的

决议。2.本公司及本公司的关联方不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市

中江信托、公司违法违规提供担保。3.如果上市公司与本公司及本公司控制的企业发生无法避免或 2016 年 05 正常履行

关联交易长期

赣粤高速有合理原因的关联交易，则本公司承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开月 19 日中

的原则，依照正常商业条件进行。本公司将不会要求，也不会接受上市公司给予优于其

在一项市场公平交易中向第三方给予的交易条件。4.本公司将严格遵守和执行上市公司

关联交易管理制度的各项规定，如有违反以上承诺及上市公司关联交易管理制度而给上

市公司造成损失的情形，将依法承担相应责任。

1．截至本声明与承诺函出具之日，本单位/本公司及本单位/本公司控制的其他企业未

从事与上市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能构成直接利益冲突的竞争性

经营活动。2．本次交易实施完毕后，本单位/本公司及本单位/本公司控制的企业与上

市公司、国盛证券及上市公司其它控股子公司不会构成直接或间接同业竞争关系。3．在

作为上市公司股东期间及转让完毕本单位/本公司持有的上市公司股份之后一年内，本

单位/本公司及本单位/本公司控制的企业不直接或间接从事或发展与上市公司、国盛证

券及上市公司其他控股子公司经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为本单位/本

前海发展、

公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何企业与上市公司进行直接或间接的

前海远大、 2016 年 05 正常履行

同业竞争竞争；本单位/本公司不利用从上市公司处获取的信息从事、直接或间接参与与上市公长期

凤凰财鑫、月 19 日中

司相竞争的活动；在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时，给予

西藏迅杰

上市公司优先发展权；如上市公司经营的业务与本单位/本公司以及受本单位/本公司控

制的任何其他企业或其他关联公司构成或可能构成实质性竞争，本单位/本公司同意上

市公司有权以公平合理的价格优先收购本单位/本公司在该企业或其他关联公司中的全

部股权或其他权益，或如上市公司决定不予收购的，本单位/本公司同意在合理期限内

清理、注销该等同类营业或将资产转给其他非关联方；本单位/本公司不进行任何损害

或可能损害上市公司利益的其他竞争行为。本单位/本公司愿意承担因违反上述承诺给

上市公司造成的全部经济损失。

前海发展、 1．对于未来可能的关联交易，本单位/本公司将善意履行作为上市公司股东的义务，不 2016 年 05 正常履行

关联交易长期

前海远大、利用本单位/本公司的股东地位，就上市公司与本单位/本公司及本单位/本公司控制的企月 19 日中

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

凤凰财鑫、业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使上市公司的股东大会或董事会做出损害

西藏迅杰上市公司和其他股东合法权益的决议。2.本单位/本公司及本单位/本公司的关联方不以

任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保。3．如果上市

公司与本单位/本公司及本单位/本公司控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联

交易，则本单位/本公司承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，

依照正常商业条件进行。本单位/本公司将不会要求，也不会接受上市公司给予优于其

在一项市场公平交易中向第三方给予的交易条件。4.本单位/本公司将严格遵守和执行上

市公司关联交易管理制度的各项规定，如有违反以上承诺及上市公司关联交易管理制度

而给上市公司造成损失的情形，将依法承担相应责任。

如果因国盛证券在本次交易完成前的房产租赁存在的法律瑕疵，包括但不限于出租人不

是所出租房产的合法出租方、未能提供租赁房产合法有效权证、未办理租赁备案登记手

2016 年 05 正常履行

中江信托其他续、租赁违约或其他经济纠纷，而导致本次交易完成后国盛证券或上市公司遭受损失的，长期

月 19 日中

本公司将在收到上市公司书面通知之日起 10 个工作日内以现金方式向其进行足额补

偿。

鉴于本人长期看好上市公司发展，为了更好的实施上市公司发展战略，本人通过前海发

2016 年 05 正常履行

杜力、张巍其他展、前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智持有的上市公司股权除遵守已作出的股份锁定承诺 60 个月

月 19 日中

外，在本次发行完成后 60 个月内，本人将确保实际控制人地位不发生变化。

一、资产完整本单位/本人将继续确保上市公司合法拥有与生产经营有关的资产，确保

上市公司资产独立于本单位/本人及本单位/本人控制的除上市公司及其下属企业以外

的其他企业，确保上市公司资产在上市公司的控制之下；本单位/本人将杜绝其与上市

公司出现资产混同使用的情形，并保证不以任何方式侵占上市公司资产，确保上市公司

拥有资产的完整权属。二、人员独立本单位/本人将继续保证上市公司的董事、监事、

保持上市

凤凰财智、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举，不存在本单位/本 2016 年 05 正常履行

公司独立长期

杜力、张巍人干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况；本单位/本人将继续保证上市月 19 日中

性

公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员不在

本单位/本人及本单位/本人控制的除上市公司以外的其它企业中担任除董事以外的其

他职务，不在本单位/本人及本单位/本人控制的除上市公司以外的其它企业领薪；上市

公司的财务人员不在本单位/本人及本单位/本人控制的除上市公司以外的其它企业中

兼职；本单位/本人保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本单位/本人及本单位/本人

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

控制的除上市公司以外的其它企业之间完全独立。三、财务独立上市公司已建立了独立

的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度等内

控制度，能够独立做出财务决策；上市公司开立了独立的银行账户，并依法独立履行纳

税义务。本单位/本人承诺上市公司资金使用不受本单位/本人及本单位/本人控制的除上

市公司以外的其他企业的干预；同时上市公司的财务人员均系其自行聘用员工，独立于

本单位/本人控制的除上市公司以外的其他企业。本单位/本人承诺将继续确保上市公司

财务的独立性。四、机构独立 1．上市公司拥有独立的法人治理结构，其机构完整、独

立，法人治理结构健全。本单位/本人承诺按照国家相关法律法规之规定，确保上市公

司的股东大会、董事会、监事会等机构独立行使职权；2．上市公司在劳动用工、薪酬

分配、人事制度、经营管理等方面与本单位/本人及本单位/本人控制的除上市公司以外

的其他企业之间将不会存在交叉和上下级关系，确保上市公司经营机构的完整，不以任

何理由干涉上市公司的机构设置、自主经营；3．确保上市公司具有完全独立的办公机

构与生产经营场所，不与本单位/本人控制的除上市公司以外的其他企业混合经营、合

署办公。五、业务独立上市公司及其全资子公司、控股子公司均具有独立、完整的业务

流程及自主经营的能力，上市公司及其下属全资子公司、控股子公司的各项业务决策均

系其依照《公司章程》和经政府相关部门批准的经营许可而作出，完全独立于本单位/

本人及本单位/本人控制的除上市公司以外的其他企业。本单位/本人将继续确保上市公

司独立经营，在业务的各个方面保持独立。本单位/本人承诺将遵守中国证监会的相关

规定以及本单位/本人的承诺，并尽量减少与上市公司之间的关联交易，保证不会以侵

占上市公司利益为目的与上市公司之间开展显失公平的关联交易；本单位/本人将保证

上市公司继续具备独立开展业务的资质、人员、资产等所有必备条件，确保上市公司业

务独立。六、本单位/本人承诺确保上市公司独立性，并承诺不利用上市公司控股股东/

实际控制人地位损害上市公司及其他股东的利益。

本单位/本公司已向上市公司提供本次交易相关的信息，并保证所提供信息的真实性、

前海发展、准确性、完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据本次交易进程，

所提供信

前海远大、需要本单位/本公司及本单位/本公司下属企业补充提供相关信息时，本单位/本公司及本

息真实、 2015 年 11 正常履行

凤凰财鑫、单位/本公司下属企业保证继续提供的信息仍然符合真实、准确、完整、有效的要求。长期

准确、完月 04 日中

西藏迅杰、本单位/本公司承诺，对上述项下所提供信息的真实性、准确性、完整性依法承担法律

整

北京岫晞责任。如本单位/本公司在本次交易中所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

前，本单位/本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个

交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本单位/

本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授

权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身份信息和账

户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身份

信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发

现存在违法违规情节，本单位/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

本单位/本公司已向上市公司提供本次交易相关的信息，并保证所提供信息的真实性、

准确性、完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据本次交易进程，

需要本单位/本公司及本单位/本公司下属企业补充提供相关信息时，本单位/本公司及本

中江信托、

单位/本公司下属企业保证继续提供的信息仍然符合真实、准确、完整、有效的要求。

赣粤高速、

本单位/本公司承诺，对上述项下所提供信息的真实性、准确性、完整性依法承担法律

江西财投、

所提供信责任。如本单位/本公司在本次交易中所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述

江西投资、

息真实、或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以 2015 年 11 正常履行

江西能源、长期

准确、完前，本单位/本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个月 04 日中

江西地矿、

整交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本单位/

江西地勘、

本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授

锦峰投资、

权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身份信息和账

江西医药

户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身份

信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发

现存在违法违规情节，本单位/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

本单位/本人保证本次交易信息披露和申请文件的真实性、准确性、完整性，保证不存

杜力、张巍、在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对本次交易信息披露和申请文件的真实性、

谢基柱、赵准确性、完整性依法承担法律责任。如在本次交易中所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、

所提供信

岑、罗嘉俊、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成

息真实、 2015 年 11 正常履行

李英明、张调查结论以前，本单位/本人不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通长期

准确、完月 04 日中

李平、周春知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代

整

生、徐强国，本单位/本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请

凤凰财智的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本人的身份信息

和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本人的身

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论

发现存在违法违规情节，承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

正常履行

中；报告

首次公开在作为本公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其直接或间接持公司上市

期内，谢

发行或再谢基柱、刘有本公司股份总数的 25%。如其离职，离职后半年内不转让其所持有的本公司股份， 2012 年 04 一年后至

股份限售基柱不再

融资时所琛、刘世明在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过其所持月 16 日其离任后

担任公司

作承诺有本公司股份总数的 50%。 18 个月

董事、高

管。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

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八、诉讼事项

本报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。公司未达到披露标准的诉讼事项（包含以公司作为被告的事

项和公司作为无独立请求权第三人且不涉及责任承担的事项）涉案金额合计 45.49 万元，均未形成预计负

债。

九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生重大的资产或股权收购、出售的关联交易。提请关注的非重大关联交易详见“第五

章重大事项”之“六、重大资产或股权出售”。

3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生重大的关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用

报告期，公司以自有资金委托渤海国际信托股份有限公司设立单一资金信托，运用于对北京快乐时代

指定的合格借款人发放信托贷款；如信托终止时，受益人取得的信托收益和信托本金之和低于预期，北京

快乐时代提供差额补偿。由于本公司董事长杜力先生同时担任北京快乐时代董事，本次交易构成关联交易。

截至报告期末，本公司委托资金规模为7.2亿元。

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重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《关于委托渤海信托管理现金资产暨关联交易

2017 年 03 月 01 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

的公告》

《关于委托渤海信托管理现金资产（二期）暨关

2017 年 05 月 05 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

联交易的公告》

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大资产租赁情况。

2、重大担保 √ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

子公司对子公司的担保情况

实际发生日是否是否为

担保额度相关担保额实际担保担保

担保对象名称期（协议签担保类型履行关联方

公告披露日期度金额期

署日）完毕担保

国盛证券资产管理有限公 2016 年 11 月 30 2016 年 12

20,000 20,000 一般保证一年否否

司日月 15 日

报告期内对子公司担

报告期内审批对子公司担保额度合计

20,000 保实际发生额合计 20,000

（C1）

（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合报告期末对子公司实

20,000 20,000

计（C3）际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

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报告期内担保实际发

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 20,000 生额合计 20,000

（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余

20,000 20,000

（A3+B3+C3）额合计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.71%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

2016年，国盛证券通过下属企业全钰投资募集并设立规模不超过11亿元人民币（首期已成立规模5.5

亿元人民币）、存续期7年的江西振兴发展（于都产业）基金，并依托政府有关的扶贫政策导向，将基金

用于股权投资于都县当地服饰服装产业等项目，支持贫困地区产业发展，帮助贫困群众稳定脱贫。上海全

钰后续将根据并依托政府有关的扶贫政策导向及资金需求，将剩余5.5亿元振兴发展产业基金募集成立并发

放到位，同时扩大扶贫区域。

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否

十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用

1、2016年1月13日，公司、中江信托、杜力、张巍签订《广东华声电器股份有限公司与中江国际信托

股份有限公司、杜力、张巍签署之业绩承诺补偿协议》，中江信托承诺国盛证券2016年度、2017年度、2018

年度经审计的归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币74,000万元（含本数）、79,000万元（含本数）、

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85,000万元（含本数），净利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准。

2、公司持有100%股权的境外子公司华声香港控制的企业担任普通合伙人的开曼有限合伙持有陆金所

控股有限公司发行的B类普通股7,389,048股。

3、公司全资子公司深圳华声于2016年11月取得北京快乐时代5%股权，全资子公司华声香港于2016年

12月取得Qudian Inc. 5%股份。Qudian Inc. 是协议控制北京快乐时代的境外公司（VIE架构），受协议控制

影响，深圳华声所持北京快乐时代5%股权对应的股东权利受到限制，但华声香港所持Qudian Inc.5%股份对

应的股东权利不受限制。

十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

项目

数量比例（%）公积金转股其他小计数量比例（%）

一、有限售条件股份 796,645,219 85.10 477,864,041 -269,143,111 208,720,930 1,005,366,149 67.12

1、国家持股 0 0.00

2、国有法人持股 108,427,507 11.58 65,056,504 -173,484,011 -108,427,507 0.00

3、其他内资持股 688,217,712 73.51 412,807,537 -95,659,100 317,148,437 1,005,366,149 67.12

其中：境内法人持股 687,358,962 73.42 412,415,377 -95,453,950 316,961,427 1,004,320,389 67.05

境内自然人持股 858,750 0.09 392,160 -205,150 187,010 1,045,760 0.07

4、外资持股 0 0.00

其中：境外法人持股 0 0.00

境外自然人持股 0 0.00

二、无限售条件股份 139,482,531 14.89 83,812,609 269,143,111 352,955,720 492,438,251 32.88

1、人民币普通股 139,482,531 14.89 83,812,609 269,143,111 352,955,720 492,438,251 32.88

2、境内上市的外资股 0 0.00

3、境外上市的外资股 0 0.00

4、其他 0 0.00

三、股份总数 936,127,750 100.00 561,676,650 561,676,650 1,497,804,400 100.00

股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

1、2017年4月28日，公司实施2016年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司股份总数由936,127,750

股增至1,497,804,400股。

2、2017年5月19日，凤凰财智、赣粤高速等9家股东所持公司股份合计268,937,961股解除限售上市流

通。

3、报告期内，董监高所持股份按有关规定锁定与解锁，导致有限售条件股份增加187,010股。

股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案已获 2017 年 3 月 20 日召开的2016 年度股东大

会批准。

股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用

2017年4月28日，公司资本公积转增股本涉及的新增股份合计561,676,650股登记到账。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

详见本报告“第三节主要会计数据及财务指标”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售股本期解除限本期增加限期末限售解除限售日

股东名称限售原因

数售股数售股数股数期

收购公司股份成为

北京凤凰财智创新投控股股东并于公司 2017 年 5 月

59,658,719 95,453,950 35,795,231 0

资中心（有限合伙）重大资产重组中作 19 日

出限售承诺

江西赣粤高速公路股公司向其发行股份 2017 年 5 月

51,668,874 82,670,198 31,001,324 0

份有限公司购买资产 19 日

江西省财政投资管理公司向其发行股份 2017 年 5 月

29,309,204 46,894,726 17,585,522 0

公司购买资产 19 日

公司向其发行股份 2017 年 5 月

江西省投资集团公司 8,257,383 13,211,813 4,954,430 0

购买资产 19 日

公司向其发行股份 2017 年 5 月

江西省能源集团公司 6,301,866 10,082,986 3,781,120 0

购买资产 19 日

江西省地质矿产勘查公司向其发行股份 2017 年 5 月

5,728,969 9,166,350 3,437,381 0

开发局购买资产 19 日

公司向其发行股份 2017 年 5 月

江西有色地质勘查局 3,150,933 5,041,493 1,890,560 0

购买资产 19 日

江西省锦峰投资管理公司向其发行股份 2017 年 5 月

2,578,036 4,124,858 1,546,822 0

有限责任公司购买资产 19 日

公司向其发行股份 2017 年 5 月

江西省医药集团公司 1,432,242 2,291,587 859,345 0

购买资产 19 日

离任后所持股份改执行董监高

谢基柱 412,500 82,700 495,200

按 100%比例锁定限售规定

执行董监高

刘世明 408,750 81,810 490,560 董监高股份限售

限售规定

执行董监高

刘琛 37,500 22,500 60,000 董监高股份限售

限售规定

合计 168,944,976 268,937,961 101,038,745 1,045,760 -- --

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、证券发行与上市情况无

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优

报告期末普通股股东总

13,118 先股股东总数（如有）（参 0

数

见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持股报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况

股东名称股东性质比例有的普通股增减变动条件的普通条件的普通股份

数量

（%）数量情况股数量股数量状态

深圳前海财智发

境内非国

展投资中心（有限 16.94 253,793,102 95,172,413 253,793,102 0 质押 253,793,102

有法人

合伙）

中江国际信托股境内非国

16.00 239,630,736 89,861,526 239,630,736 0

份有限公司有法人

深圳前海财智远

境内非国

大投资中心（有限 13.26 198,620,690 74,482,759 198,620,690 0

有法人

合伙）

西藏迅杰新科科境内非国

10.81 161,931,034 60,724,138 161,931,034 0 质押 13,477,090

技有限公司有法人

北京凤凰财鑫股

境内非国

权投资中心（有限 7.37 110,344,827 41,379,310 110,344,827 0 质押 20,234,000

有法人

合伙）

北京凤凰财智创

境内非国

新投资中心（有限 6.37 95,453,950 35,795,231 0 95,453,950 质押 95,453,950

有法人

合伙）

江西赣粤高速公

国有法人 5.52 82,670,198 31,001,324 0 82,670,198

路股份有限公司

江西省财政投资

国有法人 3.13 46,894,726 17,585,522 0 46,894,726

管理公司

北京岫晞股权投

境内非国

资中心（有限合 2.67 40,000,000 15,000,000 40,000,000 0

有法人

伙）

境内自然

张盛根 1.06 15,919,997 5,969,999 0 15,919,997 质押 13,599,900

人

战略投资者或一般法人因配

售新股成为前 10 名普通股股不适用。

东的情况（如有）（参见注 3）

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上述股东中，前海发展、前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智均为公司实际控

上述股东关联关系或一致行制人杜力先生、张巍先生控制的企业，为一致行动人。除此以外，公司未

动的说明知其他股东间是否存在《上市公司收购管理办法》规定的关联关系或一致

行动关系。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售条件普通股股份种类

股东名称

股份数量股份种类数量

北京凤凰财智创新投资中心

95,453,950 人民币普通股 95,453,950

（有限合伙）

江西赣粤高速公路股份有限

82,670,198 人民币普通股 82,670,198

公司

江西省财政投资管理公司 46,894,726 人民币普通股 46,894,726

张盛根 15,919,997 人民币普通股 15,919,997

罗桥胜 15,680,000 人民币普通股 15,680,000

萧志刚 15,360,000 人民币普通股 15,360,000

廖起雄 14,400,000 人民币普通股 14,400,000

江西省投资集团公司 13,211,813 人民币普通股 13,211,813

谭少伦 12,822,321 人民币普通股 12,822,321

香港中央结算有限公司 11,725,980 人民币普通股 11,725,980

前 10 名无限售条件普通股股

东之间，以及前 10 名无限售公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普

条件普通股股东和前 10 名普通股股东和前 10 名普通股股东之间是否存在《上市公司收购管理办法》规

通股股东之间关联关系或一定的关联关系或一致行动关系。

致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资

融券业务股东情况说明（如不适用。

有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用

本期增本期减期初被授本期被授期末被授

任职期初持股持股份持股份期末持股予的限制予的限制予的限制

姓名职务

状态数（股）数量数量数（股）性股票数性股票数性股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

刘世明董事现任 408,800 102,200 490,560

刘琛监事现任 50,000 80,000

谢基柱董事、副总经理离任 412,500 103,000 495,200

合计 -- -- 871,300 0 205,200 1,065,760 0 0 0

注：报告期内，公司实施每 10 股转增 6 股的公积金转增股本方案，刘世明、刘琛、谢基柱因此增加股数

分别为 183,960 股、30,000 股、185,700 股。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

李娥董事、副总经理被选举 2017 年 04 月 10 日

原担任公司副总经理，任期届满后被选举

刘世明董事任免 2017 年 04 月 10 日

为董事。

原担任公司监事，任期届满后被选举为公

叶强监事会主席任免 2017 年 04 月 10 日

司监事会主席。

原担任公司职工监事，任期届满后被选举

刘琛监事任免 2017 年 04 月 10 日

为监事。

方胜玲职工监事被选举 2017 年 04 月 10 日

林建何副总经理聘任 2017 年 06 月 30 日

谢基柱任期满离任 2017 年 04 月 10 日原公司董事、副总经理，任期届满后离任。

罗嘉俊任期满离任 2017 年 04 月 10 日原公司董事，任期届满后离任。

何国英任期满离任 2017 年 04 月 10 日原公司监事会主席，任期届满后离任

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券是

一、公司债券基本信息

债券余额利率

债券名称债券简称债券代码发行日到期日还本付息方式

（万元）（%）

采用单利按年计息，

广东国盛金控集团股不计复利，到期一次

份有限公司 2016 年 2016 年 12 2021 年 12 还本。利息每年支付

16 国盛金 112485 100,000 4.27

面向合格投资者公开月 01 日月 01 日一次，最后一期利息

发行公司债券随本金的兑付一起

支付。

按年付息、到期一次

国盛证券有限责任公

2016 年 05 2021 年 05 还本。利息每年支付

司公开发行 2016 年 16 国盛 01 136442 100,000 4.28

月 24 日月 24 日一次，最后一期利息

公司债券

随本金一起支付。

公司债券上市或转让的交易场 16 国盛金：深圳证券交易所

所 16 国盛 01：上海证券交易所

16 国盛金：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》所规定的合

格投资者公开发行，合格投资者应当具备以下资质条件：（1）经有关金

融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子

公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券

投资基金业协会（以下简称基金业协会）登记的私募基金管理人；（2）

上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产

管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财

产品、保险产品、信托产品以及经基金业协会备案的私募基金；（3）净

资产不低于人民币一千万元的企事业单位法人、合伙企业；（4）合格境

投资者适当性安排外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）；（5）社会

保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（6）名下

金融资产不低于人民币三百万元的个人投资者；（7）经中国证监会认可

的其他合格投资者。此处所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基

金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权

益等；理财产品、合伙企业拟将主要资产投向单一债券，需要穿透核查

最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数，具体标准由基金

业协会规定。公司发行的“16 国盛金”设有发行人上调票面利率选择权和

投资者回售选择权条款。报告期内，上述两条款均未被执行。

16 国盛 01：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》所规定的合

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

格投资者公开发行，合格投资者应具备以下资质条件：（1）经有关金融

监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公

司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投

资基金业协会（以下简称基金业协会）登记的私募基金管理人；（2）上

述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管

理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产

品、保险产品、信托产品以及经基金业协会备案的私募基金；（3）净资

产不低于人民币一千万元的企事业单位法人、合伙企业；（4）合格境外

机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）；（5）社会保

障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（6）名下金

融资产不低于人民币三百万元的个人投资者；（7）经中国证监会认可的

其他合格投资者。

此处所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计

划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等；理财产品、合

伙企业拟将主要资产投向单一债券，需要穿透核查最终投资者是否为合

格投资者并合并计算投资者人数，具体标准由基金业协会规定。

16 国盛金：无

报告期内公司债券的付息兑付

16 国盛 01：2017 年 5 月 24 日向债券持有人支付利息 4,280 万元，无本

情况

金兑付情况。

公司债券附发行人或投资者选 16 国盛金：公司发行的“16 国盛金”设有发行人上调票面利率选择权和投

择权条款、可交换条款等特殊条资者回售选择权条款。

款的，报告期内相关条款的执行 16 国盛 01：公司发行的“16 国盛 01”债券设有发行人上调票面利率选择

情况（如适用）权和投资者回售选择权条款。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

16 国盛金：恒泰北京市西城区金

长财证券有限融大街 33 号通泰李锦芳 010-56673708

责任公司大厦 C 座 5 层

名称办公地址联系人联系人电话

16 国盛 01：光

上海市静安区新

大证券股份有冯伟 010-56513134

闸路 1508 号

限公司

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

16 国盛金：联合信用评级有限公司北京市朝阳区建国门外大街 2 号

名称办公地址

16 国盛 01：联合信用评级有限公司 PICC 大厦 12 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生

变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响无变更

等（如适用）

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司债券募集资金使用情况

16 国盛金：本次债券募集资金扣除发行费用后全部用于补充营运资

公司债券募集资金使用情况及履金，在集团母公司和各控股子公司内根据资金需求统筹使用。

行的程序 16 国盛 01：本次债券募集资金扣除发行费用后全部用于补充国盛证券

营运资金。

期末余额（万元） 8,265.45

募集资金专项账户严格按照公司《募集资金管理制度》，债券发行人与

募集资金专项账户运作情况

受托管理人、银行签署的三方监管协议的约定运作。

募集资金使用是否与募集说明书

承诺的用途、使用计划及其他约定是

一致

注：上述期末余额包含截止报告期末“16 国盛金”的募集资金余额 8,165.40 万元和“16 国盛 01”的募集

资金利息 100.05 万元。

四、公司债券信息评级情况

16国盛金：2017年4月26日，联合信用评级有限公司出具跟踪评级报告，上调公司主体长期信用等级

至“AA+”，评级展望维持“稳定”，上调公司发行的“16国盛金”债项信用等级至“AA+”。上述跟踪评级报告

已于2017年4月28日在巨潮资讯网披露。

16国盛01：2017年5月22日，联合信用评级有限公司出具跟踪评级报告，上调国盛证券主体长期信用

等级至“AA+”，评级展望维持“稳定”，上调国盛证券发行的“16国盛01”的债项信用等级至“AA+”。上述跟

踪评级报告已于2017年5月23日在上海证券交易所网站披露。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

（一）增信机制

“16国盛金”、“16国盛01”均为无担保债券。

（二）“16国盛金”偿债计划及偿债保障措施

1、偿债计划

（1）利息的支付

本次债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。在存续期内每年付息一次，最后一期利息随

本金的兑付一起支付。本次债券存续期内每年的12月1日为上一计息年度的付息日，如投资者行使回售选

择权，则其回售部分本次债券的付息日为2017年至2019年每年的12月1日（如遇法定节假日或休息日，则

顺延至其后的第1个交易日）。本次债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理，利息支付的具体事项

将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中说明。投资者投资本次债券应

缴纳的有关税费由投资者自行承担。

（2）本金的偿付

本次债券到期一次还本。本次债券兑付日为2021年12月1日，如投资者行使回售选择权，则其回售部

分债券的兑付日为2019年12月1日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑

付款项不另计利息。

本次债券本金的兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由发

行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中说明。

2、偿债保障措施

为了充分、有效地维护“16国盛金”债券持有人的利益，发行人为本次债券的按时、足额偿付做出一系

列安排，包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措

施。截至本报告出具之日，“16国盛金”未发生利息支付及本金兑付事项；公司严格按照“16国盛金”的募集

说明书相关承诺履行偿债保障措施，切实、有效的保护债券持有人的利益。

（三）“16国盛01”偿债计划及偿债保障措施

1、偿债计划

（1）利息的支付

本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。本期债券在存续期内每年付息一次，最后一

期利息随本金的兑付一起支付。本期债券存续期内每年的5月24日为上一计息年度的付息日，如投资者行

使回售选择权，则其回售部分本期债券的付息日为2017年至2019年每年的5月24日（如遇法定节假日或休

息日，则顺延至其后的第1个交易日）。

（2）本金的偿付

本期债券到期一次还本。本期债券兑付日为2021年5月24日，如投资者行使回售选择权，则其回售部

分本期债券的到期日为2019年5月24日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日。报告期

内，本期债券尚无还本付息事宜。

2、偿债保障措施

为了充分、有效地维护债券持有人的利益，国盛证券为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，

包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥

债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。国盛

证券严格按照“16国盛01”的募集说明书相关承诺履行偿债保障措施，切实、有效的保护债券持有人的利益。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

16国盛金：报告期，本次债券未召开债券持有人会议。

16国盛01：报告期，本次债券未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

1、“16国盛金”债券受托管理人勤勉尽责，切实防范可能存在的风险，切实督促发行人在深交所网站披

露各项定期及不定期报告。

2、“16国盛01”债券受托管理人勤勉尽责，切实防范可能存在的风险，切实督促发行人在上交所网站披

露各项定期及不定期报告。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率 192.48% 190.02% 2.46%

资产负债率 52.95% 55.37% -2.42%

速动比率 184.28% 183.17% 1.11%

项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 2.51 6.72 -62.65%

贷款偿还率 100.00% 100.00%

利息偿付率 100.00% 100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用

本报告期公司EBITDA利息保障倍数较上年同期发生较大幅度下滑的主要原因是公司于2016年12月发

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

行30亿元公司债。

九、公司逾期未偿还债项 □ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期，公司向银行借款5000万元，借款期限为2017年2月27日至2018年2月9日，期内公司按期支付

利息。

报告期，国盛证券发生拆入资金付息2,522.72万元，卖出回购证券款（两融收益权）付息362.17万元，

应付债券（收益凭证）付息1,615.28万元，公司债券付息4,280万元。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期，公司及子公司合计获得银行授信166.50亿元，已实际使用0.5亿元，所有到期贷款均按时偿还。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期，公司已严格执行募集说明书相关约定和承诺。

十三、报告期内发生的重大事项

16国盛金：报告期，发行人及债券信用评级、发行人经营范围均发生变化，详见发行人于2017年4月

28日刊登于巨潮资讯网的《关于公司主体及债券信用评级发生变化的公告》、于5月23日刊登于巨潮资讯

网的《关于经营范围变更的公告》。

16国盛01：报告期，国盛证券新增注册资本892,018,779.34元，注册资本变更为4,695,346,247.95元，相

关工商变更登记于2017年6月29日完成。国盛证券及其债券信用评级、董监高人员均发生变化，详见国盛

证券于2017年5月24日刊登于上海证券交易所网站的《关于债券信用评级发生变化的公告》、于6月30日刊

登于上海证券交易所网站的《董事、监事及高管发生变动的公告》。

十四、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节财务报告

半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

1、合并资产负债表

编制单位：广东国盛金控集团股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 8,508,822,902.20 7,759,033,183.29

结算备付金 796,575,438.76 957,069,741.92

拆出资金 1,954,103,421.75 2,212,372,777.03

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,526,851,681.66 2,412,043,481.70

衍生金融资产

应收票据 95,795,734.34

应收账款 296,666,028.79 482,870,617.36

预付款项 34,799,160.17 18,314,067.95

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

存出保证金 493,022,463.76 492,250,149.38

应收利息 54,592,550.24 79,049,176.92

应收股利

其他应收款 450,052,866.15 17,307,846.04

买入返售金融资产 2,702,564,040.00 2,967,617,540.00

存货 232,085,149.63

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 748,559,637.07 421,620,507.49

流动资产合计 17,566,610,190.55 18,147,429,973.05

非流动资产：

发放贷款及垫款

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可供出售金融资产 3,919,120,072.43 4,129,240,891.56

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 66,572,667.33 66,331,578.31

投资性房地产

固定资产 64,202,552.84 335,084,140.29

在建工程 10,412,537.26 5,787,113.55

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16,072,334.30 53,617,185.45

开发支出

商誉 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83

长期待摊费用 13,891,359.75 18,288,070.78

递延所得税资产 13,179,985.79 11,505,029.64

其他非流动资产 4,444,296.00 1,235,104.71

非流动资产合计 7,269,926,756.53 7,783,120,065.12

资产总计 24,836,536,947.08 25,930,550,038.17

流动负债：

短期借款 50,000,000.00 51,775,584.20

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金 1,850,000,000.00 1,850,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 111,584,979.41

应付账款 72,022,744.98 305,713,420.10

预收款项 70,627,938.46 47,484,937.67

卖出回购金融资产款 369,600,000.00 782,000,000.00

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 34,747,499.91 57,188,965.89

应交税费 77,785,089.82 110,119,508.21

应付利息 114,544,342.63 65,433,443.10

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付股利

其他应付款 21,739,052.05 72,250,139.04

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款 6,463,590,966.17 6,094,628,075.85

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 1,867,865.32 2,255,084.13

流动负债合计 9,126,525,499.34 9,550,434,137.60

非流动负债：

长期借款

应付债券 3,995,400,102.80 4,394,741,242.78

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,370,000.00 3,670,000.00

递延所得税负债 26,300,919.31 33,819,002.74

其他非流动负债 375,000,000.00

非流动负债合计 4,025,071,022.11 4,807,230,245.52

负债合计 13,151,596,521.45 14,357,664,383.12

所有者权益：

股本 1,497,804,400.00 936,127,750.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 9,459,648,413.25 10,022,606,084.61

减：库存股

其他综合收益 -48,918,198.60 -36,295,218.25

专项储备

盈余公积 40,336,352.49 40,336,352.49

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 733,270,167.18 601,307,611.10

归属于母公司所有者权益合计 11,682,141,134.32 11,564,082,579.95

少数股东权益 2,799,291.31 8,803,075.10

所有者权益合计 11,684,940,425.63 11,572,885,655.05

负债和所有者权益总计 24,836,536,947.08 25,930,550,038.17

法定代表人：杜力主管会计工作负责人：赵岑会计机构负责人：尹艺花

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 326,413,530.81 713,432,749.17

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 11,266,409.44

应收账款 179.55 7,605,147.55

预付款项 1,404,533.00

应收利息

应收股利

其他应收款 816,632,309.61 2,180,241,537.29

存货 228,007.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 748,559,637.07 412,353,025.03

流动资产合计 1,893,010,190.04 3,325,126,875.68

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 12,254,699,000.84 10,781,652,375.62

投资性房地产

固定资产 1,399,389.15 390,148.16

在建工程 6,022,123.64

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,488,987.77 171,773.61

递延所得税资产 919,943.61 1,218,161.96

其他非流动资产 4,444,296.00 1,188,743.00

非流动资产合计 12,268,973,741.01 10,784,621,202.35

资产总计 14,161,983,931.05 14,109,748,078.03

流动负债：

短期借款 50,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 486,015.18 46,740,805.89

预收款项 6,526,596.79 6,626,228.91

应付职工薪酬 772,058.76 2,429,094.58

应交税费 177,583.43 1,237,199.73

应付利息 83,241,666.62 11,891,666.66

应付股利

其他应付款 25,168,527.73 4,161,471.50

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 437,930.44

流动负债合计 166,372,448.51 73,524,397.71

非流动负债：

长期借款

应付债券 2,924,051,923.82 2,916,373,994.54

其中：优先股

永续债

长期应付款

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,370,000.00 3,670,000.00

递延所得税负债 1,108.06 1,108.06

其他非流动负债

非流动负债合计 2,927,423,031.88 2,920,045,102.60

负债合计 3,093,795,480.39 2,993,569,500.31

所有者权益：

股本 1,497,804,400.00 936,127,750.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 9,460,010,652.84 10,021,687,302.84

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 40,336,352.49 40,336,352.49

未分配利润 70,037,045.33 118,027,172.39

所有者权益合计 11,068,188,450.66 11,116,178,577.72

负债和所有者权益总计 14,161,983,931.05 14,109,748,078.03

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,227,364,105.32 579,690,807.52

其中：营业收入 632,522,163.52 390,828,236.85

利息收入 303,811,340.49 83,913,966.03

已赚保费

手续费及佣金收入 291,030,601.31 104,948,604.64

二、营业总成本 1,094,968,779.51 468,487,691.22

其中：营业成本 556,405,483.57 329,235,537.23

利息支出 84,688,780.25 27,548,300.65

手续费及佣金支出 72,651,546.20 20,921,566.52

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,215,397.01 3,188,040.43

销售费用 16,623,462.67 10,599,503.70

管理费用 284,721,401.24 81,791,254.15

财务费用 75,618,372.62 -7,957,387.85

资产减值损失 -1,955,664.05 3,160,876.39

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -25,599,912.87 4,687,269.53

投资收益（损失以“－”号填列） 118,252,777.21 29,094,549.06

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 113,959.11

汇兑收益（损失以“-”号填列） -453,948.08 426,545.09

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 224,594,242.07 145,411,479.98

加：营业外收入 1,716,302.99 1,681,768.50

其中：非流动资产处置利得 10,833.61

减：营业外支出 2,765,326.24 3,733,404.79

其中：非流动资产处置损失 1,235,877.53 546,875.71

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 223,545,218.82 143,359,843.69

减：所得税费用 72,770,610.86 44,778,815.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 150,774,607.96 98,581,028.49

归属于母公司所有者的净利润 150,685,111.08 98,404,565.79

少数股东损益 89,496.88 176,462.70

六、其他综合收益的税后净额 -12,673,768.84 -12,359,948.48

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -12,622,980.35 -12,366,316.90

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -12,622,980.35 -12,366,316.90

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -12,573,632.97 -12,376,656.91

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -49,347.38 10,340.01

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -50,788.49 6,368.42

七、综合收益总额 138,100,839.12 86,221,080.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 138,062,130.73 86,038,248.89

归属于少数股东的综合收益总额 38,708.39 182,831.12

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1006 0.3052

（二）稀释每股收益 0.1006 0.3052

法定代表人：杜力主管会计工作负责人：赵岑会计机构负责人：尹艺花

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 50,835,926.56 273,603,411.99

减：营业成本 1,183,329.51 243,296,385.08

税金及附加 99,252.20 1,080,532.03

销售费用 -10,342.51 5,930,980.29

管理费用 16,786,957.16 16,112,652.65

财务费用 71,630,874.25 -10,305,883.76

资产减值损失 -892,803.97 1,132,601.47

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 8,852,041.10 54,500,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,109,298.98 70,856,144.23

加：营业外收入 238,902.01 1,266,590.61

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 98,956.74 651,987.47

其中：非流动资产处置损失 591,837.47

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -28,969,353.71 71,470,747.37

减：所得税费用 298,218.35 4,376,834.90

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,267,572.06 67,093,912.47

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -29,267,572.06 67,093,912.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 673,740,456.15 483,870,844.06

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 1,085,241,389.23 -282,021,009.63

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 736,550,248.11 208,575,778.54

拆入资金净增加额 640,000,000.00

回购业务资金净增加额 42,000,500.00 -601,118,434.10

融出资金净减少额 258,786,929.14 -12,181,891.03

代理买卖证券收到的现金净额 368,962,890.32 -298,627,804.52

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 335,863,171.67 557,760,745.72

经营活动现金流入小计 3,501,145,584.62 696,258,229.04

购买商品、接受劳务支付的现金 540,822,058.28 340,849,611.64

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额 400,000,000.00

支付原保险合同赔付款项的现金

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产净减少额

回购业务资金净减少额 188,900,000.00

融出资金净增加额

代理买卖证券支付的现金净额 -46,015,524.27

支付利息、手续费及佣金的现金 188,985,915.34 53,907,409.16

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 214,475,080.30 75,641,550.11

支付的各项税费 151,820,492.97 65,231,176.16

支付其他与经营活动有关的现金 540,311,190.57 554,420,846.14

经营活动现金流出小计 2,225,314,737.46 1,044,035,068.94

经营活动产生的现金流量净额 1,275,830,847.16 -347,776,839.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 10,000,000.00 6,720,898.70

取得投资收益收到的现金 585,527.52 9,470,907.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

5,000.00 189,329.00

净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 112,009,215.32

收到其他与投资活动有关的现金 9,117,131,698.29

投资活动现金流入小计 122,599,742.84 9,133,512,833.53

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,241,527.94 10,102,901.52

投资支付的现金 719,335,275.36 91,703,306.81

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质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,465,000,057.86

支付其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00 1,000,000.00

投资活动现金流出小计 805,576,803.30 3,567,806,266.19

投资活动产生的现金流量净额 -682,977,060.46 5,565,706,567.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 6,900,599,978.50

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 114,591,383.62 30,000,000.00

发行债券收到的现金 1,420,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 1,990,595,628.01

筹资活动现金流入小计 114,591,383.62 10,341,195,606.51

偿还债务支付的现金 35,388,300.95 1,035,060,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,408,749.46 45,462,459.98

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,029,823,891.22

筹资活动现金流出小计 93,797,050.41 3,110,346,351.20

筹资活动产生的现金流量净额 20,794,333.21 7,230,849,255.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -755,941.37 174,964.97

五、现金及现金等价物净增加额 612,892,178.54 12,448,953,947.72

加：期初现金及现金等价物余额 8,692,033,053.97 40,749,878.15

六、期末现金及现金等价物余额 9,304,925,232.51 12,489,703,825.87

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 19,666,620.95 313,685,451.30

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 23,348,950.34 68,778,213.45

经营活动现金流入小计 43,015,571.29 382,463,664.75

购买商品、接受劳务支付的现金 44,959,064.85 227,012,528.61

支付给职工以及为职工支付的现金 4,354,140.97 13,254,179.39

支付的各项税费 631,115.15 8,783,963.11

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支付其他与经营活动有关的现金 76,719,572.32 19,247,937.44

经营活动现金流出小计 126,663,893.29 268,298,608.55

经营活动产生的现金流量净额 -83,648,322.00 114,165,056.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 10,000,000.00

取得投资收益收到的现金 15,985,527.52 54,500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

160,000,000.00 189,329.00

净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,155,489,796.88

投资活动现金流入小计 2,341,475,324.40 54,689,329.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,970,077.67 870,875.95

投资支付的现金 2,245,267,500.00 93,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,499,599,058.70

支付其他与投资活动有关的现金 433,600,000.00 1,000,000.00

投资活动现金流出小计 2,690,837,577.67 3,594,669,934.65

投资活动产生的现金流量净额 -349,362,253.27 -3,539,980,605.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 6,900,599,978.50

取得借款收到的现金 50,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 15,500,000.00 1,990,595,628.01

筹资活动现金流入小计 65,500,000.00 8,891,195,606.51

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,405,263.34 35,095.48

支付其他与筹资活动有关的现金 2,029,823,891.22

筹资活动现金流出小计 19,405,263.34 2,029,858,986.70

筹资活动产生的现金流量净额 46,094,736.66 6,861,336,619.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -106,063.17 164,624.96

五、现金及现金等价物净增加额 -387,021,901.78 3,435,685,695.32

加：期初现金及现金等价物余额 712,962,324.14 24,615,042.87

六、期末现金及现金等价物余额 325,940,422.36 3,460,300,738.19

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7、合并所有者权益变动表

本期金额单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工

项目少数股东权

一般

具减：库专项所有者权益合计

股本资本公积其他综合收益盈余公积风险未分配利润益

优先永续其存股储备

准备

股债他

一、上年期末余额 936,127,750.00 10,022,606,084.61 -36,295,218.25 40,336,352.49 601,307,611.10 8,803,075.10 11,572,885,655.05

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 936,127,750.00 10,022,606,084.61 -36,295,218.25 40,336,352.49 601,307,611.10 8,803,075.10 11,572,885,655.05

三、本期增减变动金额

561,676,650.00 -562,957,671.36 -12,622,980.35 131,962,556.08 -6,003,783.79 112,054,770.58

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 150,685,111.08 89,496.88 150,774,607.96

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -18,722,555.00 -18,722,555.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-18,722,555.00 -18,722,555.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

561,676,650.00 -561,676,650.00

转

1．资本公积转增资本（或

561,676,650.00 -561,676,650.00

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -1,281,021.36 -12,622,980.35 -6,093,280.67 -19,997,282.38

四、本期期末余额 1,497,804,400.00 9,459,648,413.25 -48,918,198.60 40,336,352.49 733,270,167.18 2,799,291.31 11,684,940,425.63

上年金额单位：元

项目上期

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益

其他权益工

一般少数股东权

具减：库专项所有者权益合计

股本资本公积其他综合收益盈余公积风险未分配利润益

优先永续其存股储备

准备

股债他

一、上年期末余额 200,000,000.00 429,089,779.67 32,819,438.83 110,678,933.94 5,881,745.30 778,469,897.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他 -64,894.11 -64,894.11

二、本年期初余额 200,000,000.00 429,089,779.67 32,819,438.83 110,614,039.83 5,881,745.30 778,405,003.63

三、本期增减变动金额

736,127,750.00 9,593,878,544.53 -12,366,316.90 98,469,459.90 12,966,822.95 10,429,076,260.48

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -12,366,316.90 98,469,459.90 12,966,822.95 99,069,965.95

（二）所有者投入和减少

736,127,750.00 9,593,878,544.53 10,330,006,294.53

资本

1．股东投入的普通股 736,127,750.00 9,593,878,544.53 10,330,006,294.53

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 936,127,750.00 10,022,968,324.20 -12,366,316.90 32,819,438.83 209,083,499.73 18,848568.25 11,207,481,264.11

8、母公司所有者权益变动表

本期金额单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合收专项

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股益储备

一、上年期末余额 936,127,750.00 10,021,687,302.84 40,336,352.49 118,027,172.39 11,116,178,577.72

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 936,127,750.00 10,021,687,302.84 40,336,352.49 118,027,172.39 11,116,178,577.72

三、本期增减变动金额

561,676,650.00 -561,676,650.00 -47,990,127.06 -47,990,127.06

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -29,267,572.06 -29,267,572.06

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -18,722,555.00 -18,722,555.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-18,722,555.00 -18,722,555.00

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

561,676,650.00 -561,676,650.00

转

1．资本公积转增资本（或

561,676,650.00 -561,676,650.00

股本）

2．盈余公积转增资本（或

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,497,804,400.00 9,460,010,652.84 40,336,352.49 70,037,045.33 11,068,188,450.66

上年金额单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合收专项

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股益储备

一、上年期末余额 200,000,000.00 427,808,758.31 32,819,438.83 50,374,949.46 711,003,146.60

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 200,000,000.00 427,808,758.31 32,819,438.83 50,374,949.46 711,003,146.60

三、本期增减变动金额

736,127,750.00 9,593,878,544.53 67,093,912.47 10,397,100,207.00

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 67,093,912.47 67,093,912.47

（二）所有者投入和减少

736,127,750.00 9,593,878,544.53 10,330,006,294.53

资本

1．股东投入的普通股 736,127,750.00 9,593,878,544.53 10,330,006,294.53

2．其他权益工具持有者

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 936,127,750.00 10,021,687,302.84 32,819,438.83 117,468,861.93 11,108,103,353.60

一、公司基本情况

(一) 公司概况

广东国盛金控集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，于 2016 年 8 月

10 日由广东华声电器股份有限公司更名而来）系于 2010 年 10 月 22 日，经广东省对外贸

易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的

批复》（粤外经贸资字【2010】363 号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至 2010

年 8 月 31 日的净资产 293,141,214.80 元按 1：0.5117 的比例折为 15,000 万股普通股，

每股面值为 1 元，整体改制变更为股份有限公司。改制后，本公司的股本总额为 15,000

万元，本次出资业经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华验字【2010】155 号

验资报告验证。同时公司名称变更为广东华声电器股份有限公司。

2012 年 3 月 16 日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】363 号文《关于核

准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公众公开发

行人民币普通股（A 股）5,000 万股。公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者定价发行

人民币普通股（A 股）5,000 万股，每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格为人民币

7.30 元，共计募集人民币 36,500 万元。经此发行，公司注册资本变更为人民币 20,000

万元，本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2012】第

310187 号验资报告验证。公司于 2012 年 4 月在深圳证券交易所上市。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股

份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657 号）核

准，公司向中江国际信托股份有限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。本次

发行后，公司股本变更为 93,612.7750 万元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出

具的信会师报字[2016]第 114648 号验资报告验证。本次发行股份于 2016 年 5 月 19 日在

深圳证券交易所上市。公司于 2016 年 8 月 10 日将公司名称变更为广东国盛金控集团股份

有限公司。2017 年 4 月 27 日公司实施公积金转增股本方案，转增后，公司股本变更为

149,780.44 万元。

截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计发行股份 1,497,804,400 股，注册资本为人民币

1,497,804,400 元，统一社会信用代码：91440606617655613W，法定代表人：杜力，住

所：佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东路 13 号。本公司经营范围：控股公司服务，股权

投资，投资管理与咨询，金融信息服务；科技中介服务，技术推广服务；软件开发，信

息技术服务，信息系统集成服务；橡胶管制造，电线电缆制造；家用电器配件及原材料

的进出口，电器连接线，电源线销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动）。

公司的母公司为深圳前海财智发展投资中心（有限合伙）及其一致行动人深圳前海财

财务报表附注第 1 页

智远大投资中心（有限合伙）、北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）、北京凤凰财智

创新投资中心（有限合伙），公司的实际控制人为杜力及其一致行动人张巍。

(二) 合并财务报表范围

本报告期，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

深圳华声前海投资有限公司（以下简称 “深圳华声”）

广东华声电器实业有限公司（以下简称 “华声实业”）

Wa Sung Investment Limited （以下简称 “华声香港”）

国盛证券有限责任公司（以下简称 “国盛证券”）

深圳前海国盛科技有限公司（以下简称 “前海科技”）

珠海横琴极盛科技有限公司（以下简称“极盛科技”）

天津国盛互联科技有限公司（以下简称“天津国盛”）

北京国盛互联信息咨询有限公司（以下简称“北京国盛”）

本报告期，本公司合并财务报表范围内二级、三级子公司如下：

子公司名称

江信国盛期货有限责任公司（以下简称 “国盛期货”）

国盛证券资产管理有限公司（以下简称 “国盛资管”）

上海全钰股权投资有限公司（以下简称 “全钰投资”）

扬州华声电子实业有限公司（以下简称 “扬州华声”）

扬州华声电器装配有限公司（以下简称 “扬州装配”）

佛山市华声电子装配有限责任公司（以下简称 “佛山装配”）

广东华声电缆有限公司（以下简称 “华声电缆”）

Wa Sung International Investment Limited（华声国际投资有限公司）（以下简称 “BVI 华声”）

Huasheng Internet Investment Management Limited（华声互联网投资管理有限公司）（以下简称 “开

曼华声”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主

体中的权益”。

财务报表附注第 2 页

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、

财务弹性等因素，认为公司具有自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财

务状况、经营成果等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 06 月 30 日。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资

产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的

财务报表附注第 3 页

账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份

面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调

整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的

负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成

本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生

时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制

的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准

则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、

经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，

按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的

子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控

制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成

的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资

产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单

独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益

中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表

的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利

财务报表附注第 4 页

润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同

时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时

点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在

最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持

有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起

至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报

表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负

债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利

润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有

的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益

法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者

权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投

资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费

用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流

量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权

投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收

益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分

配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资

的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次

交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

财务报表附注第 5 页

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项

交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报

表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制

权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计

处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债

表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢

价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同

经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

财务报表附注第 6 页

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将

同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变

动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差

额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借

款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项

目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和

费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目

转入处置当期损益。

(十) 金融工具

1、金融资产分类和计量方法

本公司基于风险管理和投资策略等原因，将持有的金融资产分为四类：以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售

金融资产。

所有金融资产在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相

关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金

融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债。

财务报表附注第 7 页

卖出同一品种金融资产时，按移动加权平均法计算结转资产成本。

金融资产满足下列条件之一时，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利已

终止；②该金融资产已转移，且符合新《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定

的金融资产终止确认条件。

金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

该类金融工具的后续计量采用公允价值计量，所有已实现和未实现的损益均记入当期

损益。交易性金融资产主要是指为了近期内出售而持有的金融资产，例如自营证券等

以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。直接指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，主要是指本公司基于风险管理、投资策略等需

要所指定的金融资产。

该类金融资产发生的公允价值变动计入公允价值变动损益。处置该类金融资产，其公

允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资：

持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。

该类投资的账面价值以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量，在持有期间按

照摊余成本和实际利率计算确认的利息收入、处置收益，均计入投资收益。因持有意

图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可

供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允

价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转

出，计入当期损益。

（3）贷款和应收款项

本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产作为贷款

和应收款项，本公司持有的该类资产主要是日常经营过程中形成的应收款项等债权。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划

分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应

收款项的金融资产。

该类资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。该类资产公允价值变动计

入其他综合收益，在终止确认或发生减值时，以前在其他综合收益中列示的累计公允

价值变动转出，记入当期投资收益。

（5）金融资产减值

财务报表附注第 8 页

A、对于持有至到期投资、贷款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值

与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

B、如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公

允价值下降形成的累计损失，从所有者权益予以转出，计入当期损益。该转出的累计

损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允

价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予已转回，计入当期损

益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化

标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的

单项可供出售金融资产公允价值跌幅超过成本的 50%以上

具体量化标准

公允价值发生“非暂时性”下

持续下跌时间 1 年以上

跌的具体量化标准

成本的计算方法以购入时的成交价

期末公允价值的确定方法按附注三-（九）-3 公允价值的确定中的方法

自权益工具投资公允价值跌幅超过成本当月开始计算，持续下跌 12

持续下跌期间的确定依据

个月，如果期间公允价值回升且超过成本则终止计算持续下跌期间

C、融出证券减值计提比照上述办法执行。

2、金融负债的分类及计量方法

本公司的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。

所有金融负债在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易

费用计入初始确认金额。

金融负债的现时义务全部或部分已解除时，才能终止确认该金融负债或其一部分。金

融负债全部或部分终止确认的，企业应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价

(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要是指为了近期内回购而持

有的创设权证等金融工具。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

财务报表附注第 9 页

负债，主要是指本公司基于风险管理、投资策略等需要所作的指定。

②其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融

负债，比如本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，一般采

用摊余成本进行后续计量。

3、公允价值的确定方法

公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的

金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重

大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。

①金融工具公允价值的初始确认

初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值

的基础。债务工具的公允价值，根据取得日或发行日的市场情况和当前市场情况，或

其他类似债务工具（即有类似的剩余期限、现金流量模式、标价币种、信用风险、担

保和利率基础等）的当前市场利率确定。债务人的信用风险和适用的信用风险贴水在

债务工具发行后没有改变的，使用基准利率估计当前市场利率确定债务工具的公允价

值。债务人的信用风险和相应的信用风险贴水在债务工具发行后发生改变的，参考类

似债务工具的当前价格或利率，并考虑金融工具之间的差异调整，确定债务工具的公

允价值。

采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相

同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。金融工具的条款和特征，包括金融工具

本身的信用质量、合同规定采用固定利率计息的剩余期间、支付本金的剩余期间以及

支付时采用的货币等。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价

格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。

②金融工具公允价值后续确认

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得

的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

金融工具不存在活跃市场的，采用适当的估值技术，审慎确认其公允价值。采用估值

技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括

参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同

的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

对于没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投资，按成本计量。

4、金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法

财务报表附注第 10 页

①本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该

项金融资产的确认。

本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。本

公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下

列两项金额的差额计入当期损益：

A、终止确认部分的账面价值；

B、终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

确认部分的金额之和。

②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认

为一项金融负债。

对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的

程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

(十一) 应收款项坏账准备

1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上且金额为 100 万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，按预计未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流

量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

单独测试未减值的，按账龄分析法计提坏账准备。

2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相

同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损

组合 1

失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比

例。

财务报表附注第 11 页

确定组合的依据

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相

同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损

组合 2

失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比

例。

特定款项组合包括应收款项中与证券交易结算相关的款项、与场

组合 3 外期权交易相关的款项、垫付出租席位的保证金、垫付理财产品

的保证金、资产管理及银行理财产品形成的款项。

按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 账龄分析法

组合 2 账龄分析法

组合 3 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备

组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况：

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：3 个月以内（含 3 个月） 0 0

3 个月至 6 个月（含 6 个月） 5 0

6 个月至 1 年（含 1 年） 50 5

1 年至 2 年（含 2 年） 100 10

2 年至 3 年（含 3 年） 100 50

3 年以上 100 100

组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50

1至2年 1.00 1.00

2至3年 5.00 5.00

3至5年 10.00 10.00

财务报表附注第 12 页

3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法

计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法

确定坏账准备计提的比例。

(十二) 存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品、产成品、发出商品、

委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过

程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现

净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计

售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价

格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变

现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照

存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或

类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金

额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格

为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

财务报表附注第 13 页

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十三) 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单

位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企

业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响

的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发

行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等

原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并

方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始

投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面

价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，

股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原

持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

财务报表附注第 14 页

的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的

相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；

不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作

为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对

价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发

放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投

资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对

于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整

长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的

公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调

整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的

净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行

核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归

属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现

内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发

生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和

非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披

露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长

期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质

上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应

财务报表附注第 15 页

收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额

外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相

关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其

他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损

益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对

被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规

定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置

后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十四) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的

土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发

活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出

租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相

同的摊销政策执行。

财务报表附注第 16 页

(十五) 固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个

会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净

残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提

供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁

资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物 20-40 3-10 2.25-4.85

运输设备 5-8 3-10 11.25-19.40

电子及机器设备 3-10 3-10 9-32.33

检测设备 5 10 18

办公设备 5-12 3-10 7.50-19.40

工装模具 5 10 18

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资

产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

财务报表附注第 17 页

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确

认的融资费。

(十六) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的

入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转

入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再

按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十七)无形资产

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定

用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具

有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入

账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计

入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入

账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货

币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成

本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法

预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊

销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

财务报表附注第 18 页

项目预计使用寿命依据

土地使用权 50 年土地使用权证规定的使用年限

商标注册费 10 年合同

软件 3-5 年合同、行业情况及企业历史经验

特许经营权 10 年合同

其他 10 年合同

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定，则在下一会计期间继续作为使用寿命

不确定的无形资产核算。

资产类别依据

交易席位费席位使用无期限的限制

期货会员资格会员资格使用无期限的限制

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究

活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

财务报表附注第 19 页

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，

在发生时计入当期损益。

(十八)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商

誉等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产

的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为

资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行

估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流

入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组

组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者

资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公

允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资

产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价

值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合

的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十九)长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

用。

1、摊销方法

财务报表附注第 20 页

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

长期待摊费用摊销年限为 3-10 年，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，

其摊余价值全部计入当期损益。

(二十)职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工

教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公

司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴

费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地

社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于

职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为

一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益

计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债

或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

财务报表附注第 21 页

损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其

他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者

的差额，确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十九) 应付职工薪酬”。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产

生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十一)收入

1、销售商品收入确认和计量原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相

联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计

量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时，确认商品销售收入实现。

（1）内销：公司产品运往客户指定地点，交付客户并取得客户验收确认，价格已经

确定，取得货款或索取货款的依据。

（2）自营出口：出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款的依据；已完成报关

手续；海关已在相关的《出口货物报关单》、《出口收汇核销单》上盖章确认；指定港

船上交货，货物越过船舷（合同约定按离岸价成交）。

本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或

应收的合同或协议价款不公允的除外。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，应当按照应收的合同

或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值

之间的差额，应当在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

2、提供服务收入确认和计量原则

各项收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

提供的相关服务完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业。

具体如下：

财务报表附注第 22 页

1）代理买卖证券业务手续费收入

代理买卖证券业务手续费收入在代理买卖证券交易日确认收入。

2）投资银行业务收入

（1）公司以全额包销方式进行承销业务：在公司将证券转售给投资者时，按发行价

格确认为证券发行收入，按已发行证券的承销价格结转证券的成本。

（2）公司以余额包销方式进行承销业务：在发行期结束后，与发行人结算发行价款

时确认收入。

（3）证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时或按合

同约定确认收入。

3）资产管理业务收入

资产管理业务收入根据产品合同约定的受托资产管理人报酬的计算方法向所管理的

资产管理产品收取管理人费用，按权责发生制计算确认为收入。

4）投资咨询业务收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协

议规定确认为收入。

5）利息收入根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。

（1）存款利息收入：在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到

时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，

按合同约定利率计算利息收入。

（2）买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，

确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当

期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。

（3）融资融券利息收入：公司于融资融券合同约定的期限内，分别按合同约定的融

资利率和出借金额、合同约定的融券费率和出借的证券数量，分期确认融资和融券利

息收入。

6）其他业务收入以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。

7）投资收益

公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益；处置金融资

产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同时，调整公允价值变

动损益或将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

出，计入投资损益；采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金

股利或利润中属于公司的部分确认当期损益；采用权益法核算长期股权投资的，按被

投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认当期损益。

财务报表附注第 23 页

(二十二) 政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关

的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的

政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息

等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他

方式形成长期资产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的

政府补助；

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收

益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、确认时点

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计

入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认

为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的

相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以

很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延

所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合

财务报表附注第 24 页

并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易

或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉

及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，

递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十四) 租赁

1、经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当

期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认

相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、融资租赁会计处理

本报告期未发生融资租赁事项。

(二十五)期货风险准备金

本公司控股子公司江信国盛期货有限责任公司按下列政策计提期货风险准备金：

1、期货风险准备金指按手续费净收入 5%计提的期货风险准备金，计入当期损益。

2、风险损失的确认标准为：

1）因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失；

2）因穿仓等原因形成难以收回的风险损失款

财务报表附注第 25 页

计提的期货风险准备金余额不足以弥补的损失金额计入当期损益。

(二十六)买入返售及卖出回购业务

本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产

（包括股票、债券和票据），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之

金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账。

本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括股

票、债券和票据）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购

相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品

仍按原分类列示于本公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

(二十七)证券承销业务

公司证券承销业务分为全额包销、余额包销、代销方式。公司以全额包销方式进行承销业

务的，在按承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，

按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承销价格结转承销证券的成本。承销期

结束后，如有未售出的证券，按承购价转为公司的交易性金融资产或可供出售金融资产。

公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账

簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为公

司的交易性金融资产或可供出售金融资产。公司以代销方式进行承销业务的，在收到委托

单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。公司承销证券的手续费

收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。

(二十八)受托投资管理业务

本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用

受托资金进行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。

本公司开展的受托投资管理业务包括集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合

资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照证券投资基金会计核算办

法，对本公司开展集合资产管理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报

表。

(二十九)融资融券业务

融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。本公司对融出的资金确认应收债权，并确

认相应利息收入；对融出的自有证券，不终止确认该证券，并确认相应利息收入；对客户

财务报表附注第 26 页

融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

对于融资业务，按期末债权余额的 0.2%计提坏账准备。

(三十)转融通业务

转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给本公司，以供本

公司办理融资融券业务的经营活动。转融通业务分为转融资业务和转融券业务。

本公司对于融入的资金确认一项对出借方的负债，并确认相应的利息费用。

本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，

但确认相应的利息费用。

(三十一)期货业务核算方法

客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收

入，并直接在客户保证金账户中结算扣除。

(三十二)客户交易结算资金的核算方法

1、公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确

认为一项负债，与客户进行相关的结算。

2、公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总

额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税

和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于

卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向

客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。

(三十三)一般风险准备金

本公司根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及其实施指南和中国证监会证监机构字

（2007）320 号《关于证券公司 2007 年年度工作的通知》的规定，按不低于当年税后利润

的 10%提取。

(三十四)交易风险准备金

财务报表附注第 27 页

本公司根据《证券法》和中国证监会证监机构字（2007）320 号《关于证券公司 2007 年年

度工作的通知》的规定，按不低于当年税后利润的 10%提取。

(三十五)其他重要会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确

计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公

司过去的历史经验和其他因素。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债

的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结

果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对于上述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更

仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；即影响变更当期又影响未来期间

的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关

键假设和不确定性主要有：

1、金融资产的公允价值：本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现

法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内

处置的可供出售金融资产，其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进

行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相

关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

2、可供出售金融资产的减值：如果有客观证据表明划分为可供出售金融资产的权益工

具投资公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌，本公司对可供出售权益工具投

资计提减值准备。本公司确定可供出售权益工具投资是否发生“严重”或“非暂时

性”下跌很大程度上依赖于管理层的判断。本公司认为当可供出售权益工具投资出

现下列任何一种情况时，即表明该项投资的公允价值发生了“严重”或“非暂时性”

下跌，应当对其计提减值准备，确认减值损失：（1）单项投资的公允价值低于其持

有成本 50%；（2）单项投资的公允价值持续低于其持有成本 12 个月以上。

3、融出资金减值：本公司定期检查融出资金以评估减值。在确认减值损失时，本公司

须作出判断，以确定是否存在任何可观察数据显示有客观证据需要计提减值。本公

司先按个别基础复核客户所提供的资金及证券抵押品的价值，再按组合基础判断是

否出现减值。本公司定期复核融出资金减值方法及假设，以减少预计损失与实际损

失之间的差异。

财务报表附注第 28 页

4、所得税以及递延所得税：本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处

理和计算存在一定的不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金

额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

5、合并范围的确定：评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及

情况。控制的定义包含以下三项要素：(1)拥有对被投资者的权力；(2)通过参与被投

资者的相关活动而享有可变回报；(3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金

额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评

估其是否对被投资企业构成控制。

对于本公司管理并投资的结构化主体(如资产管理计划等)，本公司会评估其所持有结构

化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公

司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主

体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公

司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债。

(三十六)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

（1）执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则

本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：

《企业会计准则—基本准则》（修订）、

《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、

《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、

《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

《企业会计准则第 40 号——合营安排》、

《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。

本公司已执行财政部于 2016 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：

《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》 (财会〔2016〕22 号)

财务报表附注第 29 页

本公司执行上述企业会计准则的主要影响如：将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、

土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1

日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。

（2）其他重要会计政策变更

本报告期公司未发生其他重要会计政策变更。

2、重要会计估计变更

本报告期公司未发生重要会计估计变更。

四、税项

(一) 主要税种和税率

税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础

增值税计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 6%、17%

差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%

教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%

地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2%

企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%（注 1）

注 1：本公司及全部下属分支机构按照国家税务总局公告[2012]57 号“国家税务总局关

于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告”的规定，实行就地预缴、

汇总清算的所得税缴纳政策。

(二) 税收优惠及批文

根据苏高企协【2014】12 号文“关于公示江苏省 2014 年第一批复审通过高新技术企业

名单的通知”，原子公司扬州华声电子实业有限公司于 2014 年 8 月 5 日获得国家级高

新技术企业证书，证书编号：GF201432000694，有效期 3 年， 2014 年 1 月 1 日至 2016

年 12 月 31 日期间企业所得税减按 15%的税率征收。扬州华声电子实业有限公司暂未

递交 2017 年度的国家级高新技术企业评定的申请，2017 年 1-6 月暂按 15%预交企业所

得税。如申请未获批复，将在 2017 年度企业所得税汇算清缴时补缴当年度的企业所得税。

财务报表附注第 30 页

2017 年 6 月 30 日，公司已将扬州华声相应资产出售。

五、合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

期末余额期初余额

项目

外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

现金 69,109.02 88,475.68

人民币 69,109.02 88,475.68 1.0000 88,475.68

银行存款 8,508,280,684.73 7,734,874,836.37

其中：自有资金 2,824,027,133.36 2,676,413,297.90

人民币 2,817,380,810.39 2,655,075,005.65 1.0000 2,655,075,005.65

美元 316,790.62 6.7744 2,146,066.37 2,553,382.61 6.9370 17,712,815.18

港币 5,185,184.63 0.8679 4,500,256.60 4,053,070.12 0.8945 3,625,477.07

客户资金 5,684,253,551.37 5,058,461,538.47

人民币 5,648,007,355.72 5,019,812,448.20 1.0000 5,019,812,448.20

美元 4,463,071.53 6.7744 30,234,631.77 4,615,229.94 6.9370 32,015,850.09

港币 6,926,562.83 0.8679 6,011,563.88 7,415,584.33 0.8945 6,633,240.18

其他货币资金 473,108.45 24,069,871.24

人民币 473,108.45 24,069,871.24 1.0000 24,069,871.24

合计 8,508,822,902.20 7,759,033,183.29

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币

资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金 473,108.45 22,614,356.59

信用证保证金 908,587.45

锁汇保证金 546,927.20

合计 473,108.45 24,069,871.24

财务报表附注第 31 页

(二) 结算备付金

期末余额

项目

外币金额折算汇率折合人民币金额

公司自有备付金：

其中：人民币 37,573,355.16 1.0000 37,573,355.16

小计 37,573,355.16 37,573,355.16

客户备付金：

其中：人民币 697,800,274.21 1.0000 697,800,274.21

美元 973,018.80 6.7744 6,591,618.56

港币 1,904,436.56 0.8679 1,652,860.49

小计 706,044,753.26

信用备付金：

其中：人民币 52,957,330.34 1.0000 52,957,330.34

小计 52,957,330.34

合计 796,575,438.76

(三) 融出资金

1、融出资金分类披露

类别期末余额期初余额

个人账面金额 1,943,316,534.16 2,202,204,755.56

机构账面金额 14,702,926.51 14,601,634.25

账面金额小计 1,958,019,460.67 2,216,806,389.81

个人坏账准备 3,886,633.07 4,404,409.51

机构坏账准备 29,405.85 29,203.27

坏账准备小计 3,916,038.92 4,433,612.78

个人账面净值 1,939,429,901.09 2,197,800,346.05

机构账面净值 14,673,520.66 14,572,430.98

财务报表附注第 32 页

类别期末余额期初余额

账面净值小计 1,954,103,421.75 2,212,372,777.03

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值

项目期末余额期初余额

资金 336,846,671.80 337,413,942.07

股票 6,237,638,276.49 7,140,754,891.77

合计 6,574,484,948.29 7,478,168,833.84

2、融出资金按账龄披露

期末余额

种类账面余额坏账准备

金额比例（%）金额比例（%）

1-3 个月 422,258,986.35 21.57 844,517.97 21.57

3-6 个月 1,528,570,230.54 78.07 3,057,140.46 78.07

6 个月以上 7,190,243.78 0.37 14,380.49 0.37

合计 1,958,019,460.67 100.00 3,916,038.92 100.00

(四) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1、为交易目的而持有的金融资产明细

项目期末账面余额期末初始成本年初账面余额年初初始成本

债券 722,613,080.00 744,199,320.54 1,151,731,980.00 1,170,042,825.84

基金 9,951,287.79 10,296,386.24 11,129,126.75 11,296,386.24

股票 794,287,313.87 677,292,670.53 1,249,182,374.95 1,110,041,052.40

合计 1,526,851,681.66 1,431,788,377.31 2,412,043,481.70 2,291,380,264.48

2、变现有限制的资产

项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额

财务报表附注第 33 页

项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额

债券抵押 580,565,330.00

股票中签未上市 18,550.48

合计 580,583,880.48

(五) 应收票据

1、应收票据分类列示

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票 95,770,842.64

商业承兑汇票 24,891.70

合计 95,795,734.34

2、期末无已质押的应收票据。

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

期末余额期初余额

项目期末未终止确认金

期末终止确认金额期末未终止确认金额期末终止确认金额

额

银行承兑汇票 10,504,898.24 336,311,505.51

合计 10,504,898.24 336,311,505.51

4、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

财务报表附注第 34 页

(六) 应收账款

1、应收账款分类披露

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类金额比例（%）金额比例（%）账面价值金额比例（%）金额比例（%）账面价值

单项金额重大并单独计提坏账准备

的应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备

应收款项 296,721,801.99 100.00 55,773.20 0.02 296,666,028.79 486,105,643.78 100.00 3,235,026.42 0.67 482,870,617.36

组合 1 359.11 179.56 50.00 179.55 221,911,542.18 45.65 3,180,854.97 1.43 218,730,687.21

组合 2 6,499,611.81 2.19 55,593.64 0.86 6,444,018.17 7,570,919.98 1.56 54,171.45 0.72 7,516,748.53

组合 3 290,221,831.07 97.81 290,221,831.07 256,623,181.62 52.79 256,623,181.62

单项金额不重大但单独计提坏账准

备的应收款项

合计 296,721,801.99 100.00 55,773.20 0.02 296,666,028.79 486,105,643.78 100.00 3,235,026.42 0.67 482,870,617.36

注：期初单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 256,623,181.62 元重分类至组合 3。

组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额期初余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）应收账款坏账准备计提比例（%）

3 个月以内（含 3 个月） 211,613,291.21

财务报表附注第 35 页

期末余额期初余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）应收账款坏账准备计提比例（%）

3 个月至 6 个月（含 6 个月） 5,685,379.42 284,268.97 5.00

6 个月至 1 年（含 1 年） 359.11 179.56 50.00 3,432,571.10 1,716,285.55 50.00

1 年以上 1,180,300.45 1,180,300.45 100.00

合计 359.11 179.56 221,911,542.18 3,180,854.97

财务报表附注第 36 页

组合 2 中，按账龄组合法计提坏账准备的应收账款

期末余额期初余额

账龄

账面余额坏账准备计提比例% 账面余额坏账准备计提比例%

1 年以内 1,880,495.97 9,402.48 0.50 7,235,431.91 35,192.94 0.50

1至2年 4,619,115.84 46,191.16 1.00 150,913.39 1,509.14 1.00

2至3年 19,761.94 988.10 5.00

3 年以上 164,812.74 16,481.27 10.00

合计 6,499,611.81 55,593.64 7,570,919.98 54,171.45

组合 3 中，按特定组合法计提坏账准备的应收账款

期末余额期初余额

账龄

账面余额坏账准备计提比例% 账面余额坏账准备计提比例%

根据其风险特征不存在减值风险，不

290,221,831.07 --- --- 256,623,181.62 --- ---

计提坏账准备

该组合的应收账款为因证券交易 T+1 资金交收导致的应收清算款。

确定该组合依据的说明：详见附注五、（十一）应收款项坏账准备

2、 2017 年度应收账款坏账准备情况

本期增加金额本期减少金额期末余额

项目期初余额

计提转回转销其他

坏账准备 3,235,026.42 1,571,724.10 69.45 1,607,459.67 55,773.20

合计 3,235,026.42 1,571,724.10 69.45 1,607,459.67 55,773.20

3、本报告期实际核销应收账款 69.45 元,核销项目是销货款。

财务报表附注第 37 页

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称账面价值占比

应收账款坏账准备

（%）

中国证券登记结算有限责任公司

290,221,831.07 290,221,831.07 97.81

广州农商行-国盛证券-定向资产管理计划

（金狮 335 号） 2,383,009.77 2,407,080.58 0.81 24070.81

国盛资管神鹰 20 号集合资产管理计划

465,409.55 470,110.66 0.16 4,701.11

神鹰 2 号集合理财

441,232.58 443,449.83 0.15 2,217.25

国盛证券有限责任公司（金狮 259 号定向资

产管理计划） 420,836.21 425,087.08 0.14 4,250.87

合计 293,932,319.18 293,967,559.22 99.07 35,240.04

5、按明细分类的应收账款情况（证券业务）

项目期末余额期初余额

证券清算款 290,221,831.07 256,498,484.42

资管计划管理费 6,056,145.28 3,883,391.56

其他 443,466.53 3,812,225.62

合计 296,721,442.88 264,194,101.60

减：坏账准备 55,593.64 54,171.45

应收款项账面价值 296,665,849.24 264,139,930.15

(七) 预付款项

1、预付款项按账龄列示

期末余额期初余额

账龄

账面余额比例(%) 账面余额比例(%)

3 个月以内（含 3 个月） 12,548,059.84 36.06 14,731,922.43 80.44

3 个月至 6 个月（含 6 个月） 7,905,949.85 22.72 2,099,111.65 11.46

6 个月至 1 年（含 1 年） 14,345,150.48 41.22 1,424,617.22 7.78

财务报表附注第 38 页

期末余额期初余额

账龄

账面余额比例(%) 账面余额比例(%)

1 年以上 58,416.65 0.32

合计 34,799,160.17 100.00 18,314,067.95 100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）

深圳祺泓科技实业有限公司 10,538,400.00 30.24

深圳平安金融中心建设发展有限公司 1,382,033.00 3.97

万得信息技术股份有限公司 260,599.31 0.75

中国人民解放军总参谋部管理保障部 247,210.34 0.71

招待局天津招待所 245,150.49 0.70

合计 12,673,393.14 36.37

3、按预付对象归集的期初余额前五名的预付款情况

预付对象期初余额占预付款期末余额合计数的比例（%）

北京京国管置业投资有限公司 2,744,137.30 14.98

北京钱景财富投资管理有限公司 2,099,524.47 11.46

金融通财富管理（深圳）有限公司 1,099,669.22 6.00

上海中石化三井弹性体有限公司 969,756.26 5.30

珠海联成化学工业有限公司 710,769.00 3.88

合计 7,623,856.25 41.63

(八) 存出保证金

期末余额期初余额

项目

外币金额折算汇率折合人民币金额外币金额折算汇率折合人民币金额

交易保证金 ---------- 31,268,818.49 ---------- 112,250,191.34

其中：人民币 29,005,780.49 1.0000 29,005,780.49 109,929,951.34 1.0000 109,929,951.34

美元 270,000.00 6.7744 1,829,088.00 270,000.00 6.9370 1,872,990.00

港币 500,000.00 0.8679 433,950.00 500,000.00 0.8945 447,250.00

财务报表附注第 39 页

期末余额期初余额

项目

外币金额折算汇率折合人民币金额外币金额折算汇率折合人民币金额

信用保证金 461,753,645.27 1.0000 461,753,645.27 379,999,958.04 1.0000 379,999,958.04

其中：人民币 461,753,645.27 1.0000 461,753,645.27 379,999,958.04 1.0000 379,999,958.04

合计 ---------- 493,022,463.76 ---------- 492,250,149.38

(九) 应收利息

项目期末余额期初余额

债券投资 36,224,550.00 65,712,901.10

融资融券 6,623,715.33 8,038,184.01

买入返售 6,559,208.51 5,232,311.42

其他 5,185,076.40 65,780.39

合计 54,592,550.24 79,049,176.92

财务报表附注第 40 页

(十) 其他应收款

1、其他应收款分类披露

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类

比例账面价值账面价值

金额金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）

（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备

的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备

450,620,798.33 100.00 567,932.18 0.14 450,052,866.15 17,707,641.31 100.00 399,795.27 2.26 17,307,846.04

的其他应收款

组合 1

424,591,666.57 94.22 320,512.09 0.08 424,271,154.48 6,603,491.67 37.29 295,239.70 4.47 6,308,251.97

组合 2

26,029,131.76 5.78 247,420.09 0.95 25,781,711.67 11,104,149.64 62.71 104,555.57 0.94 10,999,594.07

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的其他应收款

合计 450,620,798.33 100.00 567,932.18 0.14 450,052,866.15 17,707,641.31 100.00 399,795.27 2.26 17,307,846.04

财务报表附注第 41 页

组合中 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额期初余额

账龄

其他应收账款坏账准备计提比例（%）其他应收账款坏账准备计提比例（%）

1 年以内（含 1 年）

其中：3 个月以内（含 3 个月） 316,204,821.28 104,033.53 0.59

3 个月至 6 个月（含 6 个月） 103,119,475.48 4,815,532.96 27.19

6 个月至 1 年（含 1 年） 4,159,697.81 207,984.89 5 1,023,056.19 51,152.80 5.78

1 年至 2 年（含 2 年） 1,103,272.00 110,327.20 10 215,868.99 21,586.90 1.22

2-3 年 4,400.00 2,200.00 50 445,000.00 222,500.00 2.51

合计 424,591,666.57 320,512.09 0.08 6,603,491.67 295,239.70 37.29

组合中 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额期初余额

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例（%）金额比例（%）

1 年以内 21,017,307.58 5.18 105,086.54 9,607,845.21 54.26 49,023.45

1至2年 3,593,405.30 0.89 35,934.06 1,045,295.23 5.90 10,452.95

2至3年 708,848.00 0.17 35,442.40 435.00 0.00 21.75

财务报表附注第 42 页

期末余额期初余额

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例（%）金额比例（%）

3 年以上 709,570.88 0.17 70,957.09 450,574.20 2.54 45,057.42

合计 26,029,131.76 6.42 247,420.09 11,104,149.64 62.71 104,555.57

财务报表附注第 43 页

2、报告期计提坏账准备情况

项目本期去年同期

计提坏账准备 432,825.15 36,729.07

3、报告期无实际核销的其他应收款

4、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额

应收减资款及借出款项 212,446,980.55

应收股权转让款 159,548,786.15

预付投资款 45,000,000.00

往来款 12,714,361.25 817,291.51

押金 17,002,207.91 10,741,215.21

备用金 846,951.88 246,530.39

履约保证金 936,827.22 5,585,064.00

其他 2,124,683.37 317,540.20

合计 450,620,798.33 17,707,641.31

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

期末余额

单位名称款项性质账面价值

其他应收款占应收账款坏账准备

合计数的比

广东华声电器实业有限公司应收减资款及借出款项 212,446,980.55 212,446,980.55 例（%）

47.15%

深圳前海宏业锐进资本管理应收股权转让款 159,548,786.15 159,548,786.15 35.41%

有限公司

广州仁诺互联网小额贷款有预付投资款 45,000,000.00 45,000,000.00 9.99%

限公司

北京京国管置业投资有限公押金 4,358,563.21 4,380,465.54 0.97% 21,902.33

司

深圳平安金融中心建设发展押金 3,975,493.20 4,182,746.40 0.93% 207,253.20

有限公司

合计 425,329,823.11 425,558,978.64 94.44% 229,155.53

(十一) 买入返售金融资产

1、按标的物类别列示

项目期末余额期初余额

股票 2,678,180,000.00 2,931,480,000.00

财务报表附注第 44 页

项目期末余额期初余额

其他 29,800,000.00 42,000,500.00

合计 2,707,980,000.00 2,973,480,500.00

减：减值准备 5,415,960.00 5,862,960.00

买入返售金融资产账面价值 2,702,564,040.00 2,967,617,540.00

2、按业务类别列示

项目期末余额期初余额

自营买入返售证券 29,800,000.00 42,000,500.00

股票质押式回购 2,678,180,000.00 2,931,480,000.00

合计 2,707,980,000.00 2,973,480,500.00

3、自营买入返售证券、股票质押回购等的剩余期限

期限期末余额期初余额

一个月以内 110,600,000.00 42,000,500.00

一个月至三个月内 504,000,000.00 27,000,000.00

三个月至一年内 1,230,090,000.00 1,683,290,000.00

一年以上 863,290,000.00 1,221,190,000.00

合计 2,707,980,000.00 2,973,480,500.00

4、买入返售金融资产的担保物信息

报告期末，本公司买入返售金融资产余额中回购方提供担保物公允价值为 4,090,138,905.98 元。

(十二) 存货

1、存货分类

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 28,406,460.89 307,286.56 28,099,174.33

周转材料 2,459,081.15 265,376.68 2,193,704.47

财务报表附注第 45 页

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

半成品 27,924,819.69 57,779.29 27,867,040.40

在产品 23,135,094.78 23,135,094.78

产成品 78,614,307.84 503,274.63 78,111,033.21

发出商品 71,815,809.23 71,815,809.23

委托加工物资 863,293.21 863,293.21

合计 233,218,866.79 1,133,717.16 232,085,149.63

期末数中无用于担保、所有权受到限制的存货。

2、存货跌价准备

本期增加金额本期减少金额期末余额

项目期初余额

计提其他转回转销其他

原材料 307,286.56 108,969.90 228,123.07 188,133.39

周转材料 265,376.68 46,246.81 24,468.66 287,154.83

半成品 57,779.29 9,232.58 58,460.62 8,551.25

产成品 503,274.63 75,236.70 290,341.71 288,169.62

合计 1,133,717.16 239,685.99 601,394.06 772,009.09

确定可变现净值的具体依据：确定呆滞存货范围；根据呆滞存货实际品质状况、消化处理

成本以及市场价格确定该部分呆滞存货的可变现净值。

(十三) 其他流动资产

项目期末余额期初余额

留抵增值税 5,673,221.71 11,165,916.85

待认证进项税额 2,972,662.13

预缴企业所得税及营业税 2,236,415.36 2,481,928.51

理财产品 20,650,000.00 405,000,000.00

渤海信托单一资金信托计划 720,000,000.00

合计 748,559,637.07 421,620,507.49

财务报表附注第 46 页

(十四) 可供出售金融资产

1、可供出售金融资产情况

期末余额

项目

初始成本公允价值变动减值准备账面价值

股权投资（注 1） 475,067,744.00 475,067,744.00

按成本计量小计 475,067,744.00 475,067,744.00

基金产品及理财产品（注 2） 299,905,499.87 431,324.73 300,336,824.60

债券产品 412,770,330.68 -9,937,630.68 402,832,700.00

定向资产管理计划（注 3） 2,705,000,000.00 -8,004,000.40 2,696,995,999.60

其他投资（注 4） 40,529,359.14 7,976,015.77 4,618,570.68 43,886,804.23

按公允价值计量小计 3,458,205,189.69 -9,534,290.58 4,618,570.68 3,444,052,328.43

合计 3,933,272,933.69 -9,534,290.58 4,618,570.68 3,919,120,072.43

注 1：2017 年 6 月 30 日期末余额中的股权投资系：（1）子公司深圳华声前海投资有限公司于 2016 年受

让北京凤凰祥瑞互联投资基金（有限合伙）持有的北京快乐时代科技发展有限公司 5%的股权，转让价格

为 37,500 万元，按照成本法入账。（2）子公司国盛证券 2015 年出资 10,000 万元对中证机构间报价系统

股份有限公司进行投资，持股比例为 1.32%，按成本法计算。（3）子公司华声互联网投资管理有限公司向

华声有限合伙企业投资 10,000 美元。

注 2：2017 年 6 月 30 日期末基金及理财产品中含购买联营企业江信基金公司发行的封闭式基金-江信聚

福基金、江信同福 A 基金、江信汇福基金。

注 3：2017 年 6 月 30 日定向资产管理计划余额中含子公司国盛证券委托联营企业江信基金公司代为投资，

江信基金公司以国盛证券委托投资金额购买其发行的 FOF 项目、聚富 1 号及策略投资 2 号项目，北京首创

期货有限责任公司发行的首创期货蜂窝 1 号资管计划，太平洋证券股份有限公司发行的盛盈 1 号资管计划

及联讯证券股份有限公司发行的惠达 30 号定向资管计划。

注 4：2017 年 6 月 30 日期末余额中其他投资系子公司国盛证券 2015 年度自全国中小企业股份转让系统购

买的以做市商为目的的新三板挂牌股票，所有购买的新三板股票均已采用做市商交易方式，故按公允价值

计量。

2、截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合

收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额

可供出售金融资产分类可供出售权益工可供出售债务工具其他合计

财务报表附注第 47 页

具

权益工具的成本/债务工

40,529,359.14 412,770,330.68 3,004,905,499.87 3,458,205,189.69

具的摊余成本

公允价值 43,886,804.23 402,832,700.00 2,997,332,824.20 3,444,052,328.43

累计计入其他综合收益

7,976,015.77 -9,937,630.68 -7,572,675.67 -9,534,290.58

的公允价值变动金额

已计提减值金额 4,618,570.68

4,618,570.68

3、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

期初已计提减值余额 4,618,570.68 4,618,570.68

本年计提

其中：从其他综合收益转入

本年减少

其中：期后公允价值回升转回

期末已计提减值余额 4,618,570.68 4,618,570.68

财务报表附注第 48 页

(十五) 长期股权投资

本期增减变动

减值准备期末余

被投资单位期初余额追加权益法下确认的投资损其他综合收益宣告发放现金股利计提期末余额

减少投资其他权益变动其他额

投资益调整或利润减值准备

一、联营企业

江信基金管理有限公司 66,331,578.31 113,959.31 127,129.71 66,572,667.33

合计 66,331,578.31 113,959.31 127,129.71 66,572,667.33

财务报表附注第 49 页

(十六) 固定资产

1、固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备检测设备办公设备工装模具合计

1．账面原值

（1）期初余额 219,552,535.74 323,951,595.04 34,089,478.16 11,406,288.93 10,759,295.38 7,338,104.92 607,097,298.17

（2）本期增加金额 18,043,314.52 250,491.33 2,136.75 1,470,019.81 19,401.72 19,785,364.13

—购置 16,861,970.18 123,098.17 346,280.12 14,319,051.78

—在建工程转入 1,181,344.34 127,393.16 2,136.75 1,123,739.69 19,401.72 2,454,015.66

（3）本期减少金额 185,749,434.91 224,229,277.87 12,653,843.60 11,408,425.68 8,353,988.77 7,357,506.64 449,752,477.47

—报废或处置 6,331,531.79 64,420.93 940,285.55 120,394.98 7,456,633.25

—合并减少 185,749,434.91 217,897,746.08 12,589,422.67 10,468,140.13 8,233,593.79 7,357,506.64 442,295,844.22

（4）期末余额 33,803,100.83 117,765,631.69 21,686,125.89 3,875,326.42 177,130,184.83

2．累计折旧

（1）期初余额 58,705,662.55 180,591,789.82 14,717,672.15 6,957,737.94 5,839,432.42 5,200,863.00 272,013,157.88

（2）本期增加金额 4,676,756.76 15,101,706.39 2,211,364.79 593,507.14 672,386.57 394,909.11 23,650,630.76

—计提 4,676,756.76 15,101,706.39 2,211,364.79 593,507.14 672,386.57 394,909.11 23,650,630.76

（3）本期减少金额 51,790,889.55 109,476,635.72 3,618,787.37 7,551,245.09 4,702,826.81 5,595,772.11 182,736,156.65

—处置或报废 5,064,979.12 50,596.18 819,664.30 107,203.69 6,042,443.29

财务报表附注第 50 页

项目房屋及建筑物机器设备运输设备检测设备办公设备工装模具合计

—合并减少 51,790,889.55 104,411,656.60 3,568,191.19 6,731,580.79 4,595,623.12 5,595,772.11 176,693,713.36

（4）期末余额 11,591,529.76 86,216,860.50 13,310,249.58 1,808,992.15 112,927,631.99

3．减值准备

（1）期初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 22,211,571.07 31,548,771.19 8,375,876.31 2,066,334.27 64,202,552.84

（2）期初账面价值 160,846,873.19 143,359,805.22 19,371,806.01 4,448,550.99 4,919,862.96 2,137,241.92 335,084,140.29

1、报告期无暂时闲置的固定资产。

2、报告期无通过融资租赁租入的固定资产。

3、报告期无通过经营租赁租出的固定资产。

4、报告期因处置子公司华声实业 100%股权导致固定资产账面价值减少 265,602,130.86 元。

财务报表附注第 51 页

(十七) 在建工程

1、在建工程情况

期末余额期初余额

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

扬州华声土地平整 1,030,000.00 1,030,000.00

扬州华声未验收设备 3,059,548.05 3,059,548.05

华声实业分厂锅炉房改造工程 110,000.00 110,000.00

华声实业未验收设备 2,617,565.50 2,617,565.50

国盛金控深圳办公室装修工程 5,286,000.44 5,286,000.44

国盛金控上海办公室装修工程 392,960.82 392,960.82

国盛金控深圳办公室家私安装

项目 343,162.38 343,162.38

国盛证券营业部装修工程 271,943.62 271,943.62

极盛科技办公室装修工程 3,574,470.00 3,574,470.00

极盛科技弱电智能化工程 544,000.00 544,000.00

合计 10,412,537.26 10,412,537.26 6,817,113.55 1,030,000.00 5,787,113.55

1、报告期末无用于抵押或担保的在建工程。

2、本期无计提在建工程减值准备情况。

财务报表附注第 52 页

(十八)无形资产

1、无形资产情况

项目土地使用权商标注册费软件网络知识产权保护费特许经营权交易席位费其他合计

1．账面原值

（1）期初余额 43,315,098.60 515,092.00 43,518,844.89 19,999.84 62,800,000.00 17,600,000.00 1,400,000.00 169,169,035.33

（2）增加金额 2,843,548.67 2,843,548.67

（3）本期减少金额 43,315,098.60 515,092.00 2,961,122.39 19,999.84 46,811,312.83

（4）期末余额 43,401,271.17 62,800,000.00 17,600,000.00 1,400,000.00 125,201,271.17

2．累计摊销

（1）期初余额 8,697,797.99 432,837.42 26,021,214.47 62,800,000.00 17,600,000.00 115,551,849.88

（2）本期增加金额 433,151.04 22,210.08 3,196,551.22 2,500.00 3,654,412.34

（3）本期减少金额 9,130,949.03 455,047.50 488,828.82 2,500.00 10,077,325.35

（4）期末余额 28,728,936.87 62,800,000.00 17,600,000.00 109,128,936.87

3．减值准备

（1）期初余额

（2）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 14,672,334.30 1,400,000.00 16,072,334.30

财务报表附注第 53 页

项目土地使用权商标注册费软件网络知识产权保护费特许经营权交易席位费其他合计

（2）年初账面价值 34,617,300.61 82,254.58 17,497,630.42 19,999.84 1,400,000.00 53,617,185.45

财务报表附注第 54 页

注：报告期因处置子公司华声实业 100%股权导致无形资产原值减少

44,579,641.72 元，累计摊销减少 10,077,325.35 元,账面价值减少 34,502,316.37 元。

(十九) 商誉

被投资单位名称或形成商誉的事项初始金额期末余额期初余额

国盛证券有限责任公司 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83

合计 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83

注：

购买日国盛证券有限责任公司可辨认净资产公允价值 A 3,781,105,192.38

其中：归属于母公司的可辨认净资产公允价值 C=A-B 3,767,969,049.17

少数股东享有的可辨认净资产公允价值 B 13,136,143.21

购买股权比例 D 100.00%

确认的国盛证券有限责任公司可辨认净资产公允价值份额 E=C*D 3,767,969,049.17

实际购买成本 F 6,930,000,000.00

商誉 G=F-E 3,162,030,950.83

(二十)长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

华声实业研发大楼配套工程 2,280,345.98 447,648.94 1,832,697.04

华声实业总厂车间配套工程 1,417,343.72 165,341.87 1,252,001.85

华声实业分厂车间改造工程 361,303.87 53,967.36 307,336.51

华声实业总厂和研发大楼投入使用搬

195,260.74 23,800.01 171,460.73

迁工程

扬州华声车间工程 235,978.13 61,761.84 174,216.29

广东电缆车间工程 356,049.10 45,192.30 310,856.8

国盛金控深圳办公室装修设计费 130,000.00 130,000.00

万得数据库系统服务费 41,773.61 20,886.78 20,886.83

财务报表附注第 55 页

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

深圳华声办公室装修费 348,871.31 174,432.00 174,439.31

国盛证券各营业部装修费 11,934,250.79 1,896,021.69 2,370,579.60 11,459,692.88

国盛证券办公室电力增容费 139,351.71 35,467.32 103,884.39

国盛证券其他 847,541.82 110,720.71 293,907.13 664,355.40

国盛金控北京办公室装修费 1,631,223.26 163,122.32 1,468,100.94

合计 18,288,070.78 3,637,965.66 3,856,107.47 4,178,569.22 13,891,359.75

注：报告期因处置子公司华声实业 100%股权导致长期待摊费用减少 4,048,569.22 元。

(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产公允价值变动

计入其他综合收益的可供出售金融

17,026,289.56 4,256,572.39 40,000.00 10,000.00

资产公允价值变动

资产减值准备 11,010,342.21 2,752,585.55 18,539,685.95 4,611,800.66

存货跌价准备 1,133,717.16 257,234.30

内部交易未实现利润 902,667.32 225,666.83

在建工程减值准备 1,030,000.00 154,500.00

应付职工薪酬 21,313,311.40 5,328,327.85 21,313,311.38 5,328,327.85

递延收益 3,370,000.00 842,500.00 3,670,000.00 917,500.00

合计 52,719,943.17 13,179,985.79 46,629,381.81 11,505,029.64

2、未经抵销的递延所得税负债

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

财务报表附注第 56 页

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产折旧年限 2,523,334.56 630,833.64 8,221,554.19 1,902,189.04

计入其他综合收益的可供出售金融

7,271,939.85 1,817,984.96 6,836,778.07 1,709,194.52

资产公允价值变动

以公允价值计量且其变动计入当期

95,408,402.83 23,852,100.71 120,830,476.71 30,207,619.18

损益的金融资产公允价值变动

合计 105,203,677.24 26,300,919.31 135,888,808.97 33,819,002.74

3、未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 -167,259.49

资产减值准备

期货风险准备 1,863,742.28 1,281,701.08

计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 20,000.40

合计 1,863,742.28 1,134,441.99

(二十二)其他非流动资产

项目期末余额期初余额

预付设备及工程款 4,444,296.00 1,235,104.71

合计 4,444,296.00 1,235,104.71

(二十三)短期借款

1、短期借款分类

项目期末余额期初余额

信用借款* 50,000,000.00 51,775,584.20

合计 50,000,000.00 51,775,584.20

截至 2017 年 6 月 30 日公司尚未归还的短期借款形成原因：公司与中国工商银行股份有限公司佛山容桂支

财务报表附注第 57 页

行签订编号为 2017 年容借字第 011 号的借款合同，以信用方式取得人民币 5,000.00 万元的借款，期限为

2017 年 2 月 27 日至 2018 年 2 月 9 日。

2、本期无已逾期未偿还的短期借款。

(二十四)拆入资金

项目期末余额期初余额

转融通融入资金 1,850,000,000.00 1,850,000,000.00

合计 1,850,000,000.00 1,850,000,000.00

转融通融入资金的剩余期限和利率区间

项目期末余额利率区间期初余额利率区间

1个月以内 500,000,000.00

1个月至3个月 1,350,000,000.00

0.045 3.0%-3.2%

3个月至1年 1,850,000,000.00

合计 1,850,000,000.00 1,850,000,000.00

公司将 382,136,957.50 元的存出保证金及 12,278,760.00 元的可供出售金融资产质押取得拆入资金

1,850,000,000.00 元。

(二十五)应付票据

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 111,584,979.41

合计 111,584,979.41

报告期各期末无已到期未支付的应付票据。

(二十六) 应付账款

1、应付账款列示

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 68,648,074.65 293,697,955.94

1 年以上 3,374,670.33 12,015,464.16

合计 72,022,744.98 305,713,420.10

财务报表附注第 58 页

2、应付款项列示

项目期末余额期初余额

应付材料款及加工费 130,054,569.41

证券经纪业务款 97,479,796.60

证券清算款 48,180,766.10 32,734,485.48

中证投资者保护基金公司 4,487,999.14 12,582,804.50

银行存管手续费 7,839,391.27 9,127,033.10

经纪人风险金 6,019,347.77 2,771,997.09

应付工程及设备款 454,354.75 5,398,097.25

身份置换安置费专户 1,874,670.33 1,874,670.33

应付申购款 1,500,000.00 1,500,000.00

应付费用款 31,660.43 3,925,577.24

其他 1,634,555.19 8,264,389.10

合计 72,022,744.98 305,713,420.10

3、账龄超过一年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或结转的原因

身份置换安置费专户 1,874,670.33 每年兑付部分，尚未完全兑现

中国金谷国际信托有限责任公司 1,500,000.00 预收申购款

合计 /

3,374,670.33

(二十七)预收款项

按账龄列示

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 48,950,344.08 44,764,564.17

1 年以上 21,677,594.38 2,720,373.50

合计 70,627,938.46 47,484,937.67

(二十八)卖出回购金融资产款

财务报表附注第 59 页

1、按金融资产种类列式

项目期末余额期初余额

企业债券 369,600,000.00 582,000,000.00

融资融券债权收益权 200,000,000.00

合计 369,600,000.00 782,000,000.00

2、按业务类别列式

项目期末余额期初余额

债券质押式回购 369,600,000.00 582,000,000.00

融资融券债权收益权回购 200,000,000.00

合计 369,600,000.00 782,000,000.00

3、质押式回购融入资金的剩余期限和利率区间

剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间

一个月内 369,600,000.00 582,000,000.00

2.2%-15.6% 1.00%-1.50%

合计 369,600,000.00 582,000,000.00

4、卖出回购金融资产款的担保物信息

公司将金融资产中公允价值为 909,770,410.00 元的自有债券质押，融入资金

369,600,000.00 元，上述金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产及可供出售金融资产两类。

(二十九)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬 57,181,669.66 197,684,214.72 220,138,088.90 34,727,795.48

离职后福利-设定提存计划 7,296.23 13,344,436.85 13,332,028.65 19,704.43

辞退福利 377,001.00 377,001.00

合计 57,188,965.89 211,405,652.57 233,847,118.55 34,747,499.91

财务报表附注第 60 页

2、短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（1）工资、奖金、津贴和补贴 51,278,580.47 172,045,492.52 195,702,786.60 27,621,286.39

（2）职工福利费 531,861.31 5,704,722.34 6,236,583.65

（3）社会保险费 5,914,809.05 5,908,332.57 6,476.48

其中：医疗保险费 5,202,118.03 5,196,420.93 5,697.10

工伤保险费 303,672.31 303,469.73 202.58

生育保险费 409,018.71 408,441.91 576.80

（4）住房公积金 60,096.64 8,269,463.43 8,282,691.84 46,868.23

（5）工会经费和职工教育经费 5,311,131.24 5,607,805.46 3,981,483.84 6,937,452.86

（6）短期带薪缺勤 139,246.92 23,535.40 115,711.52

（7）短期利润分享计划

（8）其他 2,675.00 2,675.00

合计 57,181,669.66 197,684,214.72 220,138,088.90 34,727,795.48

3、设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险 12,943,599.66 12,931,463.66 12,136.00

失业保险费 400,837.19 400,564.99 272.20

企业年金缴费 7,296.23 7,296.23

合计 7,296.23 13,344,436.85 13,332,028.65 19,704.43

(三十)应交税费

税费项目期末余额期初余额

增值税 4,624,297.32 19,671,789.07

企业所得税 67,906,112.95 83,448,813.59

个人所得税 4,616,868.15 1,207,754.47

城市维护建设税 361,121.43 2,714,065.13

财务报表附注第 61 页

税费项目期末余额期初余额

房产税 43,514.77 1,178,123.70

教育费附加 213,281.26 1,430,827.93

土地使用税 2,649.17 406,630.21

河道管理费 4,305.31 57,999.32

资源税 2,649.11

印花税 12,939.46 855.68

合计 77,785,089.82 110,119,508.21

(三十一)应付利息

项目期末余额期初余额

短期借款 60,416.67

拆入资金 26,989,861.10 17,984,722.21

卖出回购金融资产 250,555.54

应付债券 87,554,481.53 47,137,748.68

合计 114,544,342.63 65,433,443.10

(三十二)其他应付款

1、按账龄列示其他应付款

项目期末余额期初余额

1 年以内 19,744,327.97 71,484,348.06

1 年以上 1,994,724.08 765,790.98

合计 21,739,052.05 72,250,139.04

2、按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额

往来款 8,503,917.57 63,701,192.59

费用款报销 1,168,662.44 5,799,465.79

保证金/押金 1,244,650.22 870,862.55

房租及水电费 9,097,225.03 848,228.29

代缴社保及公积金 1,072,546.81 757,722.27

财务报表附注第 62 页

项目期末余额期初余额

车间基金 208,996.67

助学扶贫基金 170,000.00 39,819.53

其他 482,049.98 23,851.35

合计 21,739,052.05 72,250,139.04

(三十三)代理买卖证券款

项目期末余额期初余额

普通经纪业务

个人 4,950,450,638.38 5,511,963,014.43

机构 1,176,293,655.99 245,251,119.35

小计 6,126,744,294.37 5,757,214,133.78

信用业务

个人 334,549,467.49 336,474,392.66

机构 2,297,204.31 939,549.41

小计 336,846,671.80 337,413,942.07

合计 6,463,590,966.17 6,094,628,075.85

(三十四)其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税 437,930.44

居间人佣金 160,391.01

期货风险准备金 1,863,742.27 1,656,762.68

应付投资者保障基金 4,123.05

合计 1,867,865.32 2,255,084.13

注：期货风险准备金系子公司国盛期货计提的风险准备。

(三十五)应付债券

债券名称面值发行日期到期日期发行金额票面利率期末余额期初余额

财务报表附注第 63 页

债券名称面值发行日期到期日期发行金额票面利率期末余额期初余额

国盛收益 151 号 200,000,000.00 2016-6-6 2017-6-8 200,000,000.00 4.10% 200,000,000.00

国盛收益 152 号 200,000,000.00 2016-6-8 2017-6-14 200,000,000.00 4.10% 200,000,000.00

16 国盛控 2,000,000,000.00 2016-12-1 2021-12-1 2,000,000,000.00 5.00% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00

16 国盛金 1,000,000,000.00 2016-12-1 2021-12-1 1,000,000,000.00 4.27% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00

16 国盛 01 1,000,000,000.00 2016-5-24 2021-5-24 994,000,000.00 4.28% 995,400,102.80 994,741,242.78

合计 3,995,400,102.80 4,394,741,242.78

(三十六) 递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

收到补助，尚未满足项目结转

政府补助 3,670,000.00 300,000.00 3,370,000.00

条件

涉及政府补助的项目：

本期新增本期计入营业与资产/收益相

负债项目期初余额其他变动期末余额

补助金额外收入关

环保型耐热高性能 EVA 电

240,000.00 240,000.00 与收益相关

源线关键技术和产业化

家用电器环保配线关键工艺

1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

辐照交联技术改造

促进知识产权扶持项目专项

200,000.00 160,310.00 39,690.00 与收益相关

资金

促进工业设计促进项目专项

100,000.00 55,855.00 44,145.00 与收益相关

经费

科技计划项目收入 130,000.00 130,000.00 与收益相关

省重点实验室和省工程中心

2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关

立项市级资助经费

合计 3,670,000.00 0.00 216,165.00 83,835.00 3,370,000.00

财务报表附注第 64 页

(三十七) 其他非流动负债

截止 2017 年 6 月 30 日本公司无其他非流动负债。

(三十八)股本

本期变动增（+）减（－）

出资方名称期初余额期末余额

发行新股公积金转股其他小计

有限售条件股份 796,645,219 477,864,041 -269,143,111 208,720,930 1,005,366,149

其中：境内法人持股 795,786,469 477,471,881 -268,937,961 208,533,920 1,004,320,389

境内自然人持股 858,750 392,160 -205,150 187,010 1,045,760

外资持股

无限售条件股份 139,482,531 83,812,609 269,143,111 352,955,720 492,438,251

其中：境内上市人民币普通股 139,482,531 83,812,609 269,143,111 352,955,720 492,438,251

股份总数 936,127,750 561,676,650 561,676,650 1,497,804,400

财务报表附注第 65 页

(三十九)资本公积

本期增

项目期初余额本期减少期末余额

加

1.股本溢价

（1）投资者投入的资本 10,015,821,264.03 561,676,650.00 9,454,144,614.03

（2）同一控制下企业合并的影响 5,866,038.81 5,866,038.81

（3）购买子公司少数股权 918,781.77 1,281,021.36 -362,239.59

小计 10,022,606,084.61 562,957,671.36 9,459,648,413.25

2.其他资本公积

合计 10,022,606,084.61 562,957,671.36 9,459,648,413.25

资本公积说明：

1、2017 年 4 月公司以 2016 年 12 月 31 日总股本 936,127,750 股为基数，以资本公积金

561,676,650.00 元对全体股东按每 10 股转增 6 股的比例转增股本。

财务报表附注第 66 页

(四十)其他综合收益

期初本期发生金额期末

项目减：前期计入其他

本期所得税前发税后归属于少数

余额综合收益当期转减：所得税费用税后归属于母公司余额

生额股东

入损益

以后将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享

-4,023,508.45 127,129.71 127,129.71 -3,896,378.74

有的份额

可供出售金融资产公允价值变动

损益 -32,355,788.85 -16,680,068.23 322,000.00 -4,250,517.06 -12,700,762.68 -50,788.49 -45,056,551.53

外币报表折算差额

84,079.05 -49,347.38 -49,347.38 34,731.67

其他综合收益合计

-36,295,218.25 -16,602,285.90 322,000.00 -4,250,517.06 -12,622,980.35 -50,788.49 -48,918,198.60

(四十一)盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 40,336,352.49 40,336,352.49

盈余公积说明：盈余公积的增加系根据公司章程，按当年度净利润的 10%计提法定盈余公积。

财务报表附注第 67 页

(四十二)未分配利润

项目期末余额期初余额

调整前上期末未分配利润 601,307,611.10 110,678,933.94

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后年初未分配利润 601,307,611.10 110,678,933.94

加：本期净利润 150,774,607.96 498,838,537.82

减：少数股东损益 89,496.88 692,947.00

减：提取法定盈余公积 7,516,913.66

提取任意盈余公积

应付普通股股利 18,722,555.00

期末未分配利润 733,270,167.18 601,307,611.10

财务报表附注第 68 页

(四十三)营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 631,332,856.41 556,387,586.17 390,509,661.27 327,487,236.79

其他业务 1,189,307.11 17,897.40 318,575.58 1,748,300.44

合计 632,522,163.52 556,405,483.57 390,828,236.85 329,235,537.23

注：此处的营业收入和营业成本不包括证券业务的利息收支及手续费、佣金收支。

(四十四)利息净收入

项目本期发生额上期发生额

利息收入 303,811,340.49 83,913,966.03

存放金融同业利息收入 105,558,728.09 53,553,460.87

其中：自有资金存款利息收入 30,385,518.82 11,683,268.56

客户资金存款利息收入 75,173,209.27 41,870,192.31

融资融券利息收入 83,428,524.91 25,080,597.97

买入返售金融资产利息收入 114,824,087.49 5,279,907.19

其中：约定购回利息收入 5,279,907.19

股权质押回购利息收入 98,388,295.34 -

自营买入返售利息收入 16,435,792.15

利息支出 84,688,780.25 27,548,300.65

客户资金存款利息支出 11,690,967.46 6,343,672.60

卖出回购金融资产利息支出 10,086,982.07 913,446.28

拆入资金利息支出 34,232,361.11 3,115,187.45

其中：转融通利息支出 34,232,361.11 3,115,187.45

应付债券利息支出 28,678,469.61 6,841,169.76

其他 10,334,824.56

利息净收入 219,122,560.24 56,365,665.38

注：此处的上期发生额指 2016 年 5 月 6 日至 2016 年 6 月 30 日的发生额。

(四十五)手续费及佣金净收入

财务报表附注第 69 页

1、明细情况

项目本期发生额上期发生额

手续费及佣金收入 291,030,601.31 104,948,604.64

证券经纪业务 227,783,591.55 86,500,640.10

其中：代理买卖证券业务 224,991,936.31 71,832,745.81

信用交易业务 14,366,276.04

交易单元席位租赁 837,614.59 113,851.39

代销金融产品业务 1,954,040.65 187,766.86

期货经纪业务 4,143,518.94 3,007,831.53

投资银行业务 11,259,433.88 8,872,075.25

其中：证券承销业务 943,396.23 -1,132.08

证券保荐业务 0.00

财务顾问业务 10,316,037.65 8,873,207.33

资产管理业务 47,844,056.94 6,568,057.76

投资咨询业务

其他

手续费及佣金支出 72,651,546.20 20,921,566.52

证券经纪业务 66,889,701.56 20,920,705.52

其中：代理买卖证券业务 35,852,521.57 12,684,060.85

资金三方存管业务 5,570,427.30 61,427.62

信用交易业务 6,203,180.39 2,803,191.61

证券经纪人报酬 19,263,572.30 5,372,025.44

投资银行业务

其中：证券承销业务

财务顾问业务

资产管理业务 5,761,844.64 911

其他 -50

手续费及佣金净收入 218,379,055.11 84,027,038.12

其中：财务顾问业务净收入 10,316,037.65

—并购重组财务顾问业务净收入

—境内上市公司 94,339.62 8,873,207.33

财务报表附注第 70 页

注：此处的上期发生额指 2016 年 5 月 6 日至 2016 年 6 月 30 日的发生额。

2、代销金融产品

本期发生额上期发生额

代销金融产品业务

销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金 330,679,378.32 495,356.27

信托 4,383.57

银行理财产品 422,189,000.00 68,320.81

资管产品 162,350,000.00 1,385,980.00

合计 915,218,378.32 1,954,040.65

(四十六)税金及附加

项目本期发生额上期发生额

营业税 994,969.54

城市维护建设税 2,553,378.87 1,283,757.04

教育费附加 1,794,017.76 909,313.85

房产税 1,093,859.78

印花税 379,510.26

土地使用税 368,799.21

车船使用税 24,370.00

其他 1,461.13

合计 6,215,397.01 3,188,040.43

(四十七)销售费用

项目本期发生额上期发生额

运输及装卸费 11,366,355.21 6,253,657.24

员工工资及福利费 3,206,074.37 2,432,350.22

广告宣传费 37,477.00 53,656.62

业务招待费 301,069.47 283,275.76

办公费 157,878.08 159,191.58

差旅费 153,382.89 149,411.19

折旧、摊销及维修费 43,192.57 879,964.32

财务报表附注第 71 页

项目本期发生额上期发生额

其他 1,358,033.08 387,996.77

合计 16,623,462.67 10,599,503.70

(四十八)管理费用

项目本期发生额上期发生额

员工工资及福利费 162,536,497.66 43,209,230.02

场地设备租赁费 45,119,016.01 6,905,588.67

办公费 21,980,993.46 5,927,501.84

折旧、摊销及维修费 18,047,281.91 8,354,720.55

业务招待费 14,012,346.54 3,324,751.64

证券投资者保护基金 4,847,017.94 1,912,414.93

交易所费用 2,022,163.35 825,956.25

各项税费 2,087,473.01

认证及检测费 1,684,248.00 1,313,399.69

审计、咨询及广告宣传费 2,635,417.53 1,618,060.78

差旅费 6,627,822.58 1,696,814.25

其他 4,701,388.58 4,615,342.52

政府规费 507,207.68

合计 284,721,401.24 81,791,254.15

(四十九) 财务费用

类别本期发生额上期发生额

利息支出 83,969,388.68 3,299,509.49

其中：票据贴息 10,605,065.88

贷款利息 2,014,322.84

债券利息 71,349,999.96

财务报表附注第 72 页

类别本期发生额上期发生额

减：利息收入 8,790,202.12 11,117,621.58

手续费 177,778.77

汇兑损益 289,283.29 -228,266.41

其他 -27,876.00 88,990.65

合计 75,618,372.62 -7,957,387.85

注：此处的财务费用不包括证券业的利息收入与利息支出。

(五十)资产减值损失

项目本期发生额上期发生额

坏账准备 -1,086,206.95 419,468.66

存货跌价准备 95,116.76 743,584.60

买入返售金融资产减值损失 -447,000.00

融出资金减值损失 -517,573.86 1,997,823.13

合计 -1,955,664.05 3,160,876.39

(五十一)公允价值变动收益

产生来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -25,599,912.87 4,687,269.53

合计 -25,599,912.87 4,687,269.53

(五十二)投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 113,959.31 1,250,215.83

处置长期股权投资产生的投资收益 -33,019,654.30

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 8,411,011.33 12,921,949.32

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 41,954,856.67 -2,459,652.40

的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 110,447,720.32 17,202,884.35

处置可供出售金融资产取得的投资收益 -11,511,745.85 179,151.96

财务报表附注第 73 页

项目本期发生额上期发生额

理财产品收益 1,856,629.73

合计 118,252,777.21 29,094,549.06

(五十三)营业外收入

1、营业外收入分项目情况

发生额计入当期非经常性损益的金额

项目

本期发生额上年发生额本期发生额上年发生额

非流动资产处置利得合计 10,833.61 10,496.56 10,833.61 10,496.56

其中：处置固定资产利得 10,833.61 10,496.56 10,833.61 10,496.56

政府补助 767,512.00 1,479,300.00 767,512.00 1,359,300.00

其他 937,957.38 299,971.94 937,957.38 311,971.94

合计 1,716,302.99 1,681,768.50 1,716,302.99 1,681,768.50

2、政府补助明细

与资产相关

补助项目本期发生额上期发生额

/与收益相关

佛山市顺德区财政国库支付中心 2016 年技术改造相关专项结余资金 890,000.00 与收益相关

顺德区市场监督管理局下拨 2015 年度顺德区实际技术标准战略专项经费 180.000.00 与收益相关

扬州邗江区经信委技术改造补贴 174,300.00 与收益相关

扬州邗江区环保局减排专项奖励资金 50,000.00 与收益相关

佛山市顺德区经济和科技促进局拨付 2014 年专利资助 50,000.00 与收益相关

容桂街道经济和科技促进局 2015 年突出贡献奖专项资金 10,000.00 与收益相关

扬州市邗江区科技局高品奖励资金 5,000.00 与收益相关

上海市黄浦区重点企业产业扶持基金 40,000.00 120,000.00 与收益相关

2015 年度顺德区促进知识产权发展扶持项目资金 160,310.00 与收益相关

2015 年度顺德区工业设计促进项目专项经费 55,855.00 与收益相关

广东省质量技术监督局 2017 年度实施标准化战略专项资金 20,000.00 与收益相关

赣州市章贡区财政局新三板挂牌奖励 200,000.00 与收益相关

财务报表附注第 74 页

与资产相关

补助项目本期发生额上期发生额

/与收益相关

深圳市人民政府 2015 年深圳市金融机构租房补贴 118,347.00 与收益相关

佛山市顺德区经济和科技促进局"2016 年度高新技术产品认定补助资金" 9,000.00 与收益相关

扬州高新技术产业开发区（汊河街道）2016 年度经济社会发展先进单位和先进个

9,000.00 与收益相关

人纳税贡献奖

扬州市邗江区科技局高品奖励资金 100,000.00 与收益相关

佛山市顺德区科学技术协会拨付 2014 年企业科协启动经费 55,000.00 与收益相关

合计 767,512.00 1,479,300.00

(五十四)营业外支出

发生额计入当期非经常性损益的金额

项目

本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

非流动资产处置损失合计 1,235,877.53 546,875.71 1,235,877.53 546,875.71

其中：固定资产处置损失 1,235,877.53 546,875.71 1,235,877.53 546,875.71

对外捐赠 1,141,000.00 3,060,000.00 1,141,000.00 3,060,000.00

其中：公益性捐赠支出 1,141,000.00 1,141,000.00

罚款滞纳金 367,249.40 367,249.40

其他 21,199.31 126,529.08 16160.64 126,529.08

合计 2,765,326.24 3,733,404.79 2,760,287.57 3,733,404.79

(五十五)所得税费用

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 78,549,824.97 46,596,759.66

递延所得税费用 -5,779,214.11 -1,817,944.46

合计 72,770,610.86 44,778,815.20

(五十六)现金流量表项目

财务报表附注第 75 页

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

利息收入 8,616,833.71 11,117,621.58

政府补助收入 311,347.00 1,507,629.15

营业外收入-其他 1,173,979.72

其他收入、清算款、其他 26,703,742.41 318,575.58

企业间往来等 295,907,713.17

其他 3,149,555.66 544,816,919.41

合计 335,863,171.67 557,760,745.72

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

期货应付货币保证金流出 511,479,390.80

业务及管理费中现金支付 19,228,463.37

销售费用 10,769,127.21 1,599,503.70

管理费用 102,952,267.11 10,555,500.53

支付银行手续费 148,658.50 3,299,509.49

存出保证金、清算款、其他 251,624,988.22

营业外支出-其他 1,175,567.66 3,733,404.71

企业间往来 173,640,581.87 4,329,078.98

其他 195,994.56

合计 540,311,190.57 554,420,846.14

3、收到其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

非同一控制下收购子公司所持有的现金 9,117,131,698.29

4、支付其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

财务报表附注第 76 页

项目本期发生额上期发生额

预付投资款 45,000,000.00 1,000,000.00

5、收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

收股东认购定金 1,976,000,000.00

收退回银承保证金 14,595,628.01

合计 1,990,595,628.01

6、支付其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

收定向增发保证金 1,976,000,000.00

付中介机构发行费用 41,763,509.65

付银承保证金 12,060,381.57

合计 2,029,823,891.22

7、本期收到的处置子公司的现金净额

项目金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

160,000,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

47,990,784.68

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金及现金等价物

小计

112,009,215.32

(五十七)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

项目本期发生额上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 150,774,607.96 98,581,028.49

加：资产减值准备 -1,955,664.05 884,155.84

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,650,630.76 17,689,958.80

财务报表附注第 77 页

项目本期发生额上期发生额

无形资产摊销 3,654,412.34 1,524,205.76

长期待摊费用摊销 3,856,107.47 1,606,185.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 34,244,698.22 595,881.91

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

（收益以“－”号填列） -44,961.76

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 25,599,912.87 4,682,856.55

财务费用（收益以“－”号填列） 83,969,388.68 2,770,389.91

投资损失（收益以“－”号填列） 31,163,024.57 -1,250,215.82

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,616,128.66 -264,995.79

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,775,481.29 -1,774,330.77

存货的减少（增加以“－”号填列） -2,649,574.82 3,700,850.78

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 950,027,148.36 -535,219,219.53

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,112,235.25 44,068,670.10

其他 14,672,700.62

经营活动产生的现金流量净额 1,275,830,847.16 -347,776,839.90

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 9,304,925,232.51 12,489,703,825.87

减：现金的期初余额 8,692,033,053.97 40,749,878.15

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 612,892,178.54 12,448,953,947.72

2、现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额

一、现金 9,304,925,232.51 8,692,033,053.97

其中：库存现金 69,109.02 88,475.67

可随时用于支付的银行存款 8,508,280,684.73 7,734,874,836.38

可随时用于支付的其他货币资金

可随时用于支付的结算备付金 796,575,438.76 957,069,741.92

二、现金等价物

财务报表附注第 78 页

项目期末余额期初余额

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 9,304,925,232.51 8,692,033,053.97

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

(五十八)所有权或使用权受到限制的资产

项目期末余额期初余额受限原因

货币资金-其他货币资金 473,108.45 24,069,871.24 银承保证金

以公允价值计量且其变动计入当期损

580,583,880.48 585,895,440.00 质押/担保品

益的金融资产

可供出售金融资产 341,483,840.00 484,383,830.00 质押/担保品

融出资金 235,726,514.15

存出保证金 382,136,957.50 质押/担保品

合计 1,304,677,786.43 1,330,075,655.39

注：北京快乐时代 5%股权有关内容另见附注“十四、其他重要事项”之“四（2）”。

(五十九)外币货币性项目

1、外币货币性项目

2017 年 6 月 30 日

期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

项目

货币资金

其中：美元 4,779,862.15 6.7744 32,380,698.14

港币 12,111,747.46 0.8679 10,511,820.48

结算备付金

其中：美元 973,018.80 6.7744 6,591,618.56

港币 1,904,436.56 0.8679 1,652,860.49

存出保证金

其中：美元 270,000.00 6.7744 1,829,088.00

港币 500,000.00 0.8679 433,950.00

应收账款

其中：美元

港币

财务报表附注第 79 页

预收账款

其中：美元 13,078.76 6.7744 88,600.75

港币 1,440,263.99 0.8679 1,250,033.92

欧元 2,168.50 7.7496 16,805.01

应付账款

其中：美元

港币

其他应付款

其中：港币 12,000.00 0.8679 10,415.04

2016 年 12 月 31 日

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 7,168,612.55 6.9370 49,728,665.27

港币 11,468,654.45 0.8945 10,258,717.25

结算备付金

其中：美元 843,192.43 6.9370 5,849,225.89

港币 1,442,952.41 0.8945 1,290,720.93

存出保证金

其中：美元 270,000.00 6.9370 1,872,990.00

港币 500,000.00 0.8945 447,250.00

应收账款

其中：美元 2,320,517.45 7.1551 16,603,647.52

港币 303,917.47 0.8945 271,857.22

应付账款

其中：美元

其他应付款

其中：港币 12,000.00 0.8945 10,734.12

2、公司全资子公司华声香港主要经营地为中国香港，选取港币作为记账本位币。华声香港在

英属维尔京群岛设立全资子公司 BVI 华声、BVI 华声在开曼群岛设立全资子公司开曼华声，

BVI 华声和开曼华声选取美元作为记账本位币。有关境外经营实体的其他信息另见本附注“十

财务报表附注第 80 页

四、其他重要事项”之“（四）”。

六、合并范围的变更

(一) 本报告期未发生非同一控制下的企业合并。

(二) 本报告期未发生同一控制下的企业合并。

(三) 本报告期未发生反向购买。

(四) 本报告期发生出售子公司行为

于 2017 年 6 月 30 日公司将所持有的广东华声电器实业有限公司 100%股

权转让给深圳前海宏业锐进资本管理有限公司并收到超过 50%的交易

款。自该日起，广东华声电器实业有限公司及其子公司扬州华声电子实

业有限公司、扬州华声电器装配有限公司、佛山市华声电子装配有限责

任公司不再纳入公司合并报表范围。

(五) 其他原因的合并范围变动

本报告期新设立子公司珠海横琴极盛科技有限公司、天津国盛互联科技有限公

司、北京国盛互联信息咨询有限公司，该等企业自设立之日起纳入合并范围。

七、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

企业集团的构成

主要持股比例(%)

子公司名称注册地业务性质取得方式

经营地直接间接

国盛证券有限责任公司南昌市南昌市证券经纪、投资等 100.00 收购

江信国盛期货有限责任公司鞍山市鞍山市商品期货经纪、金融期货经 97.55 收购

财务报表附注第 81 页

纪

国盛证券资产管理有限公司深圳市深圳市证券资产管理业务 100.00 收购

股权投资业务，财务顾问服

上海全钰股权投资有限公司上海市上海市 100.00 收购

务等

Wa Sung Investment Limited 香港香港投资 100.00 直接设立

Wa Sung International

BVI BVI

Investment Limited（华声国际投资 100.00 直接设立

Islands Islands

投资有限公司）

Huasheng Internet Investment

Cayman Cayman

Management Limited（华声互投资 100.00 直接设立

Islands Islands

联网投资管理有限公司）

股权投资、投资咨询、财务

深圳华声前海投资有限公司深圳市深圳市 100.00 直接设立

顾问

计算机软硬件，计算机系统

深圳前海国盛科技有限公司深圳市深圳市 100.00 直接设立

集成技术开发，技术服务等

计算机软硬件，计算机系统

珠海横琴极盛科技有限公司珠海市珠海市 100.00 直接设立

集成技术开发，技术服务等

计算机网络技术、电子信息

天津国盛互联科技有限公司天津市天津市 100.00 直接设立

技术、数据处理技术开发等

北京国盛互联信息咨询有限经济贸易咨询；企业管理咨

北京市北京市 100.00 直接设立

公司询等

(二) 本报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

(三) 本报告期在合营安排或联营企业中的权益。

1、重要的合营企业或联营企业

合营企业持股比例(%) 对合营企业或联

主要

或联营企注册地业务性质营企业投资的会

经营地直接间接

业名称计处理方法

联营企业

财务报表附注第 82 页

合营企业持股比例(%) 对合营企业或联

主要

或联营企注册地业务性质营企业投资的会

经营地直接间接

业名称计处理方法

江信基金基金募集及基金销售、特定客

管理有限北京市北京市户资产管理、资产管理和中国 30.00 权益法

公司证监会许可的其他业务

2、重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

项目

江信基金管理有限公司江信基金管理有限公司

流动资产 84,489,455.91 114,083,144.54

非流动资产 130,245,077.90 142,384,142.18

资产合计 214,734,533.81 256,467,286.72

流动负债 2,886,043.30 42,171,883.85

非流动负债

负债合计 2,886,043.30 42,171,883.85

少数股东权益

归属于母公司股东权益 211,848,490.51 214,295,402.87

按持股比例计算的净资产份额 63,554,547.15 64,288,620.86

调整事项

-商誉

-内部交易未实现利润

-其他

对联营企业权益投资的账面价值 66,572,667.33 66,331,578.31

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 28,956,800.66 23,804,172.26

净利润 379,864.37 2,181,591.48

终止经营的净利润

其他综合收益 423,765.71

财务报表附注第 83 页

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

项目

江信基金管理有限公司江信基金管理有限公司

综合收益总额 803,630.08 2,181,591.48

本年度收到的来自联营企业的股利 -

(四) 本报告期无重要的共同经营。

(五) 本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

八、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董

事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可

能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至

2017 年 06 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另

一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要

的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收

情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公

司所承担的信用风险已经大为降低。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发

生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风

险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、一年内到期的非流动负债以及

长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，

保障银行授信额度充足，满足公司各类短期、长期融资需求。

财务报表附注第 84 页

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风

险。2017 年 06 月 30 日，本公司面临的汇率变动风险较小。

（3）其他价格风险

本公司无其他价格风险。

(二) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金

短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本

公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及

对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资

金偿还债务。

九、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价。

- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输

入值。

- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次决定。

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目第一层次公第二层次第三层次

合计

允价值计量公允价值计量公允价值计量

持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且变动计入当

1,526,851,681.66 1,526,851,681.66

期损益的金融资产

1．交易性金融资产

(1) 债务工具投资 722,613,080.00 722,613,080.00

财务报表附注第 85 页

期末公允价值

项目第一层次公第二层次第三层次

合计

允价值计量公允价值计量公允价值计量

(2) 权益工具投资 794,287,313.87 794,287,313.87

(3) 基金投资 9,951,287.79 9,951,287.79

（二）可供出售金融资产 3,373,273,703.04 30,000,000.00 3,403,273,703.04

1．债务工具投资 402,832,700.00 402,832,700.00

2．权益工具投资 43,886,804.23 43,886,804.23

3．基金及理财投资 300,336,824.6 300,336,824.6

4．资产管理计划 2,666,995,999.60 30,000,000.00 2,696,995,999.60

持续以公允价值计量的资产总额 4,940,904,010.09 30,000,000.00 4,970,904,010.09

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的资产、可供出售金融资

产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(三) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不

可观察参数敏感性分析

项目期末公允价值估值技术输入值对公允价的影响

可供出售金融资产

资产管理计划 30,000,000.00 市场折扣法缺乏流动性折扣折扣越高公允价值越低

(四) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

除了上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司对其他不以公允价值计量的

金融资产和金融负债，如融出资金、买入返售金融资产、应收账款、应付债券、拆入

资金、卖出回购金融资产款、应付账款等，公允价值与账面价值相若，根据会计政策

的规定进行计量。

十、关联方及关联交易

财务报表附注第 86 页

(一) 本公司的母公司情况

金额单位：万元

母公司对本公司母公司对本公司

母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%) 的表决权比例(%)

深圳前海财智发展投

深圳投资管理、咨询 250,001.00 16.94 16.94

资中心（有限合伙）

深圳前海财智远大投

深圳投资管理、咨询 180,001.00 13.26 13.26

资中心（有限合伙）

北京凤凰财鑫股权投

北京投资管理、咨询 150,001.00 7.37 7.37

资中心（有限合伙）

北京凤凰财智创新投

北京投资管理、咨询 120,001.00 6.37 6.37

资中心（有限合伙）

合计 43.94 43.94

本公司的实际控制人为杜力及其一致行动人张巍。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况：

本公司合营和联营企业的情况详见本附注“五、（十五) 长期股权投资”。

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司的关系

杜力实际控制人、董事长

张巍实际控制人的一致行动人、副董事长、总经理、

赵岑董事、董事会秘书、财务总监

李英明董事

刘世明董事

李娥董事

财务报表附注第 87 页

其他关联方名称其他关联方与本公司的关系

张李平独立董事

周春生独立董事

徐强国独立董事

叶强监事会主席

刘琛监事

方胜玲监事

林建何（LIN CHIENHER）副总经理

众安在线财产保险股份有限公司、北京快乐时代

科技发展有限公司、广州达意隆包装机械股份有

本企业实际控制人控制或施加重大影响的其

限公司、深圳乐丰投资管理有限公司、北京凤凰

他企业

祥瑞互联投资基金（有限合伙）、深圳华意实业投

资有限公司、北京左江科技股份有限公司

中江国际信托股份有限公司 5%以上股东

江西赣粤高速公路股份有限公司 5%以上股东

西藏迅杰新科科技有限公司 5%以上股东

深圳前海宏业锐进资产管理有限公司离任不满 12 个月董事的亲属控制的企业

广东华声电器实业有限公司、扬州华声电子实业离任不满 12 个月董事的亲属施加重大影响的

有限公司企业

谢基柱董事、副总经理，报告期内离任

罗嘉俊董事，报告期内离任

何国英监事会主席，报告期内离任

(五) 关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）提供劳务情况表

关联方提供劳务方关联交易内容本期发生额

信托产品推荐服

中江国际信托股份有限公司国盛证券有限责任公司 4,383.57

务

财务报表附注第 88 页

关联方提供劳务方关联交易内容本期发生额

江信基金管理有限公司国盛证券有限责任公司席位佣金 774,297.75

财务报表附注第 89 页

2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

委托/出包方受托/承包方受托/承包资产受托/承包起受托/承包

受托/承包资产名称投资收益受托/承包收益收益确定依据

名称名称涉及金额始日终止日

江信基金管理有限公司江信基金 FOF2 号资产管理计划 100,000,000.00 2014-12-12 至今 540,000.00 -2,000,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金 FOF3 号资产管理计划 100,000,000.00 2014-12-12 至今 540,000.00 -2,000,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金 FOF4 号资产管理计划 100,000,000.00 2014-12-12 至今 540,000.00 -2,000,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金 FOF5 号资产管理计划 100,000,000.00 2014-12-12 至今 540,000.00 -2,000,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金策略投资 2 号资产管理计划 50,000,000.00 2015-4-8 至今 2,950,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金聚富 1 号资产管理计划 35,000,000.00 2016-6-21 至今 -861,000.00 基金公司估值确认表

国盛证券

江信基金管理有限公司江信基金聚富 1 号资产管理计划 20,000,000.00 2016-6-21 2017.2.15 447,169.81 基金公司估值确认表

国盛资管

江信基金管理有限公司江信基金聚富 1 号资产管理计划 10,000,000.00 2016-6-21 至今 -20,000.40 基金公司估值确认表

全钰投资

江信基金管理有限公司江信基金聚合 5 号 30,000,000.00 2015-10-27 至今

国盛期货 -2,073,000.00

3、其他关联方交易

关联方名称合并转入增加金额减少金额期末金额备注

江信基金 FOF2 号资产

江信基金管理有限公司 540,000.00 540,000.00

管理计划分红

江信基金 FOF3 号资产

江信基金管理有限公司 540,000.00 540,000.00

管理计划分红

财务报表附注第 90 页

关联方名称合并转入增加金额减少金额期末金额备注

江信基金 FOF4 号资产

江信基金管理有限公司 540,000.00 540,000.00

管理计划分红

江信基金 FOF5 号资产

江信基金管理有限公司 540,000.00 540,000.00

管理计划分红

中江国际信托股份有限公司 4,383.57 4,383.57 代理推介费

2,938,681.32 994,681.32

合计

4、其他金融资产关联方交易

产品名称合并转入增加金额减少金额期末本金投资收益持有收益收益确定依据备注

买入方名称卖出方名称

国盛证券有限责任可供出售金融资

江信基金管理有限公司江信汇福 20,000,000.00 20,000,000.00 -1,211,634.69 公允市场价格

公司产

国盛证券有限责任可供出售金融资

江信基金管理有限公司江信聚福 120,000,000.00 120,000,000.00 -610,137.80 公允市场价格

公司产

国盛证券有限责任可供出售金融资

江信基金管理有限公司江信同福 A 50,000,000.00 50,000,000.00 1,659,971.30 公允市场价格

公司产

以公允价值计量

国盛证券资产管理且其变动计入当

江信基金管理有限公司江信聚福 10,296,386.24 10,296,386.24 -177,838.96 公允市场价格

有限公司期损益的金融资

产

财务报表附注第 91 页

产品名称合并转入增加金额减少金额期末本金投资收益持有收益收益确定依据备注

买入方名称卖出方名称

以公允价值计量

江信国盛期货有限且其变动计入当

江信基金管理有限公司江信同福 C 1,000,000.00 1,000,000.00 15,669.11 公允市场价格

责任公司期损益的金融资

产

财务报表附注第 92 页

6、关键管理人员薪酬

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬 1,725,245.05 608,650.00

(六) 关联方应收应付款项

项目名称关联方期末账面余额

其他应收款

广东华声电器实业有限公司 212,446,980.55

深圳前海宏业锐进资本管理有限公司 159,548,786.15

应收账款-资管计划管理费

中江国际信托股份有限公司 17,439.57

预收账款

中江国际信托股份有限公司 2,880,961.72

十一、股份支付

截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的股份支付事项。

十二、承诺及或有事项

截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的承诺及或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、2017 年 7 月 13 日，与出售广东华声电器实业有限责任公司 100%有关的工商变更登

记完成。

2、2017 年 2 月 10 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于国盛证券转让

江信基金管理有限公司 30%股权暨关联交易的议案》，同意国盛证券转让所持江信基金

全部股权并授权相关人员办理。2017 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第七次会议审议

通过终止本项交易的议案。

十四、其他重要事项

财务报表附注第 93 页

(一) 前期会计差错更正

1、追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

(二) 债务重组

本报告期未发生债务重组。

(三) 分部信息（占公司营业总收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情

况）

1、按行业分类

本期发生额上期发生额

分行业

营业收入营业成本营业收入营业成本

证券业务 596,031,248.91 157,358,223.85 189,181,146.25 50,218,167.61

线缆业务 631,332,856.41 556,387,586.17 390,509,661.27 327,487,236.79

小计 1,227,364,105.32 713,745,810.02 579,690,807.52 377,705,404.40

2、按产品分类

1）证券业务

本期上期

产品名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

证券经纪业务

227,783,591.55 66,889,701.56 86,500,640.10 20,920,655.52

期货经纪业务

4,143,518.94 3,007,831.53

投资银行业务

11,259,433.88 8,872,075.25

资产管理业务

47,844,056.94 5,761,844.64 6,568,057.76 911.00

利息收入

303,811,340.49 84,688,780.25 83,913,966.03 27,548,300.65

其他

1,189,307.11 17,897.40 318,575.58 1,748,300.44

财务报表附注第 94 页

小计

596,031,248.91 157,358,223.85 189,181,146.25 50,218,167.61

2）线缆业务

本期上期

产品名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

空调连接组件 479,782,005.68 426,692,366.02 259,246,489.23 214,409,638.87

空调电源输入组件 103,093,063.43 90,064,219.14 102,425,259.99 91,115,271.33

电热电器电源输入组件 31,991,068.01 27,098,265.79 11,454,650.75 8,941,120.26

冰洗电器电源输入组件 7,855,817.24 6,608,842.89 8,135,490.58 6,879,918.07

其他 8,610,902.05 5,923,892.33 9,247,770.72 6,141,288.26

合计 631,332,856.41 556,387,586.17 390,509,661.27 327,487,236.79

3、分地区

1）证券业务

省份营业收入营业成本

江西省内 430,380,265.35 116,541,050.18

江西省外 165,650,983.56 40,817,173.67

小计 596,031,248.91 157,358,223.85

2）线缆业务

本期上期

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

广东省内 178,980,273.85 156,262,387.63 150,322,280.96 124,098,091.85

广东省外 392,643,361.48 347,669,578.48 222,888,401.20 190,456,259.65

国外 59,709,221.08 52,455,620.06 17,298,979.11 12,932,885.29

合计 631,332,856.41 556,387,586.17 390,509,661.27 327,487,236.79

（1）公司前五名客户的营业收入情况（线缆业务）

客户名称本期发生额

财务报表附注第 95 页

营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

格力系 250,076,530.09 39.61

美的系 101,949,409.87 16.15

海尔系 59,296,252.50 9.39

海信科龙系 52,768,415.31 8.36

奥克斯系 40,780,449.44 6.46

合计 504,871,057.21 79.97

(四) 其他

1、公司持有 100%股权的境外子公司华声香港控制的企业担任普通合伙人的开曼有限

合伙持有陆金所控股有限公司发行的 B 类普通股 7,389,048 股。

2、公司全资子公司深圳华声于 2016 年 11 月取得北京快乐时代 5%股权，全资子公司

华声香港于 2016 年 12 月取得 Qudian Inc. 5%股份。Qudian Inc. 是协议控制北京快乐时

代的境外公司（VIE 架构），受协议控制影响，深圳华声所持北京快乐时代 5%股权对

应的股东权利受到限制，但华声香港所持 Qudian Inc.5%股份对应的股东权利不受限制。

财务报表附注第 96 页

十五、母公司财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

(一) 应收账款

1、应收账款分类披露

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类

比例账面价值账面价值

金额金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）

（%）

单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

359.11 100.00 179.56 50.00 179.55 8,757,255.42 100.00 1,152,107.87 13.16 7,605,147.55

账准备的应收账款

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合计 359.11 100.00 179.56 50.00 179.55 8,757,255.42 100.00 1,152,107.87 13.16 7,605,147.55

财务报表附注第 97 页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额期初余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）应收账款坏账准备计提比例（%）

3 个月以内（含 3 个月） 2,960,695.99

3 个月至 6 个月（含 6 个月） 3,893,394.78 194,669.74 5.00

6 个月至 1 年（含 1 年） 359.11 179.56 50.00 1,891,453.05 945,726.53 50.00

1 年以上 0.00 100.00 11,711.60 11,711.60 100.00

合计 359.11 179.56 8,757,255.42 1,152,107.87 13.16

确定该组合依据的说明：详见附注三、（十一）应收款项坏账准备

财务报表附注第 98 页

2、本报告期计提坏账准备情况

项目本期发生额上期发生额

计提坏账准备 -1,151,858.86 -968,807.60

划转至子公司广东实业

3、本报告期实际核销应收账款 69.45 元，核销项目是销货款。

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况

2017 年 6 月 30 日

期末余额

单位名称账面价值

应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备

第一名 179.55 359.11 100.00 179.56

合计 179.55 359.11 100.00 179.56

2016 年 12 月 31 日

期末余额

单位名称账面价值

应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备

第一名 3,820,775.64 3,900,469.17 44.54 79,693.53

第二名 2,487,137.54 3,382,692.85 38.63 895,555.31

第三名 1,233,291.25 1,376,230.62 15.72 142,939.37

第四名 15,328.37 30,656.75 0.35 15,328.38

第五名 24,515.36 25,805.64 0.29 1,290.28

合计 7,581,048.16 8,715,855.03 99.53 1,134,806.87

5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。

6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

财务报表附注第 99 页

(二) 其他应收款

1、其他应收款分类披露

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

816,941,904.50 100 309,594.89 0.04 816,632,309.61 2,180,292,077.29 50,540.00 0.00 2,180,241,537.29

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合计 816,941,904.50 100.00 309,594.89 0.04 816,632,309.61 2,180,292,077.29 50,540.00 0.00 2,180,241,537.29

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额期初余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例（%）其他应收款坏账准备计提比例（%）

3 个月以内（含 3 个月） 800,576,338.61 2,175,477,851.34

3 至 6 个月（含 6 个月） 11,213,268.08 3,808,825.95

6 个月至 1 年（含 1 年） 4,147,897.81 207,394.89 5.00 1,000,000.00 50,000.00 5.00

财务报表附注第 100 页

期末余额期初余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例（%）其他应收款坏账准备计提比例（%）

1 至 2 年（含 2 年） 1,000,000.00 100,000.00 10.00 5,400.00 540.00 10.00

2至3年 4,400.00 2,200.00 50.00

合计 816,941,904.50 309,594.89 0.04 2,180,292,077.29 50,540.00 0.00

确定该组合依据的说明：详见附注三、（十一）应收款项坏账准备

财务报表附注第 101 页

2、本期计提、收回或转回坏账准备情况

项目本期发生额上期发生额

计提坏账准备 259,054.89

划转至子公司广东实业

3、本期无实际核销的其他应收款。

4、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额

应收减资款及借出款项 212,446,980.55

应收股权转让款 159,548,786.15

预付投资款 45,000,000.00

往来款 399,848,876.91 2,175,085,909.73

押金 4,400.00

备用金 60,000.00 51,400.01

履约保证金 34,400.00 5,145,064.00

其他 2,860.89 5,303.55

合计 816,941,904.50 2,180,292,077.29

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

2017 年 6 月 30 日

占其他应收期末

坏账准备期

单位名称款项性质期末余额账龄余额合计数的比

末余额

例(%)

深圳华声前海投资有限公司往来款 375,724,315.07 3 个月以内 48.67

广东华声电器实业有限公司往来款 212,446,980.55 3 个月以内 27.52

深圳前海宏业锐进资本管理有限公司往来款 159,548,786.15 3 个月以内 20.67

珠海横琴极盛科技有限公司往来款 13,847,814.57 6 个月以内 1.79

深圳平安金融中心建设发展有限公司往来款 4,182,746.40 1 年以内 0.54 207,253.20

合计 765,750,642.74 99.19 207,253.20

财务报表附注第 102 页

6、本期无涉及政府补助的应收款项。

7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

(三) 长期股权投资

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 12,254,699,000.84 12,254,699,000.84 10,781,652,375.62 10,781,652,375.62

合计 12,254,699,000.84 12,254,699,000.84 10,781,652,375.62 10,781,652,375.62

财务报表附注第 103 页

1、对子公司投资

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额

深圳华声前海投资有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00

广东华声电器实业有限公司 427,953,374.78 427,953,374.78

国盛证券有限责任公司 10,326,000,000.00 1,900,000,000.00 12,226,000,000.00

Wa Sung Investment Limited 1,699,000.84 1,699,000.84

珠海横琴极盛科技有限公司 - 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 10,781,652,375.62 1,901,000,000.00 427,953,374.78 12,254,699,000.84

2、本报告期无对联营、合营企业投资

财务报表附注第 104 页

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(四) 营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额

项目收入成本收入成本

主营业务 148,124.98 179,399.79 273,543,994.36 243,243,562.67

其他业务 50,687,801.58 1,003,929.72 59,417.63 52,822.41

合计 50,835,926.56 1,183,329.51 273,603,411.99 243,296,385.08

(五) 投资收益

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 15,400,000.00 54,500,000.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -8,404,588.63

理财产品收益 1,856,629.73

合计 8,852,041.10 54,500,000.00

十六、补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置损益 -34,244,698.22 -581,340.91

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

767,512.00 1,479,300.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

财务报表附注第 105 页

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -586,399.80 -2,893,804.35

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -8,491,170.53 -487,823.19

少数股东权益影响额 46.58

合计 -25,572,462.07 -2,483,668.45

(二) 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收每股收益（元）

本期

益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.30 0.1006 0.1006

扣除非经常性损益后归属于公司普通

1.52 0.1177 0.1177

股股东的净利润

财务报表附注第 106 页

广东国盛金控集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、其他有关资料。

财务报表附注第 107 页

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