公司代码:601899 公司简称:紫金矿业
紫金矿业集团股份有限公司
2015 年半年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海
证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 紫金矿业 601899
H股 香港联合交易所有限公司 紫金矿业 02899
联系人和联系方式 董事会秘书
姓名 刘强
电话 0592-2933662
传真 0592-2933580
电子信箱 lq@zjky.cn
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 77,757,424,726 75,159,587,648 3.46
归属于上市公司股 27,494,270,994 28,059,454,796 -2.01
东的净资产
本报告期 本报告期比上年同期增
上年同期
(1-6月) 减(%)
经营活动产生的现 3,851,325,901 1,763,960,766 118.33
金流量净额
营业收入 38,832,439,537 23,986,053,892 61.90
归属于上市公司股 1,341,155,185 1,109,401,895 20.89
东的净利润
归属于上市公司股 1,321,866,423 1,178,598,884 12.16
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 4.73 3.98 增加0.75个百分点
益率(%)
基本每股收益(元/ 0.062 0.051 21.57
股)
稀释每股收益(元/ 0.062 0.051 21.57
股)
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况
表
单位: 股
截止报告期末股东总数(户) 1,325,887
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 不适用
前 10 名股东持股情况
持有有
股东性 持股比 持股 限售条
股东名称 质押或冻结的股份数量
质 例(%) 数量 件的股
份数量
香港中央结算代理人 未知 26.53 5,716,143,479 0 未知
有限公司
闽西兴杭国有资产投 国家 26.33 5,671,353,180 0 质押 1,802,000,000
资经营有限公司 冻结 208,484,145
新华都实业集团股份 境内非 6.66 1,435,406,572 0 无
有限公司 国有法
人
上杭县金山贸易有限 境内非 0.75 160,905,000 0 无
公司 国有法
人
陈景河 境内自 0.46 100,000,000 0 无
然人
中国建设银行股份有 未知 0.38 81,793,818 0 无
限公司-国泰国证有
色金属行业指数分级
证券投资基金
西藏自治区信托投资 未知 0.33 70,426,969 0 无
公司
邱晖 境内自 0.27 57,917,252 0 未知
然人
厦门恒兴集团有限公 境内非 0.15 31,500,921 0 未知
司 国有法
人
中国银行股份有限公 未知 0.14 30,036,252 0 无
司-信诚中证 800 有
色指数分级证券投资
基金
上述股东关联关系或一致行动 (1)香港中央结算(代理人)有限公司作为公司 H 股的结算公
的说明 司,以代理人身份持有公司股票。 (2)本公司未知前十名流通
股股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 (3)前十名
股东持股比例以扣减至 2015 年 6 月 30 日 H 股回购后的股份计
算。
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.4 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三 管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期本集团实现销售收入 388.32 亿元,同比增长 61.90%(上年同期:239.86 亿元);实现
归属母公司股东净利润 13.41 亿元,同比增长 20.89%(上年同期:11.09 亿元)。
截至 2015 年 6 月底,本集团总资产为 777.57 亿元,较年初增长 3.46%(年初:751.60 亿元);
归属上市公司股东净资产为 274.94 亿元,较年初下降 2.01%(年初:280.59 亿元)。
金矿业务
报告期,本集团生产黄金 124,632 千克,同比增长 108.92%(上年同期:59,656 千克)。
其中:矿山产金 17,416 千克,同比增长 11.56%(上年同期:15,612 千克)。
本集团共生产冶炼加工及贸易金 107,216 千克,同比增长 143.43%(上年同期:44,044 千克)。
黄金业务销售收入占报告期内营业收入的 70.52%(抵销后),产品毛利占总毛利的 35.93%。
铜矿业务
报告期,本集团产铜 211,273 吨,同比增长 16.52%(上年同期:181,321 吨)。
其中:矿产铜 77,294 吨(其中阴极铜 11,196 吨),同比增长 9.74%(上年同期:70,437 吨),冶
炼产铜 133,979 吨,同比增长 20.83%(上年同期:110,884 吨)。
铜业务销售收入占报告期内营业收入的 16.81%(抵销后),产品毛利占总毛利的 32.48%。
铅锌矿业务
报告期,本集团产锌 180,979 吨,同比增长 29.95%(上年同期:139,263 吨)。其中:巴彦淖尔
紫金锌冶炼厂生产锌锭 112,088 吨,同比增长 20.75%(上年同期:92,823 吨)。矿产锌精矿含锌 68,891
吨,同比增长 48.34%(上年同期 46,440 吨)。
报告期生产铅精矿含铅 10,008 吨,同比增长 96.27%(上年同期:5,099 吨)。
铅锌业务销售收入占报告期内营业收入的 4.84%(抵销后),产品毛利占总毛利的 10.29%。
白银业务
报告期,本集团产银 194,374 千克,同比增长 44.17%(上年同期:134,822 千克)。
其中: 矿山产银 102,032 千克,同比增长 35.14%(上年同期:75,500 千克)。
冶炼副产银 92,342 千克,同比增长 55.66%(上年同期:银 59,322 千克)。
白银业务销售收入占报告期营业收入 1.05%(抵销后),产品毛利占总毛利的 1.04%。
铁矿业务
报告期内本集团生产铁精矿 160 万吨,同比增长 28%(上年同期:125 万吨)。
铁矿业务销售收入占报告期营业收入的 0.79%(抵销后),产品毛利占总毛利的 7.47%。
其他业务
其它产品销售收入占报告期营业收入的 5.99%(抵销后),产品毛利占总毛利的 12.79%。
(二)主营业务分析
经营成果
报告期,实现营业收入 388.32 亿元,同比增长 61.90%(上年同期:239.86 亿元)。
下表列示 2015 年、2014 年 1-6 月按产品划分的销售详情
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
单价 金额 单价 金额
产品名称 销售数量 销售数量
(不含税) (万元) (不含税) (万元)
矿山产金 220.21 元/克 16,979 千克 373,896 239.65 元/克 15,822 千克 379,173
冶炼加工
及贸易金 232.90 元/克 106,732 千克 2,485,741 258.55 元/克 43,720 千克 1,130,383
矿山产银 2.16 元/克 101,386 千克 21,879 2.47 元/克 72,543 千克 17,888
矿山产铜 30,918 元/吨 77,239 吨 238,805 36,069 元/吨 68,091 吨 245,600
冶炼产铜 36,869 元/吨 133,100 吨 490,729 41,972 元/吨 109,949 吨 461,475
矿山产锌 8,272 元/吨 67,928 吨 56,193 7,553 元/吨 41,190 吨 31,111
冶炼产锌 13,910 元/吨 109,531 吨 152,354 12,820 元/吨 96,398 吨 123,578
铁精矿 404 元/吨 75.45 万吨 30,520 544 元/吨 136.39 万吨 74,210
其他(注 1) 393,524 290,939
内部销售
抵消数 -360,397 -355,752
合计 3,883,244 2,398,605
注 1:报告期其它销售收入中主要包括球墨铸铁收入 5.01 亿元,铜管销售收入 3.58 亿元,铜
板带销售收入 2.54 亿元,冶炼加工银销售收入 2.59 亿元,黄金制品 2.42 亿元,其他产品、中间
业务、服务业务等收入 23.21 亿元。
本集团 2015 年 1-6 月营业收入较上年有较大幅度的增长,主要得益于冶炼加工及贸易金的销
量大幅增长。
成本及毛利率分析
本集团以矿山开发与冶炼加工为主,产品的销售成本主要包括采矿、选矿、冶炼、矿产品精
矿采购、矿石运输成本、原材料消耗、动力、薪金及固定资产折旧等。
下表列示 2015 年、2014 年 1-6 月的分产品累计单位销售成本和毛利率的详情(注 1)
单位销售成本 毛利率(%)
项目 单位 2015 年 1-6 2014 年 1-6 2015 年 1-6 2014 年 1-6
同比%
月 月 月 月
矿山产金 元/克 139.38 149.33 -6.66 36.71 37.69
冶炼加工及贸易金 元/克 232.29 257.13 -9.66 0.26 0.55
矿山产银 元/克 1.51 1.58 -4.43 29.91 35.79
矿山产铜 元/吨 16,368 17,305 -5.41 47.06 52.02
冶炼产铜 元/吨 36,111 42,298 -14.63 2.06 -0.78
矿山产锌 元/吨 4,239 3,256 30.19 48.75 56.89
冶炼产锌 元/吨 13,226 12,733 3.87 4.91 0.68
铁精矿 元/吨 162.67 196.78 -17.33 59.78 63.83
综合毛利率 9.83 16.19
矿山企业 42.29 49.66
注 1:分产品毛利率按抵消内部销售前的数据进行分析,综合毛利率按抵消内部销售后的数
据进行计算。
本集团综合毛利率为 9.83%,同比下降 6.36 个百分点。矿山企业综合毛利率为 42.29%,同比
下降 7.37 个百分点。主要原因是金属价格同比大幅下跌。
销售费用
本集团 2015 年上半年的销售费用 39,152 万元,同比增长 26.36%(上年同期:30,985 万元)。
主要是产销量增加,及部分企业销售的提货方式变更所致。
管理费用
本集团 2015 年上半年的管理费用为 117,192 万元,同比增长 5.9%(上年同期:110,660 万元)。
主要是技术开发费、折旧等增加所致。
财务费用
本集团 2015 年上半年的财务费用 43,456 万元,同比上升 74.29%(上年同期:24,933 万元)。
主要是受融资规模增加,及人民币汇率波动影响所致。
资产减值损失
本集团 2015 年上半年计提的资产减值损失金额为 8,216 万元,上年同期为 4,773 万元。其中:
(1)坏账损失转回 805 万元;(2)存货跌价损失计提与转回对冲后,净计提 3,610 万元;(3)可供出售
金融资产减值损失 74 万元,为股票投资;(4)固定资产减值损失 2,178 万元,主要为诺顿金田 Mt
Morgan 矿权减值损失 2,172 万元;(5)陕西大地勘探开发成本减值损失 3,159 万元。
投资收益
本集团 2015 年上半年的投资收益为 25,346 万元,上年同期为 41,261 万元。投资收益同比较
大变动的因素有:(1)期货平仓收益 35,409 万元,同比增加 9,451 万元;(2)联营合营企业投资损失
16,203 万元,去年同期为盈利 11,217 万元;(3)股票、债券及基金的投资盈利 2,166 万元,去年同
期为亏损 2,624 万元。
衍生金融工具持仓
报告期末,本集团持有期货合约的公允价值变动盈利 32,120 万元(2014 年 12 月 31 日:浮
动盈利 4,034 万元)。
报告期末,黄金租赁现货与黄金租赁远期套保期的持仓公允价值变动净损失 4,593 万元(2014
年 12 月 31 日:浮动亏损 9,037 万元)。
对外捐赠
报告期本集团对外捐赠金额 8,625 万元,上年同期为 6,970 万元。
营运资金及资金来源
截至 2015 年 6 月 30 日,本集团的现金及现金等价物为 32.91 亿元,比上年同期减少 12.09
亿元,下降 26.86%。
报告期,本集团经营活动产生的累计现金净流入额为 38.51 亿元,比上年同期增加 20.87 亿元。
主要原因是:(1)销量增加带来的收入增加;(2)2015 年上半年集团加大库存管理,存货变动金
额同比下降。
报告期,本集团投资活动产生的现金净流出额为 41.05 亿元,比上年同期减少 2.51 亿元。
报告期,本集团筹资活动产生的现金净流入额为 0.74 亿元,上年同期为现金净流入额 30.61
亿元,主要是今年上半年偿还借款同比增加所致。
截至 2015 年 6 月 30 日,本集团的借款总额为 312.61 亿元(2014 年 12 月 31 日:302.27 亿
元),其中一年内须予偿还的借款约为 166.88 亿元,一年至二年内须予偿还的借款约为 33.22 亿
元,二至五年内须予偿还的借款约为 94.53 亿元,五年以上须予偿还的借款约为 17.98 亿元。上述
所有借款的年利率介于 0.80%至 7.86%之间。
本集团日常资金需求及维护性资本开支可由内部现金流量支付。本集团亦拥有由银行所提供
的无指定用途的授信额度约 1,071 亿元人民币。
(三)2015年下半年展望
经营环境
世界经济总体复苏疲弱,美元利率的上升趋势将继续对黄金形成压力,金价总体维持低位震荡;
中国需求下降对大宗商品价格压力明显,有色金属总体仍将低位震荡。
产量计划
2015年公司主要产品产量:矿产金36吨,矿产铜15万吨,矿产铅锌21万吨,铁精粉300万吨;
冶炼加工金117吨,冶炼产银169吨,冶炼产铜25万吨,冶炼产锌20万吨。
2015年度计划仅基于现时经济形势、市场情况及公司形势,董事会可能视情况调整有关生产
计划。
措施
下半年矿业形势依然严峻,但挑战与机遇并存。公司将继续按照年初制定的工作总体思路,
精心组织生产经营,加强重点企业和建设项目管理,强化责任考核,强调效益优先的基本原则,
进一步构建成本优势,巩固市场地位并进一步提高企业竞争力,全面完成各项生产任务。矿业低
迷为公司国际并购提供重要机遇,在新的市场背景下,加快、加大国际化步伐是公司发展的必然
趋势。
(四)报告期内主要财务数据变动分析(增减 30%)
单位:万元 币种:人民币
期末/ 年初/
项目 增减额 增减百分比
(本年累计)数 (上年同期)数
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 57,050 31,225 25,825 82.71%
应收票据 29,740 53,848 -24,108 -44.77%
应收账款 166,504 122,808 43,696 35.58%
划分为持有待售的资产 71,730 0 71,730 不适用
可供出售金融资产 128,735 49,529 79,206 159.92%
工程物资 15,052 27,401 -12,349 -45.07%
预收款项 154,646 100,522 54,124 53.84%
应付职工薪酬 24,569 38,944 -14,375 -36.91%
应付股利 174,976 3,594 171,382 4768.82%
划分为持有待售的负债 4,536 0 4,536 不适用
一年内到期的非流动负债 298,639 134,761 163,878 121.61%
专项储备 15,180 10,845 4,335 39.98%
营业收入 3,883,244 2,398,605 1,484,639 61.90%
营业成本 3,501,520 2,010,194 1,491,326 74.19%
财务费用 43,456 24,933 18,523 74.29%
资产减值损失 8,216 4,773 3,443 72.15%
公允价值变动损益 33,769 -30,392 64,161 不适用
投资收益 25,346 41,261 -15,915 -38.57%
营业外收入 10,215 7,205 3,010 41.77%
其他综合收益的税后净额 -12,877 14,760 -27,637 不适用
研发支出 15,955 4,484 11,471 255.82%
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:期货套期保值公允价值变动盈利增加所
致;
(2)应收票据:年初持有的部分票据贴现或到期兑现所致;
(3)应收账款:受商品供求关系影响,部分子公司变更销售方式,由现销转赊销所致;
(4) 划分为持有待售的资产: 根据转让合同,本集团之子公司内蒙古金中的资产划分为持有待售资
产;
(5)可供出售金融资产:2015 年上半年新增对 Pretium 与 Ivanhoe 两家公司的股权投资;
(6)工程物资:在建工程领用;
(7)预收款项:主要是紫金房地产公司 2015 年上半年预收款增加所致;
(8)应付职工薪酬:2015 年上半年发放上年计提的奖金所致;
(9)应付股利:按股东会决议,按每股 0.08 元分配 2014 年度股利;
(10)划分为持有待售的负债:根据转让合同,本集团之子公司内蒙古金中的负债划分为持有待售
负债;
(11)一年内到期的非流动负债:一年内到期的美元债券重分类转入所致;
(12)专项储备:安全措施费计提数大于使用数所致;
(13)(14)营业收入/营业成本:产销量增加所致;
(15)财务费用:受融资规模增加,以及汇率波动影响所致;
(16)资产减值损失:部分矿权及勘探项目减值所致;
(17)公允价值变动收益:期货套期保值同比盈利增加;
(18)投资收益:主要联营企业及合营企业盈利能力同比大幅下降,导致集团享有的投资收益同比
减少;
(19)营业外收入:主要为政府补助增加所致。
(20)其他综合收益的税后净额:可供出售金融资产核算的股票价格下跌,以及受汇率波动导致外
币报表折算差额负差增大。
(21)研发支出:公司加大研发投入所致。
(五)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司第五届董事会第九次会议、第十次会议、2015 年第一次临时股东大会、2015 年第二次 A
股/H 股类别股东大会分别审议通过有关公司非公开发行 A 股股票有关议案,公司拟向不超过十名
特定投资者发行 A 股股票,发行价格不低于 4.13 元/股,数量为不超过 2,421,307,506 股(因公
司 2014 年度利润分配方案已于 7 月份实施完毕,将本次发行价格调整为不低于 4.05 元/股,数量
调整为不超过 2,469,135,802 股),募集资金不超过人民币 100 亿元。有关再融资各项工作正在积
极推进中。
公司 2014 年度股东大会审议通过《关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案》,公司 拟
以一批或分批形式在境内外发行公司债务融资工具,总额累计不超过(含)人民币 100 亿元或等
值的外币。根据该授权,公司已向中国银行间市场交易商协会申请注册超短融。
公司于 2013 年 9 月注册中期票据并于 2013 年和 2014 年各发行人民币 25 亿元,将择机发行
剩余额度人民币 33 亿元。
(六)证券投资情况
占期末
证
期末账面价 证券总
序 券 证券 最初投资金 持有数量 报告期损益
证券简称 值 投资比
号 品 代码 额(元) (股) (元)
(元) 例
种
(%)
1 股 2303 恒兴黄金 40,090,075 31,250,000 40,169,313 23.14 326,707
票
2 基 51018 180ETF 29,711,489 8,300,000 32,552,600 18.76 -595,146
金 0
3 基 15990 深 100ETF 32,938,579 5,500,000 29,133,500 16.79 -3,795,250
金 1
4 基 51088 红利 ETF 24,721,458 6,600,000 23,403,600 13.49 -1,310,438
金 0
5 基 51005 50ETF 21,939,874 6,900,000 19,671,900 11.33 -2,261,400
金 0
6 期 N** N** 10,810,034 89,491,238 7,763,007 4.47 -9,183,759
权
7 股 563 上实城市 7,812,924 4,500,000 7,416,783 4.27 -396,141
票 开发
8 股 1788 国泰君安 7,022,806 1,800,000 7,168,374 4.13 145,568
票 国际
9 股 IAG IamgoldCo 8,912,699 275,910 3,372,531 1.94 2,094,500
票 rp
1 股 AQP AquariusPl 41,913,549 4,395,301 2,911,553 1.68 -3,260,513
0 票 atinum
期末持有的其他证券投资 / / / /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 2,596,502
合计 225,873,487 / 173,563,161 100 -15,639,370
持有其他上市公司股权情况
单位:元
证 期末 股
期初持 报告期所 会计
券 证券 最初投资成 持股 份
股比例 期末账面值 报告期损益 有者权益 核算
代 简称 本 比例 来
(%) 变动 科目
码 (%) 源
378 中 国 77,209,041 3.4 2.12 110,636,542 34,095,301 71,209,910 可 供 购
8 罕王 出售 买
金融
资产
NK NKWE 130,945,709 26.35 26.35 121,624,683 -6,083,950 -1,217,356 长 期 购
P Platinu 股权 买
m 投资
383 新 疆 18,314,097 2.56 2.56 18,314,097 0 0 可供 发
3 新鑫 出售 起
金融 设
资产 立
PV Pretiu 432,665,221 0 9.9 449,978,434 0 23,332,975 可 供
G m 出售 购
Resour 金融 买
ces 资产
IVN Ivanho 506,068,683 0 9.9 449,493,732 0 -54,376,868 可 供 购
e 出售 买
Mines 金融
资产
合计 1,165,202,751 / / 1,150,047,488 28,011,351 38,948,661 / /
(七) 主要子公司、参股公司分析
(1)对公司净利润影响达到 10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩
单位:万元
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆阿舍勒铜业股份有限公司 281,170 195,537 67,726 31,519 24,920
陇南紫金矿业有限公司 96,226 49,936 34,859 22,038 16,506
珲春紫金矿业有限公司 250,663 155,310 49,843 17,952 15,322
(2)公司其他主要控股子公司的经营情况及业绩分析
单位:万元
主要产
公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
品
青海威斯特铜业有限责任公司 铜精矿 12,000 171,921 131,161 12,088
紫金铜业有限公司 阴极铜 181,830 805,213 172,383 10,256
乌恰县金旺矿业发展有限责任公司 锌精矿 34,650 124,241 42,298 5,519
乌拉特后旗紫金矿业有限公司 锌精矿 15,000 203,439 61,328 4,633
金锭/金
贵州紫金矿业股份有限公司 20,000 197,712 80,456 3,076
精矿
河北崇礼紫金矿业有限公司 黄金 23,750 69,991 42,729 2,204
黑龙江多宝山铜业股份有限公
铜精矿 80,000 285,541 130,494 2,117
司
巴彦淖尔紫金有色金属有限公司 锌锭 37,500 331,082 85,831 1,674
(八)非募集资金项目情况
单位:亿元币种:人民币
项目名 项目 本报告期 累计实际 项目收益
项目进度
称 金额 投入金额 投入金额 情况
俄罗斯图瓦克 35 2015 年 7 月 1 日正式 0.0084 33 规划产能约
孜尔-塔什特克 投产。 为年产锌 8 万
多金属矿 吨。
甘肃亚特礼县 14 李坝矿区 1 万吨/日 0.05 4.83 两期项目全
金矿项目(包 采矿工程涉及规划正 部建成后,达
括李坝矿区一 在完善,矿区居民搬 产规划产能
期 6000 吨/日 迁、排土场征租地、 为每年矿产
选矿项目,李 基建剥离工作实施中 金产量约 5
坝矿区 1 万吨/ 吨。
日采矿工程
吉尔吉斯左岸 14.89 公司已于 2015 年 7 0.58 14.56 规划产能约
金矿项目 月 29 日顺利试投产, 为黄金产量
8-9 月进行铜硫分离 3.7 吨。
技改项目,计划 10
月份进入正常生产模
式。
塔吉克斯坦 19.16 吉劳、塔罗露天基建 0.59 14.62 技改完成后
ZGC 金矿技改 剥离已完成,吉劳万 每年新增黄
吨选厂已完成,目前 金产量为 3.5
单线运行。 吨
刚果(金)科 35.29 目前项目可研已完 0.128 0.128 规划产能为
卢韦齐项目 成,正在进行涉及工 每年生产硫
作,即将完成。平基 化铜精矿
工程、矿区围栏工程 7,212 吨(含铜
和勘探测量工程正在 60%),粗铜
进行中。土建、河流 43,616 吨(含
改道、生活区建设合 铜 90%),电解
同已经基本确定,即 铜 8,203 吨。
将签署。
合计 118.34 / 1.3564 67.138 /
(九)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本公司不实施半年度利润分配或公积金转增。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其
影响。
不适用
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其
影响。
不适用
4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
2015 年上半年新纳入合并范围的子公司有 7 家,不再纳入合并范围的子公司有 2 家,本年
度变化情况参见财务报表附注六。
4.4 半年度财务报告已经审计,并被出具非标准审计报告的,董事会、监事会应当对涉及事项
作出说明。
不适用