股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2026-008
金禄电子科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
机构批准具有外汇衍生品交易业务经营资质的金融机构以套期保值为目的开展外汇衍
生品交易业务，包括远期结售汇、外汇掉期、货币互换、外汇期权及其他外汇衍生品等，
任一时点的衍生品交易金额不超过2,000万美元或等值其他外币金额；
内部操作风险等，敬请投资者注意投资风险。
金禄电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月30日召开第三届董事
会第四次会议，审议通过了《关于开展2026年度套期保值业务的议案》，现将具体内容
公告如下：
一、开展套期保值业务的目的和必要性
公司出口业务占主营业务的比重超过三成，主要采用美元进行结算，且部分生产设
备需要境外采购，当市场汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定
的影响。为更好地防范相关业务的汇率风险，增强财务稳健性，促进公司主营业务的发
展，公司及子公司（以下统称“公司”）拟与经监管机构批准具有外汇衍生品交易业务经
营资质的金融机构开展外汇衍生品交易业务。
公司开展外汇衍生品交易业务系以套期保值为目的，用于锁定收入或成本、降低汇
率风险。公司将选择与主营业务经营密切相关的外汇衍生品，并控制衍生品在种类、规
模、方向及期限上与需管理的风险敞口相匹配。
二、2026年度外汇套期保值计划
但不限于美元、欧元、日元等。
换、外汇期权及其他外汇衍生品等。
汇等特定风险引起的与公司经营业务相关的风险敞口总额。
险相互对冲的经济关系，且合约期限与基础交易期限相匹配，能起到锁定收入或成本、
规避汇率波动风险的作用，从而达到套期保值的目的。
构。
适时适量开展外汇套期保值业务，该业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为
交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金
等）不超过2,000万美元或等值其他外币金额；预计任一交易日持有的最高合约价值不超
过2,000万美元或等值其他外币金额。在经审批的有效期内任一时点的衍生品交易金额
（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。该额度在经审批的有效
期内可循环滚动使用。
在本次审议通过的年度套期保值计划范围内，授权经营管理层在上述额度和期限内行使
相关投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由财务部门负责组织实施。
三、审议程序
公司于2026年3月30日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于开展2026
年度套期保值业务的议案》，同意公司使用不超过2,000万美元或等值其他外币金额开展
外汇套期保值业务。上述资金额度自公司2025年度股东会审议通过之日起12个月内可循
环滚动使用。同时，提请股东会授权公司经营管理层在上述额度和期限内行使相关投资
决策权并签署相关合同文件，具体事项由财务部门负责组织实施。该议案不构成关联交
易，尚需提交公司股东会审议。
四、套期保值的风险分析及其防控措施
（一）风险分析
公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为
目的，所有外汇套期保值交易均以正常生产经营为基础，但仍会存在一定的风险：
率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成
本支出，从而造成公司损失；
可控风险情形或其他情形，将导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，
即存在合约到期无法履约而带来的风险；
控不完善或操作人员水平不足而造成风险。
（二）风险控制措施
的管理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行明确规定，公司将严格按照套期保
值业务专项管理制度的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。
汇套期保值业务，降低可能产生的履约风险。
环境变化，适时调整策略，最大限度的降低汇兑损失。
地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波
动性等因素。公司拟开展场外套期保值交易的，应当评估交易必要性、产品结构复杂程
度、流动性风险及交易对手信用风险。
员会进行报告，如出现重大风险，董事会审计委员会将及时向董事会进行报告。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则
第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39
号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处
理，反映资产负债表及利润表相关项目。
六、可行性分析
公司开展外汇套期保值业务目的是充分运用外汇衍生品降低汇率波动引起的汇率
风险，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性。公司已建立较为完善的套期保值业务管
理制度，并配备了涵盖投资决策、业务操作、风险控制等方面的专业人员，且具有与拟
开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金或银行授信额度。公司将严格按照相关
规定的要求，落实风险防范措施，审慎开展套期保值业务。
综上所述，公司开展外汇套期保值业务具备可行性。
七、备查文件
第三届董事会第四次会议决议。
特此公告。
金禄电子科技股份有限公司
董 事 会
二〇二六年三月三十日
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