金发科技:广发证券股份有限公司关于金发科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用专项核查报告的核查意见

来源:巨灵信息 2020-04-28 00:00:00
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                         广发证券股份有限公司

                      关于金发科技股份有限公司

  2019年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的核查意见



    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司募集
资金管理办法(2013 年修订)》等法律法规的要求,作为金发科技股份有限公司
(以下简称“公司”、“金发科技”)2012 年公开增发的保荐机构,广发证券股
份有限公司(以下简称“广发证券”或“保荐机构”)对公司 2019 年度募集资
金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下:




    一、保荐机构进行的核查工作

    保荐机构通过与公司董事、监事、高级管理人员等人员交谈、查询了募集资
金专户、审阅了对账单,查阅了年度募集资金存放与使用的专项说明以及各项业
务和管理规章制度,从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息
披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

    二、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1498 号文件核准,并经上海证券
交易所同意,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 25,000.00 万
股,发行价格 12.63 元/股。截至 2012 年 2 月 14 日止,公司实际已向社会公众
公开发行人民币普通股(A 股)25,000.00 万股,募集资金总额为 3,157,500,000.00
元 , 扣 除 承 销 费 和 保 荐 费 195,054,750.00 元 后 的 募 集 资 金 为 人 民 币
2,962,445,250.00 元。已由广发证券股份有限公司于 2012 年 2 月 20 日存入公司
开立在渤海银行广州分行账号为 2000200358001691 的人民币账户;减除其他发
行 费 用 人 民 币 5,640,000.00 元 后 , 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
2,956,805,250.00 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通
合伙)验证,并由其出具“信会师报字[2012]第 310040 号”验资报告。

    公司以前年度累计使用募集资金 283,263.50 万元,本年度投入募集资金
308.34 万元,用募集资金暂时补充流动资金 17,692.13 万元,截至 2019 年 12 月
31 日,公司累计投入募集资金 283,571.84 万元,募集资金专用账户余额为 22.87
万元。

    三、募集资金管理情况

    为规范公司募集资金管理,保护投资者权益,公司制定了《金发科技股份有
限公司募集资金使用管理办法》,对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使
用情况的监督等方面做出了具体明确的规定。

    本次公开发行募集资金到位后,公司在渤海银行广州分行营业部等 21 家银行
机构分别开立了募集资金专用账户,募集资金存入专用账户管理。公司和保荐机
构广发证券股份有限公司分别与渤海银行广州分行营业部等 21 家银行机构签署
了《募集资金专户存储三方监管协议》等。该协议与上海证券交易所三方监管协
议(范本)不存在重大差异。公司对募集资金实行专款专用,协议各方均按照监
管协议的规定履行了相关职责。

    2014 年,为了提高募集资金的使用效率,加强统一集中管理,减少管理幅度
和成本,公司决定注销部分募集资金专用账户,注销后,公司的募集资金专用账
户由原来的 21 个减少为 7 个;注销的募集资金专用账户资金余额转入存续的 7
个募集资金专用账户。公司、保荐机构与注销账户对应的 14 家银行机构签署的
《募集资金专户存储三方监管协议》同时终止。详见公司临 2014-024 号公告。

    2014 年 11 月 13 日,公司召开 2014 年第一次临时股东大会,审议通过了《金
发科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议
案》,本次募投项目中的“年产 80 万吨环保高性能汽车用塑料生产建设项目(广
州 20 万吨)”部分产能的实施主体由金发科技变更为武汉金发科技有限公司(以
下简称“武汉金发”),实施地点由广州市高新技术产业开发区内变更为武汉经
济技术开发区内;“年产 15 万吨再生塑料高性能化技术改造项目”部分产能的
实施主体由金发科技变更为广东金发科技有限公司(以下简称“广东金发”),
实施地点由广州市高新技术产业开发区内变更为清远市清城区石角镇内。为进一
步规范募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,2015 年 10 月 14 日,广东金
发分别与金发科技、保荐机构和中国工商银行清远新城支行就募集资金的监管,
签订了《募集资金专户存储四方监管协议》;2015 年 10 月 19 日,武汉金发分别
与金发科技、保荐机构及中国银行武汉经济技术开发区支行就募集资金的监管,
签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

    2016 年 5 月 23 日,公司召开 2015 年年度股东大会,审议通过《关于变更部
分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》,本次募投项目“年产 80 万
吨环保高性能汽车用塑料生产建设项目(昆山 30 万吨)”部分产能的实施主体
由江苏金发科技新材料有限公司变更为成都金发科技新材料有限公司(以下简称
“成都金发”),实施地点由江苏省昆山市经济技术开发区内变更为四川省成都
市双流区西南航空港经济开发区工业集中区内。2016 年 8 月 16 日,成都金发分
别与金发科技、中国银行股份有限公司四川省分行及保荐机构就募集资金的监
管,签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

    2017 年 8 月 29 日,公司发布关于部分募集资金投资项目结项的公告(公告
编号:临 2017-073),公司募集资金投资项目中的四个项目“年产 80 万吨环保
高性能汽车用塑料生产建设项目”(转移至成都投资的部分除外)、“年产 10
万吨新型免喷涂高光 ABS 生产建设项目”、“年产 8 万吨高强度尼龙生产建设项
目”和“年产 15 万吨再生塑料高性能化技术改造项目”(转移至清远投资的部
分除外),已按相关规定和投资计划投入使用完毕,节余募集资金用于其他募集
资金投资项目,并注销相关募集资金专户。

    截至 2017 年 12 月 31 日,部分产能转移至成都的“年产 80 万吨环保高性能
汽车用塑料生产建设项目(昆山 30 万吨)”,已按相关规定和投资计划投入使
用完毕,节余募集资金用于其他募集资金投资项目,并注销相关募集资金专户。

    截至 2019 年 12 月 25 日,部分产能转移至清远的“年产 15 万吨再生塑料高
性能化技术改造项目”已按相关规定和投资计划投入使用完毕,“年产 10 万吨
环保高性能聚碳酸酯及其合金生产建设项目”已使用募集资金建成投产 12 条生
    产线。

           公司于 2019 年 12 月 31 日召开第六届董事会第二十三次(临时)会议和第
    六届监事会第十五次(临时)会议,审议通过《关于公开发行募投项目结项并将
    节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意将公司 2012 年公开发行募投项
    目的“年产 10 万吨环保高性能聚碳酸酯及其合金生产建设项目”和“年产 15 万
    吨再生塑料高性能化技术改造项目”予以结项。本次结项后,公司 2012 年公开
    发行募投项目已全部实施完毕。

           截至 2019 年 12 月 31 日各募集资金账户结余情况如下:

                                                                               截至 2019 年 12 月 31 日
                    银行名称                               账号
                                                                                 余额(单位:元)
           中国工商银行广州第三支行               3602028929200646785                        52,328.32
             中国银行广州白云支行                      634058426399                          37,383.60
             中信银行天津河东支行                 7232710182600024915                           429.81
   中国工商银行昆山经济技术开发区支行             1102023529005458790                       138,489.67
           中国工商银行清远新城支行               2018020629200238937                            86.98
                      合计                                  -                               228,718.38
    备注:账户余额未包含暂时补充流动资金的闲置募集资金。

           四、本年度募集资金的实际使用情况

           (一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况

           公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》
    使用募集资金,截至 2019 年 12 月 31 日,公司累计投入募集资金 283,571.84 万
    元,募投项目投入与节余资金具体情况如下:

                                       募集资金使用情况表
                                                                                              单位:万元
                             承诺投资      累计投入    利息收     节余募       实际投入占
      募投项目                                                                                   备注
                               金额          金额        益等     集资金         计划比例
年产 80     天津 20 万吨       42,072.69   43,849.99   1,777.30            0      104.22%    2017 年结项
万吨环保              昆
            昆 山              54,268.24   54,268.24      3.49             0      100.00%    2017 年结项
高性能汽              山
            30 万
车用塑料              成
            吨成               23,308.94   23,312.43      4.28             0      100.01%    2017 年结项
生产建设              都
  项目       广州     广       13,484.29   13,775.64    291.35        8.97        102.16%    2017 年结项
           20 万    州
            吨      武
                           22,712.79    22,733.62     20.83           0    100.09%   2017 年结项
                    汉
           绵阳 10 万吨    16,392.82    16,409.49     16.67           0    100.10%   2017 年结项
年产 10 万吨新型免喷涂
                           27,720.63    27,721.04      0.41           0    100.00%   2017 年结项
高光 ABS 生产建设项目
年产 10 万吨环保高性能
聚碳酸酯及其合金生产       39,817.11    24,007.40     77.01    17,705.97   60.29%    2019 年结项
       建设项目
年产 8 万吨高强度尼龙生
                           24,018.33    24,096.63     78.30         0.04   100.33%   2017 年结项
       产建设项目
                 广
年产 15 万吨再生           16,455.04    17,966.07   1,511.03          0    109.18%   2017 年结项
                 州
塑料高性能化技
                 清
术改造项目                 15,429.65    15,431.29      1.64         0.01   100.01%   2019 年结项
                 远
         合计             295,680.53   283,571.84   3,782.31   17,715.00   95.90%         -
    备注:节余募集资金主要包括已结案募投项目结转的剩余资金和该项目未投入募集资金及其
    利息。

         (二)募投项目先期投入及置换情况

         根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》的相关
    规定以及公司《增发招股说明书》有关说明,公司 2012 年以募集资金置换预先
    投入募集资金项目的自筹资金 42,680.05 万元。

         (三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

         公司于 2019 年 10 月 10 日召开的第六届董事会第二十次(临时)会议及第
    六届监事会第十三次(临时)会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金
    暂时补充流动资金的议案》,同意公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动
    资金,总额不超过 1.8 亿元,使用期限为自议案经董事会审议通过后 12 个月内。
    公司承诺:本次用于补充流动资金的募集资金仅限于与主营业务相关的生产经营
    使用;在募集资金补充流动资金到期后或募集资金投资项目进度加快时,公司将
    及时、足额地归还至募集资金专户,不影响募集资金的正常使用,亦不影响募集
    资金投资计划的正常进行。

         截至 2019 年 12 月 31 日,公司用募集资金实际补充流动资金 17,692.13 万
    元。募投项目结项前,公司已按规定将实际用于补充流动资金的募集资金全部归
还至募集资金专用账户。

    (四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

    公司不存在募集资金用于相关理财产品投资的情况。

    (五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

    公司不存在超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

    (六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

    公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

    (七)节余募集资金使用情况

    鉴于公司公开发行募投项目均已全部实施完毕,为了更好的发挥募集资金的
效能,提高资金使用效率,公司于 2019 年 12 月 31 日召开第六届董事会第二十
三次(临时)会议和第六届监事会第十五次(临时)会议,同意将节余募集资金
(具体金额以募集资金专户注销时银行实际余额为准)永久补充流动资金,用于
日常经营活动。截至本核查意见出具日,公司已将节余资金从募集资金专户转出,
并完成募集资金专户注销手续。

    公司使用节余募集资金永久补充流动资金,有利于最大程度发挥募集资金使
用效益,符合公司实际经营发展需要,符合全体股东利益;不存在变相改变募集
资金投向的行为,未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使
用的有关规定。

    (八)募集资金使用的其他情况

    公司不存在募集资金使用的其他情况。

    五、变更募投项目的资金使用情况

    报告期内,公司募投项目未发生变更。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

    公司已披露的相关信息均符合及时、真实、准确、完整的信息披露要求,已
使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用募集资金的
重大情形。

    七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论
性意见

    经核查,保荐机构认为:2019 年度,金发科技严格执行了募集资金专户存储
制度,有效地执行了三方监管协议,已披露的相关信息及时、真实、准确、完整,
截至本核查意见出具日,公司已将节余资金从募集资金专户转出,并完成募集资
金专户注销手续,不存在违反《上市公司募集资金管理办法》的情况。




    附表 1:募集资金使用情况对照表
       附表 1:

                                                                募集资金使用情况对照表
       编制单位:金发科技股份有限公司                                             2019 年 12 月

                                                                                                                                                    单位:人民币万元

2019 年未结案募集资金投资项目总额                                                55,246.76                         本年度投入募集资金总额                                308.34
变更用途的募集资金总额                                                                 0.00
                                                                                                                   已累计投入募集资金总额                           39,438.69
变更用途的募集资金总额比例                                                             0.00

                                                                                                              截至期末累                 项目达                             项目可
                                                                                                                             截至期末                             是否
                                         募集资金                   截至期末承                 截至期末累     计投入金额                 到预定                             行性是
                                                     调整后投资总                本年度投                                    投入进度               本年度实现    达到
               承诺投资项目              承诺投资                   诺投入金额                 计投入金额     与承诺投入                 可使用                             否发生
                                                         额                       入金额                                     (%)(4)                 的效益      预计
                                           总额                        (1)                         (2)        金额的差额                 状态日                             重大变
                                                                                                                             =(2)/(1)                            效益
                                                                                                              (3)=(2)-(1)                 期                                 化

年产 10 万吨环保高性能聚碳酸酯及其合金                                                                                                   2019 年
                                         39,817.11      39,817.11    39,817.11             0      24,007.40    -15,809.71     60.29%                   3,937.71    是         否
生产建设项目                                                                                                                               12 月

年产 15 万吨再生塑料高性                                                                                                                 2019 年
                              清远       15,429.65      15,429.65    15,429.65      308.34        15,431.29          1.64    100.01%                     -921.5   否*         否
   能化技术改造项目                                                                                                                        12 月
                   合计                  55,246.76      55,246.76    55,246.76      308.34        39,438.69    -15,808.07            -          -      3,016.21         -          -
                                                                                     1、公司严格遵守募集资金使用的有关规定,在募投项目实施过程中,本着合理、有效、节约的

                                                                                 原则,从募投项目实际需要出发,加强计划管理,科学审慎地使用募集资金,有效利用资源。在保证
未达到计划进度原因(分具体募投项目)
                                                                                 项目建设质量和控制风险的前提下,公司对各环节的费用进行了严格的控制、监督和管理,合理调度

                                                                                 优化各项资源,降低建设、采购成本和费用,压缩了资金支出。
                                                   2、截至 2019 年 12 月 25 日,“年产 10 万吨环保高性能聚碳酸酯及其合金生产建设项目”已使

                                               用募集资金建成投产 12 条生产线。同时期,江苏金发使用自有资金建成 29 条双螺杆挤出机生产线,

                                               用于生产改性 PP、改性 ABS、改性 PS 和改性 PA 等产品。募集资金使用期间(2012 年至今),金发

                                               科技的华中工厂(武汉金发,2014 年)和华西工厂(成都金发,2015 年)相继设立,基于客户要求

                                               和公司“就近生产、就近销售、就近服务”原则,原在江苏金发生产的华中区域和华西区域订单陆续

                                               转移到武汉金发和成都金发生产。

                                                   具有组合式螺纹元件结构的同向平行双螺杆挤出机可通用于生产改性 PC(聚碳酸酯及其合金)、

                                               改性 PP、改性 ABS 和改性 PS 等。江苏金发使用自有资金建成的双螺杆挤出机生产线,通过增加部

                                               分辅助设备和调整工艺参数,就可以生产环保高性能聚碳酸酯及其合金,可以使得江苏金发理论上具

                                               有 12 万吨以上的环保高性能聚碳酸酯及其合金产能。同时因近几年国内外经济增速放缓,环保高性

                                               能聚碳酸酯及其合金市场需求低迷,充分利用已有的生产线和工艺手段既能满足环保高性能聚碳酸酯

                                               及其合金的市场需求,又能有效避免生产线闲置,实现柔性化生产,提高投资回报率。因此公司决定

                                               将该项目结项。

项目可行性发生重大变化的情况说明                                                             不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况                      2012 年使用募集资金置换前期投入 42,680.05 万元(包含已经结项的募投项目)

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                              截至 2019 年 12 月 31 日使用闲置资金补充流动资金为 17,692.13 万元

对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况                                                 不适用

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况                                                 不适用
募集资金结余的金额及形成原因                                                                        节余募集资金为已结项的募投项目所剩余的资金

募集资金其他使用情况                                                                                                  不适用



           注 1:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

           注 2:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

           注 3:部分产能转移至清远的“年产 15 万吨再生塑料高性能化技术改造项目”本年度实现的效益为-921.50 万元,主要受石油价格持续走低影响,树脂新料价格不断

       走低,而再生塑料原料的成本和价格基本没有变化,导致再生塑料原料和树脂新料的差价收窄,募投项目盈利空间缩小。公司将持续优化设备和工艺,加强再
       生塑料对产品的适用性,将更多清洁优质的再生材料应用到国家战略资源需求中,实现再生塑料在环境和效益方面的双赢。
(本页无正文,为《广发证券股份有限公司关于金发科技股份有限公司 2019 年
度募集资金存放与实际使用情况专项报告的核查意见》之签署页)




    保荐代表人:   ______________           ________________

                       但   超                   刘   建




                                                  广发证券股份有限公司




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