中国医药健康产业股份有限公司
审计委员会 2019 年度履职情况报告
中国医药健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会下设审计委员会。2019年，审计委员会按照《上市公司治理准
则》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》及《董事
会审计委员会年报工作流程》的规定认真履行了职责。各位委员
工作勤勉尽责，切实有效地监督了公司的外部审计工作并提供真
实、准确、完整的财务报告；指导公司内部审计工作，促进公司
建立有效的内部控制。现依照《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》的要求，将2019年度审计委员会履职情况
报告如下：
一、 审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事。
2019年度公司第七届董事会委员会成员为祝继高先生、徐明先生、
史录文先生。委员会全体成员具备能够胜任审计委员会工作职责
的专业知识与履职经验。
二、 2019年度审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开5次会议。
（一）2019 年 2 月 11 日审计委员会召开会议，公司总会计
师向委员会提交了公司未经审计的 2018 年度财务报表初稿，并
由财务部向委员会汇报公司主要财务指标情况。委员会认为目前
初稿虽然只包括资产负债表、损益表等，会计报表附注等尚未编
制完毕，但公司财务报表能够基本反映公司的财务状况和经营成
果。督促公司尽快按照审计委员会与年审会计师事务所协商确定
的审计工作时间安排开始公司 2018 年度财务报告的审计工作。
（二）2019 年 3 月 20 日审计委员会召开会议，与年审注册
会计师就公司 2018 年度财务报告及内部控制的初步审计意见进
行了沟通。
审计委员会就会计师的初步审计意见及审计关键事项商誉
减值、应收账款减值及存货跌价准备的审计情况进行了审核，委
员会认为现场审计工作过程中，审计人员能够严格遵守中国证监
会要求及新审计报告相关准则的规定，工作认真、细致，对公司
的财务管理提出了合理有效的建议。鉴于致同会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“致同）为公司提供审计服务的时间较
短，委员会希望会计师事务所今后在工作中继续深入熟悉公司业
务，优化审计工作计划，高质量高效率地完成审计任务。希望年
审注册会计师积极保持和公司、审计委员会及独立董事的沟通，
将公司 2018 年度的审计工作做好，按工作时间安排进度，尽快
提交正式的审计报告。
（三）2019 年 3 月 25 日审计委员会召开会议，委员会就年
审会计师出具的公司 2018 年度财务报告的审计意见进行了审阅
和审议。委员们一致认为：审计意见反应了公司 2018 年度真实
的财务状况和公司的经营成果。会议对公司 2018 年度财务会计
报告进行了表决，同意会计师的审计意见，并同意将公司 2018
年度财务报告提交公司第七届董事会第 25 次会议审议。同时，
委员会对本年度公司审计工作进行了总结，认为致同的工作人员
工作态度积极，认真负责，圆满地完成了年度审计工作，鉴于此，
委员会向董事会提议续聘致同为公司 2019 年度审计机构，聘期
一年。
（四）2019 年 11 月 18 日审计委员会召开会议，鉴于致同与
公司控股股东中国通用技术（集团）控股有限责任公司（以下简
称“通用技术集团”）的服务年限到期，根据国务院国有资产监
督管理委员会《中央企业财务决算报告管理办法》和《关于加强
中央企业财务决算审计工作的通知》规定，各中央企业应严格按
照“统一组织、统一标准、统一管理”原则，由企业总部依照有
关规定委托会计师事务所对企业及各级子企业的年度财务决算
进行审计。据此，经通用技术集团统一要求，公司拟改聘立信会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2019
年年度审计机构，聘期一年。委员会在认真调查、评议立信相关
资质证明资料的基础上，认为立信具备证券期货相关业务审计从
业资格，并具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能
够独立对公司财务状况和经营情况进行审计，能够满足公司年度
审计工作要求，委员会一致同意提名立信为公司 2019 年年度审
计机构，并提交第七届董事会第 31 次会议审议。
（五）2019 年 12 月 6 日，经公司 2019 年第三次临时股东
大会审议通过改聘立信为公司 2019 年度审计机构。鉴于立信首
次为公司提供审计服务，为了保障公司年度审计工作的顺利开展，
审计委员会召开会议，就公司 2019 年度的审计工作，包括审计
人员构成、审计计划、风险判断、审计重点等方面与公司及年审
会计师进行了沟通，并确定了年审工作时间安排及工作计划。
三、审计委员会履职情况
(一) 监督及评估外部审计机构工作
1、审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》的要求，
积极履行职责。在年度审计开始前，审计委员会对于年审会计师
事务所的独立性与专业性进行审查，并就公司年度审计有关事项
与审计师进行深入讨论，听取年审会计师的工作安排及其审计中
关注的环节。在年审会计师进场审计前听取公司汇报并审阅年度
财务报表。在年审会计师事务所进场后，审计委员会加强与会计
师沟通，督促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。
在年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会认真审阅
了审计报告初稿，听取了年审会计师的意见，并与其进行充分的
沟通与讨论，形成书面意见。在年审会计师出具最终审计意见后，
审计委员会对审计报告再次进行审阅，并发表意见，同意提交公
司董事会审议。
报告期内，各位委员尽职尽责，与事务所保持良好的沟通，
提出专业指导意见，为董事会决策提供重要参考建议。
(二) 审计委员会充分发挥了监督作用，保证了外部审计机构
的独立性。
1、充分认可致同会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性
和专业性，认为其在在受聘期间，严格遵守《中国注册会计师审
计准则》的规定，秉承“独立、客观、公正”的原则，以其专业
的服务和丰富的经验，按时为公司出具了各项审计报告，保证了
公司审计报告的真实、准确和完整。
2、在认真调查、评议立信相关资质证明资料的基础上，充
分评估并认可立信具备证券期货相关业务审计从业资格，并具备
多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够独立对公司财
务状况和经营情况进行审计，能够满足公司年度审计工作要求。
(三) 指导内部审计工作
审计委员会保持与公司内部审计部门的联系和沟通，报告
期内，审计委员会认真审查了公司 2019 年度内部审计工作计划
及执行情况，审阅了内部审计工作报告，并对内部审计发现的问
题、相关整改要求以及管理建议提出了指导性意见。审计委员会
一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有效开展相关工作，
充分发挥了内部审计的管理控制以及决策服务职能。就内审中发
现的问题及时提出整改意见和建议，为公司的风险防患与决策提
供了有力的支持保障。
(四) 指导和评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会督促并指导公司完成 2018 年度内部
控制自我评价工作，并持续完善公司内部控制度建设。审计委员
会对公司内部控制自我评价报告和年审会计师出具的内部控制
审计报告进行了审阅，并听取年审会计师对公司内部控制的意见
和建议。我们认为上述报告符合公司实际情况，公司内部控制不
存在重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内部控制。同时，
委员会督促公司继续加强内部控制的执行力度，确保内部控制的
有效性。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
公司审计委员会自设立以来，各位委员积极履行职能，在协
调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的过程
中发挥重要作用。审计委员会召集人负责召集与主持各次年度审
计的沟通会，分别听取公司高级管理人员的汇报、审计部门的总
结、事务所的工作计划及审计意见，积极协调管理层、内部审计
部门及相关部门与外部审计进行充分、有效的沟通，为年度审计
工作的开展及公司年度报告的顺利编报奠定了良好基础。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》、公司《董事会审计委员会实施细则》
及《董事会审计委员会年报工作流程》等相关规定，恪尽职守、
尽职尽责地履行了审计委员会的各项职责，充分发挥了审计委
员会的职能，保障了年度审计、内部审计和内部控制工作的有
效进行，维护了公司及全体股东利益。
在新的一年里，审计委员会将继续按照相关规定和监管要求，
发挥专长，勤勉尽责，持续推动公司内控制度的持续优化和经营
效率的有效提高。
审计委员会委员：祝继高、金鸿雁、史录文
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