中国农业银行股份有限公司
2019年资本充足率报告
目 录
1概述............................................................................................................................................ 4
1.1本行简介......................................................................................................................... 4
1.2资本充足率情况............................................................................................................. 5
1.3披露声明......................................................................................................................... 62风险管理体系............................................................................................................................ 7
2.1全面风险管理框架......................................................................................................... 7
2.2风险偏好......................................................................................................................... 7
2.3风险管理组织架构......................................................................................................... 7
2.4风险管理政策制度......................................................................................................... 9
2.5风险管理工具与系统................................................................................................... 103资本构成信息.......................................................................................................................... 12
3.1资本充足率计算范围................................................................................................... 12
3.2被投资金融机构监管资本缺口................................................................................... 14
3.3集团内部资本转移限制............................................................................................... 14
3.4监管资本项目与资产负债表项目的对应关系........................................................... 14
3.5资本构成....................................................................................................................... 16
3.6合格资本工具的主要特征........................................................................................... 20
3.7门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额................................................................... 32
3.8实收资本变动............................................................................................................... 33
3.9重大资本投资行为....................................................................................................... 334信用风险.................................................................................................................................. 34
4.1信用风险管理............................................................................................................... 34
4.2信用风险暴露............................................................................................................... 35
4.3内部评级法................................................................................................................... 36
4.4内部评级法未覆盖信用风险暴露............................................................................... 39
4.5信用风险缓释............................................................................................................... 41
4.6发放贷款和垫款........................................................................................................... 435市场风险.................................................................................................................................. 48
5.1市场风险管理............................................................................................................... 48
5.2市场风险暴露............................................................................................................... 486操作风险.................................................................................................................................. 49
6.1操作风险管理............................................................................................................... 49
6.2操作风险暴露............................................................................................................... 497其他风险.................................................................................................................................. 50
7.1资产证券化风险........................................................................................................... 50
7.2交易对手信用风险....................................................................................................... 54
7.3银行账户股权风险....................................................................................................... 55
7.4银行账簿利率风险....................................................................................................... 56
7.5流动性风险................................................................................................................... 578内部资本充足评估.................................................................................................................. 59
8.1内部资本充足评估的方法和程序............................................................................... 59
8.2资本规划和资本充足率管理计划............................................................................... 599薪酬.......................................................................................................................................... 61
9.1董事会提名与薪酬委员会........................................................................................... 61
9.2薪酬政策....................................................................................................................... 6110展望........................................................................................................................................ 631概述
1.1本行简介
本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。自1979年2月恢复成立以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009年1月，本行整体改制为股份有限公司。2010年7月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。
本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至2019年末，本行总资产248,782.88亿元（人民币，下同），发放贷款和垫款总额133,601.88亿元1，吸收存款185,428.61亿元，资本充足率16.13%，全年实现净利润2,129.24亿元。
截至2019年末，本行境内分支机构共计23,149个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、4个培训学院、37个一级分行、390个二级分行、3,445个一级支行、19,216个基层营业机构以及52个其他机构。境外分支机构包括13家境外分行和4家境外代表处。本行拥有16家主要控股子公司，其中境内11家，境外5家。
2014年起，金融稳定理事会连续六年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2019年，在美国《财富》杂志世界500强排名中，本行位列第36位；在英国《银行家》杂志全球银行1,000强排名中，以一级资本计，本行位列第3位。截至本年度报告发布之日，本行标准普尔长/短期发行人信用评级为A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为A/F1+，评级展望均为“稳定”。
1 含应计利息。
1.2资本充足率情况
2014年，中国银行保险监督管理委员会1（以下简称“银保监会”）正式核准本行在法人和集团两个层面实施信用风险非零售内部评级初级法、零售内部评级法以及操作风险标准法，本行由此成为中国第一批实施资本管理高级方法的银行。2017年1月，银保监会正式核准我行实施市场风险内部模型法、统一境内外非零售评级主标尺、撤销零售风险加权资产不低于权重法的监管限制。按照《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令〔2012〕1号），银保监会对获准采用资本管理高级方法的商业银行设立并行期。并行期内，商业银行应按照资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守资本底线要求。
2019年末，本行采用非零售内部评级初级法、零售内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖的信用风险加权资产，采用内部模型法计量市场风险加权资产，采用标准法计量内部模型法未覆盖的市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。除特殊说明外，本报告涉及的监管资本、风险暴露、资本要求、风险加权资产等数据均为监管并表口径。
本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本净额、风险加权资产以及资本充足率如下表所示。
人民币百万元，百分比除外
表1.2:资本充足率
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 1,740,584 1,691,171 1,583,927 1,552,180
其他一级资本净额 199,894 199,886 79,906 79,899
一级资本净额 1,940,478 1,891,057 1,663,833 1,632,079
二级资本净额 557,833 549,698 409,510 407,681
资本净额 2,498,311 2,440,755 2,073,343 2,039,760
风险加权资产 15,485,352 14,914,138 13,712,894 13,496,681
信用风险加权资产 14,319,045 13,767,354 12,621,847 12,419,843
内部评级法覆盖部分 9,485,001 9,485,001 8,784,058 8,784,058
内部评级法未覆盖部分 4,834,044 4,282,353 3,837,789 3,635,785
市场风险加权资产 145,604 138,635 127,313 122,295
内部模型法覆盖部分 133,113 133,113 117,183 117,183
1 指中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会，下同。
内部模型法未覆盖部分 12,491 5,522 10,130 5,112
操作风险加权资产 1,020,703 1,008,149 963,734 954,543
因应用资本底线而导致 - - - -
的额外风险加权资产
核心一级资本充足率 11.24% 11.34% 11.55% 11.50%
一级资本充足率 12.53% 12.68% 12.13% 12.09%
资本充足率 16.13% 16.37% 15.12% 15.11%
1.3披露声明
自2013年起，本行根据银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，通过公开渠道，向投资者和社会公众披露本行资本充足率信息。为规范本项工作，本行制定了资本充足率信息披露管理办法并经董事会审批通过。
本行资本充足率信息披露分为临时披露和定期披露。当本行普通股及其他资本工具发生变化时，将及时进行临时披露；本行按照季度、半年度、年度频次定期披露资本充足率信息，其中季度、半年度披露内容并入同期上市公司报告，年度资本充足率报告单独编制。投资者及社会公众可登陆本行官方网站（http://www.abchina.com）投资者关系栏目查询本行披露内容。
本报告按照银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》、《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发〔2013〕33号）等监管要求编制。2020年3月30日，本行董事会2020年第4次会议审议通过了本报告。2020年3月30日，本行监事会2020年第1次会议审核通过了本报告。
需要说明的是，本报告按照银保监会监管要求编制，而上市公司年度报告按照中国会计准则和国际财务报告准则进行编制。因此，本报告部分披露内容并不能与本行上市公司年度报告直接进行比较。
本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及风险状况的前瞻性陈述，这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而做出。虽本行相信这些展望性陈述所反映的期望是合理的，但本行认为实际经营情况将与日后外部事件、内部财务、业务开展情况、风险发生状况或其他表现有关，故投资者不应对此过分依赖。
2风险管理体系
2.1全面风险管理框架
全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、控制、报告业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。
2019年，在复杂严峻的风险形势下，本行持续完善全面风险管理体系，提高风险管理的有效性。加强重点领域信用风险管理和资产质量管控，“净表计划”顺利收官，全行不良贷款和不良贷款率平稳“双降”，风险抵补水平持续增强。扎实做好行业限额管理，信贷结构持续优化。优化市场风险管理体系，加强市场风险限额监控，全行市场业务风险总体平稳。持续推进操作风险管理和案件风险防控，强化信息科技风险管理，持续做好业务连续性管理。加强风险管理信息系统建设，根据监管要求推进有效风险数据加总和风险报告工作。
2.2风险偏好
风险偏好是本行董事会为了实现本行战略目标，依据主要利益相关者对本行的期望和约束、外部经营环境以及本行实际，在本行风险承受能力范围之内，对本行愿意承担的风险水平和风险类型的表达。
本行实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，在风险水平承担上既不冒进也不保守，通过承担适度的风险水平获取适中回报，在风险损失抵补上保持充足的风险拨备和资本充足水平。本行持续完善全面风险管理体系，积极推进资本管理高级方法的实施，保持良好的监管评级和外部评级，为本行实现战略目标和经营计划提供保障。
2.3风险管理组织架构
本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理/消费者权益保护委员会、审计及合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。
高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作，研究审议重大风险管理与合规管理事项。
监事会承担风险管理的监督责任，监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；将相关监督检查情况纳入监事会工作报告，定期向股东大会报告。
本行按照“横到边、纵到底”的原则，建立“矩阵式”风险管理组织体系以及由风险承担部门、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。2019年，本行进一步推动集团母子公司风险管理一体化建设，优化信用、市场、操作等主要风险管理框架，持续完善总行直营部门风险管理机制。
风险管理组织架构图
2.4风险管理政策制度
2019年，本行持续优化风险管理政策制度体系。全面风险管理方面，制定印发风险管理基本制度，进一步明确全面风险管理和各单项风险管理的“三道防线”、风险管理要求和程序方法；修订风险报告管理办法，进一步规范风险报告工作。信用风险管理方面，制定法人客户信用贷款管理规定、互联网信贷业务管理办法、信用风险报告管理办法；完善境外分行用信与贷后管理制度体系，搭建子公司信用风险管理框架。市场风险管理方面，修订市场风险监测报告管理办法、市场风险限额管理办法。同时，本行制定年度客户评级、资产分类、资金交易与市场风险、信息科技风险管理政策，为日常风险管理工作提供有效指导。
2.5风险管理工具与系统
资本管理高级方法实施
本行持续推进资本管理高级方法实施工作。信用风险方面。本行境外、境内非零售内部评级体系分别于2007、2009年投产上线，零售内部评级体系于2011年投产上线。上线以来，数据质量稳步改善，模型和风险参数风险区分能力保持良好，评级应用不断深化。报告期内，本行持续监控、优化模型参数，进一步完善小微企业评级模型，提高评级的适用性；开展违约风险排查，强化评级动态调整机制，提高评级敏感性和违约认定及时性；强化境内外客户评级统一管理，提高评级覆盖率；以评级为驱动，强化评级对风险防控的引导作用。做好零售评级模型的验证和优化，推进零售线上贷款申请评分卡的落地实施，并启动零售线上贷款贷后评分咨询项目；加强零售评分管理，做好评分准确性和审慎性监控；深化零售评分应用，进一步扩大住房贷款自动审批范围，优化信用卡调额策略。
市场风险方面。2017年初银保监会正式批准本行市场风险内部模型法。本行已在组织架构、政策流程、计量方法和IT系统等方面建立了市场风险高级计量和管理体系，并将内模法计量结果广泛应用于限额管理、策略制定等领域，为金融市场业务风险分析及投资决策提供有力支持。2019年本行开展了市场风险内部模型法全面验证工作，对计量系统进一步优化完善，全年计量系统运行稳定，计量结果审慎可靠。
操作风险方面。本行操作风险监管资本计量使用监管核准的操作风险标准法，本行从组织机构、制度体系、工具方法等方面持续完善操作风险管理体系，并不断深化计量工具的内部应用。2019年，本行在操作风险经济资本计量中，综合采用标准法和高级计量法，根据风险水平完善操作风险管理评分卡，校准指标参数，增强对操作风险反映的敏感性、前瞻性。同时，按照操作风险新标准法实施规划，推进计量方法、损失数据管理等子项目的系统建设。
内部资本充足评估程序（ICAAP）。2019年，本行按照监管要求持续推进ICAAP工作，完善管理框架和工作机制，优化评估流程，加强评估结果运用；开展2019年度内部资本充足评估工作，评估报告经董事会审议通过后报送银保监会；完成2019年内部资本充足评估程序专项审计工作。
资本充足率信息披露。2019年，本行依据银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求编制了《2018年资本充足率报告》，并与年报同步对外披露；2019年季度、半年度资本充足率信息并入同期上市公司报告。
风险管理工具和措施
本行积极推进资本管理高级方法成果的运用，建立资本、风险、收益相平衡的风险管理运行与传导机制，加强对重点区域、行业和客户风险的监测、分析和预警，运用经济资本、风险限额、客户评级、风险分类、减值拨备、压力测试、风险考核等多种风险管理工具，全面提升风险识别、计量、监测、控制、报告能力。
持续完善经济资本管理。2019年，本行按照“坚持客观计量，准确反映风险”的原则，完善经济资本计量管理制度办法，引导全行强化风险管控。结合小微企业风险特征，优化小微企业经济资本计量模型。修订操作风险经济资本计量方案，优化境内外机构计量评分卡以及总行部门计量评分卡，加大重点风险领域的管理力度。
不断加强行业信用限额管理。2019年，本行持续贯彻国家政策，以控制行业风险敞口和优化行业结构为目标，对产能过剩及风险较高行业实施限额管理。年末全行各设限行业均完成年度限额管控目标，设限行业风险敞口得到有效控制，信贷质量和客户结构不断优化。
本行风险管理信息系统与核心业务系统建立接口，搭建信用风险、市场风险、操作风险等风险数据集市。本行建设和使用的风险管理工具、数据集市、信息系统，为风险管理精细化、科学化奠定扎实基础，为业务经营管理提供有效的决策支持。
3资本构成信息
3.1资本充足率计算范围
本行并表资本充足率计算范围包括本行以及符合《商业银行资本管理办法（试行）》规定的本行直接或间接投资的金融机构。本行未并表资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构。
本行并表资本充足率计算范围与财务并表范围的主要差异是本行控股的农银人寿保险股份有限公司不纳入本行并表资本充足率计算范围。截至2019年末，本行拥有16家主要控股子公司。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，对农银人寿保险股份有限公司的投资采用资本扣除处理，其余15家纳入并表资本充足率计算范围。
3.1A不同类型被投资机构并表处理方法
序号 被投资机构类别 并表处理方法
1 纳入财务并表范围的金融机构（保险 纳入监管并表范围
公司除外）
2 未纳入财务并表范围的金融机构（保 不纳入监管并表范围
险公司除外）
3 保险公司 不纳入监管并表范围
4 其他工商企业 不纳入监管并表范围
根据股权投资余额，纳入并表资本充足率计算范围的被投资机构基本情况如下表所示。
表3.1B:纳入并表资本充足率计算范围的被投资机构基本情况
序 成立 合计持 业务性
号 被投资机构名称 时间 注册地 实收资本 股比例 质及经
（%） 营范围
港币
1 农银财务有限公司 1988年 中国?香港 588,790,000 100 投资
元
农银汇理基金管理 人民币
2 有限公司 2008年 中国?上海 1,750,000,001 51.67 基金
元
湖北汉川农银村镇 人民币
3 银行有限责任公司 2008年 中国?湖北 31,000,000 50 银行
元
克什克腾农银村镇 人民币
4 银行有限责任公司 2008年 中国?内蒙古 19,600,000 51.02 银行
元
农银国际控股有限 港币
5 公司 2009年 中国?香港 4,113,392,450 100 投资
元
农银金融租赁有限 人民币
6 公司 2010年 中国?上海 9,500,000,000 100 租赁
元
绩溪农银村镇银行 人民币
7 有限责任公司 2010年 中国?安徽 29,400,000 51.02 银行
元
安塞农银村镇银行 人民币
8 有限责任公司 2010年 中国?陕西 40,000,000 51 银行
元
中国农业银行（英 美元
9 国）有限公司 2011年 英国?伦敦 100,000,000 100 银行
元
浙江永康农银村镇 人民币
10 银行有限责任公司 2012年 中国?浙江 210,000,000 51 银行
元
厦门同安农银村镇 人民币
11 银行有限责任公司 2012年 中国?福建 100,000,000 51 银行
元
中国农业银行（卢森 欧元
12 堡）有限公司 2014年 卢森堡 20,000,000 100 银行
元
中国农业银行（莫斯 卢布
13 科）有限公司 2014年 俄莫罗斯斯科? 1,400,000,000 100 银行
元
农银金融资产投资 人民币 债转股
14 有限公司 2017年 中国?北京 10,000,000,000 100 实施机
元 构
农银理财有限责任 人民币
15 公司 2019年 中国?北京 12,000,000,000 100 理财
元
表3.1C:采用扣除处理的被投资机构基本情况
序 成立 合计持股 业务性
号 被投资机构名称 时间 注册地 实收资本 比例（%） 质及经
营范围
农银人寿保险股份 人民币
1 有限公司 2005年 中国?北京 2,949,916,475 51 保险
元
3.2被投资金融机构监管资本缺口
本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构不存在监管资本缺口。3.3集团内部资本转移限制
本行依据《中华人民共和国商业银行法》、《中资商业银行行政许可事项实施办法》等相关法律法规以及监管机构相关规定进行集团内部资本转移。
3.4监管资本项目与资产负债表项目的对应关系
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》，编制监管并表范围下的资产负债表。财务并表和监管并表下的资产负债表项目的对应关系如下所示。
人民币百万元
表3.4:财务与监管并表口径的资产负债表
项目 财务并20表191年监12管月并3表1日财务并20表18年监12管月并3表1日代码
资产
现金及存放中央银行款 2,699,895 2,699,879 2,805,107 2,805,091 A01
项
存放同业及其他金融机 235,742 227,452 109,728 102,383 A02
构款项
拆出资金 523,183 523,183 552,013 552,013 A03
以公允价值计量且其变 801,361 776,516 643,245 621,621 A04
动计入损益的金融资产
1 详见本行2019年年度报告资产负债表。
衍生金融资产 24,944 24,944 36,944 36,944 A05
买入返售金融资产 708,551 706,684 371,001 370,305 A06
发放贷款和垫款 12,819,610 12,818,510 11,461,542 11,460,700 A07
以摊余成本计量的债权 4,946,741 4,929,034 4,503,698 4,482,269 A08
投资
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的 1,674,828 1,642,728 1,738,132 1,708,259 A09
其他债权和其他权益工
具投资
长期股权投资 6,672 10,524 4,005 7,857 A10
固定资产 152,484 151,940 152,452 151,885 A11
土地使用权 19,889 19,888 20,804 20,804 A12
递延所得税资产 120,952 120,952 113,293 113,293 A13
商誉 1,381 - 1,381 - A14
无形资产 3,229 2,987 2,771 2,573 A15
其他资产 138,826 149,622 93,355 92,358 A16
资产总计 24,878,288 24,804,843 22,609,471 22,528,355 A00
负债
向中央银行借款 608,536 608,536 561,195 561,195 L01
同业及其他金融机构存 1,503,909 1,516,009 1,124,322 1,124,380 L02
放款项
拆入资金 325,363 325,363 325,541 325,541 L03
以公允价值计量且其变 330,627 330,627 286,303 286,303 L04
动计入损益的金融负债
卖出回购金融资产款 53,197 49,560 157,101 150,049 L05
吸收存款 18,542,861 18,542,898 17,346,290 17,346,346 L06
衍生金融负债 29,548 29,548 34,554 34,554 L07
已发行债务证券 1,108,212 1,104,523 780,673 777,000 L08
应付职工薪酬 50,471 50,124 45,285 44,987 L09
应交税费 67,827 67,822 56,816 56,764 L10
递延所得税负债 520 173 139 139 L11
预计负债 30,558 30,558 25,883 25,883 L12
其他负债 266,897 193,007 190,582 122,140 L13
负债总计 22,918,526 22,848,748 20,934,684 20,855,281 L00
所有者权益
普通股股本 349,983 349,983 349,983 349,983 E01
其他权益工具 199,886 199,886 79,899 79,899 E02
其中：优先股 79,899 79,899 79,899 79,899
永续债 119,987 119,987 - -
资本公积 173,556 173,556 173,556 173,556 E03
盈余公积 174,910 174,907 154,257 154,254 E04
一般风险准备 277,016 277,016 239,190 239,190 E05
未分配利润 741,101 741,175 652,944 653,979 E06
少数股东权益 11,407 7,801 4,493 1,858 E07
其他综合收益 31,903 31,771 20,465 20,355 E08
其中：外币报表折算差 2,219 2,219 1,473 1,473 E09
额
所有者权益合计 1,959,762 1,956,095 1,674,787 1,673,074 E00
3.5资本构成
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，本行监管资本构成如下表所示。
人民币百万元
表3.5：资本构成
项目 2019年 2018年 代码
12月31日 12月31日
核心一级资本
1 实收资本 349,983 349,983 E01
2 留存收益 1,193,098 1,047,423
2a 盈余公积 174,907 154,254 E04
2b 一般风险准备 277,016 239,190 E05
2c 未分配利润 741,175 653,979 E06
3 累计其他综合收益和公开储备 205,327 193,911
3a 资本公积 173,556 173,556 E03
3b 其他 31,771 20,355 E08
4 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于 - -
非股份公司，股份制公司的银行填0即可）
5 少数股东资本可计入部分 59 59
6 监管调整前的核心一级资本 1,748,467 1,591,376
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 - -
8 商誉（扣除递延税负债） - - A14
9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税 2,987 2,573 A15
负债）
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 7 9
11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成 - -
的储备
12 贷款损失准备缺口 - -
13 资产证券化销售利得 - -
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带 - -
来的未实现损益
15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负 - -
债）
16 直接或间接持有本银行的普通股 - -
17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互 - -
持有的核心一级资本
18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心 - -
一级资本中应扣除金额
19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心 - -
一级资本中应扣除金额
20 抵押贷款服务权 - -
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣 - -
除金额
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心
22 一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延 - -
税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的
应扣除金额
23 其中：在对金融机构大额少数资本投资中扣除 - -
的金额
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 - -
25 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延 - -
税资产中扣除的金额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本 4,889 4,867
投资
26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本 - -
缺口
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 - -
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 - -
28 核心一级资本监管调整总和 7,883 7,449
29 核心一级资本 1,740,584 1,583,927
其他一级资本
30 其他一级资本工具及其溢价 199,886 79,899 E02
31 其中：权益部分 199,886 79,899
32 其中：负债部分 - -
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 - -
34 少数股东资本可计入部分 8 7
35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 - -
36 监管调整前的其他一级资本 199,894 79,906
其他一级资本：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 - -
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互 - -
持有的其他一级资本
39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他 - -
一级资本应扣除部分
40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一 - -
级资本
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本 - -
投资
41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本 - -
缺口
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 - -
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 - -
43 其他一级资本监管调整总和 - -
44 其他一级资本 199,894 79,906
45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 1,940,478 1,663,833
二级资本
46 二级资本工具及其溢价 244,900 169,910
47 其中：过渡期后不可计入二级资本的部分 45,000 60,000
48 少数股东资本可计入部分 16 15
49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 - -
50 超额贷款损失准备可计入部分 312,917 239,585
51 监管调整前的二级资本 557,833 409,510
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 - -
53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互 - -
持有的二级资本
54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级 - -
资本应扣除部分
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资 - -
本
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 - -
56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 - -
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 - -
57 二级资本监管调整总和 - -
58 二级资本 557,833 409,510
59 总资本（一级资本+二级资本） 2,498,311 2,073,343
60 总风险加权资产 15,485,352 13,712,894
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 11.24% 11.55%
62 一级资本充足率 12.53% 12.13%
63 资本充足率 16.13% 15.12%
64 机构特定的资本要求 3.50% 3.50%
65 其中：储备资本要求 2.50% 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 0.00% 0.00%
67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 1.00% 1.00%
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比 6.24% 6.13%
例
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5% 5%
70 一级资本充足率 6% 6%
71 资本充足率 8% 8%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部 90,081 74,597
分
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部 632 655
分
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 不适用 不适用
75 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递 120,772 113,145
延税负债）
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下，实际计提的超额贷款损失准备金额 66,766 39,354
77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的 59,680 47,480
数额
78 内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金 266,187 200,231
额
79 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备 253,237 200,231
的数额
符合退出安排的资本工具
80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的 - -
数额
81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数 - -
额
82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的 - -
数额
83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数 - -
额
84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 45,000 60,000
85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数 55,000 65,000
额
3.6合格资本工具的主要特征
截至2019年12月31日，本行合格资本工具包括普通股、优先股、永续债及二级资本债。
2010年7月15日，本行A股在上海证券交易所挂牌上市。2010年7月16日，本行H股在香港联合交易所挂牌上市。2014年9月，本行获准在境内非公开发行不超过8亿股优先股，募集资金不超过人民币800亿元，采用分次发行方式。本行于2014年11月完成第一期优先股发行，发行量4亿股，募集资金人民币400亿元；2015年3月，本行完成第二期优先股发行，发行量4亿股，募集资金人民币400亿元。优先股募集资金扣除发行费用后，全部计入其他一级资本。2018年6月，本行非公开发行A股股票25,188,916,873股，募集资金人民币1,000亿元，扣除发行费用后，全部计入核心一级资本。2019年8月，本行完成永续债第一期850亿元发行，2019年9月，完成永续债第二期350亿元发行，
至此本行完成共计人民币1,200亿元永续债发行工作，募集资金扣除发行费用后，全部计
入其他一级资本。
2009年至2012年期间，本行在全国银行间债券市场共发行人民币1,500亿元的次级债券，按照《商业银行资本管理办法（试行）》要求，旧式次级债自2013年起可计入监管资本的数量需逐年递减，截至2019年12月31日，可计入二级资本数额为450亿元。2014年8月，本行在全国银行间债券市场成功发行人民币300亿元的二级资本债券，全部计入二级资本，该二级资本债券本行已于2019年8月全额赎回；2017年10月和2018年4月，本行分两次在全国银行间债券市场成功发行共人民币800亿元的二级资本债，扣除发行费用后全部计入二级资本。2019年3月和4月，本行分两次在全国银行间债券市场成功发行共人民币1,200亿元的二级资本债券，扣除发行费用后全部计入二级资本。
截至2019年12月31日，本行合格资本工具的主要特征如下表所示。
3.6A:合格一级资本工具的主要特征
项目 A股普通股 H股普通股 优先股 永续债
1 发行机构 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行股份有限公司
2 标识码 601288 1288 360001和360009 1928021和1928023
《公司法》、《证券法》、《公司法》、《证券法》、《公司法》、《证券法》、《公司法》、《证券法》、
3 适用法律 《商业银行法》、《上海证《商业银行法》、《香港联《优先股试点管理办法》等《商业银行资本管理办法
券交易所上市规则》等 交所上市规则》等 （试行）》等
监管处理
其中：适用《商业银
4 行资本管理办法（试 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 其他一级资本
行）》过渡期规则
其中：适用《商业银
5 行资本管理办法（试 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 其他一级资本
行）》过渡期结束后规
则
6 其中：适用法人/集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团
层面
7 工具类型 普通股 普通股 优先股 永续债
可计入监管资本的数
8 额（单位为百万，最近 319,244 30,739 79,899 119,987
一期报告日）
9 工具面值 1元 1元 100元 100元
10会计处理 权益 权益 权益 权益
11初始发行日 2010-07-15和2018-06-26 2010-07-16 2014-10-31和2015-03-06 2019-8-20和2019-9-5
12是否存在期限（存在期 永续 永续 永续 永续
限或永续）
13 其中：原到期日 无到期日 无到期日 无到期日 无到期日
14发行人赎回（须经监管 否 否 否 否
审批）
其中：赎回日期（或
15有时间赎回日期）及额 - - - -
度
16 其中：后续赎回日 - - - -
期（如果有）
分红或派息
股息率每5年调整一次，每每 5年为一个票面利率调
17 其中：固定或浮动 浮动 浮动个股息率调整周期内每年以整期，在一个票面利率调整
派息/分红 约定的相同票面股息率支期内以约定的相同票面利率
付。 支付利息。
一期优先股首个股息率调整一期永续债首个票面利率调
18 其中：票面利率及 根据董事会派息决议 根据董事会派息决议周期的股息率为6%；二期优整期的利率为4.39%；二期
相关指标 先股首个股息率调整周期的永续债首个票面利率调整期
股息率为5.5%。 的利率为4.20%。
19 其中：是否存在股 否 否 是 是
息制动机制
20 其中：是否可自主 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量
取消分红或派息
21 其中：是否有赎回 否 否 否 否
激励机制
22 其中：累计或非累 非累计 非累计 非累计 非累计
计
23是否可转股 否 否 是 否
（1）本行核心一级资本充足率降至
5.125%（或以下），则本次发行的
优先股将全额或部分转为A股普通
股，促使核心一级资本充足率恢复
到5.125%以上。在部分转股情形
下，所有本次发行的优先股按比例
以同等条件转股。
（2）在以下两种情形中较早者发生
其中：若可转股， 时，则本次发行的优先股将全额转
24则说明转换触发条件 - -为A股普通股：①中国银保监会认 -
定若不进行转股，本行将无法生存；
②相关部门认定若不进行公共部门
注资或提供同等效力的支持，本行
将无法生存。
本行发生本次发行优先股强制转换
为普通股的情形时，应当报中国银
保监会审查并决定，并按照《证券
法》及中国证监会的相关规定，履
行临时报告、公告等信息披露义务。
其中：若可转股，
25则说明全部转股还是 - - 全部或部分-
部分转股
其中：若可转股， 本次发行优先股的初始转股价格为
26则说明转换价格确定 - -审议通过本次优先股发行方案的董 -
方式 事会决议日前20个交易日本行A
股普通股股票交易均价（即2.43元
人民币/股）。
在董事会决议日后，当本行发生送
红股、转增股本、增发新股（不包
括因本行发行的带有可转为普通股
条款的融资工具，如优先股、可转
换公司债券等转股而增加的股本）、
配股等情况时，本行将按上述条件
出现的先后顺序，依次对转股价格
进行累积调整，具体调整办法如下：
送红股或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=P0×（N+Q×
（A/M））/(N+Q)；
其中：P0为调整前的转股价格，n
为该次普通股送股率或转增股本
率，Q为该次增发新股或配股的数
量，N为该次增发新股或配股前本
行普通股总数，A为该次增发新股
价或配股价，M为该次增发新股或
配股已经生效且不可撤销的发行结
果公告刊登前一交易日收盘价，P1
为调整后的转股价格。
本行出现上述股份和/或股东权益
变化时，将依次进行转股价格调整，
并按照规定进行相应信息披露。本
次优先股的强制转股价格不因本行
派发普通股现金股利行为而进行调
整。
2018年，农行向特定投资者定向增
发A股普通股，筹集资金1,000亿
元，根据优先股募集说明书相关条
款中一期优先股、二期优先股的强
制转股价格调整公式进行计算，本
行发行的一期优先股、二期优先股
强制转股价格由2.43元人民币/股
调整为2.46元人民币/股。
其中：若可转股，
27则说明是否为强制性 - - 是 -
转换
其中：若可转股，
28则说明转换后工具类 - - 普通股 -
型
其中：若可转股，
29则说明转换后工具的 - -中国农业银行股份有限公司 -
发行人
30是否减记 否 否 否 是
当其他一级资本工具触发事件发生
时，即发行人核心一级资本充足率
其中：若减记，则说 降至 5.125%（或以下），发行人
31明减记触发点 - - -有权在报银保监会并获同意、但无
需获得债券持有人同意的情况下，
将届时已发行且存续的本次债券按
照票面总金额全部或部分减记，促
使核心一级资本充足率恢复到
5.125%以上。在部分减记情形下，
所有届时已发行且存续的本次债券
与发行人其他同等条件的减记型其
他一级资本工具按票面金额同比例
减记。在本次债券的票面总金额被
全额减记前，发行人可以进行一次
或者多次部分减记，促使发行人核
心一级资本充足率恢复到 5.125%
以上。
（2）当二级资本工具触发事件发生
时，发行人有权在无需获得债券持
有人同意的情况下将届时已发行且
存续的本次债券按照票面总金额全
部减记。其中，二级资本工具触发
事件是指以下两种情形的较早发生
者：①银保监会认定若不进行减记
发行人将无法生存；②相关部门认
定若不进行公共部门注资或提供同
等效力的支持，发行人将无法生存。
当债券本金被减记后，债券即被永
久性注销，并在任何条件下不再被
恢复。
其中：若减记，则说
32明部分减记该是全部 - - - 全部或部分
减记
33 其中：若减记，则说 - - - 永久减记
明永久减记还是暂时
其中：若暂时减
34记，则说明账面价值恢 - - - -
复机制
在存款人、一般债权人和处于高于
本次债券顺位的次级债务之后，发
行人股东持有的所有类别股份之
清算时清偿顺序（说明 前；本次债券与发行人其他偿还顺
35清偿顺序更高级的工 在存款人、一般债权人、次级债 在存款人、一般债权人、次级债 在存款人、一般债权人和次级债 序相同的其他一级资本工具同顺位
具类型） 务和其他一级资本工具之后 务和其他一级资本工具之后 务之后，核心一级资本工具之前 受偿。如《中华人民共和国破产法》
后续修订或相关法律法规对发行人
适用的债务受偿顺序另行约定的，
以相关法律法规规定为准。
36是否含有暂时的不合 否 否 否 否
格特征
37 其中：若有，则说明 - - - -
该特征
3.6B:合格二级资本工具的主要特征
项目 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具
1 发行机构 中国农业银行股份中国农业银行股份中国农业银行股份中国农业银行股份中国农业银行股份中国农业银行股份
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 标识码 1728018 1828002 1928003 1928004 1928008 1928009
《商业银行法》、《商业银行法》、《商业银行法》、《商业银行法》、《商业银行法》、《商业银行法》、
《商业银行资本管《商业银行资本管《商业银行资本管《商业银行资本管《商业银行资本管《商业银行资本管
3 适用法律 理办法（试行）》、理办法（试行）》、理办法（试行）》、理办法（试行）》、理办法（试行）》、理办法（试行）》、
《全国银行间债券《全国银行间债券《全国银行间债券《全国银行间债券《全国银行间债券《全国银行间债券
市场金融债发行管市场金融债发行管市场金融债发行管市场金融债发行管市场金融债发行管市场金融债发行管
理办法》等 理办法》等 理办法》等 理办法》等 理办法》等 理办法》等
监管处理
其中：适用《商业银
4 行资本管理办法（试 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
行）》过渡期规则
其中：适用《商业
5 银行资本管理办法 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
（试行）》过渡期结
束后规则
6 其中：适用法人/集 法人和集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团
团层面
7 工具类型 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券
可计入监管资本的数
8 额（单位为百万，最 39,967 39,959 9,998 49,990 19,995 39,991
近一期报告日）
9 工具面值 100元 100元 100元 100元 100元 100元
10 会计处理 负债 负债 负债 负债 负债 负债
11 初始发行日 2017-10-17 2018-4-27 2019-3-19 2019-3-19 2019-4-11 2019-4-11
12 是否存在期限（存在 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
期限或永续）
13 其中：原到期日 2027-10-17 2028-4-27 2034-3-19 2029-3-19 2034-4-11 2029-4-11
14 发行人赎回（须经监 是（须经监管审 是（须经监管审 是（须经监管审 是（须经监管审 是（须经监管审 是（须经监管审
管审批） 批） 批） 批） 批） 批） 批）
其中：赎回日期 2022-10-17，可赎 2023-4-27，可赎回2029-3-19，可赎回2024-3-19，可赎回2029-4-11，可赎回2024-4-11，可赎回
15 （或有时间赎回日 回400亿元 400亿元 100亿元 500亿元 200亿元 400亿元
期）及额度
16 其中：后续赎回日 - - - - - -
期（如果有）
分红或派息
17 其中：固定或浮动 固定 固定 固定 固定 固定 固定
派息/分红
18 其中：票面利率及 4.45% 4.45% 4.53% 4.28% 4.63% 4.30%
相关指标
19 其中：是否存在股 否 否 否 否 否 否
息制动机制
20 其中：是否可自主 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
取消分红或派息
21 其中：是否有赎回 否 否 否 否 否 否
激励机制
22 其中：累计或非累 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
计
23 是否可转股 否 否 否 否 否 否
24 其中：若可转股， - - - - - -
则说明转换触发条件
其中：若可转股，
25 则说明全部转股还是 - - - - - -
部分转股
其中：若可转股，
26 则说明转换价格确定 - - - - - -
方式
其中：若可转股，
27 则说明是否为强制性 - - - - - -
转换
其中：若可转股，
28 则说明转换后工具类 - - - - - -
型
其中：若可转股，
29 则说明转换后工具的 - - - - - -
发行人
30 是否减记 是 是 是 是 是 是
触发事件指以下两者 触发事件指以下两者 触发事件指以下两者 触发事件指以下两者 触发事件指以下两者 触发事件指以下两者
中的较早者：（1）银 中的较早者：（1）银 中的较早者：（1）银 中的较早者：（1）银 中的较早者：（1）银 中的较早者：（1）银
31 其中：若减记，则 保监会认定若不进行 保监会认定若不进行 保监会认定若不进行 保监会认定若不进行 保监会认定若不进行 保监会认定若不进行
说明减记触发点 减记发行人将无法生 减记发行人将无法生 减记发行人将无法生 减记发行人将无法生 减记发行人将无法生 减记发行人将无法生
存； 存； 存； 存； 存； 存；
（2）相关部门认定若 （2）相关部门认定若 （2）相关部门认定若 （2）相关部门认定若 （2）相关部门认定若 （2）相关部门认定若
不进行公共部门注资 不进行公共部门注资 不进行公共部门注资 不进行公共部门注资 不进行公共部门注资 不进行公共部门注资
或提供同等效力的支 或提供同等效力的支 或提供同等效力的支 或提供同等效力的支 或提供同等效力的支 或提供同等效力的支
持发行人将无法生 持发行人将无法生 持发行人将无法生 持发行人将无法生 持发行人将无法生 持发行人将无法生
存。 存。 存。 存。 存。 存。
其中：若减记，则
32 说明部分减记该是全 全部或部分1 全部或部分 全部或部分 全部或部分 全部或部分 全部或部分
部减记
其中：若减记，则
33 说明永久减记还是暂 永久减记 永久减记 永久减记 永久减记 永久减记 永久减记
时
其中：若暂时减
34 记，则说明账面价值 - - - - - -
恢复机制
清算时清偿顺序（说 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权
35 明清偿顺序更高级的 人之后，股权资本、 人之后，股权资本、 人之后，股权资本、 人之后，股权资本、 人之后，股权资本、 人之后，股权资本、
工具类型） 其他一级资本工具之 其他一级资本工具之 其他一级资本工具之 其他一级资本工具之 其他一级资本工具之 其他一级资本工具之
前 前 前 前 前 前
36 是否含有暂时的不合 否 否 否 否 否 否
格特征
37 其中：若有，则说 - - - - - -
明该特征
1 根据银保监会印发的《关于商业银行资本工具创新的指导意见（修订）》的要求，对减记条款进行更改，下同。3.7门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，本行对未并表金融机构的小额少数资本投资，对未并表金融机构的大额少数资本投资，其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产等相关项目均未达到相应的门槛扣除标准，具体情况如下。
人民币百万元
表3.7A：门槛扣除限额
使用门槛扣除法的项目 金额 资本扣除限额 与上限的差额
项目 金额
对未并表金融机构小额 90,081
少数资本投资，其中：
核心一级资本投资2,800核净心额一1的级资10本%174,058 83,977
其他一级资本 1,198
二级资本 86,083
对未并表金融机构的大
额少数资本投资中的核 632核心一级资本 174,058 173,426
心一级资本 净额2的10%
其他依赖于银行未来盈 120,772 174,058 53,286
利的净递延税资产
对未并表金融机构大额
少数资本投资中的核心 核心一级资本
一级资本和其他依赖于 121,404 3 261,088 139,684净额的15%
银行未来盈利的净递延
税资产未扣除部分
注：1.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目之后的余额。
2.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目和对未并表金融机构小额少数资本投资中应扣除部分后的余额。
3.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目，对未并表金融机构小额少数资本投资中应扣除部分，对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本投资中应扣除部分、其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产应扣除部分后的余额。
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，权重法下，计入二级资本的超额贷款损失准备，即本行实际计提的贷款损失准备超过最低要求的部分，不得超过信用风险加权资产的1.25%；内评法下，计入二级资本的超额贷款损失准备，即本行实际计提的贷款损失准备超过预期损失的部分，不得超过信用风险加权资产的0.6%。同时，按照银保监会对获准采用资本计量高级方法的商业银行设立并行期有关要求，在并行期内，低于150%拨备覆盖率的超额贷款损失准备计入二级资本的数量不得超过信用风险加权资产的0.6%；高于150%拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本。本行可计入二级资本的超额贷款损失准备情况如下。
人民币百万元
表3.7B：可计入二级资本的超额贷款损失准备
计量方法 项目 2019年12月31日2018年12月31日
内部评级 贷款损失准备金额 85,563 54,273
法未覆盖 可计入二级资本的数额 59,680 39,354
部分 可计入二级资本的限额 59,680 47,480
若未达到可计提上限，与上限的差额 - 8,126
内部评级贷款损失准备金额 455,014 424,870
法覆盖部可计入二级资本的数额 266,187 200,231
分 可计入二级资本的限额 253,237 200,231
若未达到可计提上限，与上限的差额 - -
3.8实收资本变动
报告期内本行不存在实收资本变动情况。3.9重大资本投资行为
2018年，本行签署《国家融资担保基金有限责任公司发起人协议》，出资30亿元人民币参与投资国家融资担保基金有限责任公司，认缴出资占比4.5386%，自2018年起分4年实缴到位。2018年11月，本行完成首期7.5亿元人民币注资。2019年6月，本行完成第二期7.5亿元人民币注资。
2018年11月，本行董事会审议通过拟出资不超过120亿元人民币设立农银理财有限责任公司，持股比例为100%。2019年1月，农银理财有限责任公司筹备申请获得银保监会批复。2019年7月，银保监会批复同意我行成立农银理财有限责任公司，本行出资120亿元人民币，持股比例为100%。
4信用风险
4.1信用风险管理
信用风险是指由于债务人（或交易对手）违约或其信用评级、履约能力降低而给本行造成损失的风险。本行信用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。本行信用风险管理的目标是遵循本行风险偏好，按照信用风险管理能力和资本水平，适度承担信用风险并获取与风险承担水平相对应的风险收益，降低与控制由债务人、交易对手违约或信用评级、履约能力降低而造成的风险损失。
根据全行业务发展和全面风险管理的需要，本行逐步建立并完善包含基本政策、制度和办法等在内的层次清晰、科学适用、全面覆盖的信用风险管理政策制度体系。信用风险管理基本政策主要涵盖组织体系、业务种类、行业信贷、专业审批、风险分类、交易控制、行为规范、资本保障等方面，是全行信用风险管理的根本准则和制定业务管理办法的基本依据。依据基本政策，建立健全包括信用审批、限额管理、内部评级、授信授权、用信管理、押品管理、贷后管理、处置核销等信用风险管理制度办法，确保各项风险管理活动有章可循。此外，本行持续梳理和完善各部门、业务条线的各项业务、产品、客户经营等具体管理办法和操作规程，确保信用风险管理政策制度得到全面贯彻落实。
本行根据分支机构风险管理能力对分支机构行长实施业务授权与转授权管理，所有承担信用风险的业务均应按流程、按权限运作。本行根据不同业务规模、复杂程度和风险特征，按照“审贷分离、权限制约、权责对称、清晰高效”的基本原则，设计、实施“客户申请与受理→业务调查（评估）→业务审查、会议审议与有权人审批→（报备）→业务实施→业务发生后管理→（不良资产管理）→信用收回”的信用业务基本流程。本行实施客户分层经营管理制度，根据客户维护和风险管理需要确定客户管理行，由客户管理行客户部门牵头对客户实施日常管理，各级行信贷管理部门和风险管理部门对客户风险进行监控，对业务部门贷后管理情况进行监督，直至业务到期正常收回。如果贷款等资产形成不良，不良贷款处置部门运用各种处置方式、按照规定程序和权限进行不良资产管理。
本行根据银保监会《贷款风险分类指引》要求，通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。本行贷款按照五级分类分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中不良贷款指次级、可疑和损失类贷款。逾期贷款指没有按照贷款合同规定的期限偿还本金或利息的各项贷款的本金余额。本行根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》要求，按照信用风险变动情况、有无客观减值证据等条件，将各类贷款划分到不同的损失阶段，并采用以预期信用损失计量为基础的减值测试方法计提贷款减值准备。
2019年，本行认真贯彻深化供给侧结构性改革的决策部署，加大信贷结构调整力度，以服务国家战略、服务实体经济为主线，加大对“稳增长、惠民生”领域、经济转型升级领域以及实体经济薄弱环节的信贷投放力度，通过加强法人客户名单制管理、行业信用限额管控等手段，推进信贷结构优化调整，提高信贷资产质量；加强地方政府信用业务、隐性集团客户、高资产负债率企业、房地产行业等重点领域信用风险防控；加强业务监测和风险排查，防范表内外、跨市场业务风险交叉传染；持续推进审查审批、放款审核、风险监控中心建设，全面扎实推进征信合规管理，夯实信贷管理基础。
4.2信用风险暴露
报告期内，本行采用内部评级初级法计量非零售信用风险加权资产，其中公司、金融机构风险暴露已获得监管核准，采用内部评级法计量零售信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖部分信用风险加权资产。
人民币百万元
表4.2A内部评级法覆盖的信用风险暴露
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
公司 7,587,116 7,227,638
主权 - -
金融机构 2,688,632 2,127,429
零售 5,129,428 4,547,894
资产证券化 - -
股权 - -
其他 - -
合计 15,405,176 13,902,961
人民币百万元
表4.2B内部评级法未覆盖的信用风险暴露
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
表内信用风险暴露 10,395,858 9,216,350
现金类资产 2,695,436 2,823,018
对中央政府和中央银行的债权 1,016,653 998,316
对公共部门实体的债权 3,197,885 2,760,343
对我国金融机构的债权 1,346,785 905,868
对在其他国家/地区注册金融机构的债权 328,530 338,999
对一般企（事）业的债权 739,694 616,171
对符合标准的小微企业的债权 126,938 18,995
对个人的债权 314,443 242,422
租赁资产余值 - -
股权投资 107,450 40,242
非自用不动产 579 1,060
证券、商品、外汇交易清算过程中形成的风 - -
险暴露
其他 497,377 454,596
资产证券化表内项目 24,088 16,320
表外信用风险暴露 1,807,345 1,295,099
交易对手信用风险暴露 47,328 10,333
合计 12,250,531 10,521,782
4.3内部评级法
4.3.1内部评级法简介
本行内部评级工作在董事会和高级管理层的统一领导下，实行“客户部门发起、信用管理部门审核、风险管理部门监控”的评级管理机制。风险管理部门是内部评级的主管部门，统一管理全行的内部评级工作；客户、信用管理、审计、内控合规、资产负债管理、科技等部门根据各自职责，分工负责，共同做好内部评级管理工作。近年来，本行董事会、高管层、各相关部门积极履职，有效推动了内部评级体系的建设和实施工作。
本行加强评级管理，提高违约风险计量的审慎性，运用计量成果，提高风险决策能力。目前，评级参数已经在信贷审批、贷款定价、经济资本计量、绩效考核、风险监控、风险报告、贷款分类、限额管理、风险偏好、准备金计提等领域广泛应用。
本行对贷款逾期90天以上或保函、承兑、信用证等表外信贷类资产发生垫款的客户，由系统自动认定为违约；对经营状况恶化、债务人无力偿还的情形，通过规范、严谨的流程控制进行识别。
本行已建立数据长度超过10年、数据类型丰富的违约数据库，为本行评级模型开发、验证、优化以及压力测试、定量测算等工作提供较好的数据支持。
本行基于统计回归方法，统筹考虑系统性风险与个体风险在完整经济周期内的波动，非零售部分建立了违约概率模型，零售部分建立了违约概率、违约损失率、违约风险暴露预测模型，主要模型均具有充足的数据支持，有效保证了模型的准确性和可靠性，模型区分能力保持在较高水平。本行评级模型基本假设主要包括内外部经营环境未发生重大变化、本行客户或资产结构未发生重大调整、历史数据能够预测未来等。
4.3.2内部评级法覆盖的非零售信用风险暴露
截至2019年末，本行按照违约概率级别划分的非零售风险暴露见下表。
人民币百万元，百分比除外
表4.3A：按违约概率级别划分的非零售风险暴露
2019年12月31日
违约概率级别 违约风险暴露 平均违约概率 加权平均 加权平均 风险加权
违约损失率 风险权重 资产
等级1 1,439,349 0.03% 45.87% 18.91% 272,160
等级2 590,342 0.05% 45.20% 20.39% 120,362
等级3 1,322,263 0.14% 45.09% 40.93% 541,190
等级4 368,047 0.24% 44.96% 53.42% 196,596
等级5 252,140 0.34% 44.47% 59.57% 150,188
等级6 219,721 0.47% 45.83% 70.01% 153,826
等级7 929,800 0.64% 43.08% 71.91% 668,590
等级8 752,679 0.87% 42.93% 78.72% 592,542
等级9 974,669 1.22% 42.60% 84.36% 822,198
等级10 891,911 1.70% 42.74% 91.72% 818,037
等级11 904,907 2.40% 42.28% 100.92% 913,198
等级12 545,854 3.19% 42.26% 107.02% 584,198
等级13 365,697 4.44% 41.86% 114.79% 419,784
等级14 241,909 5.69% 41.84% 128.42% 310,655
等级15 131,340 8.93% 41.59% 141.75% 186,176
等级16 91,821 15.38% 40.81% 174.42% 160,155
等级17 27,342 37.15% 43.75% 213.34% 58,331
等级18 5,370 67.20% 43.84% 147.48% 7,920
等级19 14,377 87.17% 42.47% 51.48% 7,402
等级20 132,495 100.00% 43.70% 68.35% 90,558
合计 10,202,033 - - 69.34% 7,074,066
2018年12月31日
违约概率级别 违约风险暴露 平均违约概率 加权平均 加权平均 风险加权
违约损失率 风险权重 资产
等级1 1,035,666 0.03% 45.71% 18.40% 190,530
等级2 581,603 0.05% 45.04% 19.91% 115,771
等级3 1,287,359 0.14% 44.75% 41.67% 536,473
等级4 455,929 0.24% 45.04% 53.31% 243,065
等级5 216,704 0.34% 44.96% 57.78% 125,215
等级6 261,422 0.47% 44.26% 66.67% 174,288
等级7 617,794 0.63% 42.82% 72.53% 448,096
等级8 828,980 0.88% 42.81% 79.72% 660,894
等级9 857,586 1.22% 42.87% 85.72% 735,125
等级10 772,380 1.70% 42.38% 91.75% 708,675
等级11 782,000 2.40% 42.10% 102.24% 799,493
等级12 564,080 3.19% 42.13% 106.31% 599,648
等级13 373,335 4.43% 42.18% 116.12% 433,518
等级14 228,641 5.64% 40.74% 125.38% 286,670
等级15 126,201 8.94% 41.78% 142.28% 179,557
等级16 81,094 15.43% 41.83% 176.91% 143,467
等级17 27,605 37.33% 43.98% 215.31% 59,436
等级18 6,661 67.21% 42.92% 139.28% 9,277
等级19 19,166 87.17% 42.20% 59.48% 11,399
等级20 214,571 100.00% 43.87% 33.51% 71,910
合计 9,338,776 - - 69.95% 6,532,508
注：不含交易对手信用风险。
4.3.3内部评级法覆盖的零售信用风险暴露
截至2019年末，本行按类型划分的零售风险暴露情况见下表。
人民币百万元，百分比除外
4.3B按类型划分的零售风险暴露
2019年12月31日
项目 违约风险 平均违 平均违约 平均风险 风险加权
暴露 约概率 损失率 权重 资产
个人住房抵押贷款 4,194,825 1.51% 25.59% 22.50% 943,739
合格的循环零售 580,539 1.87% 49.31% 26.31% 152,732
其他零售 354,064 2.72% 45.94% 51.66% 182,917
合计 5,129,428 1.83% 29.68% 24.94% 1,279,388
2018年12月31日
项目 违约风险 平均违 平均违约 平均风险 风险加权
暴露 约概率 损失率 权重 资产
个人住房抵押贷款 3,681,748 1.48% 25.53% 22.30% 820,898
合格的循环零售 538,960 2.14% 49.65% 27.42% 147,779
其他零售 327,186 2.94% 45.58% 50.78% 166,159
合计 4,547,894 2.06% 29.83% 24.95% 1,134,836
4.4内部评级法未覆盖信用风险暴露
截至2019年末，本行采用权重法计量内部评级法未覆盖部分的信用风险暴露，具体见下表。
人民币百万元
表4.4A:内评法未覆盖部分的信用风险暴露
2019年12月31日 2018年12月31日
主体类别 风险暴露 未缓释风险 风险暴露 未缓释风险
暴露 暴露
表内信用风险暴露小计 10,395,858 9,934,561 9,216,350 8,985,037
现金类资产 2,695,436 2,695,436 2,823,018 2,823,018
对中央政府和中央银行的债权 1,016,653 1,016,653 998,316 998,316
对公共部门实体的债权 3,197,885 3,197,885 2,760,343 2,760,343
对我国金融机构的债权 1,346,785 974,897 905,868 753,901
对在其他国家/地区注册金融机 328,530 328,530 338,999 338,998
构的债权
对一般企（事）业的债权 739,694 661,253 616,171 550,439
对符合标准的小微企业的债权 126,938 125,527 18,995 13,559
对个人的债权 314,443 304,886 242,422 234,288
租赁资产余值 - - - -
股权投资 107,450 107,450 40,242 40,199
非自用不动产 579 579 1,060 1,060
证券、商品、外汇交易清算过 - - - -
程中形成的风险暴露
资产证券化表内项目 24,088 24,088 16,320 16,320
其他 497,377 497,377 454,596 454,596
表外信用风险暴露小计 1,807,345 1,778,810 1,295,099 1,248,955
交易对手信用风险暴露小计 47,328 47,328 10,333 6,267
合计 12,250,531 11,760,699 10,521,782 10,240,259
截至2019年末，本行按风险权重划分的风险缓释前后的风险暴露情况见下表。
人民币百万元
表4.4B:按风险权重划分的风险缓释前后的风险暴露
风险权重 2019年12月31日 2018年12月31日
风险暴露 未缓释风险暴露 风险暴露 未缓释风险暴露
0% 4,421,355 4,421,355 4,171,280 4,171,280
20% 3,457,311 3,319,371 2,842,892 2,823,932
25% 766,684 761,154 847,203 837,281
50% 55,329 55,329 56,255 56,255
75% 462,902 451,459 272,688 258,702
100% 2,805,397 2,470,478 2,162,626 1,928,080
150% - - - -
250% 125,384 125,384 117,381 117,381
400% 86,939 86,939 18,909 18,909
1250% 21,902 21,902 22,215 22,172
合计 12,203,203 11,713,371 10,511,449 10,233,992
注：包括表内外信用风险暴露，未包括交易对手信用风险。
截至2019年末，本行持有其他商业银行发行的资本工具、对工商企业股权投资、非自用不动产风险暴露情况见下表。
人民币百万元
表4.4C:持有其他商业银行发行的资本工具、对工商企业股权投资、非自用不动产风险暴露
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
持有其他商业银行发行的核心一级资本工具 276 361
持有其他商业银行发行的其他一级资本工具 1,198 1,749
持有其他商业银行发行的二级资本工具 73,733 55,200
对工商企业的股权投资 102,820 35,690
非自用不动产 579 1,060
合计 178,606 94,060
4.5信用风险缓释
2019年，本行按照监管要求，进一步健全担保管理体系，持续完善担保管理政策和制度，研究探索押品评估方式方法，优化担保管理系统功能。本行接受的押品类型主要包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他抵质押品，并按监管规定每年更新押品分类目录。通过严格押品准入、审慎评估押品价值、提升押品评估岗位人员能力和水平、落实押品重估责任等措施，强化押品风险管控。研发合格押品管理系统功能，进一步提高RWA系统合格押品认定结果应用水平。本行接受的保证人类型主要包括法人、其他组织或自然人。通过严格保证人准入、合理确定保证担保能力、建立融资担保公司专项管理制度等措施，持续加强保证人管理。
内部评级法下，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，认可合格抵质押品、净额结算、保证等风险缓释工具的缓释作用，分别体现为违约损失率、违约风险暴露和违约概率的下降。其中，合格抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品。合格保证主要包括金融机构、一般公司提供的保证。本行充分考虑币种错配、期限错配等对缓释工具价值的影响，审慎确定缓释效果。当单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，分别考虑其风险缓释作用。
权重法下，本行依据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，认定合格信用风险缓释工具，确认合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。合格质物质押的债权，取得与质物相同的风险权重，或取得对质物发行人或承兑人直接债权的风险权重。部分质押的债权，受质物保护的部分获得相应的较低风险权重。合格保证主体提供全额保证的贷款，取得对保证人直接债权的风险权重。部分保证的贷款，被保证部分获得相应的较低风险权重。
人民币百万元
表4.5A:内评法下信用风险缓释定量信息
2019年12月31日
合格抵质押品覆盖的风险暴露
风险暴露 商用房和 金融质押 应收账 其他抵质 净额结 合格保证 信用衍生
类型 居住用房 品覆盖 款覆盖 押品覆盖 算覆盖 人覆盖 工具覆盖
覆盖
公司 774,088 162,436 10,071 20,246 - 386,063 -
主权 - - - - - - -
金融机构 130 9,511 1,014 332 1,450 -
零售 - - - - - - -
资产证券化 - - - - - - -
股权 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
合计 774,218 171,947 11,085 20,578 - 387,513 -
2018年12月31日
合格抵质押品覆盖的风险暴露
风险暴露 商用房和 金融质押 应收账 其他抵质 净额结 合格保证 信用衍生
类型 居住用房 品覆盖 款覆盖 押品覆盖 算覆盖 人覆盖 工具覆盖
覆盖
公司 743,405 159,912 9,843 23,440 - 345,677 -
主权 - - - - - - -
金融机构 21 15,831 1,019 - - 280 -
零售 - - - - - - -
资产证券化 - - - - - - -
股权 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
合计 743,426 175,743 10,862 23,440 - 345,957 -
人民币百万元
表4.5B:权重法下信用风险缓释
2019年12月31日 2018年12月31日
主体类别 净额结 金融抵质 其他 净额结 金融抵质 其他
算覆盖 押及保证 缓释 算覆盖 押及保证 缓释
覆盖 覆盖 覆盖 覆盖
表内信用风险暴露小计 - 461,297 - - 231,313 -
现金类资产 - - - - - -
对中央政府和中央银行的 - - - - - -
债权
对公共部门实体的债权 - - - - - -
对我国金融机构的债权 - 371,888 - - 151,967 -
对在其他国家/地区注册金 - - - - 1 -
融机构的债权
对一般企（事）业的债权 - 78,441 - - 65,732 -
对符合标准的小微企业的 - 1,411 - - 5,436 -
债权
对个人的债权 - 9,557 - - 8,134 -
租赁资产余值 - - - - - -
股权投资 - - - - 43 -
其他 - - - - - -
证券、商品、外汇交易清算 - - - - - -
过程中形成的风险暴露
资产证券化表内项目 - - - - - -
表外信用风险暴露小计 - 28,535 - - 46,144 -
交易对手信用风险暴露小计 - - - 4,066 - -
合计 - 489,832 - 4,066 277,457 -
4.6发放贷款和垫款
本部分涉及的发放贷款和垫款的相关数据均为本行财务并表口径。截至2019年末，本行发放贷款和垫款的分布情况见下表。
人民币百万元，百分比除外
表4.6A:按照地区分布的发放贷款和垫款
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
对公贷款和垫款
总行 318,970 4.0 303,637 4.2
长江三角洲 1,710,643 21.6 1,548,750 21.4
珠江三角洲 960,384 12.1 842,577 11.6
环渤海地区 1,198,828 15.2 1,128,923 15.6
中部地区 1,125,021 14.2 1,017,666 14.1
西部地区 1,886,512 23.8 1,721,056 23.8
东北地区 316,802 4.0 296,755 4.1
境外及其他 404,759 5.1 376,997 5.2
小计 7,921,919 100.0 7,236,361 100.0
个人贷款和垫款
总行 55 - 66 -
长江三角洲地区 1,286,246 23.8 1,125,425 24.1
珠江三角洲地区 1,176,564 21.8 1,019,760 21.8
环渤海地区 802,153 14.8 705,802 15.1
中部地区 857,033 15.9 731,709 15.6
西部地区 1,083,958 20.0 919,657 19.7
东北地区 186,464 3.4 163,452 3.5
境外及其他 15,154 0.3 11,393 0.2
小计 5,407,627 100.0 4,677,264 100.0
合计 13,329,546 11,913,625
注：上述发放贷款和垫款的信息披露不包括发放贷款和垫款应计利息，下同。
人民币百万元，百分比除外
表4.6B:按照行业分布的发放贷款和垫款
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
对公贷款和垫款
制造业 1,291,327 16.3 1,255,497 17.3
电力、热力、燃气及水生 900,036 11.4 868,758 12.0
产和供应业
房地产业 704,973 8.9 619,101 8.6
交通运输、仓储和邮政业 1,689,787 21.3 1,410,827 19.5
批发和零售业 386,064 4.9 385,639 5.3
水利、环境和公共设施管 517,448 6.5 438,208 6.1
理业
建筑业 233,961 2.9 245,584 3.4
采矿业 212,201 2.7 201,790 2.8
租赁和商务服务业 1,047,843 13.2 923,992 12.8
金融业 623,570 7.9 600,813 8.3
其他行业 314,709 4.0 286,152 3.9
小计 7,921,919 100.0 7,236,361 100.0
个人贷款和垫款
个人住房 4,163,293 77.0 3,661,900 78.3
个人生产经营 264,980 4.9 216,588 4.6
个人消费 181,234 3.3 166,285 3.6
信用卡透支 475,001 8.8 380,720 8.1
其他 323,119 6.0 251,771 5.4
小计 5,407,627 100.0 4,677,264 100.0
合计 13,329,546 - 11,913,625 -
人民币百万元
表4.6C:按照合同约定期限和担保方式分布的发放贷款及垫款
2019年12月31日
项目 1年以内 1至5年 5年以上 合计
抵押贷款 861,640 418,293 4,618,803 5,898,736
质押贷款 657,142 102,480 1,371,476 2,131,098
保证贷款 692,480 430,558 733,377 1,856,415
信用贷款 1,274,211 765,757 1,403,329 3,443,297
合计 3,485,473 1,717,088 8,126,985 13,329,546
2018年12月31日
项目 1年以内 1至5年 5年以上 合计
抵押贷款 791,952 399,413 4,260,910 5,452,275
质押贷款 626,118 90,126 1,168,102 1,884,346
保证贷款 576,797 362,033 428,125 1,366,955
信用贷款 1,427,185 579,653 1,203,211 3,210,049
合计 3,422,052 1,431,225 7,060,348 11,913,625
人民币百万元
表4.6D:按照逾期期限划分的发放贷款及垫款
2019年12月31日
项目 逾期1天至90天 逾期91天至360天 逾期361天至3年 逾期3年以上 合计
抵押贷款 43,407 25,747 25,865 8,396 103,415
质押贷款 1,974 2,687 6,817 1,665 13,143
保证贷款 16,995 13,259 10,899 3,090 44,243
信用贷款 8,742 7,957 4,206 1,287 22,192
合计 71,118 49,650 47,787 14,438 182,993
2018年12月31日
项目 逾期1天至90天 逾期91天至360天 逾期361天至3年 逾期3年以上 合计
抵押贷款 44,840 31,174 31,880 9,293 117,187
质押贷款 4,307 2,641 1,906 1,747 10,601
保证贷款 15,775 16,181 16,401 4,060 52,417
信用贷款 14,536 7,030 445 716 22,727
合计 79,458 57,026 50,632 15,816 202,932
人民币百万元，百分比除外
表4.6E:贷款与垫款的五级分类情况
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
正常 12,843,935 96.36 11,397,204 95.67
关注 298,401 2.24 326,419 2.74
不良贷款 187,210 1.40 190,002 1.59
次级 66,462 0.50 45,388 0.38
可疑 103,763 0.78 126,274 1.06
损失 16,985 0.12 18,340 0.15
小计 13,329,546 100.00 11,913,625 100.00
应计利息 30,642 - 27,060 -
发放贷款和垫款总额 13,360,188 - 11,940,685 -
人民币百万元，百分比除外
表4.6F:按业务类型划分的不良贷款
2019年12月31日 2018年12月31日
项目 金额 占比 不良率 金额 占比 不良率
（%） （%） （%） （%）
公司类贷款 148,695 79.4 2.10 154,548 81.3 2.37
短期公司类贷款 81,488 43.5 3.70 98,184 51.7 4.50
中长期公司类贷款 67,207 35.9 1.37 56,364 29.6 1.30
票据贴现 21 - - - - -
个人贷款 31,699 16.9 0.59 30,196 15.9 0.65
个人住房贷款 12,386 6.6 0.30 11,285 5.9 0.31
个人卡透支 7,465 4.0 1.57 6,310 3.3 1.66
个人消费贷款 1,746 0.9 1.04 1,276 0.7 0.81
个人经营贷款 4,281 2.3 1.62 5,516 2.9 2.56
农户贷款 5,785 3.1 1.80 5,759 3.1 2.30
其他 36 - 4.92 50 - 5.18
境外及其他贷款 6,795 3.7 1.62 5,258 2.8 1.35
合计 187,210 100.0 1.40 190,002 100.0 1.59
人民币百万元，百分比除外
表4.6G:按区域划分的不良贷款
2019年12月31日 2018年12月31日
项目 金额 占比 不良率 金额 占比 不良率
（%） （%） （%） （%）
总行 6 - - 7 - -
长江三角洲地区 29,228 15.6 0.98 27,776 14.6 1.04
珠江三角洲地区 16,805 9.0 0.79 19,249 10.1 1.03
环渤海地区 46,883 25.1 2.34 53,114 27.9 2.90
中部地区 35,969 19.2 1.81 28,691 15.1 1.64
东北地区 8,987 4.8 1.79 9,419 5.0 2.05
西部地区 42,537 22.7 1.43 46,488 24.5 1.76
境外及其他 6,795 3.6 1.62 5,258 2.8 1.35
合计 187,210 100.0 1.40 190,002 100.0 1.59
人民币百万元，百分比除外
表4.6H:按行业划分的境内公司类不良贷款
2019年12月31日 2018年12月31日
项目 金额 （占%比）（不%良）率金额 （占%比）（不%良）率
制造业 60,529 40.7 5.06 72,033 46.6 6.02
电力、热力、燃气及水 5,725 3.8 0.67 4,561 3.0 0.54
生产和供应业
房地产业 10,038 6.8 1.45 8,450 5.5 1.38
交通运输、仓储和邮政 12,630 8.5 0.77 7,045 4.6 0.51
业
批发和零售业 30,541 20.5 9.83 34,687 22.4 10.73
水利、环境和公共设施 659 0.4 0.13 1,082 0.7 0.25
管理业
建筑业 2,543 1.7 1.13 4,935 3.2 2.06
采矿业 4,697 3.2 2.34 5,994 3.9 3.06
租赁和商务服务业 15,150 10.2 1.46 7,871 5.1 0.86
金融业 87 0.1 0.05 142 0.1 0.09
信息传输、软件和信息 84 0.1 0.30 111 0.1 0.37
技术服务业
其他行业 6,012 4.0 2.92 7,637 4.8 4.09
合计 148,695 100.0 2.10 154,548 100.0 2.37
人民币百万元
表4.6I:贷款减值准备变动情况
项目 第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失
2018年12月31日 269,164 68,464 148,984 486,612
转移
阶段一转移至阶段二 (7,791) 7,791 - -
阶段二转移至阶段三 - (24,546) 24,546 -
阶段二转移至阶段一 6,921 (6,921) - -
阶段三转移至阶段二 - 3,872 (3,872) -
新增源生或购入的金融资产 123,577 - - 123,577
重新计量 37,603 21,276 54,182 113,061
还款及转出 (65,429) (12,216) (41,092) (118,737)
核销 - - (51,398) (51,398)
2019年12月31日 364,045 57,720 131,350 553,115
5市场风险
5.1市场风险管理
市场风险是指市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险、汇率风险和商品价格风险。本行市场风险管理目标是遵循本行风险偏好，识别、计量、监测和控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保市场风险控制在可以承受的合理范围内。
2019年，本行进一步完善市场风险计量制度，修订《交易账户和银行账户划分管理办法》和《风险价值计量管理办法》，加强市场风险限额监控，根据沃尔克规则要求补充相关限额，进一步提高系统对限额自动监控的覆盖率，优化市场风险管理系统，对参数设置等功能进行完善；2017年1月本行正式获准使用内模法，2019年计量模型和系统运行稳定，计量结果可靠，继续进行内模法验证工作。
5.2市场风险暴露
截至2019年末，本行计量的市场风险资本要求如下表所示。
人民币百万元
表5.2A:市场风险资本要求
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
内部模型法覆盖部分 10,649 9,375
内部模型法未覆盖部分 999 810
利率风险 470 493
股票风险 - -
外汇风险 529 317
商品风险 - -
期权风险 - -
合计 11,648 10,185
本行市场风险内部模型法下风险价值和压力风险价值情况如下表所示。
人民币百万元
表5.2B:市场风险内部模型法下风险价值、压力风险价值项目 2019年 2018年
平均 最高 最低 期末 平均 最高 最低 期末
风险价值（VaR） 1,214 1,561 942 1,165 1,332 1,685 784 1,529
压力风险价值（压力VaR） 2,086 2,564 1,694 2,153 1,451 1,900 887 1,900
6操作风险
6.1操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
2019年，本行强化操作风险管理制度体系的落实执行，持续加强操作风险专业化管理。优化操作风险管理信息系统，提升操作风险数据自动化加总能力。整合深化操作风险管理工具应用，做好业务条线操作风险自评估工作，开展业务外包风险专项评估，增强风险防控主动性和前瞻性。开展重大操作风险事件监测、剖析、跟踪、督导，按季分析操作风险情况，持续强化操作风险管理薄弱环节和领域的针对性防控。优化操作风险指标体系，加强操作风险监测。强化对境内外机构和子公司操作风险管理工作的监督指导、考核评价，加强集团层面操作风险管理。完善操作风险经济资本计量政策，细化对案件和监管合规风险的计量。健全信息科技风险治理体系，定期开展信息科技风险评估和安全检查，持续推动信息科技基础设施安全升级和改造，加强应用系统研发测试和生产运行管理，强化网络信息安全管理，切实保障重要信息系统持续稳定运行。进一步完善业务连续性管理体系，初步建成覆盖全部重要信息系统的灾备体系，持续提高应急和灾备演练的覆盖范围，进一步提升全行业务连续性保障能力。
6.2操作风险暴露
截至2019年末，本行采用标准法计量操作风险监管资本，集团口径监管资本要求为816.56亿元，法人口径监管资本要求为806.52亿元。
7其他风险
7.1资产证券化风险
7.1.1资产证券化业务基本情况
资产证券化是指发起机构把其持有的未来能够产生现金流的资产，打包转移给特殊目的载体，再由特殊目的载体以该资产未来现金流作为支持发行偿付顺序不同、信用等级各异证券的业务。
本行主要作为资产证券化发起机构、贷款服务机构、投资者等角色参与资产证券化业务。
作为发起机构和贷款服务机构
在信贷资产证券化业务中，本行作为发起机构，参与了基础资产筛选、交易结构设计、路演发行等工作；作为贷款服务机构，提供资产池资产贷后管理、本息收取、资金划转、信息批露等工作。
为主动进行资产负债调整，丰富风险管理手段，促进经营转型，盘活不良资产，本行在2019年发起了五期信贷资产证券化业务——“农盈2019年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券”、“农盈2019年第二期个人住房抵押贷款资产支持证券”、“农盈2019年第三期不良资产支持证券”、“农盈2019年第四期个人住房抵押贷款资产支持证券”、“农盈2019年第五期不良资产支持证券”，基础资产包括本行信用卡不良资产和正常类个人住房抵押贷款，发行规模总计349.55亿元，所有项目的入池资产均在银行层面实现出表（终止确认或继续涉入）。
截至2019年末，本行作为发起机构的资产证券化基础资产本金余额为465.36亿元（详见表7.1A），其中正常类对公贷款本金余额4.66亿元，正常类个人住房抵押贷款本金余额348.07亿元，不良类对公贷款本金余额34.01亿元，不良类个人贷款本金余额14.84亿元，不良类信用卡资产本金余额63.78亿元。本行作为发起机构且在存续期的资产证券化产品均不存在提前摊还情况。
作为投资者
本行作为资产支持证券市场的投资者，通过购买、持有资产支持证券获取投资收益，承担相应的信用风险、市场风险和流动性风险。本行根据年度投资策略及证券的风险收益情况，决定投资金额。
7.1.2会计政策
在日常交易中，本行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
本行在该业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而可能对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本行会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。对于继续涉入的部分，本行在资产负债表上会按照本行的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入被转移金融资产的程度，是指我行承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
7.1.3资产证券化风险暴露
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》，采用标准法计量资产证券化风险加权资产资本要求。2019年末，本行资产证券化风险暴露总额242.23亿元，资本要求62.32亿元。
人民币百万元
表7.1A：本行发起且报告期尚未结清的证券化业务
资产证券化产品 发起年份 发起时基础资产 2019年末基础 外部评级机构
本金余额 资产本金余额
农盈2019年第 中债资信评估有限
五期不良资产支 2019 1,516 1,339 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2019年第 中债资信评估有限
四期个人住房抵 2019 8,780 7,649 责任公司、中诚信
押贷款资产支持 国际信用评级有限
证券 责任公司
农盈2019年第 中债资信评估有限
三期不良资产支 2019 1,822 1,593 责任公司、联合资
持证券 信评估有限公司
农盈2019年第 中债资信评估有限
二期个人住房抵 2019 15,508 12,237 责任公司、中诚信
押贷款资产支持 国际信用评级有限
证券 责任公司
农盈2019年第 中债资信评估有限
一期个人住房抵 2019 10,194 7,918 责任公司、联合资
押贷款资产支持 信评估有限公司
证券
农盈2018年第 中债资信评估有限
六期不良资产支 2018 1,613 1,351 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2018年第 中债资信评估有限
五期个人住房抵 2018 10,316 7,004 责任公司、中诚信
押贷款资产支持 国际信用评级有限
证券 责任公司
农盈2018年第 中债资信评估有限
四期不良资产支 2018 931 763 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2018年第 中债资信评估有限
三期不良资产支 2018 220 107 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2018年第 中债资信评估有限
二期不良资产支 2018 1,173 903 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2018年第 中债资信评估有限
一期不良资产支 2018 1,039 474 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2017年第 中债资信评估有限
二期不良资产支 2017 1,568 1,331 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2017年第 中债资信评估有限
一期绿色信贷资 2017 1,434 466 责任公司、中诚信
产支持证券 国际信用评级有限
责任公司
农盈2016年第 中债资信评估有限
一期不良资产支 2016 10,154 3,401 责任公司、中诚信
持证券 国际信用评级有限
责任公司
合计 66,268 46,536
人民币百万元
表7.1B：资产证券化风险暴露余额
类别 2019年12月31日 2018年12月31日
作为发起机构1 作为投资者 作为发起机构1 作为投资者
按交易类型划分
传统型资产证券化 5,986 18,237 2,877 13,825
风险暴露余额
合成型资产证券化 - - - -
风险暴露余额
按风险暴露种类划分
资产支持证券 5,851 7,136 2,494 4,067
住房抵押贷款证券 - 11,101 - 9,758
信用增级 - - - -
流动性便利 - - - -
利率或货币互换 - - - -
信用衍生工具 - - - -
分档次抵补 - - - -
其他 135 - 383 -
注：1.作为发起机构是指本行持有的自己发行的资产证券化业务中的次级部分所形成的风险暴露，而不是作为发起机
构所发行的资产证券化项目的总额。
人民币百万元
表7.1C：按风险权重的资产证券化风险暴露
风险权重 2019年12月31日 2018年12月31日
风险暴露 资本要求 风险暴露 资本要求
风险权重≤20% 7,831 125 4,535 73
20%<风险权重≤50% 10,585 424 7,287 292
50%<风险权重≤100% 135 11 383 31
100%<风险权重≤350% - - - -
350%<风险权重≤1250% 5,672 5,672 4,497 4,497
合计 24,223 6,232 16,702 4,893
人民币百万元
表7.1D：作为发起机构的资产证券化资产
2019年12月31日
类别 基础资产余额 不良资产余额 逾期贷款余额 报告期确认的
收益或损失1
法人客户贷款 3,867 3,401 - 8
个人住房按揭贷款 35,281 490 80 -
其他个人贷款 - - - -
再资产证券化 - - - -
其他 7,388 7,388 - -
合计 46,536 11,279 80 8
2018年12月31日
类别 基础资产余额 不良资产余额 逾期贷款余额 报告期确认的
收益或损失1
法人客户贷款 4,940 4,083 - 26
个人住房按揭贷款 9,493 618 17 -
其他个人贷款 1,110 1,110 - -
再资产证券化 - - - -
其他 3,623 3,623 - -
合计 19,165 9,434 17 26
注：1.报告期确认的损失指报告期内本行作为发起机构，持有自己发行的资产证券化所计提的减值、核销等。
7.2交易对手信用风险
交易对手信用风险指在交易的现金流结算之前，本笔交易的交易对手可能违约的风险。本行面临的交易对手信用风险主要来源于场外衍生工具交易。报告期内，本行不断完善交易对手信用风险管理，审慎选择交易对手，准确计量交易对手信用风险。本行制定相关管理办法，要求客户开展衍生产品交易前，需进行风险等级评估，提交相应比例保证金，客户开展衍生交易须有实需背景，避免客户通过开展衍生交易进行投机，降低错向风险。本行定期监测客户抵押品情况，及时了解抵押品的变化情况。
截至2019年末，本行采用现期风险暴露法计量交易对手信用风险暴露，并考虑了净额结算的风险缓释作用，具体情况见下表。
人民币百万元
表7.2A:交易对手净信用风险暴露
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
合约正的总公允价值（未考虑净额结算） 83,430 36,856
现期信用风险暴露总额（未考虑净额结算） 121,042 63,044
现期信用风险暴露总额（净额结算后） - 40,820
减：抵质押品 - -
衍生工具净信用风险暴露 121,042 40,820
人民币百万元
表7.2B:现期信用风险暴露按产品类型的分布情况
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
利率合约 2,469 23,330
汇率合约 117,833 39,714
股票合约 - -
商品合约 740 -
信用衍生工具 - -
合计 121,042 63,044
7.3银行账户股权风险
本行权益性投资分为长期股权投资、指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资三类。长期股权投资按照初始投资成本进行初始确认，按照成本法和权益法进行后续计量。其余两类按照公允价值进行初始确认和后续计量。
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》，对未并表金融机构的小额少数资本投资，合计超出本行核心一级资本净额10％的部分，从各级监管资本中对应扣除；对未并表金融机构的大额少数资本投资，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额10％的部分从本行核心一级资本中扣除，其他一级资本投资和二级资本投资从相应层级资本中全额扣除；未在本行核心一级资本中扣除的对金融机构的大额少数资本投资和相应的净递延税资产，合计金额不超过本行核心一级资本净额的15％。
截至2019年末，本行对未扣除的金融机构的股权投资和其他银行账户股权投资采用权重法计量，具体情况见下表。
人民币百万元
表7.3:银行账户股权风险暴露
2019年12月31日
被投资机构类型 公开交易股权风险暴露1 非公开交易股权风险暴露1未实现潜在风险损益2
金融机构 7,322 2,947 5,768
公司 857 98,666 112
合计 8,179 101,613 5,880
2018年12月31日
被投资机构类型 公开交易股权风险暴露1 非公开交易股权风险暴露1未实现潜在风险损益2
金融机构 3,197 2,657 452
公司 1,356 34,521 257
合计 4,553 37,178 709
注：1.公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露，非公开交易股权风险暴露指被投资
机构为非上市公司的股权风险暴露。
2.未实现潜在风险损益是指在资产负债表中已确认但在利润表中尚未确认的收益或损失。7.4银行账簿利率风险
利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险。本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。
本行坚持稳健的风险偏好，密切关注外部利率环境变化，加强动态监测与风险预判。通过优化资产负债产品结构和期限结构，控制利率变动对经济价值和整体收益的不利影响。积极应对LPR改革，优化系统建设和业务流程，及时调整内外部定价策略。报告期内，本行利率风险水平整体稳定，各项限额指标均控制在监管要求和管理目标范围内。
截至2019年末，本行银行账簿利率风险具体情况见下表。下表分析以所有年期的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑贷款提前支付和无期限存款沉淀假设以及管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
人民币百万元
表7.4:银行账簿利率风险敏感性分析
2019年12月31日
主要币种 利率向上变动100 bp 利率向下变动100 bp
对收益的影响值 对权益的影响值 对收益的影响值 对权益的影响值
人民币 (14,120) (38,003) 14,120 38,003
美元及其他 167 (4,576) (167) 4,576
合计 (13,953) (42,579) 13,953 42,579
2018年12月31日
主要币种 利率向上变动100 bp 利率向下变动100 bp
对收益的影响值 对权益的影响值 对收益的影响值 对权益的影响值
人民币 (15,522) (44,337) 15,522 44,337
美元及其他 (142) (23,542) 142 23,542
合计 (15,664) (67,879) 15,664 67,879
7.5流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。
流动性风险管理
本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理/消费者权益保护委员会、高级管理层；执行体系包括全行流动性管理、资产和负债业务、信息与科技等部门；监督体系包括监事会以及审计局、内控合规监督部、法律事务部。上述体系按照职责分工分别履行决策、执行和监督职能。
本行坚持稳健的流动性管理策略，并根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。
本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性的同时，防范集团整体流动性风险。
本行密切关注外部经济金融形势、货币政策和市场流动性变化，持续监测全行流动性状况，预判变化趋势，加强资产负债匹配管理，平抑期限错配风险。稳定核心存款来源，强化主动负债工具运用，畅通市场融资渠道。健全流动性管理机制，强化资金头寸的监测预警与统筹调度，保持适度备付水平，满足各项支付要求。优化完善流动性管理系统功能，提升电子化管理水平。
本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定流动性风险压力测试情景。本行按季度开展压力测试，测试结果显示，在设定的压力情景下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。
流动性风险分析
报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至2019年末，本行人民币流动性比率57.74%，外币流动性比率为112.07%，净稳定资金比例为128.2%，均满足监管要求。2019年四季度流动性覆盖率均值为125.6%，比上季度上升5.5个百分点。
人民币百万元
表7.5:流动性缺口分析
期限 2019年12月31日 2018年12月31日
已逾期 25,889 20,466
即期偿还 (11,586,444) (10,794,068)
1个月内 536,345 221,913
1至3个月 (724,010) (979,235)
3至12个月 (800) (71,719)
1至5年 3,066,681 3,467,506
5年以上 8,144,318 7,108,745
无期限 2,297,152 2,509,038
合计 1,759,131 1,482,646
8内部资本充足评估
8.1内部资本充足评估的方法和程序
本行统筹推进第二支柱建设，夯实资本治理基础，构建了具有农行特色的内部资本充足评估程序（ICAAP）。按照现代商业银行公司治理原则，逐步完善内部资本充足评估管理制度，进一步明确董事会、高管层和各部门的资本管理职责分工及汇报路线，职责分工与流程更加清晰。董事会承担资本管理的首要责任，高管层负责组织实施资本管理工作，各相关部门协同做好资本内生、节约和释放工作。全行围绕发展战略，兼顾监管达标、风险覆盖、价值创造和同业可比的平衡关系，加强资本规划管理，合理设定短中长期的资本充足率预算。通过完善资本配置、加强监测评价等，进一步提升资本管理精细化水平，资本消耗速度得到较好控制，价值创造能力不断增强。
2019年，本行持续完善ICAAP建设，规范和优化ICAAP工作机制，开展年度内部资本充足评估，完成年度内部资本充足评估情况报告，提请董事会审议通过报送银保监会。报告期内，本行开展内部资本充足评估程序专项审计工作，保障资本管理工作的合规性、有效性和持续性。2019年6月，银保监会对我行开展了首次商业银行的第二支柱监督检查。银保监会对我行第二支柱建设框架整体肯定，认可我行自2013年首次开展评估以来，不断完善管理框架，持续优化评估流程，加强评估结果运用，为提升全面风险管理能力和资本管理有效性方面做了大量有益的探索和实践。未来，我行将继续按照银保监会要求，进一步提升精细化管理水平，持续增强评估能力，深入推进评估结果在日常管理中的应用。8.2资本规划和资本充足率管理计划
2013年，本行制定并报董事会审批通过《中国农业银行2013-2018年资本充足率达标规划》。2016年，按照商业银行监管规定及公司治理要求，本行制定并报董事会审批通过《中国农业银行2016-2018年资本规划》。本行持续加强经济资本管理，优化经济资本配置，完善资本约束机制，提高资本使用效率，推动风险加权资产总量与结构的优化，逐步健全资本管理长效机制。报告期内，本行顺利实现资本规划的管理目标。2018年，本行制定并报董事会审批通过《中国农业银行2019-2021年资本规划》，明确未来资本管理的目标和原则，以及完善资本管理的主要措施。
作为全球系统重要性银行，本行根据金融稳定理事会（FSB）规定及其他相关国际和国内监管要求，完成《中国农业银行股份有限公司恢复计划》与《中国农业银行股份有限公司处置计划》的年度更新工作，经本行董事会审议后，已经提交由国内外监管部门组成的跨境危机管理工作组审阅通过。
9薪酬
9.1董事会提名与薪酬委员会
截至2019年末，本行董事会提名与薪酬委员会由6名董事构成，包括非执行董事徐建东先生、李蔚先生和独立非执行董事肖星女士、王欣新先生、黄振中先生、刘守英先生。其中，王欣新先生为董事会提名与薪酬委员会主席。提名与薪酬委员会的主要职责是拟定本行董事、董事会各专门委员会主席、委员和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高级管理人员的人选及任职资格条件向董事会提出建议，拟定董事及高级管理人员薪酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。报告期内，董事会提名与薪酬委员会共召开7次会议。
本行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工的基本信息参见本行2019年年度报告“董事、监事、高级管理人员情况”。
9.2薪酬政策
薪酬的制定与分配
本行薪酬政策的制订、调整严格遵循有关监管规定、法律法规及本行公司治理的要求。为吸引、保留和激励员工，本行初步构建起符合现代商业银行经营管理需要的薪酬体系，建立了“以岗定薪、以能定资、以绩定奖、岗变薪变”的岗位工资制度，员工薪酬政策适用于本行所有合同制员工，员工薪酬水平依据岗位价值、短期及长期绩效等因素确定。
薪酬与风险
本行员工薪酬主要由基本薪酬、岗位薪酬和绩效薪酬三部分构成，建立健全既反映当期绩效又覆盖长期风险责任的薪酬分配机制。对承担重大风险和对风险有重要影响的人员建立了绩效薪酬延期支付及追索、扣回制度，部分绩效薪酬根据绩效真实状况和滞后风险反映状况延期兑现，将员工当前和长远的责任、贡献与本行发展和滞后风险挂钩。如在规定期限内出现其职责内的风险损失超常暴露，本行可将相应期限内已发放的绩效薪酬部分或全部追索扣回，并止付尚未发放部分。
本行风险和合规部门员工的薪酬根据履职能力及绩效贡献等因素确定，与其监管业务无直接联系。
薪酬与绩效
按照国家主管部门有关要求，本行薪酬水平根据全行效益和人员等情况核定。按照薪酬管理制度，本行所辖各级机构薪酬总额与单位经营效益及绩效考核结果等挂钩分配；员工个人薪酬与单位、员工绩效考核结果等挂钩分配。本行对所辖各级机构和员工的绩效考核包含绩效、风险指标以及其他可持续发展指标等，综合反映长期绩效及风险状况。依据绩效考核结果，以绩效工资分配、延期支付薪酬兑现等形式调整薪酬水平。
可变薪酬
本行可变薪酬主要是绩效工资（含延期支付薪酬等），均以现金形式支付。可变薪酬依据员工当期、长期业绩贡献及风险状况等因素分配，对出现相关办法规定的应扣发绩效工资、延期支付薪酬等情形的，按规定调整可变薪酬。
本行董事、监事及高级管理人员年度薪酬信息参见本行2019年年度报告“董事、监事、高级管理人员情况—年度薪酬情况”。
10展望
本行坚持现代商业银行经营理念，贯彻落实稳健的风险偏好，持续完善公司治理机制，兼顾安全性、流动性和效益性的统一，坚持资本、风险、收益的相互平衡，积极推进全面风险管理体系建设和资本管理高级方法实施，确保资产质量稳定，风险抵御能力充足，风险管理能力不断提高。
2020年，面对复杂多变的国际、国内风险形势，本行将紧跟国内外监管合规要求，进一步贯彻落实稳健型风险偏好，深入推进资本管理高级方法实施及成果运用，持续完善全面风险管理体系，提高风险管理的有效性；巩固提升“净表计划”成果，持续强化重点领域信用风险管控，严格产能过剩和高风险行业的限额管理；持续加强市场风险管理，严密防范风险共振与交叉传染；持续优化案件防控体系，加强关键领域风险防控，严防操作风险与合规风险，深化全球反洗钱合规体系建设，提升内控合规管理水平；持续推进集团风险并表管理，推动集团母子公司风险管理一体化建设；深入推进巴塞尔资本协议实施，
进一步提高资本充足水平和风险抵御能力，为全行业务经营管理保驾护航。
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