金冠电气:华泰联合证券有限责任公司与国泰君安证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)

2017-11-17 12:01:59 来源:证券时报
证券时报 更多文章>>

二、独立财务顾问核查意见

经核查,独立财务顾问认为:

“1、能瑞自动化 2016 年度实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股

东的净利润已经超过 2016 年度承诺净利润,截至目前不存在业绩补偿情况。其

后续的业绩承诺尚在履行中;

2、鸿图隔膜 2017 年 1-8 月已实现营业收入、净利润和扣除非经常性损益后

归属于母公司股东的税后净利润占比分别为 60.21%、61.87%和 57.78%,同时考

虑到下半年新能源汽车的放量增长以及鸿图隔膜 2 号线的正式投产运营,鸿图隔

膜 2017 年的预测营业收入和净利润具有较强的可实现性;基于锂电池湿法隔膜

的市场规模逐步扩大,在下游客户纷纷扩张产能的情况下,鸿图隔膜也将扩产以

匹配客户产能,从而形成上下游产能联动的局面,同时考虑到鸿图隔膜本身具有

较强的竞争优势及更换锂电池隔膜供应商的成本,鸿图隔膜将能过持续获得客户

订单,其 2018 年及以后期间的承诺业绩具有可实现性。为保证业绩承诺的实现,

2-1-202

补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)

标的公司拟采取加快推进新生产线的建设进度、大力拓展下游客户等多种措施,

具有合法合规性;

3、考虑到鸿图隔膜和能瑞自动化主营业务不同,且上市公司对其分别实施

财务独立核算,使得上市公司可以区分鸿图隔膜和能瑞自动化的业绩实现情况。

同时,上市公司通过聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所对上述两个主体

在业绩承诺期内的业绩实现情况实施单独审核,可以有效保障上市公司对鸿图隔

膜和能瑞自动化业绩区分的有效性。”

2-1-203

补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)

(本页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司与国泰君安证券股份有限公司关

于吉林省金冠电气股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易之补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)》之签章页)

法定代表人(或授权代表):

江禹

财务顾问主办人:

李秋雨 马 腾

财务顾问协办人:

董瑞超 方宇晖 谢慧芬

华泰联合证券有限责任公司

年 月 日

2-1-204

补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)

(本页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司与国泰君安证券股份有限公司关

于吉林省金冠电气股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易之补充独立财务顾问报告(一)(修订稿)》之签章页)

法定代表人:

杨德红

财务顾问主办人:

忻健伟 余越

财务顾问协办人:

杨扬

国泰君安证券股份有限公司

年 月 日

2-1-205

上一页 1 ...44 45 46 47 48 49 50 下一页
相关个股
郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。