南京医药：2016年半年度报告_股票频道

南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

公司代码：600713 公司简称：南京医药

南京医药股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

董事蒋斌公务原因周建军

董事陈冠华公务原因 Dean Thompson

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人陶昀、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度未进行利润分配。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、其他

无

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 8

第五节重要事项........................................................................................................................... 19

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 31

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 33

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33

第九节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 34

第十节财务报告........................................................................................................................... 35

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 126

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局

上交所指上海证券交易所

交易商协会指中国银行间市场交易商协会

江苏省国资委指江苏省人民政府国有资产监督管理委员会

南京市国资委指南京市人民政府国有资产监督管理委员会

南京医药、公司、本公司指南京医药股份有限公司

南京医药集团指南京医药集团有限责任公司，公司控股股东

本集团指本公司及合并报表范围子公司

指南京医药产业（集团）有限责任公司，公司控股

南京医药产业集团，产业集团

股东的控股股东，国有资产授权经营单位

指南京新工投资集团有限责任公司，南京医药产业

新工投资集团，新工投（集团）有限责任公司的控股股东，国有资产授

权经营单位

指 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited（一家依

Alliance Healthcare

据香港法律注册成立的公司），公司股东

金陵药业指金陵药业股份有限公司

南京白敬宇指南京白敬宇制药有限责任公司

南京中山制药指南京中山制药有限公司

中健之康供应链指中健之康供应链服务有限责任公司

南京益同指南京益同药业有限公司

南药湖北指南京医药湖北有限公司

中山医疗指湖北中山医疗投资管理有限公司

安徽天星指安徽天星医药集团有限公司

天星物流指南京医药安徽天星物流有限公司

中健信息指江苏中健之康信息技术有限公司

上海久源指上海久源软件有限公司

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称南京医药股份有限公司

公司的中文简称南京医药

公司的外文名称 NanJing PharmaceuticalCompanyLimited

公司的外文名称缩写 NPC

公司的法定代表人陶昀

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二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李文骏王冠

南京市雨花台区小行里尤家凹1号南京市雨花台区小行里尤家凹1

联系地址

（南京国际健康产业园）8号楼号（南京国际健康产业园）8号楼

电话 025-84555540 025-84552680

传真 025-84552601 025-84552680

电子信箱 liwenjun1@njyy.com wangguan@njyy.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址南京市雨花台区小行里尤家凹1号

公司注册地址的邮政编码 210012

南京市雨花台区小行里尤家凹1号

公司办公地址

（南京国际健康产业园）8号楼

公司办公地址的邮政编码 210012

公司网址 http://www.njyy.com

电子信箱 600713@njyy.com

报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报；中国证券报；证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司投资与战略规划部

报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所南京医药 600713

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2016年5月23日

注册登记地点未变更

企业法人营业执照注册号 91320100250015862U

税务登记号码 91320100250015862U

组织机构代码 91320100250015862U

公司已完成对原营业执照、组织机构代码证、税务登记

证的“三证合一”申办工作，并领取了南京市工商行政管

理局颁发的新营业执照。详情请见公司于2016年5月26

报告期内注册变更情况查询索引

日对外披露的编号为ls2016-050之《南京医药股份有限

公司关于完成营业执照、组织机构代码证、税务登记证

“三证合一”的公告》

七、其他有关资料

无

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比上

本报告期

主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入 12,960,470,563.37 11,987,686,077.26 8.11

归属于上市公司股东的净利润 81,401,811.64 80,535,003.83 1.08

归属于上市公司股东的扣除非经常

81,261,350.08 78,127,865.51 4.01

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -173,775,081.70 -103,322,947.28 不适用

本报告期末比

本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,361,481,473.62 2,301,164,869.04 2.62

总资产 13,462,228,592.51 12,594,788,033.74 6.89

(二) 主要财务指标

本报告期比上

本报告期

主要财务指标上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

基本每股收益（元／股） 0.091 0.090 1.11

稀释每股收益（元／股） 0.091 0.090 1.11

扣除非经常性损益后的基本每股收

0.091 0.087 4.60

益（元／股）

减少0.207 个

加权平均净资产收益率（%） 3.483 3.690

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净减少0.102个百

3.477 3.579

资产收益率（%）分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

无

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 62,271.77

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减

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免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 4,339,477.78

受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,875,221.55

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 223,939.98

所得税影响额 389,993.58

合计 140,461.56

四、其他

无

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2016 年上半年，公司积极适应国家全面深化医改的战略部署和政策要求，紧紧围绕公司既定

的“十三五”总体目标及 2016 年度重点工作任务，求真务实、凝心聚智，立足主业发展、实践模式

创新。报告期公司实现销售收入 129.60 亿元，同比增长 8.11%；权益净利润 8,140.18 万元，同比

增长 1.08%；扣除非经常性损益后净利润 8,126.14 万元,同比增长 4.01%，较好地完成半年度任务

并取得阶段性成果，为全年各项经营管理目标的顺利实现奠定了良好基础。

1、积极适应医改政策调整，巩固强化主营业务市场

报告期内，面对相关业务区域陆续开展的药品集中采购招标工作，公司积极制定对策，发掘

中标市场潜力，创新基层市场服务模式，深挖以基本药物配送为主体的终端市场资源，努力为上

下游提供有效服务，推进区域网络并购并寻机拓展市场空间，多措并举力保市场。

2、药事服务创新项目有序推进

公司在报告期紧紧围绕“互联网+药事服务”创新模式，以江苏省中医院药事服务战略合作项目

为契机，积极探索面向药店的分级诊疗服务以及面向政府的区域化合理用药平台的建设。同时，

公司与江苏省人民医院等药事服务项目稳步推进；南京区域中药药事服务上半年客户数已近 30

家，处方量近 7 万张；其他子公司的药事服务合作也在不断拓展。

3、以药学服务为核心切入慢病管理，打造终端竞争力

报告期，零售连锁业务以“一个核心、两支队伍”（即以药学服务为核心，打造一支具备药学

服务能力的销售队伍和一支能够稳固合作的消费者队伍）为指导思想，推进标准化运营管理，努

力提升终端服务能力和竞争力，逐步向技术服务型药店转变。公司联合默沙东（中国）已正式启

动的“慢病管理”项目，积极为定点慢病顾客建立个人健康档案，努力探索新医改背景下慢病防治

的综合管理模式。

4、优化集成化供应链管理，加快区域物流中心建设，提升集团信息化水平

报告期，公司积极推进集团化供应链集成采购工作，与重点供应商深化合作共识，拓展合作

内涵，成功引进 5 个全国总代产品（其中 4 个产品为公司独家进口分销），并初步建立全国分销

网络，为新增业务的开展奠定基础。

报告期，公司加快推进各业务区域物流中心建设。南京物流中心项目陆续完成各项前期工作；

安徽天星物流中心项目已基本竣工，即将正式启用；其他子公司的物流中心项目亦进入主体工程

建设或规划阶段。

报告期，公司在供应链和运营可视化系统方面，完成对零售业态、目录化管理、库存成本分

析等开发跟进；包括药事服务 B2B 电商平台、零售业态 O2O/B2C 电商项目、基于中药药事服务

创新的互联网智慧健康平台项目以及基于 DTP 药房的电商信息化平台在内的各项“互联网+”项目

有序开展。

5、强化企业内部管理，持续提升集团化管控水平

公司持续推进母子公司法人治理结构和内控建设，不断学习借鉴中外先进的经营管理理念和

经验，提升公司集团化管控能力和精细化管理水平。公司建立全流域内部审计专业线垂直管理体

系，加强全面预算管理和付现费用管理，优化融资结构，降低整体融资成本，直融发行利率下降

至 3.32%。面对行业最严整顿监管环境，报告期公司主动加大质量监管力度，确保质量管理的常

态和长效，顺利通过各级监管检查。

6、推动非公开发行项目，提升企业凝聚力和竞争力

为充分发挥上市公司在资本市场的融资作用，促进经营业绩和股东价值提升，公司目前正在

筹划非公开发行股票事项，拟通过股权融资模式借助国有及社会资本以促进上市公司可持续发展。

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在强化国资实质控制力的同时，本次非公开发行项目将进一步筹措资金，解决制约企业可持续发

展的资金瓶颈，降低资产负债率和财务费用支出，提高企业核心竞争力和抗风险能力，为公司保

持良性发展打下坚实基础。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 12,960,470,563.37 11,987,686,077.26 8.11%

营业成本 12,200,610,951.47 11,274,201,278.86 8.22%

销售费用 262,013,780.43 233,447,157.19 12.24%

管理费用 203,753,474.25 197,229,546.25 3.31%

财务费用 108,890,561.13 117,989,224.84 -7.71%

投资收益 2,377,414.29 11,861,546.22 -79.96%

营业外收入 5,154,984.14 1,738,278.64 196.56%

少数股东损益 29,123,351.21 21,153,873.39 37.67%

经营活动产生的现金流量净额 -173,775,081.70 -103,322,947.28 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -109,946,411.70 -37,613,654.97 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 379,140,758.44 391,758,319.86 -3.22%

营业收入变动原因说明:公司营业收入较上期增加主要系公司集中资源发展主营业务所致；

营业成本变动原因说明:公司营业成本较上期增加主要系公司业务规模增长所致；

销售费用变动原因说明:公司销售费用较上期增加主要系公司销售规模增长所致；

管理费用变动原因说明:公司管理费用较上期增加主要系公司报告期持续加强费用管控，费用总额

正常波动所致；

财务费用变动原因说明:公司财务费用较上期减少主要系报告期公司推进创新融资方式，降低整体

综合融资成本所致；

投资收益变动原因说明:公司投资收益较上期减少主要系上期公司处置可供出售金融资产及长期

股权投资所致；

营业外收入变动原因说明:公司营业外收入较上期增加主要系公司本期收到拆迁及政府补助所致；

少数股东损益变动原因说明：公司少数股东损益较上期增加主要系公司子公司未分配利润增长所

致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要

系行业政策影响，公司应收账款同比增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司投资活动产生的现金流量净额较上期减少主要

系公司本期物流中心项目投入增加所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司筹资活动产生的现金流量净额较上期减少主要

系上期吸收少数股东投资及本期归还到期债务所致；

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资产负债相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目期末余额期初余额变动比例（%）

其他流动资产 17,563,441.40 27,135,843.76 -35.28%

在建工程 320,518,044.88 216,579,717.91 47.99%

应付利息 3,887,434.64 13,131,771.29 -70.40%

应付股利 38,783,122.93 11,215,010.97 245.81%

其他应付款 414,378,116.30 664,466,508.86 -37.64%

其他流动负债 3,048,289,172.46 2,262,061,816.72 34.76%

其他流动资产变动原因说明：公司其他流动资产较期初减少主要系公司待抵扣进项税减少所致；

在建工程变动原因说明：公司在建工程较期初增加主要系公司物流中心建设项目持续投入所致；

应付利息变动原因说明：公司应付利息较期初减少主要系公司尚未支付的银行贷款利息减少所致；

应付股利变动原因说明：公司应付股利较期初增加主要系公司及子公司已宣告但尚未支付的股东

股利增加所致；

其他应付款变动原因说明：公司其他应付款较期初减少主要系公司归还新工投资集团借款所致；

其他流动负债变动原因说明：公司其他流动负债较期初增加主要系公司本期继续推进创新融资方

式，发行直接融资工具较上年同期增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

A、公司发行超短期融资券情况

a、2015 年 1 月 13 日，公司第六届董事第十二次会议审议通过《关于公司发行超短期融资券

的议案》，同意公司向交易商协会申请注册发行不超过 20 亿元的超短期融资券，以拓宽融资渠道。

上述议案已经公司于 2015 年 1 月 29 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 4

月 10 日，公司收到交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2015】SCP78 号），交易商协会

决定接受公司超短期融资券注册，注册金额为人民币 20 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2

年内有效。

2015 年 5 月 22 日，公司在全国银行间市场发行了 2015 年第一期超短期融资券，本期超短期

融资券已于 2016 年 2 月 19 日到期兑付完毕，详情请见公司于 2016 年 2 月 5 日对外披露的编号为

ls2016-008 之《南京医药股份有限公司 2015 年度第一期超短期融资券 2016 年兑付公告》。

2015 年 7 月 23 日，公司在全国银行间市场发行了 2015 年第二期超短期融资券，本期超短期

融资券已于 2016 年 4 月 19 日到期兑付完毕，详情请见公司于 2016 年 4 月 9 日对外披露的编号为

ls2016-018 之《南京医药股份有限公司 2015 年度第二期超短期融资券 2016 年兑付公告》。

2015 年 8 月 13 日，公司在全国银行间市场发行了 2015 年第三期超短期融资券，本期超短期

融资券已于 2016 年 5 月 10 日到期兑付完毕。详情请见公司于 2016 年 5 月 3 日对外披露的编号为

ls2016-042 之《南京医药股份有限公司 2015 年度第三期超短期融资券 2016 年兑付公告》。

2015 年 8 月 24 日，公司在全国银行间市场发行了 2015 年第四期超短期融资券，本期超短期

融资券已于 2016 年 5 月 21 日到期兑付完毕。详情请见公司于 2016 年 5 月 17 日对外披露的编号

为 ls2016-045 之《南京医药股份有限公司 2015 年度第四期超短期融资券 2016 年兑付公告》。

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2016 年 3 月 1 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第二期超短期融资券，第二期发行

总额为 4 亿元，票面利率 3.10%，期限为 230 天。详情请见公司于 2016 年 3 月 3 日对外披露的编

号为 ls2016-014 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第二期超短期融资券发行结果公告》。

2016 年 4 月 13 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第四期超短期融资券，第四期发行

总额为 4 亿元，票面利率 3.40%，期限为 270 天。详情请见公司于 2016 年 4 月 15 日对外披露的

编号为 ls2016-020 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第四期超短期融资券发行结果公告》。

2016 年 5 月 17 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第五期超短期融资券，第五期发行

总额为 4 亿元，票面利率 3.74%，期限为 270 天。详情请见公司于 2016 年 5 月 19 日对外披露的

编号为 ls2016-047 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第五期超短期融资券发行结果公告》。

b、2015 年 7 月 13 日，公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过《关于公司增加

超短期融资券申请注册额度的议案》，同意公司向交易商协会增加申请注册发行不超过人民币 20

亿元的超短期融资券。上述议案已经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。2016 年 2 月 18

日，公司收到交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2016】SCP21 号），交易商协会决定接

受公司超短期融资券注册，注册金额为人民币 20 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效。

详情请见公司于 2016 年 2 月 19 日对外披露的编号为 ls2016-010 之《南京医药股份有限公司关于

超短期融资券发行获准注册的公告》。

2016 年 2 月 19 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年度第一期超短期融资券，第一期发

行总额为 5 亿元，票面利率 2.99%，期限为 270 天。详情请见公司于 2016 年 2 月 23 日对外披露

的编号为 ls2016-011 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第一期超短期融资券发行结果公告》。

2016 年 3 月 16 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第三期超短期融资券，第三期发行

总额为 3 亿元，票面利率 2.92%，期限为 180 天。详情请见公司于 2016 年 3 月 19 日对外披露的

编号为 ls2016-015 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第三期超短期融资券发行结果公告》。

2016 年 6 月 1 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第六期超短期融资券，第六期发行

总额为 4 亿元，票面利率 3.68%，期限为 270 天。详情请见公司于 2016 年 6 月 3 日对外披露的编

号为 ls2016-052 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第六期超短期融资券发行结果公告》。

2016 年 8 月 17 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年第七期超短期融资券，第七期发行

总额为 3 亿元，票面利率 3%，期限为 270 天。详情请见公司于 2016 年 8 月 20 日对外披露的编

号为 ls2016-066 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第七期超短期融资券发行结果公告》。

B、公司发行非公开定向债务融资工具

2015 年 7 月 13 日，公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过《关于公司发行非公

开定向债务融资工具的议案》，同意公司向交易商协会申请注册发行不超过人民币 10 亿元的非公

开定向债务融资工具上述议案已经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。2016 年 2 月 22 日，

公司收到交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2016】PPN54 号），交易商协会决定接受公

司非公开定向债务融资工具注册，注册金额为人民币 10 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2

年内有效。详情请见公司于 2016 年 2 月 24 日对外披露的编号为 ls2016-012 之《南京医药股份有

限公司关于非公开定向债务融资工具发行获准注册的公告》。

2016 年 7 月 20 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年度第一期非公开定向债务融资工具，

第一期发行总额为 1 亿元，票面利率 3.80%，期限为 3 个月。详情请见公司于 2016 年 7 月 23 日

对外披露的编号为 ls2016-055 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第一期非公开定向债务融资工

具发行结果公告》。

C、公司发行短期融资券

2015 年 4 月 16 日，公司第七届董事会第二次会议审议通过《关于公司发行短期融资券的议

案》，同意公司向交易商协会申请注册发行不超过 10 亿元（含 10 亿元）的短期融资券。上述议

案已经公司 2014 年年度股东大会审议通过。2015 年 10 月 19 日，公司收到交易商协会《接受注

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

册通知书》（中市协注【2015】CP373 号），交易商协会决定接受公司短期融资券注册，注册金

额为人民币 9 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效。

2016 年 2 月 2 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年度第一期短期融资券，发行总额为 4

亿元。票面利率 3.36%，期限为 366 天。详情请见公司于 2016 年 2 月 5 日对外披露的编号为

ls2016-009 之《南京医药股份有限公司 2016 年度第一期短期融资券发行结果公告》。

D、公司拟发行公司债券

2016 年 1 月 15 日，公司第七届董事会 2016 年第一次临时会议审议通过《关于南京医药股份

有限公司发行公司债券的议案》，同意公司申请发行不超过 10 亿元（含 10 亿元）的公司债券。

详情请见公司于 2016 年 1 月 16 日对外披露的编号为 ls2016-003 之《南京医药股份有限公司公司

债券发行预案公告》。

E、公司拟发行中期票据

2016 年 1 月 15 日，公司第七届董事会 2016 年第一次临时会议审议通过《关于南京医药股份

有限公司发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人

民币 9.5 亿元（含 9.5 亿元）的中期票据。详情请见公司于 2016 年 1 月 16 日对外披露的编号为

ls2016-004 之《南京医药股份有限公司关于申请发行中期票据的公告》。

F、公司非公开发行股票项目

2016 年 3 月 28 日，公司发布《关于筹划非公开发行股票事项的停牌公告》，因公司正在筹

划非公开发行股票事项，鉴于该事项存在重大不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，

避免造成公司股价异常波动，公司申请股票自 2016 年 3 月 28 日起停牌。2016 年 4 月 2 日，公司

发布《关于筹划非公开发行股票事项进展公告》。2016 年 4 月 12 日，公司发布《关于非公开发

行股票事项进展暨延期复牌的公告》，公司股票继续停牌。2016 年 4 月 14 日，公司第七届董事

会第四次会议审议通过《关于筹划非公开发行股票第二次延期复牌的议案》，同意公司股票延期

复牌。在向上交所申请第二次延期复牌并通过后，公司股票自 2016 年 4 月 19 日至 2016 年 4 月

25 日继续停牌。2016 年 4 月 23 日，公司发布《关于公司复牌提示性公告》公司股票于 2016 年 4

月 25 日开市起复牌。

2016 年 4 月 22 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过公司非公开发行股票方案等相关

议案，公司拟向包括新工投资集团、Alliance Healthcare 在内的 8 名特定对象发行股票，发行股票

数量不超过 304,414,003 股，发行价格为 6.57 元/股。并同时实施员工持股计划，本次员工持股计

划设立后委托资产管理人管理，并全额认购资产管理人设立的富安达-江苏银行-金融信 7 号专项

资产管理计划，上述资产管理计划通过认购本公司非公开发行 A 股股票的方式持有公司股票。资

产管理计划认购公司非公开发行 A 股股票金额不超过人民币 86,014,440.00 元，认购股份不超过

13,092,000 股，员工持股计划份额所对应股票总数不超过公司本次非公开发行 A 股股票后股本总

额的 10%。详情请见公司于 2016 年 4 月 23 日对外披露公司《非公开发行股票预案》、《南京医

药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》（认购非公开发行 A 股股票方式）。2016 年 5

月 16 日，上述事项获得江苏省国资委的批准。2016 年 5 月 31 日，上述事项获得公司 2015 年年

度股东大会审议通过。

2016 年 8 月 2 日，公司发布《关于实施 2015 年度利润分配方案后调整非公开发行股票发行

价格和发行数量的公告》，因公司 2015 年度利润分配方案实施完成，本次非公开发行股票价格由

原来的 6.57 元/股调整至 6.55 元/股，发行股数调整为不超过 305,343,511 股。

公司正在积极推动本次非公开发行股票事项相关工作，并将根据有关规定及时披露相关重大

事项进展情况。

相关公告查询网址：上交所（http://www.sse.com.cn）

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

(3) 经营计划进展说明

报告期公司营业收入、利润总额和权益净利润指标均能按照年度预算目标的进度完成。下半

年中，公司将继续主动、积极适应新医改背景下的政策及商业环境变化，围绕公司年初确定的经

济工作总体思路和目标，夯实基础、巩固优势，着力经营结构调整、加快转型创新发展。

(4) 其他

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

减少 0.21 个

批发 1,236,589.03 1,176,571.28 4.85 7.67 7.91

百分点

减少 1.56 个

零售 50,221.80 38,956.50 22.43 10.18 12.44

百分点

减少 0.65 个

电商 3,586.11 3,192.04 10.99 124.59 126.23

百分点

第三方减少 4.13 个

344.19 300.54 12.68 128.18 139.52

物流百分点

主营业务分产品情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

2、主营业务分地区情况

单位：万元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

南京地区 425,027.96 10.32%

安徽地区 292,118.38 8.93%

福建地区 220,389.83 -6.80%

苏北地区 244,750.50 16.54%

其他地区 108,454.46 13.14%

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明:公司主营业务为医药流通业，基于公司业务特点，

未列示分产品报告分部。

(三) 核心竞争力分析

公司核心竞争力主要在于规模渠道及商业网络优势、药事服务业务模式创新优势、仓储及物

流配送优势、集成化供应链体系建设以及与国外先进生产力开展全面战略合作。具体内容详见公

司 2015 年年度报告中董事会报告"核心竞争力分析"内容。

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

单位:万元

报告期内投资额 450.00

投资额增减变动数 -2,730.00

上年同期投资额 3,180.00

投资额增减幅度(%) -85.85%

占被投资公

本期投资

被投资的公司名称主要经营活动司权益的比投资方式资金来源备注

金额

例(%)

计算机、通信软件公司收购

江苏中健之康信息技详见财务

和硬件的研发、生 100.00% 450.00 其 30%股自有资金

术股份有限公司报表附注

产、销售等权

合计 / / 450.00 / / /

注：江苏中健之康信息技术股份有限公司于 2016 年 6 月 15 日更名为江苏中健之康信息技术有限

公司，并变更为公司全资子公司。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：万元

报告报告期所

最初投期初持股期末持股期末账会计核算股份来

证券代码证券简称期损有者权益

资成本比例（%）比例（%）面值科目源

益变动

可供出售小非

601328 交通银行 10.39 微小微小 50.55 - -5.46

金融资产解禁

可供出售小非

600377 宁沪高速 9.00 微小微小 20.85 - -0.77

金融资产解禁

可供出售小非

600329 中新药业 7.46 微小微小 78.53 - -13.33

金融资产解禁

可供出售小非

000963 华东医药 1.61 微小微小 180.36 - -29.22

金融资产解禁

合计 28.46 / / 330.29 - -48.78 / /

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(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持报告期所

所持对象最初投资期末持股期末账面报告期损会计核股份来

股比例有者权益

名称金额（元）比例（%）价值（元）益（元）算科目源

（%）变动（元）

南京证券可供出

原始

股份有限 16,848,000 0.79 0.79 36,504,720 - - 售金融

投资

公司资产

合计 16,848,000 / / 36,504,720 - - / /

持有金融企业股权情况的说明

无

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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏是否涉诉

交通银行股份共购入理财产

每个工作日均

理财产品闲置自有资金有限公司江苏品 10 笔，合计集合理财计划 - 205,356.15 元否

可赎回

省分行金额 6.6 亿元

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

2015 年 7 月 17 日-21 日，公司第七届董事会临时会议审议通过《关于公司使用闲置资金购买银行保本型理财产品或保本型银行结构性存款产品的议

案》，同意公司在确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用总额不超过 8 亿元的闲置流动资金购买银行保本型理财产品或保本型银行结

构性存款产品。上述议案已经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。

为确保资金安全及最大程度降低风险，公司选择使用闲置资金购买交通银行“蕴通财务日增利 S 款”集合理财计划，该理财计划收益类型为保本浮动

收益型，属于极低风险产品，申购及赎回可在每个开放日开放时间内自由操作，即每个工作日都可赎回，公司本次购买的理财产品购买期限在 2 天、4

天、5 天、7 天、8 天、11 天不等，截止本报告披露之日，公司共购入理财产品 10 笔，共使用闲置资金 6.6 亿元购买本产品，并已全部赎回，共获得利

息收益 205,356.15 元。详情请见公司分别于 2015 年 12 月 11 日、2015 年 12 月 18 日、2016 年 1 月 8 日编号为 ls2015-085、ls2015-086、ls2016-001 之《南

京医药股份有限公司关于使用闲置资金购买银行保本型理财产品的进展公告》。

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3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无

4、主要子公司、参股公司分析

单位：万元

注册资本

公司名称业务性质总资产净资产主营业务收入净利润

（万元）

南京医药药事

医药流通业 24,000.00 265,394.22 32,323.04 310,562.51 2,259.29

服务有限公司

南京药业股份

医药流通业 3,302.70 119,360.27 10,894.16 121,074.83 1,180.31

有限公司

南京医药国药

医药流通业 6,500.00 39,149.52 5,882.37 49,305.49 887.20

有限公司

安徽天星医药

医药流通业 48,394.00 304,110.64 53,978.11 292,093.39 1,941.81

集团有限公司

福建同春药业

医药流通业 17,000.00 151,192.68 25,740.58 197,962.71 2,180.39

股份有限公司

南京医药湖北

医药流通业 10,000.00 95,378.81 17,437.49 94,867.38 2,801.80

有限公司

注：南京医药合肥天星有限公司于 2016 年 1 月 8 日更名为安徽天星医药集团有限公司，为

公司控股子公司。

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本报告期累计实际项目收

项目名称项目金额项目进度

投入金额投入金额益情况

南京医药项目已完成项目主体施工建设，

26,019.84 9,469.65 24,254.41 -

合肥物流中心处于设备调试阶段

南京医药项目已于 2016 年一季度落实土

27,000.00 2,157.09 2,231.57 -

南京物流中心地指标，处于规划建设过程中

合计 53,019.84 / 11,626.74 26,485.98 /

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

非募集资金项目情况说明

1、截止本报告披露之日，南京医药合肥物流中心已完成项目主体施工建设，处于设备调试阶段。

2、南京医药南京物流中心项目已于 2016 年一季度落实土地指标，土地出让款项已缴纳完毕，目

前处于规划建设过程中。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度经审计的母公司净利润为

137,894,601.14 元，弥补以前年度亏损-98,481,014.89 元，提取法定盈余公积金 3,941,358.63 元，

当年可供股东分配利润 35,472,227.62 元。公司董事会决议：以 2015 年末公司总股本 897,425,598.00

股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元(含税)。本次实际用于分配的利润总计

17,948,511.96 元，剩余可分配利润 17,523,715.66 元转入下一年度分配。上述利润分配预案中现金

分红比例达到 50.60%，超过公司董事会前期做出的现金分红比例不低于当期可供分配利润的 30%

的承诺。以上利润分配预案已经公司第七届董事会第四次会议审议通过，将提交公司 2015 年年度

股东大会审议通过。

2016 年 7 月 19 日，公司披露 2015 年度现金分红实施公告，确定 2016 年 7 月 25 日为股权登

记日，及分红对象为截至 2016 年 7 月 25 日下午上交所收市后，在中登上海分公司登记在册的本

公司全体股东。2016 年 7 月 26 日为除息日、现金红利发放日。详情请见公司编号为 ls2016-053

之《南京医药股份有限公司 2015 年度现金分红实施公告》。截至 2016 年 7 月 26 日，本次 2015

年度现金分红事项实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

无

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

庆云青旅电子科技有限公司因与公司关于挂牌转让北京智博高科

生物技术有限公司 28.57%股权转让纠纷一案，不服江苏省高级人

ls2016-013、ls2016-054

民法院于 2016 年 2 月 16 日作出的（2015）苏商终字第 00694 号民

公告网站：上交所

事判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审。2016 年 7 月

（http://www.sse.com.cn）

20 日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事申请再审案

件应诉通知书》【（2016）最高法民申 1931 号】。

公司于 2016 年 4 月 26 日发布澄清公告，对媒体报道的安徽区域子 ls2016-041

公司原法定代表人杨麟涉嫌单位行贿罪，以及子公司跨区域供应麻公告网站：上交所

醉药品行为的相关内容进行了澄清。（http://www.sse.com.cn）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

无

(四) 其他说明

无

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

2016 年 4 月 14 日，公司第七届董事会第四次会议审议同意公司向控股子

ls2016-028

公司安徽天星转让公司所持有的天星物流 100%股权，转让价格以经国资

公告网站：上交所

监管部门备案后的评估结果予以确定，为 11,135.84 万元。截止本报告披

（http://www.sse.com.cn）

露之日，本次股权转让事项已全部完成，并已完成工商变更手续。

2016 年 7 月 29 日，公司第七届董事会 2016 年第二次临时会议审议同意

ls2016-057、ls2016-067

公司吸收合并全资子公司南京医药药事服务有限公司，吸收合并完成后，

公告网站：上交所

南京医药药事服务有限公司独立法人资格注销。上述事项已经公司 2016

（http://www.sse.com.cn）

年第二次临时股东大会审议通过。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、收购资产情况

2016 年 3 月 4 日，公司总裁办公会审议同意公司收购控股子公司中健信息少数股东持有的该公司

30%股权，交易价格为人民币 450 万元。截止本报告出具之日，上述股权交易事项已完成工商变

更登记，中健信息变更为公司全资子公司。

2、出售资产情况

2016 年 3 月 4 日，公司总裁办公会审议同意公司控股子公司中健信息在南京市公共资源交易中心

挂牌转让所持有的上海久源 100%股权，挂牌价格以经国资监管部门备案的评估报告所示净资产

为依据，确定为 199.26 万元。2016 年 4 月 8 日，最终摘牌方俞赟怡与中健信息签署上海久源 100%

股权《产权交易合同》，转让价格为 199.26 万元。截止本报告出具之日，上述股权转让事项已完

成工商变更登记，上海久源已不再纳入公司合并报表范围。

3、资产置换情况

无

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4、企业合并情况

无

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2016 年 4 月 14 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过了《关

详见公告：ls2016-025

于公司 2016 年度日常关联交易的议案》，对公司 2016 年度日常

公告网站：上交所

关联交易情况进行了预计。2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年年度

（http://www.sse.com.cn）

股东大会审议通过了上述议案。

2016 年 7 月 29 日，公司第七届董事会 2016 年第二次临时会议审

议通过了《关于补充确认及预计公司日常关联交易的议案》，补详见公告：ls2016-058

充确认与中健之康供应链服务有限责任公司 2014 年 9-12 月、2015 公告网站：上交所

年及 2016 年 1-6 月发生的日常关联交易，并对 2016 年度日常关（http://www.sse.com.cn）

联交易进行合理预计。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

占同类交易价格

关联

关联交交易金与市场参

关联关关联交关联交关联交交易市场

关联交易方易定价关联交易金额额的比考价格差

系易类型易内容易价格结算价格

原则例异较大的

方式

(%) 原因

双方以

市场价

母公司购买药支票

购买商格为依

金陵药业的控股品,接 63,467,363.51 0.52 或票

品据，确

子公司受劳务据

定交易

价格

双方以

市场价

母公司购买药支票

南京中山制购买商格为依

的控股品,接 2,947,769.64 0.02 或票

药品据，确

子公司受劳务据

定交易

价格

购买商购买药双方以支票

南京白敬宇其他 3,925,574.47 0.03

品品,接市场价或票

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

受劳务格为依据

据，确

定交易

价格

双方以

市场价

购买药支票

中健之康供购买商格为依

其他品,接 99,061,370.84 0.81 或票

应链品据，确

受劳务据

定交易

价格

双方以

市场价

购买药支票

购买商格为依

南京益同其他品,接 3,360,537.50 0.03 或票

品据，确

受劳务据

定交易

价格

双方以

市场价

母公司销售药支票

销售商格为依

金陵药业的控股品, 提 65,130,215.13 0.5 或票

品据，确

子公司供劳务据

定交易

价格

双方以

市场价

销售药支票

中健之康供销售商格为依

其他品, 提 245,031,402.44 1.89 或票

应链品据，确

供劳务据

定交易

价格

合计 / / 482,924,233.53 3.81 / / /

大额销货退回的详细情况无。

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方公司向关联方采购为药品，向关联方销售主要原材料和药

（而非市场其他交易方）进行交易的原因品，这些交易都是公司正常生产经营所需要的正常业务行

为。

关联交易对上市公司独立性的影响上述交易对公司独立性没有影响。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

施（如有）

关联交易的说明公司的主营业务为药品流通业务，公司本着就公平竞争、

按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进

行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则

向包括关联方在内的销售商销售药品。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

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3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

1、2015 年 4 月 27-29 日，公司第七届董事会临时会议审议通过《关于公司向关联方借款的议案》，

公司向新工投资集团申请额度不超过 50,000 万元借款，用于公司日常经营资金周转。截止报告期

末，公司向新工投资集团借款余额为 0 万元，截止本报告披露之日，公司向新工投资集团借款余

额为 40,000 万元。

2、2015 年 8 月 27 日，公司第七届董事会第三次会议审议通过《关于公司控股子公司向关联方借

款的议案》，公司控股子公司南药湖北向其少数股东中山医疗申请额度不超过 5,000 万元借款，

用于南药湖北日常经营资金周转。

2016 年 7 月 29 日，公司第七届董事会 2016 年第二次临时会议审议通过《关于公司控股子公司向

关联方借款的议案》，同意南药湖北向中山医疗延续申请额度不超过 5,000 万元借款，用于南药

湖北日常经营资金周转。详情请见公司于 2016 年 7 月 30 日对外披露的编号为 ls2016-059 之《南

京医药股份有限公司关于公司控股子公司向关联方借款之关联交易公告》。

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方向上市公司提

向关联方提供资金

供资金

关联方关联关系

期初期末期初期末

发生额发生额

余额余额余额余额

南京医药

母公司 185.51 0 185.51

产业集团

合计 185.51 0 185.51

报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发 0

生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0

关联债权债务形成原因报告期末，公司与南京医药产业（集团）有

限责任公司非经营性资金往来期末余额为

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

185.51 万元。

关联债权债务清偿情况

与关联债权债务有关的承诺

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响上述债权债务往来对公司经营成果及财务状

况无重大影响。

(五) 其他

公司拟向特定对象非公开发行 A 股股票，募集资金总额不超过 20.00 亿元。根据上海证券交易所

股票上市规则》的有关规定，参与认购的 8 名对象中，新工投资集团、Alliance Healthcare 以及参

与认购员工持股计划的公司董事、监事、高级管理人员及其他员工为公司关联方，上述认购行为

属于关联交易，详情请见公司于 2016 年 4 月 23 日对外披露的编号为 ls2016-035 之《南京医药股

份有限公司关于非公开发行股票涉及关联交易的公告》。本次非公开发行股票事项已经公司 2015

年年度股东大会审议通过。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

租租赁

租赁是否

租赁资产租赁资产涉赁收益租赁收益对公关联

出租方名称方名租赁起始日租赁终止日关联

情况及金额收确定司影响关系

称交易

益依据

南京市雨

提高公司经营

花台小行

南京压缩机效率、降低整体

尤家凹 1

股份有限公公司 22,919.00 2008-05-18 2028-05-17 运营成本，增强否

号生产厂

司公司核心业务

区房产和

竞争力

土地

南京南京市雨获取长期稳定

丰盛花台小行的产业园租赁

产业尤家凹 1 收入，有利于公

公司控股号部分非 22,472.85 2015-01-15 2028-05-17 司回收现金流否

集团公司自用集中发展主营

有限厂房、空业务，提升整体

公司置土地经营业绩。

南京南京市秦提升公司资产

万谷淮区延龄整体运营效率

公司 8,043.34 2014-11-01 2023-11-14 否

企业巷 27 号房和资源配置效

管理屋及附属率。

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

有限设备设施

公司

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 70,500

报告期末对子公司担保余额合计（B） 89,513

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 89,513

担保总额占公司净资产的比例(%) 37.62

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 89,513

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -29,458.50

上述三项担保金额合计（C+D+E） 60,054.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷款

均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的控股子公司

具有形式上和实质上控制权，各公司经营正常，既往也无

逾期未偿还贷款的情形发生，因此，提供担保的风险是可

控的。

报告期内，公司陆续发行多项直接融资工具，合理统筹资

金，实现了融资渠道多元化，进一步降低了公司对子公司

担保总额。

3 其他重大合同或交易

1、2016 年 4 月 22 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过公司非公开发行股票方案等相关议

案，公司拟向包括新工投资集团在内的 8 名特定对象发行股票，2016 年 4 月 22 日，公司分别与

新工集团、Alliance Healthcare 等 8 名特定发行对象或其管理人签署了《附条件生效的非公开发行

股票股份认购协议》，详情请见公司于 2016 年 4 月 23 日对外披露的编号为 ls2016-036 之《南京

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

医药股份有限公司关于签署附条件生效的股份认购协议的公告》。上述协议已经公司 2015 年年度

股东大会审议通过。

2、为顺应国家医药行业发展趋势，响应国家医改政策，推进医药行业规范发展，促进行业整合，

提升企业社会责任，为民众健康谋福祉，公司与上海医药集团股份有限公司、广州白云山医药集

团股份有限公司、哈药集团股份有限公司、天津市医药集团有限公司和重庆医药（集团）股份有

限公司五家医药企业签署《筹建联合医药平台合作备忘录》，拟共同出资设立平台公司，为六方

提供采购服务，以加强各方之间战略合作、实现共赢，其中，公司拟出资共计 6,250 万元，股权

占比 12.50%。详情请见公司于 2016 年 5 月 13 日对外披露的编号为 ls2016-043 之《南京医药股份

有限公司关于签署合作备忘录的公告》。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能

及时履

如未能及

承诺时是否有是否及行应说

承诺类时履行应

承诺背景承诺方承诺内容间及期履行期时严格明未完

型说明下一

限限履行成履行

步计划

的具体

原因

与股改相关的

承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

与重大资产重

组相关的承诺

与首次公开发

行相关的承诺

与再融资相关股份限南京医承诺本次认购的南京医药非公 2014 是是

的承诺售药集团开发行 A 股股票 96,153,846 股年 12

自本次非公开发行新增股份上月3日

市之日起锁定三十六个月，在

此期间内不予转让。

股份限 Alliance 承诺本次认购的南京医药非公 2014 是是

售 Healthca 开发行 A 股股票 107,691,072 年 12

re 股自本次非公开发行新增股份月3日

上市之日起锁定三十六个月，

在此期间内不予转让。

股份限南京医自首次定价基准日 2016 年 4 月详见承是是

售药集团 23 日前六个月至本承诺函出具诺内容

及新工之日，新工集团及南药集团不

投存在减持南京医药股票的情

形；自本承诺函出具之日至本

次发行完成后的六个月内，新

工集团及南药集团不以任何形

式减持南京医药股票，亦不安

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

排相关减持计划。

股份限 Alliance 自首次定价基准日 2016 年 4 月详见承是是

售 Healthca 23 日前六个月至本承诺函出具诺内容

re 之日，Alliance Healthcare 不存

在减持南京医药股票的情形；

自本承诺函出具之日至本次发

行完成后的六个月内，Alliance

Healthcare 不以任何形式减持

南京医药股票，亦不安排相关

减持计划。

股份限参加员（一）经本人自查，从南京医详见承是是

售工持股药本次发行的定价基准日 2016 诺内容

计划的年 4 月 23 日前六个月至本承诺

南京医函出具日，本人及本人一致行

药董事、动人没有减持南京医药股份的

监事及情况。（二）自本承诺函出具

高级管之日至南京医药本次发行完成

理人员后六个月内，本人及本人一致

行动人不存在减持计划，不减

持南京医药股份（包括承诺期

间因南京医药发生资本公积转

增股本、派送股票红利、配股、

增发等产生的股份）。

其他公司董本次非公开发行完成后，公司详见承否是

事、高级董事、高级管理人员仍将忠实、诺内容

管理人勤勉地履行职责，维护公司和

员全体股东的合法权益，并根据

中国证监会相关规定，对公司

填补回报措施能够得到切实履

行作出如下承诺：1、本人承诺

不无偿或以不公平条件向其他

单位或者个人输送利益，也不

采用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对本人的职务消费

行为进行约束；3、本人承诺不

动用公司资产从事与其履行职

责无关的投资、消费活动；4、

本人承诺由董事会或薪酬与绩

效考核委员会制定的薪酬制度

与公司填补回报措施的执行情

况相挂钩；5、本人承诺拟公布

的公司股权激励的行权条件与

公司填补回报措施的执行情况

相挂钩。作为填补回报措施相

关责任主体之一，本人若违反

上述承诺或拒不履行上述承

诺，本人同意按照中国证监会

和上海证券交易所等证券监管

机构按照其制定或发布的有关

规定、规则，对本人作出相关

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

处罚或采取相关管理措施。

与股权激励相

关的承诺

其他承诺其他南京医南京医药集团承诺：1、本公司 2014 否是

药集团保证不利用作为南京医药股份年 12

及新工有限公司控股股东的地位损害月3日

投南京医药股份有限公司在业

务、资产、人员、机构、财务

等方面的独立性，保证南京医

药股份有限公司具有独立经营

的能力，在采购、生产、销售、

知识产权等方面保持独立。2、

本公司及本公司拥有控制权的

其他公司、企业与其他经济组

织现在及将来将尽可能避免以

任何方式（包括但不限于自营、

合资或联营）参与或进行与南

京医药股份有限公司经营范围

内的业务存在直接或间接竞争

的任何业务活动。3、本公司保

证不利用作为南京医药股份有

限公司控股股东的地位损害南

京医药股份有限公司的正当权

益。新工投承诺：1、本公司

保证不利用作为南京医药股份

有限公司控股股东南京医药集

团有限责任公司的控股股东南

京医药产业(集团)有限责任公

司的控股股东的地位损害南京

医药股份有限公司在业务、资

产、人员、机构、财务等方面

的独立性，保证南京医药股份

有限公司具有独立经营的能

力，在采购、生产、销售、知

识产权等方面保持独立。2、本

公司及本公司拥有控制权的其

他公司、企业与其他经济组织

现在及将来将尽可能避免以任

何方式（包括但不限于自营、

合资或联营）参与或进行与南

京医药股份有限公司经营范围

内的业务存在直接或间接竞争

的任何业务活动。3、本公司保

证不利用作为南京医药股份有

限公司控股股东南京医药集团

有限责任公司的控股股东南京

医药产业(集团)有限责任公司

的控股股东的地位损害南京医

药股份有限公司的正当权益。

分红公司董事会计划在经营业绩得以有 2014 是是

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

效提升后，拟在当年可供股东年4月

分配利润为正数的首个会计年 3日

度，加强利润分配实施力度，

将现金分红比例不低于当期可

供分配利润的 30%的现金分红

方案提交股东大会审议。

其他其他新工投资集团及其子公司南京 2015 是是

医药集团自 2015 年 7 月 9 日起年7月

6 个月内不减持公司股票；按 9日

照相关法律法规和文件要求，

适机增持公司股票；继续支持

公司经营工作，以促进公司进

一步增强核心竞争力，提高经

济效益，回报投资者。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

2016 年 4 月 14 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过《关于公司续聘财务审计机构及内部

控制审计机构的议案》，董事会同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016

年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。董事会同时提请股东大会授权董事会在不超

过人民币 330 万元额度内决定公司 2016 年度财务及内部控制审计费用总额。2016 年 5 月 31 日，

公司 2015 年年度股东大会审议通过上述议案。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

公司未有在审计期间改聘、解聘会计师事务所的情况发生。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司遵守《公司法》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，对各项重大事

项决策程序均严格按照相关监管要求执行，并真实、准确、完整、及时、公平地披露相关信息。

报告期内，公司在上交所“上证 E 互动”网络平台召开了 2015 年度现金分红说明会，公司董事长、

总经理、董事会秘书及总会计师就现金分红相关问题，回答投资者的提问。切实保护了全体股东，

特别是中小股东的利益。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

无

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

无

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 82,156

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限售

股东名称报告期内增期末持股数情况

比例(%) 条件股份数股东性质

（全称）减量股份数

量

状态量

南京医药集团有限责任公司 0 241,811,214 26.94 96,153,846 无国有法人

AllianceHealthcare AsiaPacific Limited 0 107,691,072 12.00 107,691,072 无境外法人

中国建设银行股份有限公司－融通领

20,000,000 20,000,000 2.23 0 无未知

先成长混合型证券投资基金（LOF）

中国建设银行股份有限公司－农银汇

15,154,212 15,154,212 1.69 0 无未知

理医疗保健主题股票型证券投资基金

境内自然

俞国骅 95,300 9,324,115 1.04 0 无

人

华润深国投信托有限公司－锐进 3 期

2,114,913 7,744,913 0.86 0 无未知

博道目标缓冲集合资金信托计划

陕西省国际信托股份有限公司－陕国

投祥瑞 5 号结构化证券投资集合资金 -1,810,000 6,540,000 0.73 0 无未知

信托计划

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

中信银行股份有限公司－中银新动力

6,406,378 6,406,378 0.71 0 无未知

股票型证券投资基金

南京紫金投资集团有限责任公司 0 5,881,810 0.66 0 无国有法人

中信银行股份有限公司－建信双息红

4,611,340 4,611,340 0.51 0 无未知

利债券型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股份种类及数量

股东名称

股的数量种类数量

南京医药集团有限责任公司 145,657,368 人民币普通股 145,657,368

中国建设银行股份有限公司－融通

领先成长混合型证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 20,000,000

（LOF）

中国建设银行股份有限公司－农银

汇理医疗保健主题股票型证券投资 15,154,212 人民币普通股 15,154,212

基金

俞国骅 9,324,115 人民币普通股 9,324,115

华润深国投信托有限公司－锐进 3 期

7,744,913 人民币普通股 7,744,913

博道目标缓冲集合资金信托计划

陕西省国际信托股份有限公司－陕

国投祥瑞 5 号结构化证券投资集合 6,540,000 人民币普通股 6,540,000

资金信托计划

中信银行股份有限公司－中银新动

6,406,378 人民币普通股 6,406,378

力股票型证券投资基金

南京紫金投资集团有限责任公司 5,881,810 人民币普通股 5,881,810

中信银行股份有限公司－建信双息

4,611,340 人民币普通股 4,611,340

红利债券型证券投资基金

华夏资本－工商银行－中国工商银

4,217,200 人民币普通股 4,217,200

行股份有限公司私人银行部

（1）南京医药集团为公司控股股东，与其他前十名股东不存在关联关系或构成

上述股东关联关系或一致行动的说一致行动人。（2）除上述情况外，本公司未知其他前十名流通股股东之间是否

明存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的

一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数

不适用。

量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件股持有的有限售条

序号新增可上市交易股限售条件

东名称件股份数量可上市交易时间

份数量

认购的非公开发行 A 股股份自

1 南京医药集团 96,153,846 2017 年 12 月 3 日 96,153,846 发行股份完成登记之日起三十

六个月内不得转让

认购的非公开发行 A 股股份自

Alliance

2 107,691,072 2017 年 12 月 3 日 107,691,072 发行股份完成登记之日起三十

Healthcare

六个月内不得转让

上述股东关联关系或南京医药集团与 Alliance Healthcare 不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中

一致行动的说明规定的一致行动人。

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期

AllianceHealthcare 2014 年 12 月 3 日

战略投资者或一般法人参与配 Alliance Healthcare 认购的非公开发行 A 股股份自发行股份完成

售新股约定持股期限的说明登记之日起三十六个月内不得转让。

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

公司第七届董事会2016年第一次临时

疏义杰副总裁聘任

会议聘任为副总裁

公司第七届董事会2016年第一次临时

唐建中副总裁聘任

会议聘任为副总裁

三、其他说明

1、2016 年 4 月 14 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过《关于增补董事会专业委员会委员

的议案》，董事会同意增补董事蒋斌先生为审计与风险控制委员会、薪酬与绩效考核委员会委员。

2、2016 年 4 月 14 日，经公司第七届董事会薪酬与绩效考核委员会审议通过，批准原委员、独立

董事仇向洋先生担任薪酬与绩效考核委员会主任委员。

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 南京医药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,410,301,917.51 1,278,080,638.93

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,058,302,651.62 854,662,823.50

应收账款 6,603,397,443.05 6,037,788,154.24

预付款项 491,209,176.01 574,253,643.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 388,775,394.03 435,858,445.51

买入返售金融资产

存货 2,090,070,716.30 2,084,804,372.53

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 17,563,441.40 27,135,843.76

流动资产合计 12,059,620,739.92 11,292,583,921.81

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 84,508,594.53 85,158,994.74

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 69,604,380.37 68,471,504.50

投资性房地产 65,335,646.18 64,669,955.08

固定资产 418,557,635.53 434,023,919.37

在建工程 320,518,044.88 216,579,717.91

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

无形资产 192,432,777.00 180,182,038.45

开发支出

商誉 3,073,136.58 3,073,136.58

长期待摊费用 125,959,181.71 133,075,192.98

递延所得税资产 122,618,455.81 116,969,652.32

其他非流动资产

非流动资产合计 1,402,607,852.59 1,302,204,111.93

资产总计 13,462,228,592.51 12,594,788,033.74

流动负债：

短期借款 1,819,800,000.00 1,762,550,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 650,130,500.53 641,762,517.02

应付账款 4,270,431,511.71 4,044,880,008.20

预收款项 46,629,330.41 63,319,996.29

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 89,058,271.96 117,079,207.21

应交税费 111,574,802.70 122,049,690.63

应付利息 3,887,434.64 13,131,771.29

应付股利 38,783,122.93 11,215,010.97

其他应付款 414,378,116.30 664,466,508.86

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 3,048,289,172.46 2,262,061,816.72

流动负债合计 10,492,962,263.64 9,702,516,527.19

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 133,650,401.21 129,511,252.88

预计负债

递延收益 40,854,131.98 41,209,963.14

递延所得税负债 36,595,070.79 34,962,416.37

其他非流动负债

非流动负债合计 211,099,603.98 205,683,632.39

负债合计 10,704,061,867.62 9,908,200,159.58

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

所有者权益

股本 897,425,598.00 897,425,598.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,082,644,744.88 1,085,385,931.63

减：库存股

其他综合收益 1,955,407.25 2,350,915.60

专项储备

盈余公积 59,010,818.48 59,010,818.48

一般风险准备

未分配利润 320,444,905.01 256,991,605.33

归属于母公司所有者权益合计 2,361,481,473.62 2,301,164,869.04

少数股东权益 396,685,251.27 385,423,005.12

所有者权益合计 2,758,166,724.89 2,686,587,874.16

负债和所有者权益总计 13,462,228,592.51 12,594,788,033.74

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:南京医药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 586,077,961.73 661,917,407.94

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,538,607.63 35,180,104.78

应收账款 400,149,627.96 164,395,795.69

预付款项 42,636,253.29 78,013,948.04

应收利息

应收股利 53,800,800.00

其他应收款 3,563,218,238.74 3,113,778,546.18

存货 80,495,475.98 36,981,161.52

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,732,916,965.33 4,090,266,964.15

非流动资产：

可供出售金融资产 39,461,068.98 39,461,068.98

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,371,076,688.39 1,465,169,516.38

投资性房地产 657,510.96 688,306.35

固定资产 23,006,163.35 24,821,112.26

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

在建工程 3,983,557.73

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 18,709,707.44 21,493,568.35

开发支出

商誉

长期待摊费用 82,816,105.68 85,878,859.08

递延所得税资产 67,358,238.88 64,843,067.13

其他非流动资产

非流动资产合计 1,607,069,041.41 1,702,355,498.53

资产总计 6,339,986,006.74 5,792,622,462.68

流动负债：

短期借款 960,000,000.00 880,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 16,567,293.71 58,996,594.37

应付账款 122,813,982.99 88,946,435.31

预收款项 5,307,513.68 3,284,057.19

应付职工薪酬 7,263,545.65 9,890,084.45

应交税费 4,866,303.71 8,543,250.15

应付利息 2,020,600.00 10,878,237.40

应付股利 23,057,822.93 5,109,310.97

其他应付款 125,278,104.04 486,504,952.99

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 3,026,178,355.74 2,239,951,000.00

流动负债合计 4,293,353,522.45 3,792,103,922.83

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 4,293,353,522.45 3,792,103,922.83

所有者权益：

股本 897,425,598.00 897,425,598.00

其他权益工具

其中：优先股

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

永续债

资本公积 1,008,609,895.75 1,008,609,895.75

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 59,010,818.48 59,010,818.48

未分配利润 81,586,172.06 35,472,227.62

所有者权益合计 2,046,632,484.29 2,000,518,539.85

负债和所有者权益总计 6,339,986,006.74 5,792,622,462.68

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 12,960,470,563.37 11,987,686,077.26

其中：营业收入 12,960,470,563.37 11,987,686,077.26

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 12,804,338,849.28 11,853,563,943.07

其中：营业成本 12,200,610,951.47 11,274,201,278.86

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,313,106.06 16,096,340.87

销售费用 262,013,780.43 233,447,157.19

管理费用 203,753,474.25 197,229,546.25

财务费用 108,890,561.13 117,989,224.84

资产减值损失 16,756,975.94 14,600,395.06

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2,377,414.29 11,861,546.22

其中：对联营企业和合营企业的投资 1,132,875.87 5,066,540.08

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 158,509,128.38 145,983,680.41

加：营业外收入 5,154,984.14 1,738,278.64

其中：非流动资产处置利得 105,828.48 722,119.11

减：营业外支出 5,628,456.14 6,445,745.52

其中：非流动资产处置损失 43,556.71 227,137.15

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,035,656.38 141,276,213.53

减：所得税费用 47,510,493.53 39,587,336.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,525,162.85 101,688,877.22

归属于母公司所有者的净利润 81,401,811.64 80,535,003.83

少数股东损益 29,123,351.21 21,153,873.39

六、其他综合收益的税后净额 -487,800.16 3,729,107.47

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -395,508.35 2,777,384.41

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -395,508.35 2,777,384.41

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -92,291.81 951,723.06

净额

七、综合收益总额 110,037,362.69 105,417,984.69

归属于母公司所有者的综合收益总额 81,006,303.29 83,312,388.24

归属于少数股东的综合收益总额 29,031,059.40 22,105,596.45

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.091 0.090

（二）稀释每股收益(元/股) 0.091 0.090

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的

净利润为：0 元。

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 569,644,122.59 108,685,246.97

减：营业成本 549,107,193.49 95,808,452.23

营业税金及附加 457,167.64 210,583.50

销售费用 166,689.46 163,208.45

管理费用 36,953,071.23 32,744,816.91

财务费用 -355,330.03 -5,293,132.87

资产减值损失 4,074,458.65 10,032,292.28

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 82,966,372.01 106,987,250.27

其中：对联营企业和合营企业的投资 1,407,172.01 5,127,025.69

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,207,244.16 82,006,276.74

加：营业外收入 40.38

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 660,000.00 155,265.94

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,547,284.54 81,851,010.80

减：所得税费用 -2,515,171.86 -7,554,301.61

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,062,456.40 89,405,312.41

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 64,062,456.40 89,405,312.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 13,124,752,226.38 12,652,432,142.88

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 293,734,573.30 292,170,203.19

经营活动现金流入小计 13,418,486,799.68 12,944,602,346.07

购买商品、接受劳务支付的现金 12,764,729,617.30 12,468,276,493.70

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 285,582,072.51 257,117,354.34

支付的各项税费 170,469,200.14 184,723,494.74

支付其他与经营活动有关的现金 371,480,991.43 137,807,950.57

经营活动现金流出小计 13,592,261,881.38 13,047,925,293.35

经营活动产生的现金流量净额 -173,775,081.70 -103,322,947.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,722,766.48

取得投资收益收到的现金 120,000.00 504,982.46

处置固定资产、无形资产和其他长 990,711.76 3,052,654.57

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 1,182,545.19 1,875,299.73

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,293,256.95 14,155,703.24

购建固定资产、无形资产和其他长 111,445,268.27 51,769,358.21

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 794,400.38

投资活动现金流出小计 112,239,668.65 51,769,358.21

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -109,946,411.70 -37,613,654.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 30,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 30,500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 3,102,000,000.00 1,833,500,000.00

发行债券收到的现金 2,794,227,760.00 1,600,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 39,759,639.34 331,206,238.00

筹资活动现金流入小计 5,935,987,399.34 3,795,206,238.00

偿还债务支付的现金 5,409,250,000.00 2,505,417,000.10

分配股利、利润或偿付利息支付的 143,096,640.90 111,316,644.94

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 6,390,400.00 6,769,806.26

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 786,714,273.10

筹资活动现金流出小计 5,556,846,640.90 3,403,447,918.14

筹资活动产生的现金流量净额 379,140,758.44 391,758,319.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 95,419,265.04 250,821,717.61

加：期初现金及现金等价物余额 872,633,427.85 1,199,337,580.68

六、期末现金及现金等价物余额 968,052,692.89 1,450,159,298.29

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 449,346,912.06 259,005,302.36

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 38,980,600.30 38,944,030.75

经营活动现金流入小计 488,327,512.36 297,949,333.11

购买商品、接受劳务支付的现金 663,638,503.37 156,009,089.73

支付给职工以及为职工支付的现金 18,255,542.26 11,138,377.75

支付的各项税费 6,377,093.10 551,139.18

支付其他与经营活动有关的现金 43,323,619.84 155,789,558.76

经营活动现金流出小计 731,594,758.57 323,488,165.42

经营活动产生的现金流量净额 -243,267,246.21 -25,538,832.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,150,000.00

取得投资收益收到的现金 16,400,000.00 77,971,538.68

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 111,358,400.00

现金净额

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

收到其他与投资活动有关的现金 65,896,775.20

投资活动现金流入小计 127,758,400.00 147,018,313.88

购建固定资产、无形资产和其他长 4,207,116.73

期资产支付的现金

投资支付的现金 4,500,000.00 25,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 8,707,116.73 25,500,000.00

投资活动产生的现金流量净额 119,051,283.27 121,518,313.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,430,000,000.00 908,710,000.00

发行债券收到的现金 2,794,227,760.00 1,600,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 133,326,918.31

筹资活动现金流入小计 5,357,554,678.31 2,508,710,000.00

偿还债务支付的现金 4,744,227,760.00 730,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 113,158,673.74 54,294,908.18

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 481,345,284.81 1,510,743,488.57

筹资活动现金流出小计 5,338,731,718.55 2,295,038,396.75

筹资活动产生的现金流量净额 18,822,959.76 213,671,603.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -105,393,003.18 309,651,084.82

加：期初现金及现金等价物余额 274,833,722.54 367,730,851.77

六、期末现金及现金等价物余额 169,440,719.36 677,381,936.59

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

项目减：专般少数股东权益所有者权益合计

优永库项风

股本其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润

先续存储险

他股备准

股债

备

一、上年期末余额 897,425,598.00 1,085,385,931.63 2,350,915.60 59,010,818.48 256,991,605.33 385,423,005.12 2,686,587,874.16

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 897,425,598.00 1,085,385,931.63 2,350,915.60 59,010,818.48 256,991,605.33 385,423,005.12 2,686,587,874.16

三、本期增减变动金额

-2,741,186.75 -395,508.35 63,453,299.68 11,262,246.15 71,578,850.73

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -395,508.35 81,401,811.64 29,031,059.40 110,037,362.69

（二）所有者投入和减

-2,741,186.75 -1,758,813.25 -4,500,000.00

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 -2,741,186.75 -1,758,813.25 -4,500,000.00

（三）利润分配 -17,948,511.96 -16,010,000.00 -33,958,511.96

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-17,948,511.96 -16,010,000.00 -33,958,511.96

的分配

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 897,425,598.00 1,082,644,744.88 1,955,407.25 59,010,818.48 320,444,905.01 396,685,251.27 2,758,166,724.89

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

项目减：般

少数股东权益所有者权益合计

优永库专项风

股本其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润

先续存储备险

他股准

股债

备

一、上年期末余额 897,425,598.00 1,083,949,409.30 567,875.53 55,069,459.85 104,208,502.16 296,104,306.86 2,437,325,151.70

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 897,425,598.00 1,083,949,409.30 567,875.53 55,069,459.85 104,208,502.16 296,104,306.86 2,437,325,151.70

三、本期增减变动金额

2,777,384.41 80,535,003.83 38,962,571.04 122,274,959.28

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,777,384.41 80,535,003.83 22,105,596.45 105,417,984.69

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

（二）所有者投入和减

30,500,000.00 30,500,000.00

少资本

1．股东投入的普通股 30,500,000.00 30,500,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -13,643,025.41 -13,643,025.41

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-13,643,025.41 -13,643,025.41

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 897,425,598.00 1,083,949,409.30 3,345,259.94 55,069,459.85 184,743,505.99 335,066,877.90 2,559,600,110.98

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目减：库存其他综专项储

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

其他股合收益备

股债

一、上年期末余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 59,010,818.48 35,472,227.62 2,000,518,539.85

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 59,010,818.48 35,472,227.62 2,000,518,539.85

三、本期增减变动金额（减

46,113,944.44 46,113,944.44

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 64,062,456.40 64,062,456.40

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -17,948,511.96 -17,948,511.96

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

-17,948,511.96 -17,948,511.96

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 59,010,818.48 81,586,172.06 2,046,632,484.29

上期

其他权益工具

项目减：库存其他综专项储

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

其他股合收益备

股债

一、上年期末余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 55,069,459.85 -98,481,014.89 1,862,623,938.71

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 55,069,459.85 -98,481,014.89 1,862,623,938.71

三、本期增减变动金额（减

89,405,312.41 89,405,312.41

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 89,405,312.41 89,405,312.41

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 897,425,598.00 1,008,609,895.75 55,069,459.85 -9,075,702.48 1,952,029,251.12

法定代表人：陶昀主管会计工作负责人：孙剑会计机构负责人：李菁

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

南京医药股份有限公司 (以下简称“本公司”，前称“南京市医药公司”) 是于 1994 年经南京市体制

改革委员会批准以定向募集方式在南京成立的股份有限公司，总部位于南京。本公司的母公司为

南京医药集团有限责任公司，最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及

总部位于南京市雨花台区小行里尤家凹 1 号，主要经营地分布在江苏、安徽、福建等地区。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、医

药物流服务和互联网药品零售。本公司子公司的相关信息参见附注。

本报告期内，本集团减少子公司的情况参见附注。

2. 合并财务报表范围

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预

见未来期间内持续经营。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产及固定资产的折旧、无

形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具

体政策参见相关附注。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完

整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年

6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的

营业周期通常小于 12 个月。

4. 记账本位币

本公司及子公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选

定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控

制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报

表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)

的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进

行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方

控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股

权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被

购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注) ；如为负

数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符

合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权

的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团

会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算

下的其他所有者权益变动(参见附注) 于购买日转入当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是

指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运

用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考

虑与被投资方相关的实质性权利（包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公

司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利

润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会

计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交

易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，

则全额确认该损失。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各

项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制

方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行

相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被

购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

范围。

(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时，终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及

权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子

交易：

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制

权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注)。

如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进

行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计

算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时

一并转入丧失控制权当期的损益。

(4) 少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资

产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积

(股本溢价) ，资本公积(股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时

按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关

的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量

的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。

10. 金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注)以外的股权投资、应收款项、应付

款项、借款及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

可供出售金融资产和其他金融负债。本集团于本报告期及比较期间均不持有以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产和金融负债及持有至到期投资。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。相关交易费用计入初始确认金额。初始

确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

- 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

- 可供出售金融资产

本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资

产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融

资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融

资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发

放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益(参见附注)。

- 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务

人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认

金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则(参见附注)确定的预计负债金额两者之间较高

者进行后续计量。

除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

(2) 金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以

相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(3) 金融资产和金融负债的终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本

集团终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产的账面价值；

- 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产的减值

本集团在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，

计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；

(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具

投资人可能无法收回投资成本；

(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌(即公允价值下跌超过其持有成本 50%)或非暂时性下

跌(即公允价值下跌持续 12 个月)等。

有关应收款项减值的方法，参见附注，可供出售金融资产的减值方法如下：

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南京医药股份有限公司 2016 年半年度报告

可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使

该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股

东权益转出，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公

允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。

(5) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对

价和交易费用，减少股东权益。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于人民币 20,000,000.00 元的应收

账款和大于人民币 1,000,000.00 元的其他应收

款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未

发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现

值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确

认减值损失，计提应收款项坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

对于上述单项金额重大并单独计提坏账准备的

应收款项和单项金额不重大但单独计提坏账准

备的应收款项中单项测试未发生减值的应收款

项，本集团也会将其包括在具有类似信用风险特

征的应收款项组合中再进行减值测试。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上 100 100

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生

的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值与以

账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金

流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实

际利率折现的存在显著差异。

坏账准备的计提方法当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发

生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低

于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值

损失，计提应收款项坏账准备。

应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失：

运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原

实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的

金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收

款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况

的可观察数据进行调整确定的。

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值

不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

12. 存货

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的

低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支

出。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货

的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

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长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本

公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下

企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成

本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和

的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买

方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的

初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长

期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日

新增投资成本之和。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的

长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的

长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资

单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支

付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注

在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注进行处理。

(b) 对联营企业的投资

联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注)的企业。

后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始

投资成本的差额计入当期损益。

取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益

的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”)，

本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额

时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会

计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的

未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交

易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

- 本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面

价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润

的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。

(3) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。

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15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用

成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本

集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折

旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。

项目使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 30 5% 3.17%

土地使用权 40~50 0% 2.50%-2.00%

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资

产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的

可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注确定初始成本。

对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济

利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出的相关的经济

利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定

资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备（参见附注）后在资产负债表内列示。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物 20-30 年 3%-5% 4.85%-3.17%

机器设备 8-14 年 3%-5% 12.13%-6.79%

办公设备及其他设备 3-8 年 3%-5% 32.33%-11.88%

运输工具 8年 3%-5% 12.13%-11.88%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资

产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备在资产负债表内列示。

18. 借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资

产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊

销)：

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- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当

期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，

折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的

资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费

用，计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的

购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态

时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时

间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注)后在资产负

债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后按直

线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为：

项目摊销年限(年)

土地使用权 40-50

非专利技术 10

软件 5

其他 5

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形

资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时

计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且

本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出

便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。其他开

发费用则在其产生的期间内确认为费用。

22. 长期资产减值

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23. 长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：

项目摊销年限(年)

租入固定资产改良支出受益期和租赁期孰短

租赁费租赁期

装修费 5年

其他 5年

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、

医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立

管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例

计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或