永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永兴特种不锈钢股份有限公司
2016 年半年度报告
股票简称：永兴特钢
股票代码：002756
2016 年 08 月
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人高兴江、主管会计工作负责人陈水群及会计机构负责人(会计主
管人员)邓倩雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 101
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、永兴特钢 指 永兴特种不锈钢股份有限公司
永兴物资 指 湖州永兴物资再生利用有限公司
永兴进出口 指 湖州永兴特钢进出口有限公司
永兴投资 指 湖州永兴投资有限公司
永兴合金 指 湖州永兴特种合金材料有限公司
永信小额贷款 指 湖州经济开发区永信小额贷款股份有限公司
民间融资服务中心 指 湖州市民间融资服务中心股份有限公司
永兴达 指 浙江永兴达实业投资有限公司
公司章程 指 永兴特种不锈钢股份有限公司章程
中国证监会 指 中国证券监督委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 永兴特钢 股票代码 002756
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 永兴特种不锈钢股份有限公司
公司的中文简称（如有） 永兴特钢
公司的外文名称（如有） YongXing Special Stainless Steel Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）YONGXING SPECIAL STEEL
公司的法定代表人 高兴江
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘继斌 徐凤
联系地址 浙江省湖州市杨家埠 浙江省湖州市杨家埠
电话 0572-2352506 0572-2768696
传真 0572-2768603 0572-2768603
电子信箱 yxzq@yongxingbxg.com yxzq@yongxingbxg.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.cninfo.com.cn
网址
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公司半年度报告备置地点 浙江省湖州市杨家埠
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
执照注册号
2015 年 07 月 21 浙江省工商行 3300000000003 3305017227625
报告期初注册 72276253-3
日 政管理局 88 33
2016 年 08 月 08 浙江省工商行 9133000072276 9133000072276 9133000072276
报告期末注册
日 政管理局 2533U 2533U 2533U
临时公告披露的指定网
2016 年 08 月 11 日
站查询日期（如有）
临时公告披露的指定网
www.cninfo.com.cn
站查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,495,425,319.02 1,801,880,660.46 -17.01%
归属于上市公司股东的净利润
132,374,335.12 122,163,357.74 8.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
111,277,752.11 103,043,821.80 7.99%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
202,553,473.96 -128,328,262.85 257.84%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.37 0.77 -51.95%
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.77 -51.95%
加权平均净资产收益率 4.51% 6.44% -1.93%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,239,020,514.76 3,236,928,025.26 0.06%
归属于上市公司股东的净资产
2,958,486,317.23 2,877,986,228.45 2.80%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-145,248.98
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
14,827,616.78
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 308,498.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
11,198,481.48
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -546,029.36
减：所得税影响额 4,546,735.57
合计 21,096,583.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营
地方水利建设基金 1,418,794.18 业务存在直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界
定为经常性损益项目。
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第四节 董事会报告
一、概述
当前国际环境复杂多变，国内经济进入L型增长阶段，钢铁行业供给侧改革步伐加快。上半年，钢材
价格略有回暖，钢铁企业经营效益有所好转，部分企业实现扭亏为盈或同比减亏，但企业之间的收益差距
有拉大的倾向，效益分化明显，化解产能、控制产量、保证效益仍是下阶段钢铁企业的重要任务。
面对深刻变化的市场环境和行业形势，公司紧紧围绕年度经营计划和工作目标，坚持以市场为导向，
完善内部考核，强化运营过程管控，在拓市场、调结构、提质量、降成本、抓项目等方面都取得了较好的
成绩，保证了公司持续稳健良好的发展态势。报告期内，公司以销售为龙头，积极应对产能过剩的市场环
境，调优产品销售结构，强化客户服务，努力提升市场占有率和产品盈利能力，公司产品销量和盈利能力
均有所上升。公司以生产制造为基础，继续加大技术改造和研发投入，持续新产品开发和工艺改进，提高
生产效率，提升产品质量，客户满意度有所提升。公司以内控管理为抓手，创新经营管理模式，继续深化
内部市场化，以招标方式推行生产和技术环节难点问题解决，向管理要效益。
报告期内，公司实现产品销量11.97万吨，同比增长8.23%；实现营业收入149,542.53万元，同比下降
17.01%；实现净利润13,237.43万元，同比增长8.36%，其中归属于母公司股东的净利润13,237.43万元，同
比增长8.36%；经营活动产生的现金流量净额20,255.35万元，同比增长257.84%。
报告期内，公司产品销量虽同比实现增长，但受不锈废钢、镍合金等主要原材料价格下降的影响，
营业收入同比下降17.01%，营业成本同比下降19.45%。公司采用成本加成的定价模式，原材料价格下跌导
致产品销售收入下降，产品盈利能力持续稳定，净利润与销量增幅基本持平，经营活动产生的现金流量净
额同比得到实质性改善，财务状况良好，资产质量进一步得到提升。
二、主营业务分析
概述
公司主营业务为不锈钢棒线材等特钢材料的研发、生产和销售，生产的不锈钢棒线材产品主要应用
于石油化工、电站高压锅炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工程、军工等工业领域。公司生产的
主要钢种属于奥氏体不锈钢和奥氏体-铁素体双相不锈钢、镍基合金等。公司目前的产品是工业用不锈钢
棒材和不锈钢线材两大类。
报告期内，公司实现营业收入149,542.53万元，比上年同期下降17.01%；营业成本129,956.99万元，
比上年同期下降19.45%；三项期间费用5,939.86万元，基本与上年同期持平；归属于上市公司股东的净利
润13,237.43万元，比上年同期增加8.36%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,495,425,319.02 1,801,880,660.46 -17.01%
营业成本 1,299,569,887.66 1,613,359,240.78 -19.45%
销售费用 17,800,713.87 16,977,716.73 4.85%
管理费用 44,312,147.33 34,396,256.00 28.83%
财务费用 -2,714,260.09 5,675,998.83 -147.82% 主要系报告期内银
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行承兑汇票贴息支
出同比减少所致。
所得税费用 24,368,730.10 24,183,270.93 0.77%
研发投入 45,886,200.00 50,413,100.00 -8.98%
主要系报告期内到
经营活动产生的现
202,553,473.96 -128,328,262.85 257.84% 期托收的银行承兑
金流量净额
汇票增加所致。
主要系报告期内募
集资金投资项目等
投资活动产生的现
-266,290,063.90 -66,394,650.43 -301.07% 固定资产投资增加
金流量净额
及自有资金购买理
财产品所致。
主要系公司上年同
筹资活动产生的现
-37,925,500.00 945,202,497.24 -104.01% 期发行新股收到募
金流量净额
集资金所致。
主要系公司上年同
现金及现金等价物
-100,992,899.46 748,417,717.43 -113.49% 期发行新股收到募
净增加额
集资金所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司2016年度经营计划为：在继续保持现有规模优势的同时，按照“质量求优、成本求低、服务求佳、
销售求活、管理应变”的经营方针，继续致力于公司产品结构的调整与优化、产品质量的稳定和提升、内
部管理的细化和规范，努力取得良好业绩。为实现上述目标，公司主要做好新产品和高附加值产品开发、
市场开拓、产品质量提升、内部考核机制完善、人才队伍建设、重点项目推进等重点工作。
现将报告期内经营计划的实施情况报告如下：
1、新产品和高附加值产品开发销售
稳步推进2016年新产品开发计划，超超临界高压锅炉用管坯S30432及TP347HFG、超级奥氏体不锈
钢S31254、N08926、特超级双相钢不锈钢S32707已完成开发并形成批量销售；积极调整产品销售比例，高
硫易切屑不锈钢、焊接用不锈钢、镍基及铁镍基合金等高附加值产品销量同比增长30%以上；持续推进替
代HR3C的超超临界高压锅炉用管坯新型材料SP2215的开发运用；高温耐蚀合金GH4169（Inconel 718）等
新产品已成功开发，哈氏合金（C-276）、Alloy 80A等产品正在积极开发中。与国核研究院合作开发的我
国第三代核电站用双相不锈钢S32101新材料，已通过产品鉴定。
2、加大市场开拓力度
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面对下游行业需求不旺的市场形势，公司紧盯重点区域重点客户，确保始终处于全产能运行，产品
销量同比增长8.23%，市场占有率稳步提升。积极参加在德国举办的国际管材、线缆展览会，为进一步开
拓国际市场奠定基础。成立企业发展部并在上海设立办事处，正在积极推进APP平台建设，创新营销及服
务模式。
3、产品质量稳定和提升
根据生产需要，不断探索新的生产工艺，完善生产制程，特别是针对大规格超级双相钢S32750锻圆、
铁镍基合金N08825和N08011、焊接线材ER2209等高附价值产品的冶炼，特殊钢酸洗，连铸坯夹杂物等问
题进行重点突破，取得良好效果。实行问题解决项目化，由各生产部门梳理生产、技术和装备中存在的难
点，进行公开招标，推进问题解决，提升产品质量。
4、内部考核机制完善
在制定并完善内部市场化考核机制的基础上，开展内部各业务中心运行数据的考核分析，出具“经营
日报表”，做到“日清月结”。根据各岗位技术含量、劳动强度、工作环境等因素，完善效益考评办法，发挥
全员能动性。
5、人才队伍建设
加快高层次人才引进，院士工作站、博士后工作站创建工作有序推进。积极开展中高端专业技术人
才的引进和技术工人的招聘工作，上半年引进专业高技术人才13人，并大量充实生产一线的熟练技术工人，
加强技术人才队伍的培养和储备。分岗位制定人才培养提升计划，开展“比、学、赶、帮、超”岗位技能提
升活动，有针对性地开展培训和测试，提升员工素质，优化人员结构。
6、重点项目建设
有序推进“年产25万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”建设，完成项目设计、设备采购等前期准
备工作，并于5月正式开展工程建设。积极推进“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项
目”的工艺优化、产能提升、成本降低、效益增长，报告期内，该项目实现效益891.63万元。建成线材表面
处理项目并投入使用，酸洗能力大幅提升，有效降低生产成本，提高生产效率。
7、资本运作情况
经第三届董事会第六次临时会议审议通过，出资人民币30,000万元，设立全资子公司永兴投资。永
兴投资出资人民币5,000万元，参与发起设立上海新太永康健康实业有限公司（筹），加快公司在健康医疗
等战略性新兴产业的布局。经第三届董事会第八次临时会议审议通过，同意出资金额不超过人民币36,000
万元，参与发起设立华商云信用保险股份有限公司（筹）。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
黑色金属冶炼
1,478,113,709.03 1,284,549,226.75 13.10% -16.92% -19.36% 2.63%
及压延加工业
分产品
棒材 770,666,949.90 658,306,184.93 14.58% -11.60% -12.88% 1.25%
线材 571,098,936.82 500,964,655.34 12.28% -7.85% -12.92% 5.11%
国内外贸易 74,840,833.79 71,467,956.19 4.51% -46.09% -47.33% 2.25%
其他 61,506,988.52 53,810,430.28 12.51% -58.57% -57.32% -2.57%
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分地区
华东 1,362,198,317.17 1,183,968,771.47 13.08% -17.00% -19.11% 2.26%
华南 42,370,623.01 35,696,927.81 15.75% 21.40% 13.61% 5.78%
华北 5,021,887.39 4,144,517.58 17.47% 41.14% 32.77% 5.20%
其他 1,446,915.09 1,237,919.26 14.44% 19.12% 9.79% 7.27%
境外 67,075,966.37 59,501,090.63 11.29% -31.76% -36.38% 6.44%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，公司所拥有的专业化优势、技术研发优势、产品优
势、认证优势、精细化管理优势、循环经济优势，保障了公司业务的稳定性和盈利能力的持续性，研发、
生产、销售、管理等方面的综合竞争力得到进一步提升。
1、专业化优势
公司自成立以来始终专注于不锈钢和特殊合金棒线材生产，产品系列完整，生产组织灵活便捷，可
按中国、美国、德国、欧盟、日本等不同标准组织生产。目前公司已拥有200多个钢种，规格品种齐全，
能满足客户不同需求。
2、技术研发优势
公司持续加大科研投入，用于技术创新和工艺及装备改造。报告期内，公司荣获“2016年浙江省高新
技术百强企业”，企业研究院被认定为“浙江省省级重点企业研究院”，企业技术中心经省初评被推荐申报“国
家级企业技术中心”，获得发明专利授权1项。截至报告期末，授权发明专利12项，授权实用新型专利44项，
软件著作权1项。
3、产品优势
公司产品主要钢种是奥氏体不锈钢、奥氏体-铁素体双相不锈钢及特种合金材料，重点生产其中的
“专、精、特、新”产品，广泛应用于石油化工、电站高压锅炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工
程、军工等工业领域。报告期内，公司与国核研究院合作开发我国第三代核电站用双相不锈钢S32101新材
料，该产品不仅是中国三代核电关键设备材料国产化、自主化的一项重大突破，更是在宽幅与高温性能方
面填补了国内外空白。超超临界高压锅炉用管坯S30432及TP347HFG、超级奥氏体不锈钢S31254、N08926、
特超级双相钢不锈钢S32707已完成开发并形成批量销售；持续推进替代HR3C的超超临界高压锅炉用管坯
新型材料SP2215的开发运用；高温耐蚀合金GH4169（Inconel 718）等新产品已成功开发。
4、认证优势
公司产品均严格按照国内外先进标准或技术协议组织生产和检验，产品的性能和可靠性得到了终端
用户的普遍认可，竞争优势突出，目前已经取得中国方圆的质量、环境、职业健康三体系认证，德国莱茵
TV、中国船级社CCS、挪威船级社DNV、英国劳氏船级社LR、德国劳氏船级社GL和美国船级社ABS、
汽车行业TS16949等认证，已经取得中石化、东方锅炉、上海锅炉、哈尔滨锅炉等终端行业核心用户对原
材料供应商认证。
5、精细化管理优势
报告期内，公司继续采取“以销定产”的经营方式和“成本加成”的定价模式，确保了公司的盈利能力。
完善不锈钢配料控制软件系统，供应与销售配比联动，根据产品品种采购最优配比原料，降低生产成本。
进一步优化内部组织机构和人员配置，把事业部划分为产成品、制造一部、制造二部、供销等四大中心，
深化内部市场化，促进效益最大化。
6、循环经济优势
公司以废钢为主要原料，充分利用废旧金属资源，生产过程注重提高原材料的利用率和固废的回用，
促进了资源循环利用，并以洁净的电和天然气为能源，减少了资源消耗和环境污染。报告期内，公司生产
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设备和生产工艺完全符合国家环保标准。公司进一步加大清洁能源使用，利用厂房屋顶建设光伏电站，现
已并网发电。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 17,738,000.00 -43.62%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
实业投资，股权投资，项目投资，
资产管理（除金融资产管理），投
永兴投资 100.00%
资管理，企业管理咨询，投资咨询
（除期货）
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投 期初持 期末持 期末账 报告期
公司名 公司类 期初持 期末持 会计核 股份来
资成本 股数量 股数量 面值 损益
称 别 股比例 股比例 算科目 源
（元） （股） （股） （元） （元）
永信小 20,000,0 35,310,0 35,310,0 39,274,0 1,203,53 长期股 自有资
其他 17.66% 17.66%
额贷款 00.00 00 00 79.56 1.60 权投资 金
民间融
30,000,0 30,000,0 30,000,0 34,488,9 1,363,77 长期股 自有资
资服务 其他 30.00% 30.00%
00.00 00 00 94.04 1.80 权投资 金
中心
50,000,0 65,310,0 65,310,0 73,763,0 2,567,30
合计 -- -- -- --
00.00 00 00 73.60 3.40
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否 报酬 报告期
关联 产品类 委托理 起始日 终止日 际收回 值准备 预计收
受托人名称 关联 确定 实际损
关系 型 财金额 期 期 本金金 金额（如 益
交易 方式 益金额
额 有）
2015 年 2016 年
中国银行股份有限 非关 银行保 固定
否 10,000 07 月 02 月 10,000 208.22 33.32
公司湖州市分行 联 本型 利率
17 日 01 日
2015 年 2016 年
中国银行股份有限 非关 银行保 固定
否 10,000 07 月 04 月 10,000 298.79 123.89
公司湖州市分行 联 本型 利率
17 日 28 日
中国工商银行股份 2015 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 10,000 07 月 01 月 10,000 184.49 22.3
联 本型 利率
开发区支行 24 日 22 日
中国工商银行股份 2015 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 10,000 07 月 01 月 10,000 184.49 29.39
联 本型 利率
开发区支行 31 日 28 日
中国工商银行股份 2015 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 20,000 10 月 01 月 20,000 179.51 51.29
联 本型 利率
开发区支行 27 日 26 日
2016 年 2016 年
中国银行股份有限 非关 银行保 固定
否 10,000 02 月 07 月 133.97 121.64
公司湖州市分行 联 本型 利率
02 日 14 日
中国工商银行股份 2016 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 10,000 01 月 07 月 151.25 132.86
联 本型 利率
开发区支行 22 日 21 日
中国工商银行股份 2016 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 10,000 01 月 07 月 151.25 127.01
联 本型 利率
开发区支行 29 日 28 日
中国工商银行股份 非关 银行保 2016 年 2016 年 固定
否 20,000 20,000 149.59 149.59
有限公司湖州经济 联 本型 01 月 04 月 利率
14
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
开发区支行 26 日 25 日
中国工商银行股份 2016 年 2016 年
非关 银行保 固定
有限公司湖州经济 否 20,000 04 月 07 月 144.6 104.88
联 本型 利率
开发区支行 26 日 25 日
2016 年 2016 年
中国银行股份有限 非关 银行保 固定
否 10,000 04 月 08 月 77.26 50.96
公司湖州市分行 联 本型 利率
29 日 01 日
2016 年 2016 年
非关 银行保 固定
交通银行湖州分行 否 10,000 02 月 05 月 10,000 97.23 97.23
联 本型 利率
22 日 23 日
2016 年 2016 年
上海浦东发展银行 非关 银行保 固定
否 5,000 06 月 09 月 38.64 6.37
湖州支行 联 本型 利率
15 日 14 日
招商银行股份有限 2016 年 2016 年
非关 银行保 固定
公司湖州分行营业 否 5,000 06 月 08 月 20.55 5.82
联 本型 利率
部 13 日 12 日
2016 年 2016 年
中国农业银行股份 非关 银行保 固定
否 5,000 06 月 09 月 34.52 6.52
有限公司湖州分行 联 本型 利率
13 日 11 日
165,00
合计 -- -- -- 90,000 2,054.36 1,063.07
0
委托理财资金来源 暂时闲置募集资金及自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 02 月 20 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2015 年 07 月 16 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
15
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 99,780.15
报告期投入募集资金总额 8,405.01
已累计投入募集资金总额 35,181.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 79,990.15
累计变更用途的募集资金总额比例 80.17%
募集资金总体使用情况说明
报告期初，公司募集资金余额为人民币 73,523.05 万元。报告期内，实际使用募集资金 8,405.01 万元，收
到募集资金银行存款利息净额 55.93 万元及理财产品收益 1,205.10 万元。报告期末，募集资金余额为人民
币 66,379.06 万元，其中，存放在募集资金专户的银行存款 6,379.06 万元（包括累计收到的银行存款利息
和理财产品收益扣除银行手续费等的净额 1,779.94 万元），使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财
产品金额为 60,000.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资 截至期 截至期 项目达 项目可
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额(1) 金额
分变更) 额 额(2) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 5 万吨耐高
2015 年
温、抗腐蚀、高强 2,237.5 9,827.0
是 95,500 15,490 63.44% 06 月 30 891.63 否 否
度特种不锈钢深加 8 5
日
工项目
2013 年
永兴特钢企业技术 3,211.6
否 4,300 4,300 152.18 74.69% 12 月 31 0否 否
中心建设项目 8
日
年产 25 万吨高品 2017 年
79,990. 6,015.2 22,142.
质不锈钢和特种合 是 27.68% 10 月 31 0否 否
15 5 29
金棒线项目 日
16
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
99,780. 8,405.0 35,181.
承诺投资项目小计 -- 99,800 -- -- 891.63 -- --
15 1 02
超募资金投向
无
99,780. 8,405.0 35,181.
合计 -- 99,800 -- -- 891.63 -- --
15 1 02
变更调整后的“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”的实
未达到计划进度或
际效益低于承诺效益（年净利润 2,620.54 万元），主要系该项目投入生产期间较短，
预计收益的情况和
产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，销售实现的净利润较以全面达产后产量为基
原因（分具体项目）
础预计的年净利润有一定差距。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 根据公司 2015 年 6 月 26 日召开的三届八次董事会决议通过的《关于使用募集资金置
先期投入及置换情 换前期投入自筹资金的议案》，公司利用募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金
况 9,187.45 万元，包括“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”
6,148.33 万元和“永兴特钢企业技术中心建设项目”3,039.12 万元。
适用
根据公司三届八次董事会及 2015 年度第一次临时股东大会审议审批的《关于使用闲
置募集资金购买理财产品的议案》和公司三届十一次董事会及 2015 年度股东大会审
议审批的《关于继续使用闲置募集资金购买银行保本理财产品的议案》，同意公司在
用闲置募集资金暂
确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用暂时闲置募集资金购买安全性
时补充流动资金情
高、流动性好有保本约定的短期理财产品，在批准额度内资金可以滚动使用。截至 2016
况
年 06 月 30 日，公司循环累计使用闲置募集资金 160,000.00 万元购买了 12 笔保本型
银行理财产品，其中，已到期银行理财产品金额为 60,000.00 万元，公司已将其本金
及已取得的银行理财产品收益 1,384.61 万元一并归还至募集资金专户；尚未到期银行
理财产品金额为 60,000.00 万元。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
截至 2016 年 06 月 30 日，募集资金结余 66,379.06 万元，其中，存放在募集资金专户
尚未使用的募集资 的银行存款 6,379.06 万元（包括累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手
金用途及去向 续费等的净额 1,779.94 万元），使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品
60,000.00 万元。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集
17
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出和补充项目的流动资金。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于 2016 年半年度募集资金存放
2016 年 08 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn
与使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品 营业利
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
或服务 润
废旧金属 53,012,42 29,163,26 134,861,7 -9,630,5 -2,668,298.
永兴物资 子公司 不锈废钢 5000000
回收 3.06 5.08 97.07 93.54 77
永兴进出 不锈废 107,579,5 95,216,17 149,278,9 2,596,63 2,189,272.7
子公司 贸易 50000000
口 钢、合金 74.68 5.49 92.09 5.56 7
实业投 30000000 10,000,00 10,000,00
永兴投资 子公司 投资 资、股权 0.00 0.00 0.00
投资等 0 0.00 0.00
高品质特
10000000 130,254,7 95,751,25 38,342,70 1,879,27 1,894,444.1
永兴合金 参股公司 制造业 种合金新
0 68.22 8.11 4.45 0.64 6
材料
永信小额 20000000 271,626,2 222,453,0 13,367,86 9,179,67 6,816,944.7
参股公司 金融业 小额贷款
贷款 0 25.11 13.68 6.52 6.76 9
民间融资 民间资金 10000000 116,402,1 114,963,3 13,970,71 5,836,88 4,545,906.0
参股公司 金融业
服务中心 借贷匹配 0 77.63 13.46 0.95 4.04 0
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
18
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
0.00% 至 20.00%
利润变动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
18,908.7 至 22,690.44
利润变动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
18,908.7
利润（万元）
预计公司订单及销量较去年同期有所增长，且公司成本及费用将
业绩变动的原因说明
不会发生重大变动。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月12日，经公司2015年度股东大会审议并通过《2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，
以公司2015年12月31日总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元人民币（含税），
共计分配现金红利4,000.00万元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增股本
16,000万股。具体内容见公司《关于2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》（公告编号：
2016-0019号）。本次权益分派股权登记日为：2016年6月17日，除权除息日为：2016年6月20日。现已实施
完毕。具体内容见公司《2015年度权益分派实施公告》（公告编号2016-0035号）。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
不适用
规、透明：
19
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
国金证券、浙商 本次调研活动主要了解公司
公司会议 证券、工银瑞 2015 年经营情况，2016 年研发
2016 年 04 月 21 日 实地调研 机构
室 信、璞盈资本、方向及未来发展战略等相关信
逸帆资本、 息。未提供资料。
本次调研活动主要了解公司与
公司会议 国核研究院合作的情况，2016
2016 年 05 月 18 日 实地调研 机构 天弘基金
室 年利润增长及募投项目的进展
情况等相关信息。未提供资料。
广发证券、九鼎 本次调研活动主要了解公司主
公司会议 投资、浙江众融 要盈利模式，募投项目的进展情
2016 年 06 月 13 日 实地调研 机构
室 企业服务有限 况及未来投资方向等相关信息。
公司 未提供资料。
长江证券、兴业
本次调研活动主要了解公司产
证券、西部证
公司会议 品应用领域，核心竞争力提升，
2016 年 06 月 23 日 实地调研 机构 券、中海基金、
室 募投项目进展等情况。未提供资
农银汇理、星石
料。
投资、叶超
本次调研活动主要了解公司产
品工艺流程与应用领域、内部精
公司会议 国泰君安、上海
2016 年 06 月 24 日 实地调研 机构 细化管理、募投项目的进展及股
室 磐厚、和君集团
东减持原因等情况。未提供资
料。
本次调研活动主要了解近期原
德意志银行、景
材料价格下降对公司的影响,公
公司会议 林资产、上海钢
2016 年 06 月 28 日 实地调研 机构 司降低成本的策略，公司在华东
室 联、美国资本策
地区的竞争优势以及未来发展
略研究公司
计划。未提供资料。
20
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等法律法规和规章制度的要求，不断完善公司法人治理
结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司经董事会或股东大会审议通过的制度如下：
序号 制度名称 修订/制定 披露日期 披露网站
1 永兴特种不锈钢股份有限公司章程 修订 2016-6-28 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2 内部审计制度 修订 2016-4-19 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
3 关于防范控股股东及关联方占用上 制定 2016-4-19 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
市公司资金的管理办法
截至报告期末，本公司治理情况符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的
要求。公司治理与《公司法》、中国证监会以及深交所的相关规定的要求不存在差异。
1、公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召
集并召开股东大会。公司平等对待所有股东，确保所有股东特别是中小股东能够充分行使股东权利，不存
在损害中小股东利益的情形。
2、公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定，召开董事会、
监事会，董事、监事及高管人员工作勤勉尽责。
3、公司按照《公司法》和《公司章程》的要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控
股股东、实际控制人及其关联方严格分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独
立的财务、供应、生产、销售等系统。
4、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及
规范性文件规定，并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及
时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
21
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 关联交 占同类 获批的 可获得
是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 交易 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 定价 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 索引
额度 方式
原则 元） 例 元） 价
向公司 http://
2016
租赁场 www.
永兴合 参股子 场地租 市场 99.54 银行转 年 04
地(包含 市场价 313.02 1,177 否 313.02 cninf
金 公司 赁 价 % 账 月 19
水电气 o.co
日
费用) m.cn
永兴合 参股子 参股子 向公司 出售 银行转 2016 http://
市场价 2,079.2 1.39% 13,180 否 2079.2
金 公司 公司 采购物 货物 账 年 04 www.
22
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资、接受 月 19 cninf
劳务 日 o.co
m.cn
公司向 http://
2016
永兴合 银行转 www.
永兴合 参股子 参股子 采购 年 04
金采购 市场价 845.11 0.73% 4,000 否 账、承 845.11 cninf
金 公司 公司 货物 月 19
物资、接 兑汇票 o.co
日
受劳务 m.cn
3,237.3
合计 -- -- -- 18,357 -- -- -- -- --
3
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在
正常履行
报告期内的实际履行情况（如
有）
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
23
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司向永兴合金出租生产及办公用房，租赁建筑面积约为9000平方米，报告期内共收取租赁费用85.92万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2015 年 02 月 连带责任保 2015.2.4-2
永兴进出口 10,000 2,402.11 否 是
04 日 证 018.2.4
2015 年 09 2015 年 09 月 连带责任保 2015.9.17-
永兴进出口 14,000 3,161.93 否 是
月 15 日 17 日 证 2017.9.17
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 5,564.04
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
24
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
24,000 5,564.04
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
0 5,564.04
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
24,000 5,564.04
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
1.88%
例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 是否 截至报告
合同签订 定价 交易价格 关联关
立公司 合同订立对方名称 合同标的 关联 期末的执
日期 原则 （万元） 系
方名称 交易 行情况
永兴特 普锐特冶金技术（美 2015 年 10 市场
齿轮箱及传动系统 3,244.26 否 非关联 正在执行
钢 国）有限公司 月 29 日 价
永兴特 普锐特冶金技术（中 2015 年 10 市场
棒线卷复合生产线 8,415.6 否 非关联 正在执行
钢 国）有限公司 月 29 日 价
永兴特 德国弗瑞德瑞希考科 2015 年 10 市场
减定径机组 2,613.69 否 非关联 正在执行
钢 斯有限公司 月 29 日 价
AGA AB
SKIVFILARGRAND
永兴特 2015 年 11 市场
5 SE-72130 在线固溶炉 4,367.66 否 非关联 正在执行
钢 月 04 日 价
VASTERAS
SWEDEN
永兴特 浙江乔兴建设集团有 2 号车间施工（年产 5 2014 年 06 市场
2,250 否 非关联 执行完毕
钢 限公司 万吨） 月 08 日 价
25
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖州西塞山分区
永兴特 浙江乔兴建设集团有 2014 年 05 市场
XSS(N)-27-3 号地块 3,523.59 否 非关联 执行完毕
钢 限公司 月 01 日 价
（永兴家园）工程
永兴特 浙江乔兴建设集团有 不锈钢表面处理技术 2015 年 05 市场
3,100 否 非关联 执行完毕
钢 限公司 改造项目土建工程 月 22 日 价
年产 25 万吨高品质
永兴特 中冶京诚工程技术有 2016 年 03 市场
不锈钢和特种合金棒 8,163.09 否 非关联 正在执行
钢 限公司 月 17 日 价
线项目土建
新兴发展集团有限公
司、太平人寿保险有
永兴投 合资设立上海医院项 2016 年 06 公允
限公司、上海康美颐 5,000 否 非关联 正在执行
资 目 月 28 日 价格
养永柏健康咨询有限
公司
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
时间 期限 情况
（1）在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接
持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的
2015 年 至 2018
上述股份。（2）若股份公司上市后 6 个月内股份公 严格执
高兴江 05 月 年 5 月
司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或 行中
15 日 14 日
者股份公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行
价，本人承诺的持有股份公司股份的锁定期限将自
首次公开 动延长 6 个月。
发行或再 （1）在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让
融资时所 或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持
作承诺 有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上
述股份。（2）若股份公司上市后 6 个月内股份公司
顾建强;李德春; 2015 年 至 2016
股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者 执行完
邱建荣;杨辉;周 05 月 年 5 月
股份公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价, 毕
桂荣 15 日 14 日
本人承诺持有股份公司股份的锁定期限将自动延长
6 个月, 在职务变更、离职等情形下, 本人仍将忠实
履行上述承诺。
26
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者
2015 年 至 2016
方建平;姚战琴; 委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的 执行完
05 月 年 5 月
顾寄平;杨金毛 发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股 毕
15 日 14 日
份。
（1）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2 年
内，累计减持不超过本人所持股份公司股份总额的
20%，且该等减持不得影响本人对股份公司的控制
权。（2）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2
年内，本人减持股份公司股票时的减持方式应符合
2015 年 至 2020
法律法规和交易所规则的有关规定。（3）若本人于 严格执
高兴江 05 月 年 5 月
承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减 行中
15 日 14 日
持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司
首次公开发行股票的发行价，若公司股票有派息、
送股、资本公积金转增股本等事项的，减持价格将
进行相应调整。（4）本人将在减持股份公司股票前
3 个交易日予以公告。
（1）若本人于承诺的持有股份公司股票的锁定期届
满后两年内减持股份公司股票, 股票减持的价格应
不低于股份公司首次公开发行股票的发行价, 若公
顾建强;李德春; 司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项 2015 年 至 2018
严格执
邱建荣;杨辉;周 的, 减持价格将进行相应调整, 在职务变更、离职等 05 月 年 5 月
行中
桂荣 情形下, 本人仍将忠实履行上述承诺。（2）在本人 15 日 14 日
任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行
人股份总数的百分之二十五；离职半年后，不转让
本人所持有的发行人股份。
（1）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2 年内,
减持数量最高可达锁定期届满时本人所持股份的
100%。（2）在本人所持股份公司股票锁定期满后 2
年内, 本人减持股份公司股票时的减持方式应符合
法律法规和交易所规则的有关规定。（3）若本人于 2015 年 至 2018
严格执
杨金毛 承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减 05 月 年 5 月
行中
持股份公司股票, 股票减持的价格不低于股份公司 15 日 14 日
首次公开发行股票发行价, 若公司股票有派息、送
股、资本公积金转增股本等事项的, 减持价格将进
行相应调整。（4）本人减持股份公司股票时将在减
持前 3 个交易日予以公告。
高 兴 江 ; 顾 建 强 ; 为保持股份公司上市后股价稳定，本人将严格遵守
李 德 春 ; 李 国 强 ; 股份公司制定的《公司上市后三年内稳定公司股价
刘 继 斌 ; 邱 建 荣 ; 的预案》。公司上市后三年内, 若公司股价持续低于 2015 年 至 2018
严格执
沈 惠 玉 ; 薛 智 辉 ; 每股净资产, 公司将通过回购公司股票、控股股东 05 月 年 5 月
行中
杨 辉 ; 周 桂 荣 ; 永 增持公司股票或董事（不含独立董事）、高级管理人 15 日 14 日
兴特种不锈钢股 员增持公司股票的方式启动股价稳定措施。（一）启
份有限公司 动股价稳定措施的条件。公司股票每年首次连续 20
27
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每
股净资产。（二）股价稳定措施的方式。当启动股价
稳定措施的条件成就时, 公司应及时采取以下部分
或全部措施稳定公司股价:1、公司回购股票；2、公
司控股股东增持公司股票； 3、董事、高级管理人
员增持公司股票；4、其他法律、法规以及中国证券
监督管理委员会、深圳证券交易所规定允许的措施。
选用前述方式时应考虑: （1）不能导致公司不满足
法定上市条件；（2）不能迫使控股股东、董事、高
级管理人员履行要约收购义务。（三）实施公司回购
股票的程序。在达到触发启动股价稳定措施条件的
情况下, 公司将在 10 日内召开董事会, 依法做出实
施回购股票的决议、提交股东大会批准并履行相应
公告程序。公司将在董事会决议出具之日起 20 日内
召开股东大会, 审议实施回购股票的议案, 公司股
东大会对实施回购股票做出决议, 必须经出席会议
的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会
批准实施回购股票的议案后公司将依法履行相应的
公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件
下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的
价格区间、期限实施回购。公司为稳定股价之目的
回购股票的, 除应符合相关法律法规之要求之外,
还应符合下列各项:1、公司用于回购股票的资金总
额累计不超过公司首次公开发行股票所募集资金的
总额；2、公司单次用于回购股票的资金不得低于人
民币 3,000 万元。公司董事会公告回购股票预案后,
公司董事会可于公司股票收盘价超过每股净资产时
做出决议终止回购股份事宜。单次实施回购股票完
毕或终止后, 本次回购的公司股票应在实施完毕或
终止之日起 10 日内注销, 并及时办理公司减资程
序。（四）实施控股股东增持公司股票的程序。公司
控股股东可在符合《上市公司收购管理办法》等法
律法规的条件和要求的前提下, 对公司股票进行增
持。控股股东为稳定股价之目的增持公司股票的,
单次增持公司股票总金额应不少于人民币 1,000 万
元。控股股东在增持前应向公司董事会通知具体实
施方案, 公司将按相关规定予以披露。（五）董事、
高级管理人员增持公司股票的程序。公司董事、高
级管理人员可在符合《上市公司收购管理办法》及
《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司
股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求
的前提下, 对公司股票进行增持。董事、高级管理
人员为稳定股价之目的增持公司股票的, 董事、高
级管理人员用于增持股票的资金应不少于其上一年
28
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
度于公司取得薪酬总额的 30%。公司董事、高级管
理人员在启动股价稳定措施时应提前向公司董事会
报告具体实施方案, 公司将按相关规定予以披露。
公司承诺, 在新聘任董事(不含独立董事)和高级管
理人员时, 将确保该等人员遵守上述预案的规定,
并签订相应的书面承诺函。
高兴江;高亦斌;
关于招股说明书真实、准确、完整的承诺。（1）若
顾建强;李德春;
《永兴特种不锈钢股份有限公司首次公开发行股票
李国强;刘继斌;
招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大
邱建荣;沈惠玉;
遗漏，对判断股份公司是否符合法律规定的发行条
宋志敏;徐东华;
件构成重大、实质影响，本人将依法回购已转让的 2015 年
薛智辉;杨辉;于 长期有 严格执
原限售股份，回购价格按二级市场价格确定。（2） 05 月
永生;郑炜祥;周 效 行中
若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 15 日
桂荣;周勤德;杨
漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依
金毛;姚战琴;方
法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范
建平;顾寄平;永
围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，
兴特种不锈钢股
依据最终依法确定的赔偿方案为准。
份有限公司
永兴特种不锈钢
股份有限公司;高
本人或本公司将积极采取合法措施履行就本次发行
兴江;高亦斌;顾
上市所做的所有承诺, 自愿接受监管机关、社会公
建强;李德春;李
众及投资者的监督。如在实际执行过程中, 本人违
国强;刘继斌;邱
反该等承诺的, 本人将采取或接受以下措施: （1） 2015 年
建荣;沈惠玉;宋 长期有 严格执
如违反的承诺可以继续履行的, 本人将继续履行该 05 月
志敏;徐东华;薛 效 行中
承诺；（2）如因违反该等承诺给投资者造成直接损 15 日
智辉;杨辉;于永
失的, 本人将依法赔偿损失；（3）若因违反该等承
生;郑炜祥;周桂
诺而被司法机关和/或行政机关做出相应裁决、决
荣;周勤德;杨金
定, 本人将严格依法执行该等裁决、决定。
毛;姚战琴;方建
平;顾寄平
承诺是否
是
及时履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
29
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司第三届董事会第六次临时会议审议批准，公司以自有资金投资设立全资子公司“湖州永兴投资有
限公司”，注册资本为人民币30,000万元。截至报告期末，已出资人民币1,000万元。具体内容见公司《 关
于设立湖州永兴投资有限公司的公告 》（公告编号：2016-0005号）。
2、经公司第三届董事会第八次临时会议审议批准，同意公司作为发起人使用不超过人民币36,000万元自有
资金参与发起设立华商云信用保险股份有限公司（筹）。现处于中国保险监督管理委员会审批阶段，尚未
实际出资。具体内容见公司《关于参与发起设立保险公司处于筹划阶段的提示性公告》公告编号：2016-0034
号）。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
30
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送
数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股
150,000,000 75.00% 98,730,000 -26,587,500 72,142,500 222,142,500 61.71%
份
3、其他内资持股 150,000,000 75.00% 98,730,000 -26,587,500 72,142,500 222,142,500 61.71%
境内自然人
150,000,000 75.00% 98,730,000 -26,587,500 72,142,500 222,142,500 61.71%
持股
二、无限售条件股
50,000,000 25.00% 61,270,000 26,587,500 87,857,500 137,857,500 38.29%
份
1、人民币普通股 50,000,000 25.00% 61,270,000 26,587,500 87,857,500 137,857,500 38.29%
100.00
三、股份总数 200,000,000 100.00% 160,000,000 0 160,000,000 360,000,000
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年5月12日，经公司2015年度股东大会审议并通过《2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，
以公司2015年12月31日总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元人民币（含税），
共计分配现金红利4,000.00万元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增股本
16,000万股。本次权益分派股权登记日为：2016年6月17日，除权除息日为：2016年6月20日。公司股本由
200,000,000股增加至360,000,000股。
2016年5月16日，公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通，本次解禁的限售股总数为46,275,000股，
占公司总股本的23.1375%。根据股东《首发股份减持承诺》，本次因承诺仍需锁定股份数量为19,687,500
股，本次实际可上市流通股份数量为26,587,500股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
《2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》已经公司第三届董事会第十一次会议、2015年度股东
大会审议并通过。
公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通事项已经中国证券登记结算有限公司深圳分公司、深圳证
券交易所审核通过。
股份变动的过户情况
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□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
《2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》实施后，公司总股本由20,000万股增加至36,000万股。
2015年度，原基本每股收益和稀释每股收益为1.24元/股，按新股本摊薄计算为0.69元/股；原归属母公司股
东的每股净资产为14.39元/股，按新股本摊薄计算为7.99元/股。2016年1-6月，原基本每股收益和稀释每股
收益为0.66元/股，按新股本摊薄计算为0.37元/股；原归属母公司股东的每股净资产为14.79元/股，按新股
本摊薄计算为8.22元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
《2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》实施后，公司总股本由20,000万股增加至36,000万股，
其中，无限售条件的股份为137,857,500股，占总股本的38.29%；有限售条件的股份为222,142,500股，占总
股本的61.71%。
报告期末，公司负债总额由期初的35,894.18万元减少至28,053.42万元，资产负债率由期初11.09%降至
8.66%。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
杨金毛 8,730,000 8,730,000 0 0 首次公开发行前已发行股份 2016 年 5 月 16 日
周桂荣 6,750,000 6,750,000 9,112,500 9,112,500 高管锁定 9,112,500 股 2016 年 5 月 16 日
杨辉 6,000,000 6,000,000 8,100,000 8,100,000 高管锁定 8,100,000 股 2016 年 5 月 16 日
顾建强 5,250,000 5,250,000 7,087,500 7,087,500 高管锁定 7,087,500 股 2016 年 5 月 16 日
邱建荣 5,250,000 5,250,000 7,087,500 7,087,500 高管锁定 7,087,500 股 2016 年 5 月 16 日
姚战琴 4,545,000 4,545,000 0 0 首次公开发行前已发行股份 2016 年 5 月 16 日
方建平 4,500,000 4,500,000 0 0 首次公开发行前已发行股份 2016 年 5 月 16 日
李德春 3,000,000 3,000,000 4,050,000 4,050,000 高管锁定 4,050,000 股 2016 年 5 月 16 日
顾寄平 2,250,000 2,250,000 0 0 首次公开发行前已发行股份 2016 年 5 月 16 日
公积金转增股本 82,980,000
高兴江 103,725,000 0 82,980,000 186,705,000 2018 年 5 月 14 日
股
合计 150,000,000 46,275,000 118,417,500 222,142,500 -- --
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总
23,044 先股股东总数（如有）（参 0
数
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内 持有有限售
持股比 售条件的
股东名称 股东性质 持有的普 增减变动 条件的普通 股份
例 普通股数 数量
通股数量 情况 股数量 状态
量
51.86 186,705,00 82,980,00
高兴江 境内自然人 186,705,000 0 质押 82,800,000
% 00
杨金毛 境内自然人 4.37% 15,714,000 6,984,000 0 15,714,000
周桂荣 境内自然人 3.05% 10,980,000 4,230,000 9,112,500 1,867,500
杨辉 境内自然人 2.78% 9,990,000 3,990,000 8,100,000 1,890,000
顾建强 境内自然人 2.30% 8,280,000 3,030,000 7,087,500 1,192,500
邱建荣 境内自然人 2.30% 8,280,000 3,030,000 7,087,500 1,192,500
姚战琴 境内自然人 2.27% 8,181,000 3,636,000 0 8,181,000
单建明 境内自然人 2.25% 8,100,000 8,100,000 0 8,100,000
李德春 境内自然人 1.23% 4,410,000 1,410,000 4,050,000 360,000 质押 1,100,880
永兴特种不锈
钢股份有限公
其他 1.18% 4,244,620 1,886,498 0 4,244,620
司 2015 年员工
持股计划
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 不适用
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 上述股东无关联关系，也不属《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动的说明 动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
杨金毛 15,714,000 人民币普通股 15,714,000
姚战琴 8,181,000 人民币普通股 8,181,000
单建明 8,100,000 人民币普通股 8,100,000
永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年员
4,244,620 人民币普通股 4,244,620
工持股计划
33
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
顾寄平 4,050,000 人民币普通股 4,050,000
杨辉 1,890,000 人民币普通股 1,890,000
周桂荣 1,867,500 人民币普通股 1,867,500
海通证券股份有限公司 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
吕进亮 1,247,400 人民币普通股 1,247,400
顾建强 1,192,500 人民币普通股 1,192,500
邱建荣 1,192,500 人民币普通股 1,192,500
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10
股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属《上
名普通股股东之间关联关系或一致行动
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被 期末被
任职 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 授予的 授予的 授予的
姓名 职务 限制性 限制性 限制性
状态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 股票数 股票数 股票数
量（股）量（股） 量（股）
董事长、总经
高兴江 现任 103,725,000 82,980,000 0 186,705,000 0 0 0
理
李德春 副董事长 现任 3,000,000 2,400,000 990,000 4,410,000 0 0 0
董事、副总经
杨辉 现任 6,000,000 4,800,000 810,000 9,990,000 0 0 0
理
董事、副总经
邱建荣 现任 5,250,000 4,200,000 1,170,000 8,280,000 0 0 0
理
周桂荣 董事 现任 6,750,000 5,400,000 1,170,000 10,980,000 0 0 0
顾建强 董事 现任 5,250,000 4,200,000 1,170,000 8,280,000 0 0 0
徐东华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
宋志敏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
于永生 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郑炜祥 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
周勤德 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
高亦斌 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
薛智辉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
沈惠玉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董
刘继斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
事会秘书
陈水群 财务负责人 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 129,975,000 103,980,000 5,310,000 228,645,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：永兴特种不锈钢股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 514,075,442.19 615,068,341.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 590,702,381.55 683,730,762.41
应收账款 88,468,914.11 100,909,684.59
预付款项 23,479,468.21 28,535,692.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,148,889.82 4,710,323.41
买入返售金融资产
存货 221,539,810.90 231,687,965.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 761,495,530.72 620,927,268.37
流动资产合计 2,200,910,437.50 2,285,570,038.93
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 120,681,190.08 117,185,609.04
投资性房地产 25,213,354.30 25,813,365.40
固定资产 506,784,193.92 451,375,484.60
在建工程 307,721,597.82 277,891,011.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,315,857.14 77,245,704.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,393,884.00 1,846,811.20
其他非流动资产
非流动资产合计 1,038,110,077.26 951,357,986.33
资产总计 3,239,020,514.76 3,236,928,025.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
567,659.94
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 126,062,655.70 192,950,037.63
预收款项 44,047,722.19 37,459,068.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,476,146.42 32,236,537.66
应交税费 34,705,161.41 42,676,190.99
应付利息
应付股利
其他应付款 4,613,703.06 5,800,258.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 233,905,388.78 311,689,753.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 38,000,000.00 38,000,000.00
预计负债
递延收益 8,628,808.75 9,252,043.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,628,808.75 47,252,043.21
负债合计 280,534,197.53 358,941,796.81
所有者权益：
股本 360,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 826,005,871.17 986,005,871.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备 20,204,223.52 32,078,469.86
盈余公积 192,928,331.06 192,928,331.06
一般风险准备
未分配利润 1,559,347,891.48 1,466,973,556.36
归属于母公司所有者权益合计 2,958,486,317.23 2,877,986,228.45
少数股东权益
所有者权益合计 2,958,486,317.23 2,877,986,228.45
负债和所有者权益总计 3,239,020,514.76 3,236,928,025.26
法定代表人：高兴江 主管会计工作负责人：陈水群 会计机构负责人：邓倩雯
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 443,489,333.58 588,285,131.16
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 589,802,381.55 676,738,327.08
应收账款 88,468,914.11 80,827,983.68
预付款项 5,166,448.92 4,318,503.78
应收利息
应收股利
其他应收款 1,008,889.82 4,530,323.41
存货 215,010,362.63 213,301,872.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 760,697,636.79 620,556,629.54
流动资产合计 2,103,643,967.40 2,188,558,770.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 187,301,828.53 173,806,247.49
投资性房地产 25,213,354.30 25,813,365.40
固定资产 506,759,519.12 451,351,216.59
在建工程 307,721,597.82 277,891,011.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,315,857.14 77,245,704.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,246,617.99 1,254,784.50
其他非流动资产
非流动资产合计 1,104,558,774.90 1,007,362,330.07
资产总计 3,208,202,742.30 3,195,921,100.78
流动负债：
短期借款
40
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动
567,659.94
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 186,103,451.94 241,503,036.04
预收款项 39,326,046.61 26,776,328.15
应付职工薪酬 23,874,949.86 31,220,125.48
应交税费 18,911,386.07 33,945,799.48
应付利息
应付股利
其他应付款 4,613,703.06 5,800,258.63
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 272,829,537.54 339,813,207.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 38,000,000.00 38,000,000.00
预计负债
递延收益 8,628,808.75 9,252,043.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,628,808.75 47,252,043.21
负债合计 319,458,346.29 387,065,250.93
所有者权益：
股本 360,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 827,761,170.83 987,761,170.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备 20,204,223.52 32,078,469.86
盈余公积 192,928,331.06 192,928,331.06
未分配利润 1,487,850,670.60 1,396,087,878.10
所有者权益合计 2,888,744,396.01 2,808,855,849.85
负债和所有者权益总计 3,208,202,742.30 3,195,921,100.78
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,495,425,319.02 1,801,880,660.46
其中：营业收入 1,495,425,319.02 1,801,880,660.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,366,093,860.98 1,681,654,472.65
其中：营业成本 1,299,569,887.66 1,613,359,240.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,905,732.79 6,349,230.62
销售费用 17,800,713.87 16,977,716.73
管理费用 44,312,147.33 34,396,256.00
财务费用 -2,714,260.09 5,675,998.83
资产减值损失 219,639.42 4,896,029.69
加：公允价值变动收益（损
567,659.94
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
14,126,402.98 2,944,787.73
号填列）
其中：对联营企业和合
3,495,581.04 2,944,787.73
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 144,025,520.96 123,170,975.54
加：营业外收入 15,281,587.42 25,152,001.55
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出 2,564,043.16 1,976,348.42
其中：非流动资产处置
145,248.98 18,103.48
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
156,743,065.22 146,346,628.67
号填列）
减：所得税费用 24,368,730.10 24,183,270.93
42
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 132,374,335.12 122,163,357.74
归属于母公司所有者的净利
132,374,335.12 122,163,357.74
润
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 132,374,335.12 122,163,357.74
归属于母公司所有者的综合
132,374,335.12 122,163,357.74
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.77
（二）稀释每股收益 0.37 0.77
法定代表人：高兴江 主管会计工作负责人：陈水群 会计机构负责人：邓倩雯
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,420,624,724.23 1,663,105,532.00
减：营业成本 1,222,161,949.16 1,481,969,683.94
营业税金及附加 4,139,616.78 4,844,783.27
销售费用 16,310,418.04 15,310,482.28
管理费用 43,779,563.19 33,609,003.24
财务费用 -2,075,187.65 2,450,121.99
资产减值损失 1,236,571.04 4,159,672.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 567,659.94
投资收益（损失以“－”号填列） 14,126,402.98 2,944,787.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,495,581.04 2,944,787.73
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,765,856.59 123,706,572.24
加：营业外收入 7,612,015.52 2,152,001.55
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,333,235.79 1,685,891.89
其中：非流动资产处置损失 145,248.98 18,103.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,044,636.32 124,172,681.90
减：所得税费用 23,281,843.82 18,964,499.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,762,792.50 105,208,182.26
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 131,762,792.50 105,208,182.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.66
（二）稀释每股收益 0.37 0.66
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永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,849,885,539.60 1,799,058,171.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,379,088.57 1,068,266.57
收到其他与经营活动有关的现金 9,090,516.33 25,769,563.17
经营活动现金流入小计 1,863,355,144.50 1,825,896,001.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,476,484,775.44 1,761,129,548.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,962,614.42 61,024,194.60
支付的各项税费 92,803,563.29 109,402,273.23
支付其他与经营活动有关的现金 29,550,717.39 22,668,247.57
经营活动现金流出小计 1,660,801,670.54 1,954,224,264.11
经营活动产生的现金流量净额 202,553,473.96 -128,328,262.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,023,287.70 3,531,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
29,824.14 4,988.38
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,511,650.86 3,868,237.20
45
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 118,564,762.70 7,404,225.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 134,854,826.60 56,060,876.01
投资支付的现金 250,000,000.00 17,738,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 384,854,826.60 73,798,876.01
投资活动产生的现金流量净额 -266,290,063.90 -66,394,650.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 997,801,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,075,101.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,019,876,601.26
偿还债务支付的现金 22,075,101.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,925,500.00 52,599,002.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,925,500.00 74,674,104.02
筹资活动产生的现金流量净额 -37,925,500.00 945,202,497.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 669,190.48 -2,061,866.53
五、现金及现金等价物净增加额 -100,992,899.46 748,417,717.43
加：期初现金及现金等价物余额 615,068,341.65 531,232,382.17
六、期末现金及现金等价物余额 514,075,442.19 1,279,650,099.60
46
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,742,023,311.86 1,635,945,521.00
收到的税费返还 4,379,088.57 1,068,266.57
收到其他与经营活动有关的现金 461,183.43 2,411,567.71
经营活动现金流入小计 1,746,863,583.86 1,639,425,355.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1,416,408,448.09 1,578,999,404.69
支付给职工以及为职工支付的现金 61,174,616.09 60,229,622.49
支付的各项税费 72,918,237.26 59,899,292.91
支付其他与经营活动有关的现金 26,673,846.78 18,058,127.10
经营活动现金流出小计 1,577,175,148.22 1,717,186,447.19
经营活动产生的现金流量净额 169,688,435.64 -77,761,091.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,023,287.70 3,531,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,824.14 4,988.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,141,017.93 2,920,606.96
投资活动现金流入小计 118,194,129.77 6,456,595.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 134,848,587.28 56,060,876.01
投资支付的现金 260,000,000.00 17,738,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 394,848,587.28 73,798,876.01
投资活动产生的现金流量净额 -276,654,457.51 -67,342,280.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 997,801,500.00
取得借款收到的现金 22,075,101.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,019,876,601.26
偿还债务支付的现金 22,075,101.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,925,500.00 52,599,002.76
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,925,500.00 74,674,104.02
筹资活动产生的现金流量净额 -37,925,500.00 945,202,497.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 95,724.29 625,572.25
五、现金及现金等价物净增加额 -144,795,797.58 800,724,696.91
加：期初现金及现金等价物余额 588,285,131.16 444,645,164.65
六、期末现金及现金等价物余额 443,489,333.58 1,245,369,861.56
47
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数
其他权益工具 其他 一般
减：库 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 权益
其他 存股
股 债 收益 准备
一、上年期末余 32,078,469.8 192,928,331. 1,466,973,556
200,000,000.00 986,005,871.17 2,877,986,228.45
额 6 06 .36
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余 32,078,469.8 192,928,331. 1,466,973,556
200,000,000.00 986,005,871.17 2,877,986,228.45
额 6 06 .36
三、本期增减变
-11,874,246.
动金额（减少以 160,000,000.00 -160,000,000.00 92,374,335.12 80,500,088.78
34
“－”号填列）
（一）综合收益 132,374,335.1
132,374,335.12
总额 2
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
48
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
-40,000,000.0
（三）利润分配 -40,000,000.00
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -40,000,000.0
-40,000,000.00
股东）的分配 0
4．其他
（四）所有者权
160,000,000.00 -160,000,000.00
益内部结转
1．资本公积转增
160,000,000.00 -160,000,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-11,874,246.
（五）专项储备 -11,874,246.34
34
1．本期提取 5,157,636.12 5,157,636.12
-17,031,882.
2．本期使用 -17,031,882.46
46
（六）其他
四、本期期末余 20,204,223.5 192,928,331. 1,559,347,891
360,000,000.00 826,005,871.17 2,958,486,317.23
额 2 06 .48
49
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数
其他权益工具 其他 一般
减：库 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 权益
其他 存股
股 债 收益 准备
一、上年期末余 24,502,684.2 173,151,610. 1,317,655,047
150,000,000.00 38,204,371.17 1,703,513,713.82
额 8 87 .50
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余 24,502,684.2 173,151,610. 1,317,655,047
150,000,000.00 38,204,371.17 1,703,513,713.82
额 8 87 .50
三、本期增减变
动金额（减少以 50,000,000.00 947,801,500.00 4,970,386.13 69,663,357.74 1,072,435,243.87
“－”号填列）
（一）综合收益 122,163,357.7
122,163,357.74
总额 4
（二）所有者投
50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00
入和减少资本
1．股东投入的普
50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
50
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
-52,500,000.0
（三）利润分配 -52,500,000.00
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -52,500,000.0
-52,500,000.00
股东）的分配 0
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 4,970,386.13 4,970,386.13
1．本期提取 5,594,442.60 5,594,442.60
2．本期使用 -624,056.47 -624,056.47
（六）其他
四、本期期末余 29,473,070.4 173,151,610. 1,387,318,405
200,000,000.00 986,005,871.17 2,775,948,957.69
额 1 87 .24
51
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他
减：库存
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
股 债 他 收益
一、上年期末余
200,000,000.00 987,761,170.83 32,078,469.86 192,928,331.06 1,396,087,878.10 2,808,855,849.85
额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余
200,000,000.00 987,761,170.83 32,078,469.86 192,928,331.06 1,396,087,878.10 2,808,855,849.85
额
三、本期增减变
动金额（减少以 160,000,000.00 -160,000,000.00 -11,874,246.34 91,762,792.50 79,888,546.16
“－”号填列）
（一）综合收益
131,762,792.50 131,762,792.50
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
52
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -40,000,000.00 -40,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-40,000,000.00 -40,000,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
160,000,000.00 -160,000,000.00
益内部结转
1．资本公积转增
160,000,000.00 -160,000,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -11,874,246.34 -11,874,246.34
1．本期提取 5,157,636.12 5,157,636.12
2．本期使用 -17,031,882.46 -17,031,882.46
（六）其他
四、本期期末余
360,000,000.00 827,761,170.83 20,204,223.52 192,928,331.06 1,487,850,670.60 2,888,744,396.01
额
53
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综
股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 合收益
股 债 他
一、上年期末余
150,000,000.00 39,959,670.83 24,502,684.28 173,151,610.87 1,270,597,396.37 1,658,211,362.35
额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余
150,000,000.00 39,959,670.83 24,502,684.28 173,151,610.87 1,270,597,396.37 1,658,211,362.35
额
三、本期增减变
动金额（减少以 50,000,000.00 947,801,500.00 4,970,386.13 52,708,182.26 1,055,480,068.39
“－”号填列）
（一）综合收益
105,208,182.26 105,208,182.26
总额
（二）所有者投
50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00
入和减少资本
1．股东投入的普
50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
54
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -52,500,000.00 -52,500,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-52,500,000.00 -52,500,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 4,970,386.13 4,970,386.13
1．本期提取 5,594,442.60 5,594,442.60
2．本期使用 -624,056.47 -624,056.47
（六）其他
四、本期期末余
200,000,000.00 987,761,170.83 29,473,070.41 173,151,610.87 1,323,305,578.63 2,713,691,430.74
额
55
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
永兴特种不锈钢股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由湖州久立特钢有限公司以2007年3月31
日的净资产为基准，整体变更设立，于2007年6月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册号为
330000000000388，注册资本150,000,000元，总部位于浙江省湖州市。
2015年5月，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，发行后公司股本由15,000
万股变更为20,000万股。
根据公司《2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以资本公积向全体股东每10股转增8股，
共计转增股本16,000万股，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2016年6月
24日出具了《验资报告》（天健验〔2016〕258号）。公司注册资本由200,000,000元变更为360,000,000
元，股份总数36,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股222,142,500股；无限售
条件的流通股份：A股137,857,500股。2016年8月8日在浙江省工商行政管理局变更登记，统一社会信用代
码为91330000722762533U，注册资本360,000,000元。
本公司属制造行业。主要经营活动为不锈钢棒、线材的研发、生产和销售。产品主要有不锈钢棒、线
材等。
本财务报表业经本公司2016年8月14日三届十二次董事会批准对外报出。
本公司将永兴物资、永兴进出口和永兴投资纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他
主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收
入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2016年
6月30日止。
56
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货
币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
57
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
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(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的权益工具投
资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该
权益工具是否发生减值。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失
一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 具有特殊性质的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
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12、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在
其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决
议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
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规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 3% 4.85%-3.23%
机器设备 年限平均法 5-10 年 3% 19.40%-9.70%
运输工具 年限平均法 5-10 年 3% 19.40%-9.70%
其他设备 年限平均法 5-10 年 3% 19.40%-9.70%
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣
工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原
已计提的折旧。
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17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
专利及专利使用权 10
软件 10
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，
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将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入
账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额
以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债
或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收
益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福
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利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除
此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的
职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售不锈钢棒、线材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交
付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品(不含转口贸易)收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约
定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很
可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；转口贸易收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定，
完成产品备货并向客户交付提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
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24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已
发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额
较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%
营业税 应纳税营业额 5%
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城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，计税依据为房产原值
房产税 一次减除一定比例后的余值；从租 1.2%、12%
计征的，计税依据为租金收入
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 增值税
本公司出口货物享受增值税免抵退政策，退税率为5%或13%；子公司永兴进出口公司出口货物享受增
值税先征后退政策，退税率为13%。
2. 企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2014年10月27日联合颁
发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，
本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 145,596.53 106,593.48
银行存款 513,929,845.66 614,961,748.17
合计 514,075,442.19 615,068,341.65
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 590,702,381.55 683,730,762.41
合计 590,702,381.55 683,730,762.41
67
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（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 125,807,413.13
合计 125,807,413.13
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 106,43
93,451, 4,982,4 88,468, 5,526,18 100,909,6
组合计提坏账准 96.56% 5.33% 5,865. 96.97% 5.19%
380.42 66.31 914.11 1.38 84.59
备的应收账款 97
单项金额不重大
3,328,3 3,328,3 100.00 3,328, 3,328,32
但单独计提坏账 3.44% 3.03% 100.00%
20.32 20.32 % 320.32 0.32
准备的应收账款
109,76
96,779, 100.00 8,310,7 88,468, 100.00 8,854,50 100,909,6
合计 8.59% 4,186. 8.07%
700.74 % 86.63 914.11 % 1.70 84.59
29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 88,540,813.69 4,427,040.68 5.00%
1至2年 4,839,045.67 483,904.57 10.00%
3 年以上 71,521.06 71,521.06 100.00%
合计 93,451,380.42 4,982,466.31 5.33%
68
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-543,715.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为64,556,659.69元，占应收账款期末余额合计数的比例为66.70%，相应计
提的坏账准备合计数为3,227,832.98元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 22,403,796.34 95.42% 27,405,021.11 96.04%
1至2年 1,075,671.87 4.58% 1,130,671.87 3.96%
合计 23,479,468.21 -- 28,535,692.98 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为15,343,435.70元，占预付款项期末余额合计数的比例为65.35%。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
69
永兴特种不锈钢股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
2,593,8 100.00 1,444,9 1,148,8 5,391, 100.00 681,614. 4,710,323
组合计提坏账准 55.71% 12.64%
59.01 % 69.19 89.82 938.11 % 70 .41
备的其他应收款
2,593,8 100.00 1,444,9 1,148,8 5,391, 100.00 681,614. 4,710,323
合计 55.71% 12.64%
59.01 % 69.19 89.82 938.11 % 70 .41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,061,989.28 53,099.46 5.00%
2至3年 200,000.00 60,000.00 30.00%
3 年以上 1,331,869.73 1,331,869.73 100.00%
合计 2,593,859.01 1,444,969.19 55.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 763,354.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
70
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单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 2,900,000.00
押金保证金 1,540,342.00 1,717,294.00
暂借款 450,788.93 397,888.93
其他 602,728.08 376,755.18
合计 2,593,859.01 5,391,938.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
湖州经济技术开
押金保证金 1,270,000.00 3 年以上 48.96% 1,270,000.00
发区管理委员会
湖州市发展新型
押金保证金 265,942.00 1 年以内 10.25% 13,297.10
墙体材料办公室
刘进丹 暂借款 200,000.00 2-3 年 7.71% 60,000.00
高萍萍 暂借款 50,000.00 1 年以内 1.93% 2,500.00
陈阿玉 暂借款 30,000.00 3 年以上 1.16% 30,000.00
莫新建 暂借款 30,000.00 1 年以内 1.16% 1,500.00
合计 -- 1,845,942.00 -- 71.17% 1,377,297.10
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,353,012.93 92,353,012.93 92,336,410.86 92,336,410.86
在产品 78,028,414.37 78,028,414.37 57,047,193.23 57,047,193.23
库存商品 39,348,697.16 39,348,697.16 66,214,377.49 66,214,377.49
委托加工物资 11,809,686.44 11,809,686.44 16,089,983.94 16,089,983.94
221,539,810.9 221,539,810.9 231,687,965.5 231,687,965.5
合计
0 0 2 2
71
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7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期理财产品 755,560,684.92 607,953,150.68
待抵扣增值税进项税 5,934,845.80 12,650,246.00
预缴企业所得税 323,871.69
合计 761,495,530.72 620,927,268.37
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
永信小 38,070,5 1,203,53 39,274,0
额贷款 47.96 1.60 79.56
民间融
33,125,2 1,363,77 34,488,9
资服务
22.24 1.80 94.04
中心
永兴合 45,989,8 928,277. 46,918,1
金 38.84 64 16.48
117,185, 3,495,58 120,681,
小计
609.04 1.04 190.08
117,185, 3,495,58 120,681,
合计
609.04 1.04 190.08
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
72
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单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,607,673.70 1,782,803.20 26,390,476.90
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定
资产\在建工程转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 24,607,673.70 1,782,803.20 26,390,476.90
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 485,000.00 92,111.50 577,111.50
2.本期增加金额 582,183.06 17,828.04 600,011.10
（1）计提或摊
582,183.06 17,828.04 600,011.10
销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,067,183.06 109,939.54 1,177,122.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金
额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,540,490.64 1,672,863.66 25,213,354.30
2.期初账面价值 24,122,673.70 1,690,691.70 25,813,365.40
73
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（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
永兴合金租赁厂房 23,540,490.64 正在房产管理部门办理相关手续
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 328,723,702.79 398,830,620.15 7,592,157.36 12,822,203.02 747,968,683.32
2.本期增加金额 55,729,335.05 33,270,673.66 538,461.53 2,574,850.29 92,113,320.53
（1）购置 11,363,555.00 174,957.27 538,461.53 1,662,559.69 13,739,533.49
（2）在建工程转
44,365,780.05 33,095,716.39 912,290.60 78,373,787.04
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 728,880.00 728,880.00
（1）处置或报废 728,880.00 728,880.00
4.期末余额 384,453,037.84 431,372,413.81 8,130,618.89 15,397,053.31 839,353,123.85
二、累计折旧
1.期初余额 77,706,221.50 203,881,247.31 5,434,128.32 9,571,601.59 296,593,198.72
2.本期增加金额 8,255,236.04 25,817,058.98 341,035.40 2,116,207.67 36,529,538.09
（1）计提 8,255,236.04 25,817,058.98 341,035.40 2,116,207.67 36,529,538.09
3.本期减少金额 553,806.88 553,806.88
（1）处置或报废 553,806.88 553,806.88
4.期末余额 85,961,457.54 229,144,499.41 5,775,163.72 11,687,809.26 332,568,929.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 298,491,580.30 202,227,914.40 2,355,455.17 3,709,244.05 506,784,193.92
2.期初账面价值 251,017,481.29 194,949,372.84 2,158,029.04 3,250,601.43 451,375,484.60
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
酸洗废气、废水处理车间 2,109,931.23 正在房产管理部门办理相关手续
钢渣车间厂房 8,320,305.17 正在房产管理部门办理相关手续
锻压车间厂房 46,595,964.00 正在房产管理部门办理相关手续
2 号酸洗车间厂房 21,968,884.35 正在房产管理部门办理相关手续
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
企业技术中心建设
61,800.00 61,800.00 924,000.00 924,000.00
项目
特种合金新材料项
2,174,006.33 2,174,006.33
目
年产 5 万吨耐高温、
抗腐蚀、高强度特
3,513,835.81 3,513,835.81
种不锈钢深加工项
目
职工住宿公寓项目 52,700,467.18 52,700,467.18 32,380,005.64 32,380,005.64
不锈钢表面处理技
63,115,178.75 63,115,178.75
术改造项目
年产 25 万吨高品
质不锈钢和特种合 219,102,576.72 219,102,576.72 160,021,102.00 160,021,102.00
金棒线项目
其他零星工程 30,168,911.78 30,168,911.78 21,450,724.72 21,450,724.72
合计 307,721,597.82 307,721,597.82 277,891,011.11 277,891,011.11
75
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
企业技
术中心 40,000, 924,00 385,66 1,247,8 61,800. 募股资
79.25% 81.00%
建设项 000.00 0.00 3.21 63.21 00 金
目
特种合
61,300, 2,174,0 2,174,0
金新材 75.89% 95.00% 其他
000.00 06.33 06.33
料项目
年产 5
万吨耐
高温、
抗腐 104,90
3,513,8 3,513,8 募股资
蚀、高 0,000.0 95.00% 95.00%
35.81 35.81 金
强度特 0
种不锈
钢深加
工项目
职工住
66,000, 32,380, 20,320, 52,700,
宿公寓 79.86% 85.00% 其他
000.00 005.64 461.54 467.18
项目
不锈钢
表面处
81,000, 63,115, 14,010, 77,125,
理技术 0.00 97.35% 95.00% 其他
000.00 178.75 745.08 923.83
改造项
目
年产
25 万
吨高品
610,86 160,02 219,10
质不锈 59,081, 募股资
0,000.0 1,102.0 2,576.7 35.87% 35.00%
钢和特 474.72 金
0 0 2
种合金
棒线项
目
其他零 21,450, 8,718,1 30,168,
其他
星工程 724.72 87.06 911.78
964,06 277,89 108,20 307,72
78,373,
合计 0,000.0 1,011.1 4,373.7 0.00 1,597.8 -- -- --
787.04
0 1 5 2
76
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 85,354,638.27 265,250.00 2,088,568.95 87,708,457.22
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 85,354,638.27 265,250.00 2,088,568.95 87,708,457.22
二、累计摊销
1.期初余额 10,238,107.95 192,306.54 32,337.75 10,462,752.24
2.本期增加金额 812,156.88 13,262.52 104,428.44 929,847.84
（1）计提 812,156.88 13,262.52 104,428.44 929,847.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 11,050,264.83 205,569.06 136,766.19 11,392,600.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 74,304,373.44 59,680.94 1,951,802.76 76,315,857.14
2.期初账面价值 75,116,530.32 72,943.46 2,056,231.20 77,245,704.98
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
77
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13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,310,786.63 1,246,617.99 8,854,501.70 1,433,868.42
内部交易未实现利
981,773.38 147,266.01 2,185,291.95 327,793.79
润
公允价值变动 567,659.94 85,148.99
合计 9,292,560.01 1,393,884.00 11,607,453.59 1,846,811.20
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 1,414,832.79 681,614.70
合计 1,414,832.79 681,614.70
14、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 567,659.94
衍生金融负债 567,659.94
合计 567,659.94
其他说明：
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 103,902,543.02 150,507,582.51
工程设备款 19,676,671.34 38,391,805.41
其他 2,483,441.34 4,050,649.71
合计 126,062,655.70 192,950,037.63
78
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16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 44,047,722.19 37,459,068.75
合计 44,047,722.19 37,459,068.75
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,187,373.19 49,508,121.53 57,309,101.63 22,386,393.09
二、离职后福利-设定
599,614.47 4,694,101.65 4,653,512.79 640,203.33
提存计划
四、一年内到期的其
1,449,550.00 1,449,550.00
他福利
合计 32,236,537.66 54,202,223.18 61,962,614.42 24,476,146.42
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
29,758,371.86 41,537,562.42 49,318,913.18 21,977,021.10
贴和补贴
2、职工福利费 2,669,813.02 2,669,813.02
3、社会保险费 429,001.33 3,063,409.45 3,108,288.79 384,121.99
其中：医疗保险
328,820.84 2,580,474.06 2,546,513.02 362,781.88
费
工伤保
76,969.61 309,093.97 386,063.58
险费
生育保
23,210.88 173,841.42 175,712.19 21,340.11
险费
4、住房公积金 2,062,909.50 2,062,909.50
5、工会经费和职工
174,427.14 149,177.14 25,250.00
教育经费
合计 30,187,373.19 49,508,121.53 57,309,101.63 22,386,393.09
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 541,587.26 4,250,504.40 4,194,568.55 597,523.11
2、失业保险费 58,027.21 443,597.25 458,944.24 42,680.22
合计 599,614.47 4,694,101.65 4,653,512.79 640,203.33
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,387,403.24 1,205,369.27
营业税 13,315.23
企业所得税 20,599,278.33 33,572,885.26
个人所得税 2,074,500.00
城市维护建设税 746,406.98 162,743.89
房产税 1,555,492.68 2,446,975.36
土地使用税 1,585,171.44 1,585,171.44
印花税 70,621.78 619,707.41
教育费附加 280,582.07 69,747.37
地方教育附加 187,054.70 46,498.26
地方水利建设基金 218,650.19 2,953,777.50
合计 34,705,161.41 42,676,190.99
其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 758,940.00 717,240.00
应付暂收款 1,838,301.44 3,882,301.44
其他 2,016,461.62 1,200,717.19
合计 4,613,703.06 5,800,258.63
80
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
代收浙江省财政厅拨付的不锈钢 本公司为战略联盟主要发起人，代
338,301.44
长材产业技术创新战略联盟经费 收经费尚未使用完毕。
合计 338,301.44 --
其他说明
20、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国家拨入的专门 中央预算内投资
38,000,000.00 38,000,000.00
用途拨款 补助
合计 38,000,000.00 38,000,000.00 --
其他说明：
根据国家发展改革委《关于下达2013年第二批能源自主创新及重点产业振兴和技术改造（能源装备）项目
中央预算内投资计划的通知》（发改投资﹝2013﹞1286号），本公司于2014年收到能源装备中央预算内投
资补助38,000,000.00元。截止2016年6月30日，上述投资补助尚未验收。
21、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府给予的无偿
政府补助 9,252,043.21 623,234.46 8,628,808.75
补助
合计 9,252,043.21 623,234.46 8,628,808.75 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
受让土地使用权所缴
纳契税和耕地占用税 644,542.90 7,734.54 636,808.36 与资产相关
的补助款
专项技术改造资金贴
1,187,500.08 124,999.98 1,062,500.10 与资产相关
息
工业转型升级发展资
475,000.08 49,999.98 425,000.10 与资产相关
金
节能技改项目专项资
1,166,666.52 100,000.02 1,066,666.50 与资产相关
金
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不锈钢线材后整理系
608,333.49 49,999.98 558,333.51 与资产相关
统技改项目专项资金
战略性新兴产业财政
4,275,000.00 225,000.00 4,050,000.00 与资产相关
专项补助资金
加热炉及配套设施系
统节能技改项目专项 420,000.00 30,000.00 390,000.00 与资产相关
补助资金
企业技术中心创新能
320,000.06 19,999.98 300,000.08 与资产相关
力专项补助资金
其他 155,000.08 15,499.98 139,500.10 与资产相关
合计 9,252,043.21 623,234.46 8,628,808.75 --
22、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 200,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 360,000,000.00
其他说明：
根据公司《2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以资本公积向全体股东每10股转增8股，共
计转增股本16,000万股，公司注册资本由200,000,000元变更为360,000,000元。本次增资业经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2016年6月24日出具了《验资报告》（天健验〔2016〕258号）。公
司于2016年8月8日在浙江省工商行政管理局办理变更登记，注册资本变更为360,000,000元。
23、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 986,005,871.17 160,000,000.00 826,005,871.17
合计 986,005,871.17 160,000,000.00 826,005,871.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期减少160,000,000.00元详见本财务报表附注股本之说明。
24、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 32,078,469.86 5,157,636.12 17,031,882.46 20,204,223.52
合计 32,078,469.86 5,157,636.12 17,031,882.46 20,204,223.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费用，系本公司根据财政部、安全监管当局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
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（财企〔2012〕16号）的要求及规定的提取方法和比例计提并使用。其中，本期减少主要系购买的用于防
酸、防毒、监控等安全防护设备，公司在确认固定资产11,084,074.20元的同时，一次性计提折旧并冲减专
项储备。
25、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 192,928,331.06 192,928,331.06
合计 192,928,331.06 192,928,331.06
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,466,973,556.36 1,317,655,047.50
调整后期初未分配利润 1,466,973,556.36 1,317,655,047.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 132,374,335.12 122,163,357.74
应付普通股股利 40,000,000.00 52,500,000.00
期末未分配利润 1,559,347,891.48 1,387,318,405.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
27、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,478,113,709.03 1,284,549,226.75 1,779,200,196.85 1,592,920,090.47
其他业务 17,311,609.99 15,020,660.91 22,680,463.61 20,439,150.31
合计 1,495,425,319.02 1,299,569,887.66 1,801,880,660.46 1,613,359,240.78
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28、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 38,555.91 54,561.07
城市维护建设税 4,044,067.96 3,671,890.58
教育费附加 1,693,865.35 1,573,667.38
地方教育附加 1,129,243.57 1,049,111.59
合计 6,905,732.79 6,349,230.62
其他说明：
29、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,528,756.80 4,633,445.47
运输费用 8,731,419.81 8,157,095.87
广告宣传费 1,509,228.38 1,802,301.04
其他 2,031,308.88 2,384,874.35
合计 17,800,713.87 16,977,716.73
其他说明：
30、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,008,635.33 13,858,019.01
办公及差旅费 1,795,299.18 2,925,405.20
折旧及摊销 3,070,547.65 3,072,733.55
费用性税金 3,533,630.66 3,148,898.52
业务招待费 605,309.04 1,036,721.17
技术开发费 11,754,095.30 6,257,231.34
服务费 1,642,597.91 938,582.52
其他 4,902,032.26 3,158,664.69
合计 44,312,147.33 34,396,256.00
其他说明：
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31、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,548,119.48
利息收入 -2,611,650.86 -3,868,237.20
汇兑损益 -669,190.48 2,061,866.53
其他 566,581.25 934,250.02
合计 -2,714,260.09 5,675,998.83
其他说明：
32、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 219,639.42 4,896,029.69
合计 219,639.42 4,896,029.69
其他说明：
33、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入
567,659.94
当期损益的金融负债
合计 567,659.94
其他说明：
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,495,581.04 2,944,787.73
短期理财产品取得的投资收益 10,630,821.94
合计 14,126,402.98 2,944,787.73
其他说明：
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35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 14,827,616.78 25,151,101.03 14,827,616.78
其他 453,970.64 900.52 453,970.64
合计 15,281,587.42 25,152,001.55 15,281,587.42
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
与资产相
发放 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 性质类型 关/与收益
原因 响当年盈亏 殊补贴 金额 金额
相关
因从事国家鼓励和
湖州经济
再生资源 扶持特定行业、产
技术开发 7,208,600.0 23,000,000. 与收益相
回收财政 补助 业而获得的补助 否 否
区管理委 0 00 关
扶持 （按国家级政策规
员会
定依法取得）
因从事国家鼓励和
湖州市地 扶持特定行业、产
4,379,088.5 1,068,266.5 与收益相
税费返还 税局直属 奖励 业而获得的补助 否 否
7 7关
分局 （按国家级政策规
定依法取得）
因研究开发、技术
长材联盟 浙江省财 1,944,000.0 与收益相
补助 更新及改造等获得 否 否
补助 政厅 0 关
的补助
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
循环经济 湖州市财 与收益相
奖励 业而获得的补助 否 否 300,000.00
发展基金 政局 关
（按国家级政策规
定依法取得）
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
市场开拓 湖州市财 与收益相
补助 业而获得的补助 否 否 352,000.00
专项补助 政局 关
（按国家级政策规
定依法取得）
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
其他零星 与收益相
补助 业而获得的补助 否 否 372,693.75 332,600.00
补助 关
（按国家级政策规
定依法取得）
因研究开发、技术
递延收益 与收益相
补助 更新及改造等获得 否 否 623,234.46 398,234.46
摊销转入 关
的补助
14,827,616. 25,151,101.
合计 -- -- -- -- -- --
78 03
其他说明：
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36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 145,248.98 18,103.48 145,248.98
其中：固定资产处置损失 145,248.98 18,103.48 145,248.98
对外捐赠 1,000,000.00 1,000,000.00
地方水利建设基金 1,418,794.18 1,953,524.25
其他 4,720.69
合计 2,564,043.16 1,976,348.42 1,145,248.98
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,915,802.90 24,474,923.94
递延所得税费用 452,927.20 -291,653.01
合计 24,368,730.10 24,183,270.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 156,743,065.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,511,459.78
子公司适用不同税率的影响 18,366.45
非应税收入的影响 -617,822.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,338,223.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
118,503.17
可抵扣亏损的影响
所得税费用 24,368,730.10
其他说明
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38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,881,293.75 23,684,600.00
租赁收入 857,172.84 322,800.00
其他 352,049.74 1,762,163.17
合计 9,090,516.33 25,769,563.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 8,731,419.81 8,157,095.87
业务招待费 1,148,740.84 1,414,759.09
办公及差旅费 2,260,093.56 3,476,978.68
广告宣传费 1,509,228.38 1,802,301.04
服务费 1,642,597.91 938,582.52
公司代付的浙江省财政厅拨付的
不锈钢长材产业技术创新战略联 83,900.00
盟经费
对外捐赠 1,000,000.00
技术开发费 8,355,029.74 3,748,063.06
其他 4,903,607.15 3,046,567.31
合计 29,550,717.39 22,668,247.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,611,650.86 3,868,237.20
拆借款 2,900,000.00
合计 5,511,650.86 3,868,237.20
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
88
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39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 132,374,335.12 122,163,357.74
加：资产减值准备 219,639.42 4,896,029.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
26,325,182.33 19,944,224.36
折旧
无形资产摊销 929,847.84 844,047.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
145,248.98 18,103.48
（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -567,659.94
财务费用（收益以“－”号填列） -3,280,841.34 -1,707,367.91
投资损失（收益以“－”号填列） -14,126,402.98 -2,944,787.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 452,927.20 -291,653.01
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,148,154.62 -15,353,849.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 118,006,442.17 -347,343,846.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -67,003,519.98 86,477,092.65
其他 -1,069,879.48 4,970,386.13
经营活动产生的现金流量净额 202,553,473.96 -128,328,262.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 514,075,442.19 1,279,650,099.60
减：现金的期初余额 615,068,341.65 531,232,382.17
现金及现金等价物净增加额 -100,992,899.46 748,417,717.43
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 514,075,442.19 615,068,341.65
其中：库存现金 145,596.53 106,593.48
可随时用于支付的银行存款 513,929,845.66 614,961,748.17
三、期末现金及现金等价物余额 514,075,442.19 615,068,341.65
89
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40、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 129,956,413.26 为银行融资提供抵押式担保
无形资产 52,316,279.34 为银行融资提供抵押式担保
合计 182,272,692.60 --
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 20,310,022.11
其中：美元 2,639,343.51 6.63120 17,502,014.68
欧元 380,746.77 7.37500 2,808,007.43
应收账款 -- -- 3,228,308.78
其中：美元 328,481.46 6.63120 2,178,226.26
欧元 142,384.07 7.37500 1,050,082.52
应付账款 7,828,413.23
其中：美元 1,180,542.47 6.63120 7,828,413.23
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
永兴进出口 浙江省湖州市 浙江省湖州市 批发、零售业 100.00% 100.00% 设立
非同一控制下
永兴物资 浙江省湖州市 浙江省湖州市 废旧金属回收 100.00% 100.00%
企业合并
永兴投资 浙江省湖州市 浙江省湖州市 实业投资 100.00% 100.00% 设立
90
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
永信小额贷款 浙江省湖州市 浙江省湖州市 金融业 17.66% 17.66% 权益法核算
民间融资服务
浙江省湖州市 浙江省湖州市 金融业 30.00% 30.00% 权益法核算
中心
永兴合金 浙江省湖州市 浙江省湖州市 制造业 49.00% 49.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
因本公司为永信小额贷款第一大股东，且其董事长由本公司实际控制人高兴江兼任，对其财务和经营政策
产生重大影响，故采用权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
民间融资服务 民间融资服务
永信小额贷款 永兴合金 永信小额贷款 永兴合金
中心 中心
流动资产 271,260,071.10 116,027,495.12 38,926,424.48 271,567,008.70 111,637,148.47 35,650,020.30
非流动资产 366,154.01 374,682.51 91,328,343.74 33,958.30 461,688.08 92,120,136.60
资产合计 271,626,225.11 116,402,177.63 130,254,768.22 271,600,967.00 112,098,836.55 127,770,156.90
流动负债 49,173,211.43 1,438,864.17 34,503,510.11 55,964,898.11 1,681,429.09 33,913,342.95
负债合计 49,173,211.43 1,438,864.17 34,503,510.11 55,964,898.11 1,681,429.09 33,913,342.95
归属于母公司
222,453,013.68 114,963,313.46 95,751,258.11 215,636,068.89 110,417,407.46 93,856,813.95
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 39,274,079.56 34,488,994.04 46,918,116.48 38,070,547.96 33,125,222.24 45,989,838.84
额
对联营企业权
益投资的账面 39,274,079.56 34,488,994.04 46,918,116.48 38,070,547.96 33,125,222.24 45,989,838.84
价值
营业收入 13,367,866.52 13,970,710.95 38,342,704.45 17,284,776.12 14,725,954.22 9,529,674.31
净利润 6,816,944.79 4,545,906.00 1,894,444.16 3,437,949.52 7,807,454.58 -9,017.61
综合收益总额 6,816,944.79 4,545,906.00 1,894,444.16 3,437,949.52 7,807,454.58 -9,017.61
本年度收到的
来自联营企业 3,531,000.00
的股利
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九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的66.70%源于余额前五名
客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 590,702,381.55 590,702,381.55
小 计 590,702,381.55 590,702,381.55
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 683,730,762.41 683,730,762.41
小 计 683,730,762.41 683,730,762.41
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 126,062,655.70 126,062,655.70 126,062,655.70
其他应付款 4,613,703.06 4,613,703.06 4,613,703.06
小 计 130,676,358.76 130,676,358.76 130,676,358.76
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(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 192,950,037.63 192,950,037.63 192,950,037.63
其他应付款 5,800,258.63 5,800,258.63 5,800,258.63
小 计 198,750,296.26 198,750,296.26 198,750,296.26
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年6月30日，本公司不存在以浮动利率计算的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总额
和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八（1）在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八（2）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
永兴合金 本公司之联营企业
其他说明
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
采购货物和接
永兴合金 8,451,123.51 40,000,000.00 否 8,809,717.96
受劳务
出售商品/提供劳务情况表
93
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
永兴合金 出售商品和提供劳务 20,792,007.43 10,301,860.43
永兴合金 水电气转让 2,271,016.58 639,204.61
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
永兴合金 办公及生产厂房 859,166.67 172,800.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
按照银行同期一年
拆出 2,900,000.00 2015 年 11 月 02 日 2016 年 04 月 22 日 期银行贷款利率上
浮 5.00%收取利息
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,549,800.00 3,283,600.00
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及重大或有事项。
94
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十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 棒材 线材 国内外贸易 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 770,666,949.90 571,098,936.82 74,840,833.79 61,506,988.52 1,478,113,709.03
主营业务成本 658,306,184.93 500,964,655.34 71,467,956.19 53,810,430.28 1,284,549,226.75
（3）其他说明
公司产品分部系按照主要产品进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能
够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
2、其他
无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 93,451, 4,982,4 88,468, 85,297 4,469,24 80,827,98
96.56% 5.33% 96.24% 5.24%
组合计提坏账准 380.42 66.31 914.11 ,233.4 9.76 3.68
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备的应收账款 4
单项金额不重大
3,328,3 3,328,3 100.00 3,328, 3,328,32
但单独计提坏账 3.44% 3.76% 100.00%
20.32 20.32 % 320.32 0.32
准备的应收账款
88,625
96,779, 100.00 8,310,7 88,468, 100.00 7,797,57 80,827,98
合计 8.59% ,553.7 8.80%
700.74 % 86.63 914.11 % 0.08 3.68
6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 88,540,813.69 4,427,040.68 5.00%
1至2年 4,839,045.67 483,904.57 10.00%
3 年以上 71,521.06 71,521.06 100.00%
合计 93,451,380.42 4,982,466.31 5.33%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 513,216.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为64,556,659.69元，占应收账款期末余额合计数的比例为66.70%，相应计
提的坏账准备合计数为3,227,832.98元。
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
2,393,8 100.00 1,384,9 1,008,8 5,191, 100.00 661,614. 4,530,323
组合计提坏账准 57.86% 12.74%
59.01 % 69.19 89.82 938.11 % 70 .41
备的其他应收款
2,393,8 100.00 1,384,9 1,008,8 5,191, 100.00 661,614. 4,530,323
合计 57.86% 12.74%
59.01 % 69.19 89.82 938.11 % 70 .41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,061,989.28 53,099.46 5.00%
3 年以上 1,331,869.73 1,331,869.73 100.00%
合计 2,393,859.01 1,384,969.19 57.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 723,354.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 2,900,000.00
押金保证金 1,540,342.00 1,717,294.00
暂借款 250,788.93 197,888.93
其他 602,728.08 376,755.18
合计 2,393,859.01 5,191,938.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
湖州经济技术开
押金保证金 1,270,000.00 3 年以上 53.05% 1,270,000.00
发区管理委员会
湖州市发展新型
押金保证金 265,942.00 1 年以内 11.11% 13,297.10
墙体材料办公室
高萍萍 暂借款 50,000.00 1 年以内 2.09% 2,500.00
陈阿玉 暂借款 30,000.00 3 年以上 1.25% 30,000.00
莫新建 暂借款 30,000.00 1 年以内 1.25% 1,500.00
合计 -- 1,645,942.00 -- 68.76% 1,317,297.10
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 66,620,638.45 66,620,638.45 56,620,638.45 56,620,638.45
对联营、合营
120,681,190.08 120,681,190.08 117,185,609.04 117,185,609.04
企业投资
合计 187,301,828.53 187,301,828.53 173,806,247.49 173,806,247.49
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
永兴物资 6,678,604.67 6,678,604.67
永兴进出口 49,942,033.78 49,942,033.78
永兴投资 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 56,620,638.45 10,000,000.00 66,620,638.45
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
永信小 38,070,5 1,203,53 39,274,0
额贷款 47.96 1.60 79.56
民间融
33,125,2 1,363,77 34,488,9
资服务
22.24 1.80 94.04
中心
永兴合 45,989,8 928,277. 46,918,1
金 38.84 64 16.48
117,185, 3,495,58 120,681,
小计
609.04 1.04 190.08
117,185, 3,495,58 120,681,
合计
609.04 1.04 190.08
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,403,272,875.24 1,207,116,520.35 1,640,384,829.39 1,461,530,533.63
其他业务 17,351,848.99 15,045,428.81 22,720,702.61 20,439,150.31
合计 1,420,624,724.23 1,222,161,949.16 1,663,105,532.00 1,481,969,683.94
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,495,581.04 2,944,787.73
短期理财产品取得的投资收益 10,630,821.94
合计 14,126,402.98 2,944,787.73
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十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -145,248.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 14,827,616.78
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
308,498.66
费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 11,198,481.48
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -546,029.36
减：所得税影响额 4,546,735.57
合计 21,096,583.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司
地方水利建设基金 1,418,794.18 正常经营业务存在直接关系，故不具特殊和偶
发性，因此将其界定为经常性损益项目。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
4.51% 0.37 0.37
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.79% 0.31 0.31
公司普通股股东的净利润
100
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第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二) 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四) 其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
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2016年8月14日
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