华夏银行股份有限公司
HUA XIA BANK CO., Limited.
二〇一六年半年度报告
二〇一六年八月九日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
二、本公司第七届董事会第二十次会议于 2016 年 8 月 9 日审议通过了《华
夏银行股份有限公司 2016 年半年度报告》及摘要。会议应到董事 16 人，实到董
事 14 人。曾湘泉独立董事因公务未能出席会议，委托于长春独立董事行使表决
权；肖微独立董事因公务未能出席会议，委托陈永宏独立董事行使表决权。有效
表决票 16 票。3 名监事列席了本次会议。
三、本公司半年度财务报告未经审计。
四、本公司董事长吴建、行长樊大志、财务负责人关文杰及会计机构负责人
符盛丰，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
1
目 录
第一节 公司简介..................................................................................................... 4
第二节 会计数据和财务指标摘要......................................................................... 4
第三节 董事会报告............................................................................................... 18
第四节 重要事项................................................................................................... 29
第五节 普通股股本变动及股东情况................................................................... 34
第六节 优先股相关情况....................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................... 40
第八节 财务报告................................................................................................... 41
第九节 备查文件目录........................................................................................... 41
2
释 义
在本半年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义。
本集团 华夏银行股份有限公司及所属子公司
本公司 华夏银行股份有限公司
元 人民币元
3
第一节 公司简介
一、中文名称：华夏银行股份有限公司
中文简称：华夏银行
英文名称：HUA XIA BANK CO., Limited
二、法定代表人：吴建
三、董事会秘书：赵军学
证券事务代表：张太旗
联系地址：北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
邮政编码：100005
电 话：010-85238570，85239938
传 真：010-85239605
电子信箱：zhdb@hxb.com.cn
四、股票上市证券交易所：上海证券交易所
普通股 A 股股票简称：华夏银行
普通股 A 股股票代码：600015
优先股股票简称：华夏优 1
优先股股票代码：360020
第二节 会计数据和财务指标摘要
一 、 财 务 数 据 与指 标
（一）主要会计数据和财务指标
（单位：百万元）
本报告期末比上年
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
末增减（％）
资产总额 2,250,545 2,020,604 11.38 1,851,628
归属于上市公司股东的净资产 143,346 117,678 21.81 101,458
归属于上市公司普通股股东的
11.54 11.01 4.81 9.49
每股净资产（元/股）
本报告期比上年同
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
期增减（％）
营业收入 31,205 28,328 10.16 26,377
营业利润 13,128 12,386 5.99 11,501
利润总额 13,169 12,416 6.06 11,600
归属于上市公司股东的净利润 9,826 9,263 6.08 8,670
4
归属于上市公司股东的扣除非
9,796 9,243 5.98 8,599
经常性损益的净利润
基本每股收益(元/股) 0.92 0.87 5.75 0.81
扣除非经常性损益后的基本每
0.92 0.86 6.98 0.80
股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) 0.92 0.87 5.75 0.81
加权平均净资产收益率（%） 8.02 8.72 下降 0.70 个百分点 9.66
扣除非经常性损益后的加权平
8.00 8.70 下降 0.70 个百分点 9.58
均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 73,905 -4,751 不适用 -98,326
每股经营活动产生的现金流量
6.92 -0.44 不适用 -9.20
净额（元/股）
非经常性损益项目和金额：
（单位：百万元）
非经常性损益项目 2016 年 1-6 月
固定资产处置损益 -3
其他营业外收支净额 44
非经常性损益总额 41
减：非经常性损益的所得税影响数 11
归属于母公司股东的非经常性损益 30
注：有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益（2008）》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露（2010 年修订）》规定计算。
补充财务比例
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
净利差（%） 2.34 2.45 2.44
净息差（%） 2.48 2.63 2.61
注：
1、净利差，又名，净利息差，即平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
2、净息差，又名，净利息收益率，即利息净收入除以平均生息资产。
（二）报告期利润表附表
加权平均净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.02 0.92 0.92
扣除非经常性损益后归属于公司
8.00 0.92 0.92
普通股股东的净利润
5
（三）报告期内股东权益变动情况
（单位：百万元）
其他权益 其他综合 一般风险 少数股东 股东权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
工具 收益 准备 权益 合计
期初余额 10,686 - 28,762 1,292 7,913 21,451 47,574 710 118,388
本期增加 - 19,978 - - 1,858 3,154 9,826 51 34,867
本期减少 - - - 257 - - 8,891 - 9,148
期末余额 10,686 19,978 28,762 1,035 9,771 24,605 48,509 761 144,107
二、银行业务数据
（一）截止报告期末前三年主要会计数据
（单位：百万元）
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
资产总额 2,250,545 2,020,604 1,851,628
负债总额 2,106,438 1,902,216 1,749,529
归属于上市公司股东的净资产 143,346 117,678 101,458
存款总额 1,381,750 1,351,663 1,303,216
其中： 企业活期存款 523,726 489,750 381,336
企业定期存款 406,072 414,827 445,784
储蓄活期存款 100,256 110,917 91,585
储蓄定期存款 146,753 130,830 133,008
其他存款 204,943 205,339 251,503
贷款总额 1,164,248 1,069,172 939,989
其中：正常贷款 1,146,105 1,052,875 929,744
不良贷款 18,143 16,297 10,245
同业拆入 99,931 64,141 42,638
贷款损失准备 29,960 27,235 23,884
（二）报告期末资本构成、杠杆率及其变化情况
1、报告期末资本构成及其变化情况
（单位：百万元）
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
项目
并表 非并表 并表 非并表 并表 非并表
1.总资本净额 169,986 165,135 144,336 139,832 132,441 128,585
1.1：核心一级资本 124,008 122,636 118,250 117,176 101,988 101,257
1.2：核心一级资本扣减项 2 2,630 2 2,630 1 2,630
1.3：核心一级资本净额 124,006 120,006 118,248 114,546 101,987 98,627
1.4：其他一级资本 20,043 19,978 39 - 20 -
1.5：其他一级资本扣减项 - - - - - -
1.6：一级资本净额 144,049 139,984 118,287 114,546 102,007 98,627
1.7：二级资本 25,937 25,151 26,049 25,286 30,434 29,958
6
1.8：二级资本扣减项 - - - - - -
2.信用风险加权资产 1,343,526 1,299,655 1,225,885 1,191,486 1,107,853 1,081,929
3.市场风险加权资产 6,095 6,095 5,364 5,364 6,018 6,018
4.操作风险加权资产 99,142 97,935 99,142 97,935 87,230 86,587
5.风险加权资产合计 1,448,763 1,403,685 1,330,391 1,294,785 1,201,101 1,174,534
6.核心一级资本充足率（%） 8.56 8.55 8.89 8.85 8.49 8.40
7.一级资本充足率（%） 9.94 9.97 8.89 8.85 8.49 8.40
8.资本充足率（%） 11.73 11.76 10.85 10.80 11.03 10.95
9.享受过渡期优惠政策的资本工具：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商
业银行 2010 年 9 月 12 日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策。本期本公司不合
格二级资本工具可计入金额为 40 亿元。
注：
1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第
1 号）计算。
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。
3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
4、总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
2、报告期末杠杆率及其变化情况
（单位：百万元）
项目 2016 年 6 月 30 日 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2015 年 9 月 30 日
一级资本净额 139,984 138,778 114,546 109,031
调整后的表内外
2,608,434 2,456,698 2,357,489 2,305,621
资产余额
杠杆率（%） 5.37 5.65 4.86 4.73
注：以上均为非并表口径，依据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会
令[2015]第 1 号）计算。
3、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》（银监
发[2013]33 号）、《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令[2015]
第 1 号），有关本集团资本构成、资本工具主要特征、杠杆率等详细信息，详
见本公司官方网站（www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。
（三）流动性覆盖率信息
（单位：百万元）
项目 2016 年 6 月 30 日
合格优质流动性资产 237,649
未来 30 天现金净流出量 293,503
流动性覆盖率（%） 80.97
7
注：以上为并表口径，根据《中国银监会关于2016年非现场监管报表的通知》（银监
发〔2015〕51号）和《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（中国银监会令〔2015〕第
9号）计算。
（四）截止报告期末前三年的主要财务指标
项目（％） 标准值 2016 年 1-6 月 2015 年 2014 年
资产利润率 0.46 0.98 1.02
资本利润率 7.53 17.19 19.16
不良贷款率 1.56 1.52 1.09
拨备覆盖率 165.13 167.12 233.13
贷款拨备率 2.57 2.55 2.54
成本收入比 34.87 35.01 37.57
人民币 77.09 75.26 67.76
存贷款比例 外币折人民币 72.63 76.53 97.90
本外币合计 76.98 75.29 68.52
资产流动性 人民币 50.93 39.14 46.75
比例 外币折人民币 74.09 83.27 70.50
单一最大客户贷款比率 ≤10 3.71 4.46 4.68
最大十家客户贷款比率 ≤50 18.97 18.32 18.47
注：
1、报告期内，资产利润率和资本利润率未年化。
2、单一最大客户贷款比率=最大一家客户贷款总额/总资本净额×100%
最大十家客户贷款比率=最大十家客户贷款总额/总资本净额×100%
其中：总资本净额根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管
理委员会令 2012 年第 1 号）计算。
3、存贷款比例、资产流动性比例、单一最大客户贷款比率、最大十家客户贷款比率
为监管计算口径。
迁徙率数据列表：
项目（％） 2016 年 6 月末 2015 年 2014 年
正常类贷款迁徙率 1.83 5.65 2.82
关注类贷款迁徙率 10.14 34.15 35.75
次级类贷款迁徙率 49.33 94.86 96.74
可疑类贷款迁徙率 9.60 31.13 26.75
注：迁徙率根据中国银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁
徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%；关注类贷款迁徙率
=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×
100%；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级
类贷款期间减少金额）×100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可
疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）×100%。
8
（五）生息资产、计息负债及平均利率情况
(单位：百万元)
类别 平均余额 利息 平均利率（%）
生息资产：
发放贷款及垫款 1,085,887 29,706 5.47
存放中央银行款项 217,108 1,663 1.53
同业资产 241,698 3,664 3.03
债券等投资 399,487 8,227 4.12
生息资产合计 1,944,180 43,260 4.45
计息负债：
吸收存款 1,329,583 11,852 1.78
向中央银行借款 50,023 756 3.02
同业负债 305,983 4,334 2.83
应付债券凭证 131,611 2,208 3.36
计息负债合计 1,817,200 19,150 2.11
（六）报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
1、分级管理情况概述
本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进
行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。
截止报告期末，本公司在全国 92 个地级以上城市设立了 38 家一级分行，51
家二级分行，9 家异地支行，营业网点总数达 836 家（含社区、小微支行 156 家）。
报告期内新增锦州分行、黄冈分行、江门分行、吉安分行、广东自贸试验区南沙
分行、福建自贸试验区福州片区分行等 6 家二级分行；新增营业网点 47 家。
2、分支机构基本情况
资产规模
机构名称 营业地址 机构数 职员数
（百万元）
总行 北京市东城区建国门内大街 22 号 5,362 1,315,126
北京分行 北京市西城区金融大街 11 号 69 2,232 298,802
南京分行 南京市中山路 81 号 48 1,652 173,450
杭州分行 杭州市庆春路 73 号 43 2121 109,218
上海分行 上海市浦东南路 256 号 30 888 93,776
济南分行 济南市纬二路 138 号 47 1,616 99,139
昆明分行 昆明市威远街 98 号 27 1,008 109,517
深圳分行 深圳市福田区深南中路 3037 号南光捷佳大厦 37 1,350 85,393
沈阳分行 沈阳市沈河区青年大街 51 号 26 1,012 36,279
9
广州分行 广州市天河区华夏路 13 号南岳大厦 45 1,564 134,936
武汉分行 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 45 1,424 84,828
重庆分行 重庆市江北区江北城西大街 27 号 27 747 88,407
成都分行 成都市武侯区航空路 1 号 29 1,065 74,312
西安分行 西安市长安北路 111 号 18 640 40,310
乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市东风路 15 号 11 413 19,186
大连分行 大连市中山区同兴街 25 号 19 689 50,254
青岛分行 青岛市市南区东海西路 5 号 30 921 60,315
太原分行 太原市迎泽大街 113 号 27 1,081 49,421
温州分行 温州市车站大道神力大厦 17 689 26,709
福州分行 福州市鼓楼区古田支路 1 号华夏大厦 20 603 21,847
呼和浩特分行 呼和浩特市回民区中山西路 1 号首府广场 16 816 37,313
天津分行 天津市河西区宾水道增 9 号环渤海发展中心 E 座 22 701 32,397
石家庄分行 石家庄中山西路 48 号 48 1,542 65,044
宁波分行 宁波市江东区和源路 366 号 12 501 26,417
绍兴分行 绍兴市延安路 260 号 9 357 23,425
南宁分行 南宁市民族大道 136-2 号华润大厦 B 座 13 530 28,038
常州分行 常州市和平北路 162 号 15 437 28,276
苏州分行 苏州市工业园区星海街 188 号 19 693 64,197
无锡分行 无锡市太湖新城金融一街昌兴国际金融大厦 18 568 47,939
长沙分行 长沙市五一路 389 号华美欧国际大厦 8 420 32,890
合肥分行 合肥市濉溪路 278 号财富广场 C 座 10 406 36,310
厦门分行 厦门市思明区湖滨南路 62 号建设科技大厦 5 289 16,801
长春分行 长春市南关区人民大街 4888 号 7 390 17,047
郑州分行 郑州市郑东新区商务外环路 29 号 7 492 40,194
南昌分行 南昌市西湖区中山西路 10 号滨江首府 8 381 29,569
上海自贸试验
中国（上海）自由贸易试验区台中南路 2 号 1 40 812
区分行
天津自由贸易
天津自贸区（空港经济区）中环西路 32 号铁建大厦 1 18 1,456
试验区分行
银川分行 银川市金凤区新昌东路 168 号 1 165 4,490
海口分行 海口市美兰区国兴大道 61 号 1 149 3,486
区域汇总调整 -1,301,576
总 计 836 35,972 2,205,750
注：总行职员数含信用卡中心。
10
3、中国大陆地区以外代表处基本情况
机构名称 办公地址 机构数 职员数
香港代表处 香港中环金融街 8 号国际金融中心 2 期 58 楼 1 3
（七）报告期贷款资产质量情况
1、贷款资产质量情况
（单位：百万元）
五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减（%）
正常贷款 1,096,550 94.18 8.80
关注贷款 49,555 4.26 10.10
次级贷款 6,441 0.56 4.97
可疑贷款 8,324 0.71 26.04
损失贷款 3,378 0.29 -5.03
合计 1,164,248 100.00 8.89
报告期内，经济下行压力仍然较大，实体经济经营陷入困境，信用违约风险
加剧，本集团努力改善信贷业务结构，持续提升贷款“三查”质量，突出重点领
域和行业风险防控，加快清收处置问题资产，资产质量虽出现“双升”，但总体
运行平稳。
报告期末，本集团不良贷款余额 181.43 亿元，比上年末增加 18.46 亿元；
不良贷款率 1.56%，比上年末上升 0.04 个百分点；关注类贷款余额 495.55 亿元，
比上年末增加 45.45 亿元，关注贷款率 4.26%，比上年末上升 0.05 个百分点。
2、重组贷款和逾期贷款情况
（单位：百万元）
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款 181 207 0.02
逾期贷款 42,348 60,130 5.16
注：逾期贷款包括本金或利息已逾期的贷款。任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整
笔贷款将归类为逾期贷款。
报告期末，本集团重组贷款账面余额 2.07 亿元，比上年末增加 0.26 亿元。
受经济下行、结构调整、实体经济资金回笼周期延长等因素影响，报告期内
本集团逾期贷款余额及占比有所上升，逾期贷款余额 601.30 亿元，比上年末增
加 177.82 亿元，占比 5.16%，比上年末上升 1.20 百分点。
11
（八）贷款减值准备金的计提和核销情况
（单位：百万元）
项目 2016 年 6 月 30 日
期初余额 27,235
本期计提 5,510
收回原转销贷款和垫款 34
减：因折现价值上升导致转出 307
减：本期核销 2,512
期末余额 29,960
贷款减值准备金的计提方法:
本公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减
值损失进行评估。
对于单笔金额重大的贷款，本公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观
证据表明贷款发生减值损失的，损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折
现值之间的差额计量，计提贷款损失准备并计入当期损失；减值测试时充分考虑
借款人的还贷能力、抵（质）押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。
对于单笔金额不重大的贷款，及按个别评估方式测试未发生减值的贷款，将
包含在具有类似特征的贷款组合中，以组合为单位评估其减值损失，计提相应减
值准备并计入当期损益。
（九）应收利息情况
（单位：百万元）
项目 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额
应收利息 10,603 728,479 727,052 12,030
应收利息坏账准备的提取情况：
报告期内，本公司对应收利息进行检查，不存在减值，因此未计提坏账准备。
坏账核销程序与政策：
对符合坏账核销条件的项目，本公司按分行申报、总行审批的程序办理：分
行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总行；
经总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核销。
本公司在坏账核销中遵循严格认定坏账核销条件，提供确凿证据，严肃追究
责任，逐级申报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。坏账核销后，严格
落实核销后的管理责任，采取多种手段继续追索。
12
（十）抵债资产
（单位：百万元）
期末数 期初数
类别
金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额
房地产 770 232 800 218
其他 136 60 114 60
合计 906 292 914 278
报告期末，本集团抵债资产账面余额为 9.06 亿元，其中房产类为 7.70 亿元，
占全部抵债资产的 84.99%；其他类 1.36 亿元，占全部抵债资产的 15.01%。
（十一） 持有的金融债券情况
（单位：百万元）
类别 金额
政策性银行金融债 60,700
商业银行金融债 25,642
商业银行次级债 430
保险公司次级债 1,700
商业银行混合资本债 900
商业银行二级资本债 100
合计 89,472
其中，重大金融债券的情况：
（单位：百万元）
年利率 计提减
类别 面值 到期日
（%） 值准备
上海浦东发展银行股份有限公司 2012 年第一期金融债券 4,000 4.20 2017-2-28 -
广发银行股份有限公司 2016 年第二期金融债券 3,000 3.52 2021-5-25 -
上海浦东发展银行股份有限公司 2016 年第一期绿色金融债券 2,000 2.95 2019-1-29 -
兴业银行股份有限公司 2016 年第一期绿色金融债券 2,000 2.95 2019-1-29 -
广发银行股份有限公司 2016 年第一期金融债券 2,000 3.32 2021-2-24 -
2016 年北京银行股份有限公司金融债券(第一期)(品种一) 1,810 3.10 2019-3-18 -
国家开发银行 2015 年第一期金融债券 1,580 3.85 2018-1-8 -
2012 年第二期中国民生银行股份有限公司金融债券 1,500 4.39 2017-5-10 -
中国进出口银行 2015 年第三期金融债券 1,390 3.85 2020-1-26 -
交通银行股份有限公司 2015 年金融债券 1,310 3.45 2020-12-22 -
13
（十二）报告期理财、资产证券化、托管、财富管理等业务的开展和损益情
况
1、报告期理财业务的开展和损益情况
报告期内，本公司理财业务快速发展，到期理财产品全部按期兑付，为客户
实现理财投资收益 137.99 亿元，实现理财业务手续费收入 25.76 亿元。
2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内，本公司继续落实国家和监管部门的有关试点要求，加快开展资产
证券化业务，发行规模共374.64亿元。为公司进一步盘活存量、推动结构调整和
促进实体经济发展提供有力支持。
3、报告期托管业务的开展和损益情况
报告期末，本公司托管证券投资基金、券商集合计划、银行理财、信托、保
险等各类产品合计 671 只，托管规模 16,109.54 亿元，较年初增长 3,044.29 亿元，
增幅为 23.30%；实现托管手续费收入 3.92 亿元，实现基金代销收入 3,450.25 万
元。
4、报告期信托业务的开展和损益情况
不适用。
5、报告期财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，本公司新增 1 家分行财富管理中心。报告期末，本公司共有 17
家分行财富管理中心。个人财富管理业务顺应投资市场变化，着力产品创新。通
过加强销售管理与营销安排、推出节假日特供和专属理财产品、净值型理财产品、
开放式无固定期限理财产品，积极完善产品线、引入代销类产品、不断拓宽合作
渠道、打造理财经理专业团队、定期开展培训检查、强化合规销售等多种措施，
持续推进财富管理业务实现稳健、可持续发展。
（十三）持有的衍生金融工具情况
（单位：百万元）
公允价值
类别 合约／名义金额
资产 负债
外汇远期 13,975 67 56
外汇掉期 529,418 482 481
利率互换 15,600 4 4
合计 553 541
注：
1、名义金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。公允价值是指
在公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。
2、本公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理，例如，本公司对于吸收的结构性
存款，通过利率互换降低利率风险。
14
（十四）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
（单位：百万元）
项目 报告期末 年初
信贷承诺 499,828 453,073
其中：
不可撤消的贷款承诺 10,582 19,008
银行承兑汇票 321,109 315,187
开出保函 15,333 16,091
开出信用证 72,981 69,991
租赁承诺 6,856 6,628
资本性支出承诺 359 412
注：信贷承诺数据含未使用的信用卡额度。租赁承诺指经营租赁承诺。
上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果需
由未来相关事项是否发生来决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，
有可能转化为本集团的现实义务。
（十五）各类风险和风险管理情况
报告期内，本公司以深化全面风险统筹管理机制，健全全面风险管理政策制
度体系为重点，以资产质量管控为中心，切实防控各类风险，持续提升全面风险
管理水平。
1、信用风险管理
（1）产生信用风险的业务活动。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、
投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不
确定性。本集团信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信
用证、银行保函等表内、表外业务。
（2）信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明
确、相互制约的信用风险管理组织架构：董事会下设关联交易控制委员会、风险
与合规管理委员会，分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定；总行信
贷与投融资政策委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施；总分行风
险管理与内部控制委员负责审议全面风险管理事项，统筹、协调风险管理与内控
工作；总行、分行信用风险管理部门负责全行、所在分行的信用风险管理；公司
根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批，并持续扩大专
业审批范围；公司持续强化授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺畅、
相互制约的工作岗位。
15
（3）报告期内信用风险管理和控制政策。报告期内，本公司积极应对经济
下行期信用风险压力，引导信贷结构持续优化，严格贷款“三查”专业管理；加强
贷款风险的持续监测和动态管理，严密盯防、分类施策，确保重点领域贷款风险
可控；按照盘活存量、优化增量原则，加大风险排查力度，加快退出低质客户；
加大问题贷款清收处置力度，整体信贷资产质量保持了较为平稳运行态势。
（4）信贷资产风险分类程序和方法。本公司根据中国银监会《贷款风险分
类指引》规定的标准，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保
状况及借款人内部管理等非财务因素对信贷资产进行分类；信贷资产风险分类实
施客户经理初分、客户经理主管复核、地区风险管理人员初审、复审、认定的逐
级分类认定程序。
（5）信用风险基本情况
信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，
本集团表内外信用风险敞口合计为 27,290.80 亿元。其中，表内业务风险敞口
22,292.52 亿元，占比 81.69%；表外业务风险敞口 4,998.28 亿元，占比 18.31%。
风险集中度。报告期末，本公司最大单一法人客户贷款余额 61.29 亿元，占
资本净额的 3.71%；最大十家单一法人客户贷款余额 313.32 亿元，占资本净额的
18.97%。
贷款行业、地区分布情况见本报告“贷款投放情况”部分。
不良贷款行业、地区分布。受经济下行、区域、行业等风险因素影响，报告
期末，本集团不良贷款行业主要集中在批发和零售业、制造业，不良贷款率分别
为 3.96%、3.25%，合计较上年末上升了 0.10 个百分点。不良贷款地区主要集中
在华南及华中、华东地区，不良贷款率分别为 1.71%、1.62%，分别较集团平均
水平高 0.15 和 0.06 个百分点。
（6）下半年信用风险管理措施。从 2016 年整体经营环境看，经济下行压力
依然较大，银行业面临的发展环境更为复杂，信用风险管控任务仍较艰巨。面对
此形势，本公司将继续积极应对，立足实体经济有效需求，积极引导信贷结构的
调整和优化；持续提升贷款“三查”质量，严格尽职调查，强化责任追究，进一
步夯实管理基础；强化贷款风险的持续监测和动态管理，开展存量客户风险排查，
严密防控重点业务领域风险；拓宽问题贷款处置渠道和方法，完善考核激励机制，
加大问题贷款清收处置力度，切实控制资产质量下行风险。
2、流动性风险管理
流动性风险是指商业银行潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增
长和到期债务支付的风险。本公司高度重视流动性风险管理，主动调整资产负债
结构，加快资产增长，强化资金统筹管理，提高稳定负债规模；同时，完善流动
16
性风险管理机制,加强流动性风险管理系统建设,进一步提升流动性风险管控水
平。报告期内，本公司流动性运行平稳，未发生支付困难，无违约及延迟支付等
情况。报告期末，本公司流动性比例（本外币合计）50.96%，符合监管要求。
3、市场风险管理
（1）市场风险管理情况。健全市场风险管理体系，细化管理维度，完善管
理方案以及信息系统。加强限额管理，增设风险价值（VaR）限额，开展市场风
险压力测试，进一步提升市场风险管理水平。报告期内，本公司市场风险偏好执
行情况良好，市场风险资本占用较上年末略有增加，压力测试结果显示市场风险
总体可控。
（2）利率风险状况。落实风险策略管理相关要求，动态预判利率走势，综
合考虑资金成本、市场供求和经营目标要求，合理安排利率重定价缺口，加强对
资产负债利率期限错配的风险管理，在利率下行周期有效降低了贷款重定价风
险。
（3）汇率风险状况。2016 年上半年，英国公投退欧，汇率波动加剧，人民
币对美元汇率贬值 2.12%。本公司密切关注人民币汇率趋势，跟踪人民币汇率走
势变化对相关外汇产品市场及风险的影响，持续加强外汇风险监测和限额管理。
报告期内，本公司外汇风险敞口以美元为主，汇率风险可控。
4、操作风险管理
持续开展操作风险识别、监测和报告工作，推动操作风险新资本协议合规达
标项目成果落地实施，操作风险管理运行情况良好。组织 19 个主要业务条线开
展流程梳理及操作风险和控制自我评估。
完善关键风险指标监测机制，建立全行级、条线级和分行级关键风险指标
体系，细化指标阀值区间，提高风险预警水平。强化操作风险事件及损失数据收
集分析，编写操作风险事件填报说明及案例，规范报送要求。组织开展全行操作
风险管理体系培训，提升操作风险管理人员履职尽责意识和能力。
5、其他风险管理
国别风险管理：2016 年上半年，受新兴市场经济放缓、英国退欧、难民问
题、恐怖袭击等因素影响，地缘政治冲突加剧。本公司密切监测相关国家和地区
国别风险情况，涉及国别风险业务敞口较去年末有所下降，定期开展国别风险评
级和准备金计提工作，全行国别风险总体可控。
内控合规风险管理：组织开展内控对标评估，推动全面内控规划落实，提升
内部控制管理有效性。强化制度后评价，对“监管重点关注、检查问题集中、客
户体验敏感、员工反响强烈”的制度进行重点评估、修订完善，确保制度既符合
监管要求，又符合市场和客户需求。完善整改工作机制，持续开展差错重犯重点
治理，加大对违规问题的问责处罚力度。启动反洗钱系统平台化建设项目，自主
17
设计可疑交易检查模型，开展反洗钱检查，强化反洗钱风险管理。开展非法集资
和私售飞单等案件风险排查，加强员工行为规范管理，开展分类分层案防教育，
营造主动合规文化。
信息科技风险管理：全面贯彻落实国家主管和监管部门的政策法规，切实发
挥以信息科技部门、风险管理部门、审计部门为主体的信息科技风险管理三道防
线的作用，信息科技风险管理水平不断提升。本公司搭建的“两地三中心”数据
中心灾备体系运行良好，灾备建设覆盖全部重要信息系统，开展真实化、常态化
的系统切换演练，业务连续性保障能力进一步提升；完成数据中心微波通信容灾
网络建设，持续开展信息系统高可用改造，网络及信息系统健壮性不断提高；建
成智能化 、全方 位的 信息系 统监控 平台和 大数据 故障 预测平 台，全 面推进
ISO20000 标准化建设，生产运行管理体系持续完善；加强安全可控技术应用，
开展一体化信息安全风险感知平台建设，信息科技风险防控能力进一步增强。
声誉风险管理：重点加强全行声誉风险管理基础工作和声誉风险文化建设，
积极主动引导舆论。通过自上而下开展排查，重点是落实相关制度情况、组织领
导建设、历史声誉事件分析等，改进业务流程，健全完善内控制度体系，提升声
誉风险管理水平，从源头防范风险；持续开展培训演练，让防控声誉风险的意识
变成员工的自觉行动，形成一种良好的声誉文化；以公关活动为抓手，主动转变
宣传模式，通过策划和组织公关活动带动品牌和产品宣传，提升客户体验，强化
对本公司的产品和品牌认知。
（十六）推出的创新业务品种情况
2016 年上半年，为顺应利率市场化经营环境，提升本公司负债类产品的市
场竞争力，推出了单位智能定期存款业务，一站式满足客户对资金流动性、安全
性、效益性的多重需求。不断提升本公司客户现金管理服务能力，持续优化、完
善票据池业务，满足集团类客户票据资源共享的业务需求，提高产品使用满意度。
立足于服务实体经济、降低企业融资成本，推出了中型企业年审制贷款产品，进
一步提升客户融资服务能力。
第三节 董事会报告
一、财务状况分析与讨论
（一） 总体经营状况分析
报告期内，本公司认真贯彻落实发展规划要求，紧紧围绕年初确定的经营发
展目标，加快转变发展方式，不断深化改革创新，提高经营管理水平。主动适应
18
经济发展新常态，积极“求变、求动、求实”，各项经营措施全面展开、扎实推
进，取得积极成效。
1、业务规模增速加快
报告期末，本集团总资产规模达到 22,505 亿元，比年初增加 2,299 亿元，增
长 11.38%，比去年同期快 7.84 个百分点；贷款总额 11,642 亿元，比年初增加 950
亿元，增长 8.89%；存款总额 13,818 亿元，比年初增加 301 亿元，增长 2.23%。
2、经营效益稳中有升
报告期内，归属于上市公司股东的净利润 98.26 亿元，同比增加 5.63 亿元，
增长 6.08%；实现营业收入 312.05 亿元，同比增长 10.16%，比去年同期快 2.76
个百分点；实现中间业务收入 74.64 亿元，同比增加 15.53 亿元，增长 26.27%，
推动收入稳步增长；资产收益率、净资产收益率分别为 0.46%、8.02%。
3、结构调整取得成效
一是贷款结构进一步优化。积极稳妥推进资产证券化，信贷资产周转效率提
升；小微企业贷款继续实现“三个不低于”要求，个人贷款占比提升。二是存款
结构进一步优化，带动存款付息率下降。三是主动拓宽融资渠道。成功发行金融
债、优先股，增强资金统筹调度管理能力。四是收入结构进一步优化。资产管理、
金融市场和信用卡等业务继续保持良好发展势头，带动中间业务收入较快增长，
中收占比同比提高 3.05 个百分点；推行降本增效，深化费用管理，成本收入比
34.87%，同比下降 1.73 个百分点。
4、产品创新贴近市场
一是开办 ETC 业务分行达到 15 家，ETC 签约客户突破 100 万户，比年初增
长 14.8%。二是小微业务积极开展产品创新，已有 12 家分行开展 21 项区域性创
新产品的试点推广。三是产品研发中心推出并购金融、余额理财等产品。四是理
财产品多样化、同业投资产品组合配置，对客户需求和市场变化反应能力有所提
升。
5、服务渠道加快推进
一是加快推进“第二银行”建设。与蚂蚁金融服务集团、深圳前海微众银行
股份有限公司合作的芝麻信用应用、微联合贷款等项目取得进展。二是稳步推进
机构网点建设。积极推进哈尔滨、贵阳分行筹建工作，广东自贸试验区南沙分行、
福建自贸试验区福州片区分行正式营业，上半年末营业网点总数达到 836 家。三
是服务京津冀协同发展进一步深化。与世界银行签署“京津冀大气污染防治融资
创新”转贷款项目协议，京津冀协同卡累计发行 74 万张，比年初增加 23 万张。
6、风险管控不断加强
一是风险管理机制有效运行，全面风险统筹管理加强。二是强化信用风险管
理。开展对重点行业、领域和地区的风险排查，持续强化授信实施环节的风险管
19
理。三是建立授信业务运行的监测、分析、调控、评价工作机制，积极推进贷后
管理中心建设。四是加大问题贷款清收化解力度。
7、小微企业业务稳健发展
报告期末，本公司小微企业客户接近 33 万户，其中贷款客户超过 2.69 万户，
小微企业贷款余额 2,580.30 亿元，小微企业申贷获得率超过 91%，完成“三个
不低于”监管目标。报告期内，本公司已有 36 家一级分行、 22 家二级分行成
立小微企业金融部，开办小微企业业务的客户经理接近 3,000 人。本公司深入推
进完善营销机制建设，力争构建起“客户、客户经理、业务条线”于一体的共赢
生态体系，通过分层营销、互动协作，实现与客户共同成长。
围绕小企业客群的产业特征、商业模式和资金周转规律，实施“定制化、标
准化、批量化”的授信流程，有效提升客户体验度；积极响应国家产业政策，加
大对科技金融、现代服务业、三农等新兴领域信贷支持力度。
聚焦“互联网+”开展小微企业产品创新，基于海量数据分析推出 “电商贷”，
满足电商产业 “短、小、频、急”的资金需求；对接税务系统，为优质纳税小
微企业提供融资服务；报告期末，在同业中首推的“年审制”贷款余额接近 180
亿元。
依托自主研发的支付融资系统加快建设小微平台，探索“客户开发集群化、
客户识别系统化、营销服务平台化、产品销售线上化”的“互联网+小微企业”
综合金融服务模式。报告期末，线上融资项目 414 个，贷款客户接近 3,400 户；
践行普惠金融，快速打造“华夏云缴费”，报告期末，累计缴费接近 24 万笔。
8、中间业务保持良好发展
报告期内，本公司实现中间业务收入 74.64 亿元，同比增加 15.53 亿元，增
长 26.27%。国际业务整体保持了较快增长势头，国际业务中间业务收入实现同
比增长 26.75%，同时不断深化重点产品营销，打造贸易金融优势服务，上半年
国内信用证业务量超过 500 亿元，同比增长 23.62%，有力支持了实体经济发展。
发挥香港代表处窗口作用，内引外联，积极拓展代理行网络，上半年新增代理行
40 家，总数达到 1,562 家。资产托管业务规模达到 16,109.54 亿元,较年初增长
3,044.29 亿元，增幅为 23.30%。理财相关业务手续费收入 25.76 亿元，到期理财
产品全部按期兑付。
（二）主营业务分析
1、主要财务指标增减变动幅度及其原因
（单位：百万元）
主要财务指标 2016 年 6 月 30 日 较上年末增减（%） 主要原因
资产总额 2,250,545 11.38 贷款等资产业务增长
负债总额 2,106,438 10.74 存款等负债业务增长
20
归属于上市公司股东的净资产 143,346 21.81 净利润增加，发行优先股
较上年同期增减
主要财务指标 2016 年 1-6 月 主要原因
（%）
营业收入 31,205 10.16 业务规模增长、收入增加
营业利润 13,128 5.99 业务规模增长、营业利润增加
业务规模增长、归属于上市公司
归属于上市公司股东的净利润 9,826 6.08
股东的净利润增加
现金及现金等价物净增加额 -1,392 -110.24 现金及现金等价物净减少
2、会计报表中变动幅度超过 30%以上的项目的情况
（单位：百万元）
主要会计项目 2016 年 6 月 30 日 较上年末增减（%） 主要原因
拆出资金 18,178 -41.31 拆放同业减少
衍生金融资产 553 189.53 衍生金融资产增加
应收款项类投资 173,219 123.62 应收款项类投资增加
向中央银行借款 56,039 86.63 中期借贷便利增加
拆入资金 99,931 55.80 拆入资金增加
衍生金融负债 541 220.12 衍生金融负债增加
应付债务凭证 238,182 256.06 发行金融债及同业存单
其他负债 33,308 201.62 其他负债增加
其他权益工具 19,978 不适用 发行优先股
主要会计项目 2016 年 1-6 月 较上年同期增减（%） 主要原因
投资收益 335 不适用 投资收益增加
公允价值变动收益/(损失) -133 不适用 公允价值变动
汇兑收益 -45 -381.25 汇兑收益减少
其他业务收入 12 -73.91 其他业务收入减少
资产减值损失 5,670 62.42 贷款损失准备计提增加
3、利润表主要项目分析
（1）利息收入
（单位：百万元）
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
对公贷款和垫款 24,779 57.28 25,269 54.19
个人贷款和垫款 4,727 10.93 4,914 10.54
票据贴现 200 0.46 149 0.32
持有至到期投资 3,965 9.17 3,016 6.47
应收款项类投资 2,598 6.01 5,691 12.20
买入返售金融资产 2,235 5.17 2,437 5.23
存放中央银行款项 1,663 3.84 1,879 4.03
可供出售金融资产 1,458 3.37 1,620 3.47
存放同业款项 943 2.18 1,090 2.34
拆出资金 486 1.12 332 0.71
以公允价值计量且其变动 206 0.47 236 0.50
21
计入当期损益的金融资产
合计 43,260 100.00 46,633 100.00
（2）利息支出
（单位：百万元）
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 11,852 61.89 15,038 64.29
同业及其他金融机构存放款
2,772 14.47 6,044 25.84
项
应付债务凭证 2,208 11.53 617 2.64
拆入资金 890 4.65 789 3.37
卖出回购金融资产款 672 3.51 555 2.37
其他 756 3.95 349 1.49
合计 19,150 100.00 23,392 100.00
（3）手续费及佣金收入
（单位：百万元）
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
理财业务 2,576 34.36 1,986 33.95
银行卡业务 2,138 28.52 1,369 23.41
代理业务 1,039 13.86 877 14.99
信用承诺 802 10.70 890 15.22
托管及其他受托业务 393 5.24 469 8.02
租赁业务 255 3.40 170 2.91
结算与清算业务 17 0.23 19 0.32
顾问和咨询业务 4 0.05 6 0.10
其他业务 273 3.64 63 1.08
合计 7,497 100.00 5,849 100.00
（4）业务及管理费
（单位：百万元）
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
职工薪酬及福利 7,412 68.12 6,968 67.21
业务费用 2,020 18.56 1,980 19.10
折旧和摊销 1,449 13.32 1,420 13.69
合 计 10,881 100.00 10,368 100.00
（5）所得税费用
（单位：百万元）
项 目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
22
税前利润总额 13,169 12,416
按法定税率 25%计算的所得税 3,292 3,104
加：不可抵扣费用的纳税影响 640 392
减：免税收入的纳税影响 640 392
合计 3,292 3,104
4、资产和负债情况分析
（1）贷款投放情况
按行业划分的贷款投放情况
（单位：百万元）
2016 年 6 月末 年初
行业分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
制造业 218,615 18.78 213,414 19.96
批发和零售业 155,124 13.32 147,267 13.77
租赁和商务服务业 127,931 10.99 110,083 10.30
房地产业 91,515 7.86 78,867 7.38
建筑业 85,330 7.33 84,291 7.88
水利、环境和公共设施管理业 59,796 5.14 42,344 3.96
交通运输、仓储和邮政业 50,859 4.37 50,704 4.74
采矿业 33,183 2.85 31,930 2.99
电力、热力、燃气及水生产和供应业 29,901 2.57 25,366 2.37
其他对公行业 57,895 4.97 52,523 4.92
票据贴现 32,071 2.75 31,478 2.94
个人贷款 222,028 19.07 200,905 18.79
合计 1,164,248 100.00 1,069,172 100.00
报告期内，本集团认真贯彻国家宏观调控政策、监管政策要求，积极引导信
贷资源优先支持经济增长受惠领域，强化重点领域和行业的风险管理，严控重点
业务领域风险及信贷需求，推动行业信贷结构的均衡增长和健康发展。
按地区划分的贷款投放情况
（单位：百万元）
2016 年 6 月末 年初
地区分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
华北及东北 429,094 36.86 391,413 36.61
华东 323,620 27.80 300,165 28.07
华南及华中 248,597 21.35 225,674 21.11
西部 162,937 13.99 151,920 14.21
合计 1,164,248 100.00 1,069,172 100.00
前十名客户贷款情况
23
（单位：百万元）
余额 占比（%）
前十名贷款客户 31,332 2.81
报告期内，本公司严格控制贷款集中度风险，前十大客户贷款余额合计
313.32 亿元，占期末贷款总额的 2.81%，占资本净额的 18.97%，控制在监管要
求之内。
贷款担保方式分类及占比
（单位：百万元）
2016 年 6 月末 年初
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 172,464 14.81 152,988 14.31
保证贷款 423,846 36.41 374,272 35.00
附担保物贷款 567,938 48.78 541,912 50.69
— 抵押贷款 429,128 36.86 405,643 37.94
— 质押贷款 138,810 11.92 136,269 12.75
合计 1,164,248 100.00 1,069,172 100.00
报告期内，本集团持续优化贷款担保结构，重视增加抵质押品等对贷款的风
险缓释，抵质押贷款占比继续保持在较高水平。
（2）主要贷款及利率情况
按业务类别划分
（单位：百万元）
项目 平均余额 利息 平均利率（%）
企业贷款 881,506 24,979 5.67
零售贷款 204,381 4,727 4.63
合计 1,085,887 29,706 5.47
按业务期限划分
（单位：百万元）
项目 平均余额 利息 平均利率（%）
一年以内短期贷款 492,703 12,735 5.17
中长期贷款 593,184 16,971 5.72
合计 1,085,887 29,706 5.47
注：一年以内短期贷款包括贴现。
（3）买入返售金融资产
（单位：百万元）
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券 156,610 81.69 145,885 59.47
24
票据 35,112 18.31 99,412 40.53
合计 191,722 100.00 245,297 100.00
（4）主要存款及利率情况
（单位：百万元）
类别 平均余额 利息 平均利率（%）
企业活期存款 419,444 1,769 0.84
企业定期存款 671,069 7,742 2.31
储蓄活期存款 91,826 127 0.28
储蓄定期存款 147,244 2,214 3.01
合计 1,329,583 11,852 1.78
（三）按照业务或地区经营情况分析
1、业务收入变动情况
（单位：百万元）
较上年同期
业务种类 2016 年 1-6 月 占比（%） 2015 年 1-6 月
增减（%）
发放贷款和垫款利息收入 29,706 58.33 30,332 -2.06
持有至到期投资利息收入 3,965 7.79 3,016 31.47
应收款项类投资利息收入 2,598 5.10 5,691 -54.35
买入返售金融资产利息收入 2,235 4.39 2,437 -8.29
存放中央银行款项利息收入 1,663 3.27 1,879 -11.50
可供出售金融资产利息收入 1,458 2.86 1,620 -10.00
存放同业款项利息收入 943 1.85 1,090 -13.49
拆出资金利息收入 486 0.95 332 46.39
以公允价值计量且其变动计入
206 0.41 236 -12.71
当期损益的金融资产利息收入
手续费收入 7,497 14.72 5,849 28.18
其他业务 169 0.33 -248 168.15
合计 50,926 100.00 52,234 -2.50
2、按照地区划分分析
（单位：百万元）
营业收入 营业利润
地区 营业收入 比上年同期 营业利润 比上年同期
增减（%） 增减（%）
华北、东北地区 13,504 16.58 5,425 -0.75
华东地区 7,495 9.66 3,228 24.06
华中、华南地区 5,838 1.13 2,323 6.85
西部地区 4,368 5.53 2,152 0.37
合计 31,205 10.16 13,128 5.99
25
（四）核心竞争力分析
报告期内，本公司继续保持并巩固核心竞争力，未发生重大变化。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资的情况
（1）公司持有其他上市公司发行的股票情况
（单位：百万元）
初始投 占该公司股 期末账 报告期 报告期所有 会计科目
证券代码 证券简称 股份来源
资金额 权比例（%） 面价值 收益 者权益变动 核算
可供出售
V Visa Inc. 1 0.0003 1 0.01 - 会费转股
金融资产
（2）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
（单位：百万元）
初始投 持股数量 占该公司股 期末账 报告期 报告期所有 会计科 股份
持有对象名称
资金额 （百万股） 权比例（%） 面价值 收益 者权益变动 目核算 来源
可供出
自有资
中国银联股份有限公司 81 62.50 2.13 81 - - 售金融
金入股
资产
北京大兴华夏村镇银行 长期股 自有资
100 100 80 100 - -
有限责任公司 权投资 金入股
昆明呈贡华夏村镇银行 长期股 自有资
35 35 70 35 - -
股份有限公司 权投资 金入股
四川江油华夏村镇银行 长期股 自有资
35 35 70 35 - -
股份有限公司 权投资 金入股
长期股 自有资
华夏金融租赁有限公司 2,460 2,460 82 2,460 - -
权投资 金入股
注：本集团以上股权投资采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为
投资收益计入当期损益。
2、募集资金使用情况
详见第六节“优先股相关情况”。
3、主要子公司、参股公司情况
（1）北京大兴华夏村镇银行有限责任公司
该行 2010 年 12 月开业，注册资本 12,500 万元，本公司持股 80%。报告期
末，该行资产总额 89,233.38 万元，净资产 13,581.74 万元；存款余额 70,550.08
万元，比年初增长 22.93%；贷款余额 37,291.08 万元，比年初增长 13.26%；报
26
告期实现净利润 20.53 万元，各项业务发展良好。
（2）昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司
该行 2011 年 8 月开业，注册资本 5,000 万元，本公司持股 70%。报告期末，
该行资产总额 44,306.51 万元，净资产 6,254.84 万元；存款余额 35,456.12 万元，
比年初下降 17.04%；贷款余额 35,498.50 万元，比年初增长 0.86%；报告期实现
净利润 509.73 万元，各项业务发展良好。
（3）四川江油华夏村镇银行股份有限公司
该行 2011 年 12 月开业，注册资本 5000 万元，本公司持股 70%。报告期末，
该行资产总额 83,732.50 万元，净资产 7,608.16 万元；存款余额 75,451.77 万元，
比年初增长 13.97%；贷款余额 53,065.85 万元，比年初增长 11.58%；报告期实
现净利润 335.14 万元，各项业务发展良好。
（4）华夏金融租赁有限公司
该公司 2013 年 5 月开业，注册资本 30 亿元，华夏银行股份有限公司持股
82%。报告期末，该公司资产总额 459.50 亿元，负债总额为 421.03 亿元，净资
产 38.47 亿元，报告期实现净利润 2.72 亿元，各项业务发展良好。
4、重大非募集资金投资情况
不适用。
二、利润分配方案执行情况
本公司 2015 年度利润分配方案已经 2015 年度股东大会通过，具体实施情况
如下：以 2015 年末普通股总股本 10,685,572,211 股为基数，按每 10 股派发现金
红利 3.63 元（含税），分配现金股利 38.79 亿元。
本公司 2015 年度利润分配的股权登记日为 2016 年 7 月 7 日，除息日为 2016
年 7 月 8 日，现金红利发放日为 2016 年 7 月 8 日。公告刊登于 2016 年 7 月 2
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站。
本公司不进行半年度利润分配。
三、经营中的问题与困难
当前，国内正处在结构调整和供给侧改革的进程中，经济转向中高速增长，
央行继续稳定政策基调，银行业机遇与挑战并存。
一是风险形势依然严峻。受经济形势影响，银行业经营风险及信用风险加大，
区域性、行业性风险较为明显，不良贷款仍面临上升的趋势，风险防控任务较重。
二是利润增速放缓。利率市场化的推进压缩利润空间，金融脱媒化的加快分
27
流信贷需求，银行传统盈利模式和发展方式面临挑战。
三是竞争格局重塑。多层次资本市场逐步完善、互联网金融快速发展及银行
业准入门槛放宽等进一步加剧了市场竞争。
四、下半年经营情况展望
本公司继续深化落实“求变、求动、求实”要求，加快转变经营理念和经
营方式，做好经营转型、风险管控、品牌打造、基础建设等重点工作，完善新思
路新措施，确保完成四年发展规划目标。
（一）进一步加大存款营销力度
——加强营销队伍建设。合理配置营销资源，用好新产品、新业务，着力
做好客户服务。
——加强重点客户群的精准营销和重点产品的推广运用。组织开展交叉销
售和产品组合营销，增强客户粘性。
——打造专业化服务团队。规范和加强营销团队专业培训，建立人才培养
与职业发展机制。
——加强营销渠道建设。加快网点转型，推进网点产能和营销业绩提升工
程。
（二）进一步加大风险管控力度
——多措并举挖掘处置潜力。加大债权转让、以资抵债、市场化产品创新
的运用力度，做实处置方案，做实过程推动。
——严格授信业务的工作标准和职责。完善授信业务流程相关制度，促进
授信业务整体水平。
——严格营销准入和贷后管理。建立授信审批条线贷前实地核查工作制度，
做好授信业务的监测、分析、调控、评价，强化贷后统筹。
——加强全面风险管理的统筹。建立单一风险管理评估体系与全面风险视
图，掌握风险底数，加强风险管控。
（三）进一步加大增收节支力度
——信贷投放继续向小微、个贷倾斜。
——继续加大新兴业务发展力度。完善市场化考核激励机制，在市场中抓
住机会、多出产品、多创收入。
——继续加强成本费用控制。从严控制网点费用，强化集中采购管理，优
化人力成本。
（四）加快“第二银行”建设
——完善 “第二银行”组织机构，建立专属队伍。
28
——加快推动零售产品全种类、全流程上网，加快小微平台建设进度。
——推动新一代直销银行平台建设，积极推进异地客服中心建设。
——加快“完美生活”移动金融生态圈推广，打造“华夏龙网”升级版。
（五）继续做好京津冀协同发展金融服务
——进一步加大三地分支机构协同营销、协同服务的力度，重点做好京津
冀协同发展重点项目的融资和三地外迁客户的金融服务。
——用好世界银行和外国政府贷款以及“碧水蓝天”产业基金，打造绿色
金融品牌。
——深化京津冀个人业务同城通品牌，加大个贷、理财等业务的倾斜力度，
提升个人业务区域影响力。
——加快推进京津冀区域管理总部的设立和运转，整合区域服务能力。
第四节 重要事项
一、公司治理情况
（一）关于股东和股东大会
报告期内，本公司召开了 1 次股东大会，相关决议公告刊登在 2016 年 5 月
14 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站。
（二）关于董事和董事会
报告期内，本公司召开了 4 次董事会会议，相关决议公告分别刊登在 2016
年 3 月 26 日、3 月 31 日和 4 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》和上交所网站。各位董事认真出席董事会及专门委员会会议并审议各项议案，
勤勉尽职行使权利、履行相应的义务，不断健全董事会的决策机制。
（三）关于监事和监事会
报告期内，本公司召开了 3 次监事会会议，相关决议公告分别刊登在 2016
年 4 月 19 日和 5 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交
所网站。各位监事认真出席监事会及专门委员会会议并审议各项议案，勤勉尽职
行使权利、履行相应的义务，不断完善监事会的监督检查机制。
（四）关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，本公司按照上交所股票上市规则及相关信息披露规定，真实、准
确、完整、及时地披露了各类定期报告和临时报告。报告期内本公司共披露定期
报告 2 项、临时报告 16 项。本公司进一步深化投资者关系管理工作。通过电话、
传真、邮件等形式，保持与投资者的日常联络和沟通；通过举办分析师见面会、
现金分红网络说明会等活动，进一步增进了市场对本公司的了解，提高了投资者
29
对本公司的价值认同感。
二、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。截至 2016 年 6 月 30
日，本公司存在 1,000 万元以上的未决诉讼案件 402 件，涉及标的 136.22 亿元，
其中作为被告的未决诉讼案件 5 件，涉及标的 1.50 亿元。本公司对未决被诉案
件可能遭受的损失已经足额计提预计负债。
三、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，本公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。
四、重大关联交易事项
（一）持股5%及5%以上股份股东的贷款情况
报告期末，本公司向持有公司5%及5%以上股份股东发放贷款情况如下：
（单位：百万元）
股东名称 持股总数（股） 2016 年 6 月末贷款余额 2015 年末贷款余额
首钢总公司 2,166,607,843 6,020 6,020
（二）重大关联交易情况
1、报告期末，本公司持股5%及5%以上股东及其控制的关联公司仍在履行
的3000万元以上贷款情况如下（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）：
（单位：百万元）
关联企业名称 2016 年 6 月末贷款余额 占贷款总额比例（％）
首钢总公司 6020 0.54
首钢贵阳特殊钢有限责任公司 600 0.05
吉林通钢矿业有限责任公司 250 0.02
巴州凯宏矿业有限责任公司 150 0.01
通化钢铁股份有限公司 150 0.01
库车县天缘煤焦化有限责任公司 140 0.01
北京首钢机电有限公司 138.7 0.01
北京首钢新钢联科贸有限公司 100 0.01
首钢伊犁钢铁有限公司 90 0.01
首钢长治钢铁有限公司 47 0.0042
北京京西重工有限公司 40 0.0036
首钢鹏龙钢材有限公司 30 0.0027
北京首钢自动化信息技术有限公司 30 0.0027
30
2、报告期末，本公司持有国网英大国际控股集团有限公司关联公司国家电
网公司债券15.5亿元。
3、报告期末，本公司向首钢总公司开立非融资保函余额 3,074.88 万元（扣
除保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限公司关联
公司中国电力技术装备有限公司开立非融资保函余额 1,500 万元（扣除保证金存
款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限公司关联公司山东鲁
能智能技术有限公司开立非融资保函余额 3.51 万元（扣除保证金存款、质押存
单及国债金额）。向首钢总公司办理贴现 11,020 万元（扣除保证金存款、质押
存单及国债金额）。向首钢总公司开立银行承兑汇票余额 110,000 万元（扣除保
证金存款、质押存单及国债金额），向首钢总公司关联公司山东首钢钢铁贸易有
限公司开立银行承兑汇票余额 9,550 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金
额），向首钢总公司关联公司首钢鹏龙钢材有限公司开立银行承兑汇票余额 1,050
万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。向国网英大国际控股集团有限
公司关联公司中能（大连）煤业有限公司开立银行承兑汇票余额 3,000 万元（扣
除保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限公司关联
公司山东鲁能智能技术有限公司开立银行承兑汇票余额 1,140.21 万元（扣除保证
金存款、质押存单及国债金额）。向首钢总公司关联公司首钢长治钢铁有限公司
开立信用证余额 5,300 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），向首钢
总公司关联公司通化钢铁股份有限公司开立信用证余额 9,990.11 万元（扣除保证
金存款、质押存单及国债金额），向首钢总公司关联公司吉林通钢矿业有限责任
公司开立信用证余额 45,000 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），
向首钢总 公司关 联公 司通化 钢铁集 团进出 口有限 公司 开立信 用证余 额折合
19,964.19 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。办理德意志银行股
份有限公司作为开证行的买入同业福费廷业务余额折合 5,416.25 万元（扣除保证
金存款、质押存单及国债金额），与德意志银行股份有限公司关联公司德意志银
行（中国）有限公司外汇买卖交易额折合 13,291.40 万元（扣除保证金存款、质
押存单及国债金额）。向首钢总公司的关联公司北京首融汇科技发展有限公司发
放贷款余额 1,000 万元，占贷款总额比例为 0.0009%，向国网英大国际控股集团
有限公司关联公司海南英大房地产开发有限公司发放贷款余额 8,000 万元，占贷
款总额比例为 0.01%，向国网英大国际控股集团有限公司关联公司国能临泉生物
发电有限公司发放贷款余额 14,000 万元，占贷款总额比例为 0.01%，向国网英大
国际控股 集团有 限公 司关联 公司国 能固镇 生物发 电有 限公司 发放贷 款余额
11,000 万元，占贷款总额比例为 0.01%。向国网英大国际控股集团有限公司关联
公司国能寿县生物发电有限公司发放贷款余额 11,100 万元，占贷款总额比例为
31
0.01%。向红塔烟草（集团）有限责任公司关联公司云南安晋高速公路开发有限
公司发放贷款余额 6,000 万元，占贷款总额比例为 0.01%。
4、报告期末，本公司向关联公司发放的贷款余额为 83.47 亿元，占本公司
贷款总额的 0.75%。本公司关联贷款均无逾期、欠息情况。从关联交易的数量、
结构、质量及面临的潜在风险角度分析，现有的关联贷款对本公司的正常经营不
会产生重大影响。
（三）关联交易管理情况、定价原则和依据
报告期内，根据中国银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，
本公司进一步强化关联交易风险管理与控制，合理控制关联交易额度，积极调整
关联交易结构，促进了公司进一步完善关联交易管理，有效地控制关联交易风险。
本公司严格执行中国银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，关
联交易按照商业原则，以不低于对非关联方同类交易的条件，作为关联交易的定
价原则和依据。
五、重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（二）重大担保事项
报告期内，本公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有
其他需要披露的重大担保事项。
（三）其他重大合同
报告期内，无重大合同纠纷发生。
六、承诺事项履行情况
（一）报告期内，本公司或持有本公司 5%以上股份的股东没有做出对本公
司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（二）本公司股东首钢总公司、国网英大国际控股集团有限公司和德意志银
行卢森堡股份有限公司承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内
不转让本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应根据
相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
首钢总公司
承诺方 国网英大国际控股集团有限公司
德意志银行卢森堡股份有限公司
承诺类型 再融资股份限售
32
承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让
承诺事项 本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东
资格应根据相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
承诺时间 2011 年 4 月 26 日
承诺期限 5年
是否及时严格履行 是
七、公司及董事、监事、高级管理人员及持有 5%以上股份的股东受处罚
情况
报告期内，未发现本公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份
的股东存在被有权机关调查、被司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或
追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被证券市场禁入、被认定为
不适当人选、被其他行政管理部门处罚和被上交所公开谴责的情况。
八、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
华夏银行股份有限公司 2015 年度业 《中国证券报》《上海
2016.01.26 http://www.sse.com.cn
绩快报公告 证券报》《证券时报》
华夏银行股份有限公司董事辞职公告 同上 2016.02.02 同上
华夏银行股份有限公司关于非公开发
行优先股申请获得中国证券监督管理 同上 2016.02.27 同上
委员会核准的公告
华夏银行股份有限公司第七届董事会
同上 2016.03.26 同上
第十五次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关联交易公告 同上 2016.03.26 同上
华夏银行股份有限公司第七届董事会
同上 2016.03.31 同上
第十六次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于资产托管
同上 2016.04.14 同上
部高级管理人员变更的公告
华夏银行股份有限公司关于签订募集
同上 2016.04.15 同上
资金专户存储三方监管协议的公告
华夏银行股份有限公司非公开发行优
同上 2016.04.15 同上
先股挂牌转让公告
华夏银行股份有限公司 2015 年年度
同上 2016.04.19 同上
报告
华夏银行股份有限公司第七届董事会
同上 2016.04.19 同上
第十七次会议决议公告
华夏银行股份有限公司第七届监事会
同上 2016.04.19 同上
第十二次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于召开 2015
同上 2016.04.19 同上
年年度股东大会的通知
33
华夏银行股份有限公司关于 2011 年
同上 2016.04.21 同上
非公开发行限售股上市流通公告
华夏银行股份有限公司现金分红说明
同上 2016.04.27 同上
会预告公告
华夏银行股份有限公司 2016 年第一
同上 2016.04.30 同上
季度报告
华夏银行股份有限公司 2015 年度股
同上 2016.05.14 同上
东大会决议公告
华夏银行股份有限公司第七届监事会
同上 2016.05.18 同上
第十四次会议决议公告
第五节 普通股股本变动及股东情况
一、普通股股份变动情况表
（一）股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动后
本次变动增减（＋，－）
（2015 年 12 月 31 日） （2016 年 6 月 30 日）
发
资本
比例 行 送 比例
数量 公积 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
转股
股
一、有限售条
2,900,348,038 27.14 0 0 0 -2,900,348,038 -2,900,348,038 0 0
件股份
1、国家持股
2、国有法人
2,097,436,752 19.63 0 0 0 -2,097,436,752 -2,097,436,752 0 0
持股
3、其他内资
持股
其中：
境内非国
有法人持股
境内自然
人持股
4、外资持股 802,911,286 7.51 0 0 0 -802,911,286 -802,911,286 0 0
其中：
境 外 法
802,911,286 7.51 0 0 0 -802,911,286 -802,911,286 0 0
人持股
境 外 自
然人持股
34
二、无限售条
7,785,224,173 72.86 0 0 0 2,900,348,038 2,900,348,038 10,685,572,211 100.00
件股份
1、人民币普
7,785,224,173 72.86 0 0 0 2,900,348,038 2,900,348,038 10,685,572,211 100.00
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 10,685,572,211 100.00 0 0 0 0 0 10,685,572,211 100.00
注：2016 年 4 月 26 日，本公司 2,900,348,038 股有限售条件的流通股上市流通。
（二）限售股份变动情况
（单位：股）
报告期解除限 报告期增加
期初限售股数 期末限售 解除限售
股东名称 售股数 限售股数 限售原因
（详见注释 1） 股数 日期
（详见注释 2）
首钢总公司 1,078,278,613 1,078,278,613 0 0 （详见注释 1） 2016.04.26
国网英大国际控股集团有限公司 1,019,158,139 1,019,158,139 0 0 （详见注释 1） 2016.04.26
DEUTSCHE BANK
LUXEMBOURG S.A. 802,911,286 802,911,286 0 0 （详见注释 1） 2016.04.26
德意志银行卢森堡股份有限公司
合计 2,900,348,038 2,900,348,038 0 0 —— ——
注：
1、2011 年 4 月，本公司非公开发行 1,859,197,460 股有限售条件的流通股。本次非公开
发行股票的发行对象分别为首钢总公司、国网英大国际控股集团有限公司和德意志银行卢森
堡股份有限公司，认购数量分别为 691,204,239 股、653,306,499 股和 514,686,722 股。前述
投资者认购股份的锁定期限均为 60 个月，锁定期自 2011 年 4 月 26 日开始计算。2013 年 7
月，本公司以总股本 6,849,725,776 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例，将资本公积转
增股本，转增股本 2,054,917,733 股，其中：转增有限售条件的流通股份为 557,759,238 股。
2015 年 7 月，本公司以总股本 8,904,643,509 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的比例，将资
本公积转 增股本 ，转增股 本 1,780,928,702 股，其中： 转增有限 售条件 的流通 股份为
483,391,340 股。
2、2016 年 4 月 26 日，本公司 2,900,348,038 股有限售条件的流通股上市流通。
35
二、截止报告期末普通股股东数量和前 10 名股东持股情况表
（单位：股）
截至报告期末普通股股东总数（户） 119,541
前 10 名股东持股情况
持有有 质押或冻结的
持股
报告期内 限售条 股份数量
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份 股份
(%) 数量
数量 状态
首钢总公司 国有法人 0 20.28 2,166,607,843 0 无
国网英大国际控股集团有限公司 国有法人 0 18.24 1,948,793,952 0 无
DEUTSCHE BANK
LUXEMBOURG S.A. 境外法人 0 9.28 991,671,286 0 无
德意志银行卢森堡股份有限公司
DEUTSCHE BANK
AKTIENGESELLSCHAFT 境外法人 0 8.21 877,302,599 0 无
德意志银行股份有限公司
云南合和(集团)股份有限公司 国有法人 0 4.37 467,376,000 0 无
中国证券金融股份有限公司 国有法人 70,456,172 3.62 387,159,647 0 无
SAL.OPPENHEIM JR.& CIE.
AG & CO.
KOMMANDITGESELLSCHAFT
境外法人 0 2.50 267,072,000 0 无
AUF AKTIEN
萨尔奥彭海姆股份有限合伙企
业（普通合伙人为股份公司）
润华集团股份有限公司 境内非国有法人 0 2.13 227,760,000 0 质押 221,239,454
上海健特生命科技有限公司 境内非国有法人 0 1.31 139,726,583 0 质押 133,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0 1.30 139,097,300 0 无
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
首钢总公司 2,166,607,843 人民币普通股
国网英大国际控股集团有限公司 1,948,793,952 人民币普通股
DEUTSCHE BANK LUXEMBOURG S.A.
991,671,286 人民币普通股
德意志银行卢森堡股份有限公司
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT
877,302,599 人民币普通股
德意志银行股份有限公司
云南合和(集团)股份有限公司 467,376,000 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 387,159,647 人民币普通股
SAL.OPPENHEIM JR.& CIE. AG & CO.
KOMMANDITGESELLSCHAFT AUF AKTIEN 267,072,000 人民币普通股
萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业（普通合伙人为股份公司）
润华集团股份有限公司 227,760,000 人民币普通股
上海健特生命科技有限公司 139,726,583 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 139,097,300 人民币普通股
36
上述股东关联关系或 一致行动 报告期内，上述前 10 名股东中德意志银行卢森堡股份有限公司是德意志银行股份有限公
的说明 司的全资子公司；德意志银行股份有限公司于 2010 年 3 月 15 日完成收购萨尔奥彭海姆
股份有限合伙企业（普通合伙人为股份公司）100%权益持有人 SAL.OPPENHEIM JR.＆
CIE.S.C.A.的 100%股份的交割，具体内容详见本公司 2010 年 3 月 18 日临时公告。本公
司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
注：
1、德意志银行股份有限公司、德意志银行卢森堡股份有限公司、萨尔奥彭海姆股份
有限合伙企业（普通合伙人为股份公司）于 2015 年 12 月 28 日与中国人民财产保险股份有
限公司签署了《股份转让协议》，德意志银行股份有限公司、德意志银行卢森堡股份有限公
司、萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业（普通合伙人为股份公司）以协议方式转让其持有的
本公司合计 2,136,045,885 股 A 股普通股股份，约占本公司已发行总股份的 19.99%。本次交
易尚待依法履行监管审批程序。
2、经中国烟草总公司批复同意，红塔烟草（集团）有限责任公司将其持有本公司的
467,376,000 股股份划转给云南合和(集团)股份有限公司。相关股份的过户登记手续已于 2016
年 6 月 14 日完成。
三、有限售条件股东持股数量及限售条件
2016年4月26日，本公司2,900,348,038股有限售条件的流通股上市流通。截
止报告期末，本公司无有限售条件的流通股。
第六节 优先股相关情况
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
（单位：万股）
优先股 优先股 发行价 票面股息 发行 上市交 终止上
发行日期 上市日期
代码 简称 格（元） 率（%） 数量 易数量 市日期
360020 华夏优 1 2016-3-23 100 4.20 20,000 2016-4-20 20,000 -
注：
1、根据《中国银监会关于华夏银行非公开发行优先股及修改章程的批复》（银监复
[2015]427 号）和中国证监会《关于核准华夏银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》
（证监许可[2016]342 号），本公司于 2016 年 3 月 23 日非公开发行 200 亿元优先股，并自
2016 年 4 月 20 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌转让。
2、华夏优 1 首五年票面股息率 4.20%，包括本次优先股发行缴款截止日前 20 个交易日
（不含当日）5 年期的国债收益率算术平均值 2.59%及固定溢价 1.61%。票面股息率根据基
准利率变化每五年调整一次。
3、募集资金使用情况：经中国证监会核准，本公司于 2016 年 3 月非公开发行 2 亿股优
先股，每股面值 100 元。扣除发行费用后实际募集资金净额为 199.78 亿元，全部用于补充
一级资本。
37
二、截止报告期末优先股股东数量和前 10 名股东持股情况表
（单位：股）
截至报告期末优先股股东总数（户） 15
前 10 名股东持股情况
期末 报告期内 占比 股东 质押或
股东名称 股份类别
持股数量 增减数量 （%） 性质 冻结数量
中国平安人寿保险股份有限公
39,100,000 39,100,000 19.55 其他 无 优先股
司－分红－个险分红
中国平安人寿保险股份有限公
39,100,000 39,100,000 19.55 其他 无 优先股
司－万能－个险万能
中国平安财产保险股份有限公
39,100,000 39,100,000 19.55 其他 无 优先股
司－传统－普通保险产品
创金合信基金管理有限公司 19,500,000 19,500,000 9.75 其他 无 优先股
交银施罗德资产管理有限公司 11,200,000 11,200,000 5.60 其他 无 优先股
交银施罗德基金管理有限公司 8,600,000 8,600,000 4.30 其他 无 优先股
中加基金管理有限公司 8,400,000 8,400,000 4.20 其他 无 优先股
华润深国投信托有限公司－投
7,300,000 7,300,000 3.65 其他 无 优先股
资 1 号单一资金信托
博时基金管理有限公司 5,600,000 5,600,000 2.80 其他 无 优先股
中信银行股份有限公司 5,600,000 5,600,000 2.80 其他 无 优先股
前十名优先股股东之间，上述 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保
股东与前十名普通股股东之间 险股份有限公司－万能－个险万能和中国平安财产保险股份有限公
存在关联关系或属于一致行动 司－传统－普通保险产品为一致行动人。交银施罗德资产管理有限公
人的说明 司和交银施罗德基金管理有限公司存在关联关系。
三、优先股股息发放情况
2016 年 3 月，本公司发行 200 亿元优先股，首次付息日为 2017 年 3 月 28
日。本公司将于该优先股第一次付息日（2017 年 3 月 28 日）前至少十个工作日
通过公告的方式告知优先股股东。
四、报告期内公司优先股回购、转换事项
不适用。
五、报告期内优先股表决权恢复情况
不适用。
六、公司对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2014 年修订）及《金融负债与权益工
38
具的区分及相关会计处理规定》等要求以及本次优先股发行方案，本公司本次发
行的优先股将作为权益工具核算。
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的
合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利
条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用本
公司自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本公司只能通
过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融
工具。
2016 年 3 月 23 日，本公司向境内投资者发行金额 200 亿元的非累积优先股，
扣除发行费用后全部计入其他一级资本。本次优先股存续期间，本公司有权自发
行结束之日（即 2016 年 3 月 28 日）起 5 年后，经中国银监会批准并符合相关要
求前提下，于每年的计息日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优
先股股东无权要求公司赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次发
行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期内以固
定股息率每年一次以现金方式支付股息。经股东大会批准，本公司有权全部或部
分取消本次优先股的派息，且不构成违约事件。
当本公司发生下述强制转股触发事件时，经中国银监会批准，公司本次发行
并仍然存续的优先股将全部或部分转为公司普通股：（1）当本公司核心一级资
本充足率降至 5.125%(或以下)时，本公司有权在无需获得优先股股东同意的情况
下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并
使公司的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；（2）当二级资本工具触发事
件发生时，本公司有权在无需获得优先股股东同意的情况下，将届时已发行且存
续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。
当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下
以 14.00 元人民币/股的价格全额或部分转换为普通股。本公司于 2015 年 7 月 8
日按照每 10 股转增 2 股的比例实施资本公积转增股本。本次转增股本后，强制
转股价格调整为 11.67 元。自本公司董事会通过本次优先股发行方案之日起，当
公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因公司发行的附有可转为普
通股条款的融资工具转股而增加的股本，如优先股、可转换公司债券等）、配股
等情况使公司股份发生变化时，将依次对强制转股价格进行调整，并按照规定进
行相应信息披露。
39
依据适用法律法规和《中国银监会关于华夏银行非公开发行优先股及修改公
司章程的批复》(银监复[2015]427 号)，优先股募集资金用于补充本公司其他一级
资本。在公司清算时，本公司优先股股东优先于普通股股东分配本公司剩余财产，
本公司进行清算时，按规定清算后的剩余财产，应当优先向优先股股东支付当年
未取消且未派发当期已宣告且尚未支付的股息和所持优先股票面总金额，不足以
支付的按照优先股股东持股比例分配。
综上，本公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质，确认为其他权益
工具。
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
（单位：股）
年初 本期增持 本期减持 期末 变动
姓名 职务
持股数 股份数量 股份数量 持股数 原因
吴建 董事长 0 0 0 0
李汝革 副董事长 0 0 0 0
邹立宾 董事 0 0 0 0
丁世龙 董事 0 0 0 0
Robert Vogtle 董事 0 0 0 0
李剑波 董事 0 0 0 0
樊大志 董事、行长 0 0 0 0
刘春华 董事、首席审计官 0 0 0 0
任永光 董事、副行长 0 0 0 0
赵军学 董事、董事会秘书 0 0 0 0
曾湘泉 独立董事 0 0 0 0
于长春 独立董事 0 0 0 0
肖微 独立董事 0 0 0 0
陈永宏 独立董事 0 0 0 0
杨德林 独立董事 0 0 0 0
王化成 独立董事 0 0 0 0
成燕红 监事会主席 0 0 0 0
李连刚 监事 0 0 0 0
田英 监事 0 0 0 0
程晨 监事 0 0 0 0
祝卫 外部监事 0 0 0 0
林新 外部监事 0 0 0 0
武常岐 外部监事 0 0 0 0
40
马元驹 外部监事 0 0 0 0
李琦 职工监事 0 0 0 0
王立英 职工监事 0 0 0 0
孙彤军 职工监事 0 0 0 0
李翔 副行长 0 0 0 0
关文杰 财务负责人 0 0 0 0
Christian K. Ricken 报告期内离任董事 0 0 0 0
上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票。
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2016 年 1 月 29 日，本公司董事会收到董事 Christian K. Ricken 先生提交
的书面辞职报告。Christian K. Ricken 先生因个人原因辞去本公司董事以及董
事会相关委员会委员的职务。
第八节 财务报告
一、财务报告见附件。
二、本公司 2016 年半年度财务报告未经审计。
三、报告期内会计政策、会计估计变更与会计差错更正情况
报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更以及重要的前期差错更正。
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。
二、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公
开披露过的所有文件正本及公告原件。
三、《华夏银行股份有限公司章程》。
董事长：吴建
华夏银行股份有限公司董事会
2016 年 8 月 9 日
41
华夏银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2016 年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号<
半年度报告的内容与格式>》（2014 年修订）的有关规定和要求，作为华夏银行
股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本公司 2016 年半
年度报告后，出具意见如下：
1、本公司严格按《企业会计准则》及其应用指南规范运作，本公司 2016 年
半年度报告及其摘要公允地反映了本公司 2016 年上半年的财务状况和经营成
果。
2、本公司 2016 年半年度财务报告未经审计。
3、我们认为，本公司 2016 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、
完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2016 年 8 月 9 日
姓 名 职 务 签 名
吴建 董事长
李汝革 副董事长
邹立宾 董事
丁世龙 董事
Robert Vogtle 董事
李剑波 董事
樊大志 董事、行长
刘春华 董事、首席审计官
任永光 董事、副行长
赵军学 董事、董事会秘书
曾湘泉 独立董事
于长春 独立董事
肖微 独立董事
陈永宏 独立董事
杨德林 独立董事
王化成 独立董事
李翔 副行长
关文杰 财务负责人
42
华夏银行股份有限公司
中期财务报告(未经审计)
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
华夏银行股份有限公司
中期财务报告(未经审计)
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
内容 页码
银行及合并资产负债表 1-2
银行及合并利润表 3
银行及合并现金流量表 4-5
合并股东权益变动表 6
银行股东权益变动表 7
财务报表附注 8 – 87
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
附注七 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 1 312,769 264,094 312,576 263,832
存放同业款项 2 63,241 49,494 63,084 48,994
拆出资金 3 18,178 30,972 18,178 30,972
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 4 9,347 11,872 9,347 11,872
衍生金融资产 5 553 191 553 191
买入返售金融资产 6 191,722 245,297 191,722 245,297
应收利息 7 12,030 10,603 12,019 10,592
发放贷款和垫款 8 1,134,288 1,041,937 1,087,748 1,004,855
可供出售金融资产 9 81,947 73,200 81,947 73,200
持有至到期投资 10 231,223 194,543 231,223 194,543
应收款项类投资 11 173,219 77,460 173,219 77,460
长期股权投资 12 - - 2,630 2,630
固定资产 13 11,056 11,252 11,024 11,218
无形资产 14 85 87 84 85
递延所得税资产 15 5,213 4,570 5,129 4,485
其他资产 16 5,674
_______ 5,032
_______ 5,267
_______ 4,595
_______
资产总计 2,250,545
_______ 2,020,604
_______ 2,205,750
_______ 1,984,821
_______
_______ _______ _______ _______
-1-
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表 - 续
2016 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
附注七 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 18 56,039 30,027 56,000 30,000
同业及其他金融机构存放款项 19 204,845 270,200 205,523 273,508
拆入资金 20 99,931 64,141 63,560 33,646
衍生金融负债 5 541 169 541 169
卖出回购金融资产款 21 65,060 80,491 65,060 80,491
吸收存款 22 1,381,750 1,351,663 1,379,935 1,350,000
应付职工薪酬 23 8,368 7,525 8,320 7,448
应交税费 24 4,018 4,383 3,975 4,326
应付利息 25 14,396 15,681 14,108 15,433
应付债务凭证 26 238,182 66,893 238,182 66,893
其他负债 27 33,308
_______ 11,043
_______ 27,932
_______ 5,731
_______
负债合计 2,106,438 1,902,216 2,063,136 1,867,645
_______ _______ _______ _______
股东权益
股本 28 10,686 10,686 10,686 10,686
其他权益工具 29 19,978 - 19,978 -
其中：优先股 19,978 - 19,978 -
资本公积 30 28,762 28,762 28,761 28,761
其他综合收益 43 1,035 1,292 1,035 1,292
盈余公积 31 9,771 7,913 9,771 7,913
一般风险准备 32 24,605 21,451 24,270 21,427
未分配利润 33 48,509
_______ 47,574
_______ 48,113
_______ 47,097
_______
归属于母公司股东权益合计 143,346 117,678 142,614 117,176
少数股东权益 761
_______ 710
_______ _______- _______-
股东权益合计 144,107 118,388 142,614 117,176
_______ _______ _______ _______
负债及股东权益总计 2,250,545
_______ 2,020,604
_______ 2,205,750
_______ 1,984,821
_______
_______ _______ _______ _______
附注为财务报表的组成部分
第 1 页至第 87 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人 行长 财务负责人 盖章
-2-
华夏银行股份有限公司
银行及合并利润表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 31,205 28,328 30,605 27,828
_____ _____ _____ _____
利息净收入 34 24,110 23,241 23,753 22,929
利息收入 43,260 46,633 42,278 45,767
利息支出 (19,150) (23,392) (18,525) (22,838)
手续费及佣金净收入 35 6,926 5,335 6,686 5,176
手续费及佣金收入 7,497 5,849 7,242 5,679
手续费及佣金支出 (571) (514) (556) (503)
投资收益/(损失) 36 335 (275) 335 (275)
公允价值变动收益/(损失) 37 (133) (35) (133) (35)
汇兑收益 38 (45) 16 (45) 16
其他业务收入 12 46 9 17
二、营业支出 (18,077) (15,942) (17,849) (15,793)
_____ _____ _____ _____
营业税金及附加 39 (1,517) (2,075) (1,464) (2,060)
业务及管理费 40 (10,881) (10,368) (10,809) (10,307)
资产减值损失 41 (5,670) (3,491) (5,568) (3,418)
其他业务成本 _____(9) _____(8) _____(8) _____(8)
三、营业利润 13,128 12,386 12,756 12,035
加：营业外收入 55 45 54 41
减：营业外支出 (14) (15) (14) (15)
_____ _____ _____ _____
四、利润总额 13,169 12,416 12,796 12,061
减：所得税费用 42 (3,292) (3,104) (3,200) (3,017)
_____ _____ _____ _____
五、净利润 9,877 9,312 9,596 9,044
_____
_____ _____
_____ _____
_____ _____
_____
归属于母公司股东的净利润 9,826 9,263 9,596 9,044
少数股东损益 _____51
_____ _____49
_____ _____-
_____ _____-
_____
六、其他综合收益税后净额 43 (257) 387 (257) 387
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - -
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
1.可供出售金融资产公允价值变动损益 (257) 387 (257) 387
_____ _____ _____ _____
归属于母公司股东的其他综合收益税后净额 (257) 387 (257) 387
归属于少数股东的其他综合收益税后净额 - - - -
_____ _____ _____ _____
七、综合收益总额 9,620 9,699 9,339 9,431
_____
_____ _____
_____ _____
_____ _____
_____
归属于母公司股东的综合收益总额 9,569 9,650 9,339 9,431
归属于少数股东的综合收益总额 51 49 - -
_____
_____ _____
_____ _____
_____ _____
_____
八、每股收益
基本每股收益(人民币元) 44 0.92 0.87
_____
_____ _____
_____
附注为财务报表的组成部分
-3-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量
向中央银行借款净增加额 26,012 - 26,000 -
存放中央银行和同业款项净减少额 - 27,673 - 27,502
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 20,359 53,842 14,483 47,400
拆出资金及买入返售金融资产净减少额 5,965 - 5,965 -
经营性应付债务凭证净增加额 131,289 11,782 131,289 11,782
收取利息、手续费及佣金的现金 41,602 41,279 40,365 40,241
收到其他与经营活动有关的现金 21,540
______ 1,895
______ 21,947
______ 197
______
经营活动现金流入小计 246,767
______ 136,471
______ 240,049
______ 127,122
______
向中央银行借款净减少额 - (2,538) - (2,500)
客户存款和同业及其他金融机构
存放款项净减少额 (35,268) (6,266) (38,050) (6,219)
客户贷款和垫款净增加额 (97,895) (72,872) (88,335) (65,219)
存放中央银行和同业款项净增加额 (3,367) - (3,357) -
拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (20,021) - (20,021)
支付利息、手续费及佣金的现金 (20,770) (24,205) (20,170) (23,688)
支付给职工以及为职工支付的现金 (6,569) (6,063) (6,498) (6,001)
支付的各项税费 (5,794) (5,797) (5,634) (5,706)
支付其他与经营活动有关的现金 (3,199)
______ (3,460)
______ (3,678)
______ (2,572)
______
经营活动现金流出小计 (172,862)
______ (141,222)
______ (165,722)
______ (131,926)
______
经营活动产生的现金流量净额 46 73,905
______ (4,751)
______ 74,327
______ (4,804)
______
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 250,751 100,527 250,751 100,527
取得投资收益收到的现金 8,063 10,195 8,063 10,195
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金净额 ______58 ______6 ______58 ______6
投资活动现金流入小计 258,872
______ 110,728
______ 258,872
______ 110,728
______
投资支付的现金 (389,978) (86,194) (389,978) (86,194)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (348) (1,286) (348) (1,285)
______ ______ ______ ______
投资活动现金流出小计 (390,326)
______ (87,480)
______ (390,326)
______ (87,479)
______
投资活动产生的现金流量净额 (131,454)
______ 23,248
______ (131,454)
______ 23,249
______
-4-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表 - 续
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 19,978 - 19,978 -
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金 - - - -
发行债券所收到的现金 40,000
______ ______- 40,000
______ ______-
筹资活动现金流入小计 59,978
______ ______- 59,978
______ ______-
偿还债务支付的现金 - (4,400) - (4,400)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (4,115)
______ (449)
______ (4,115)
______ (449)
______
筹资活动现金流出小计 (4,115) (4,849) (4,115) (4,849)
______ ______ ______ ______
筹资活动产生的现金流量净额 55,863
______ (4,849)
______ 55,863
______ (4,849)
______
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 294 (58) 294 (58)
______ ______ ______ ______
现金及现金等价物净增加额 46 (1,392) 13,590 (970) 13,538
加：期初现金及现金等价物余额 330,968
______ 220,228
______ 330,271
______ 220,065
______
期末现金及现金等价物余额 45 329,576
______ 233,818
______ 329,301
______ 233,603
______
______ ______ ______ ______
附注为财务报表的组成部分
-5-
华夏银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于母 公司股 东权益
其他 其他 一般 少数
附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利 润 小计 股东权益 合计
一、2016 年 1 月 1 日余额(经审 计) ____
10,686 ____- ____
28,762 ____ ____
1,292 7,913 ____
21,451 ____ ____
47,574 117,678 ___710 118,388
____
二、本期增减变动金额
(一)净利 润 - - - - - - 9,826 9,826 51 9,877
(二)其他 综合收 益 43 ____- ____- ____- ____ ____-
(257) ____- ____- ____ ___- ____
(257) (257)
上述(一) 和(二)小 计 ____- ____- ____- ____ ____-
(257) ____- ____ ____ ___51 ____
9,826 9,569 9,620
(三)股东投入资本
1.其他权益 工具持 有者投 入资本 ____- ____
19,978 ____- ____- ____- ____- ____- ____
19,978 ___- ____
19,978
(四)利润分配
1.提取盈余 公积 31 - - - - 1,858 - (1,858) - - -
2.提取一般 风险准 备 32 - - - - - 3,154 (3,154) - - -
3.股利分配 33 ____- ____ - ____ - ____ ____
- - ____ - ____ ____ ____ ____
(3,879) (3,879) - (3,879)
三、2016 年 6 月 30 日余额(未经审 计) ____ ____ ____ ____ ____
____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
____ ____ ___761 144,107
10,686 19,978 28,762 1,035 9,771 24,605 48,509 143,346
____ ____ ____ ____ ____
归属于母 公司股 东权益
其他 其他 一般 少数
附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利 润 小计 股东权益 合计
一、2015 年 1 月 1 日余额(经审 计) ____
8,905 ____- ____
30,543 ____81 ____
6,134 ____
17,100 ____ ____
38,695 101,458 ____
___641 102,099
二、本期增减变动金额
(一)净利 润 - - - - - - 9,263 9,263 49 9,312
(二)其他 综合收 益 43 ____- ____- ____- ____387 ____- ____- ____- ____387 ___- ____387
上述(一) 和(二)小 计 ____- ____- ____- ____387 ____- ____- ____ ____
9,263 9,650 ___49 ____
9,699
(三)利润分配
1.提取盈余 公积 31 - - - - 1,779 - (1,779) - - -
2.提取一般 风险准 备 32 - - - - - 4,351 (4,351) - - -
3.股利分配 33 ____ ____ ____ ____ ____
- - - - ____ - ____ ____ ___ ____
- - - - -
三、2015 年 6 月 30 日余额(未经审 计) ____ ____
____ ____-____ ____________468________________________________ ______690 111,798
8,905 30,543 7,913 21,451 41,828 111,108
____
四、2015 年 7 月 1 日余额(未经 审计) ____ ____-
8,905 ____ ____468 ____
30,543 7,913 ____
21,451 ____ ____ ___690 111,798
41,828 111,108 ____
五、本期增减变动金额
(一)净利 润 - - - - - - 9,620 9,620 20 9,640
(二)其他 综合收 益 43
____- ____- ____- ____824 ____- ____- ____- ____824 ___- ____ 824
上述(一) 和(二)小 计 ____- ____- ____- ____824 ____- ____- ____ ____
9,620 10,444 ___20 ____
10,464
(三)利润分配
1.提取盈余 公积 31 - - - - - - - - - -
2.提取一般 风险准 备 32 - - - - - - - - - -
3.股利分配 33 - - - - - - (3,874) (3,874) - (3,874)
(四)股东权益内部结转
1.资本公积 转增股 本 33 ____
1,781 ____- ____ ____- ____-
(1,781) ____- ____- ____- ___- ____-
六、2015 年 12 月 31 日余额(经审计) ____ ____- ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___710 118,388
10,686
____ ____ 28,762 1,292
____ ____ ____ 7,913 21,451
____ 47,574 117,678
____ ____ ___ ____
____
附注为财务报表的组成部分
-6-
华夏银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
其他 其他 一般
附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
一、2016 年 1 月 1 日余额(经审计) 10,686
____ ____- 28,761
____ 1,292
____ 7,913
____ 21,427
____ 47,097 117,176
____ _____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 9,596 9,596
(二)其他综合收益 43 - - - (257) - - - (257)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计 - - - (257) - - 9,596 9,339
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(三)股东投入资本
3.其他权益工具持有者投入资本
____- 19,978
____ ____- ____- ____- ____- 19,978
____- _____
利润分配
1.提取盈余公积 31 - - - - 1,858 - (1,858) -
2.提取一般风险准备 32 - - - - - 2,843 (2,843) -
3.股利分配 33 - - - - - - (3,879) (3,879)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
三、2016 年 6 月 30 日余额(未经审计) 10,686 19,978 28,761 1,035 9,771 24,270 48,113 142,614
____ ____
____ ____ ____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____ _____
____ _____
其他 其他 一般
附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
一、2015 年 1 月 1 日余额(经审计) 8,905
____ ____- 30,542
____ ____81 6,134
____ 17,100
____ 38,496 101,258
____ _____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 9,044 9,044
(二)其他综合收益 43 - - - 387 - - - 387
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计 - - - 387 - - 9,044 9,431
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 31 - - - - 1,779 - (1,779) -
2.提取一般风险准备 32 - - - - - 4,327 (4,327) -
3.股利分配 33 - - - - - - - -
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
三、2015 年 6 月 30 日余额(未经审计) 8,905
____ ____-
____ ____
30,542
____
____
468
____
____
7,913
____
____
21,427
____
____
41,434 110,689
____ _____
____ _____
四、2015 年 7 月 1 日余额(未经审计) 8,905
____ ____- 30,542
____ 468
____ 7,913
____ 21,427
____ 41,434 110,689
____ _____
五、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 9,537 9,537
(二)其他综合收益 43 - - - 824 - - - 824
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计
____- ____- ____- 824
____ ____- ____- 9,537 10,361
____ _____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 31 - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 32 - - - - - - - -
3.股利分配 33 - - - - - - (3,874) (3,874)
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本 33 1,781
____ ____- (1,781)
____ ____- ____- ____- ____- _____-
六、2015 年 12 月 31 日余额(经审计) 10,686
____ ____- 28,761
____ 1,292
____ 7,913
____ 21,427
____ 47,097 117,176
____ _____
附注为财务报表的组成部分
-7-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、 银行基本情况
华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于
1992 年 10 月 14 日注册成立为全国性商业银行。1996 年 4 月 10 日，中国人民银行批准华
夏银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于
2003 年 7 月 21 日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发
行 A 股，并于 2003 年 9 月 12 日挂牌上市。
本银行经中国银行业监督管理委员会批准持有 B0008H111000001 号金融许可证，并经北京
市工商行政管理局核准领取统一社会信用代码 9111000010112001XW 的营业执照。
于 2004 年 5 月 21 日，本银行以 2003 年末总股本 35 亿股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
比 例 ， 将 资 本 公 积 人 民 币 700,000,000 元 转 增 股 本 ， 转 增 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
4,200,000,000 元，该新增股本业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字(2004)第 0017
号验资报告予以验证。
于 2008 年 10 月 15 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
资者包括首钢总公司、国家电网公司及德意志银行股份有限公司发行了 790,528,316 股人
民币普通股(A 股)。增发后的注册资本为人民币 4,990,528,316 元，该新增股本业经北京京
都会计师事务所出具北京京都验字(2008)第 0085 号验资报告予以验证。
于 2011 年 4 月 22 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
资者包括首钢总公司、英大国际控股集团有限公司(现已更名为国网英大国际控股集团有限
公司)及德意志银行卢森堡股份有限公司发行了 1,859,197,460 股人民币普通股。增发后的
注册资本为人民币 6,849,725,776 元，该新增股本业经京都天华会计师事务所出具京都天华
验字(2011)第 0044 号验资报告予以验证。
于 2013 年 7 月 24 日，本银行以 2012 年末总股本 68 亿股为基数，按照每 10 股转增 3 股的
比例，将资本公积人民币 2,054,917,733 元转增股本，变更后总股本为人民币 8,904,643,509
元，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(13)第 0577
号验资报告予以验证。
于 2015 年 7 月 8 日，本银行以 2014 年末总股本 89 亿股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
比例，将资本公积 1,780,928,702 元人民币转增股本，变更后总股本为 10,685,572,211 元人
民币，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(15)第 1307
号验资报告予以验证。
截至 2016 年 6 月 30 日，本银行除总行本部外，在中国大陆境内设有 38 家一级分行，营业
网点总数达 836 家。
本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发
行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买
卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结
汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务以及经中国银行业监督管理委员会(以下简称
“中国银监会”)批准的其他业务。
-8-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 财务报表编制基础
本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(包
括于 2014 年颁布的新的和修订的企业会计准则，以下简称“企业会计准则”)。此外，本集
团还参照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第 3 号-半年度报告的内容与格式》(2014 年修订)披露有关财务信息。本中期财务报告应与
本集团 2015 年度财务报表一并阅读。
本中期财务报告符合《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求，真实、完整地反映
了本集团于 2016 年 6 月 30 日的银行及合并财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止
期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2016 年 6
月 30 日的银行及合并财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的银行及合并经营成
果和银行及合并现金流量。
四、 重要会计政策及会计估计
本中期财务报告所采用的会计政策与编制 2015 年度财务报表的会计政策一致。
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计与编制 2015 年度财务报表时所做的
判断和估计一致，本中期财务报表应与本集团 2015 年度财务报表一并阅读。
六、 企业合并及合并财务报表
于 2016 年 6 月 30 日通过设立或投资等方式取得的子公司如下：
注册资本/
注册公司名称 成立时间 注册地 实收资本 持股比例 享有表决权比例 少数股东权益 业务性质
人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元
北京大兴华夏村镇 2010 年 北京 125 80.00 80.00 27 银行
银行有限责任公司
昆明呈贡华夏村镇 2011 年 昆明 50 70.00 70.00 19 银行
银行股份有限公司
四川江油华夏村镇 2011 年 江油 50 70.00 70.00 23 银行
银行股份有限公司
华夏金融租赁有限公司 2013 年 昆明 3,000 82.00 82.00 692 金融租赁
未纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十二、结构化主体。
-9-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 2,932 3,130 2,920 3,119
存放中央银行法定存款准备金 (1) 196,444 198,538 196,306 198,401
存放中央银行超额存款准备金 (2) 110,497 61,554 110,454 61,440
存放中央银行的其他款项 (3) 2,896
_______ 872
_______ 2,896
_______ 872
_______
合计 312,769
_______ 264,094
_______ 312,576
_______ 263,832
_______
_______ _______ _______ _______
(1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币：
本银行 14.50% 15.00%
北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 9.00% 9.50%
昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 9.00% 9.50%
四川江油华夏村镇银行股份有限公司 8.00% 8.50%
外币： 5.00%
______ 5.00%
______
______ ______
(2) 存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展
而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。
(3) 存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金，中国人
民银行对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。
- 10 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
2. 存放同业款项
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业 55,837 39,434 55,680 38,934
存放境外同业 7,438 10,135 7,438 10,135
减：存放同业款项减值准备
个别方式评估 (5) (5) (5) (5)
组合方式评估 (29)
______ (70)
______ (29)
______ (70)
______
存放同业款项账面价值 63,241
______ 49,494
______ 63,084
______ 48,994
______
______ ______ ______ ______
3. 拆出资金
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放境内同业 15,011 29,870
拆放境外同业 800 800
拆放境内其他金融机构 2,481 416
减：个别方式评估拆出资金减值准备 (114)
______ (114)
______
拆出资金账面价值 18,178
______ 30,972
______
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产：
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
公共实体及准政府债券 101 1,971
金融机构债券 2 1
公司债券 8,238 9,900
同业存单 1,006
_____ -
______
合计 9,347
_____ 11,872
______
_____ ______
- 11 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
5. 衍生金融工具
非套期工具：
本集团及本银行
2016 年 6 月 30 日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债
外汇远期 13,975 67 56
外汇掉期 529,418 482 481
利率互换 15,600 4 4
期权合约 - ___- ___-
合计 553
___ 541
___
___ ___
本集团及本银行
2015 年 12 月 31 日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债
外汇远期 6,588 32 26
外汇掉期 158,208 152 136
利率互换 10,000 7 7
期权合约 4,178 ___- ___-
合计 191
___ 169
___
___ ___
合同/名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。
- 12 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 买入返售金融资产
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 156,610 145,885
票据 35,112
_______ 99,412
_______
合计 191,722
_______ 245,297
_______
_______ _______
7. 应收利息
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款利息 4,927 4,023 4,916 4,012
持有至到期投资利息 2,699 2,633 2,699 2,633
应收款项类投资利息 2,095 1,560 2,095 1,560
可供出售金融资产利息 1,334 1,432 1,334 1,432
存拆放资金利息 538 307 538 307
买入返售金融资产利息 327 534 327 534
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产利息 110
_____ 114
______ 110
_____ 114
______
合计 12,030
_____ 10,603
______ 12,019
_____ 10,592
______
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团及本银行应收利息余额账龄均为一年以
内。
- 13 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下：
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对公贷款和垫款 942,220 868,267 895,373 830,943
其中：贷款 907,165 833,027 860,320 795,704
进出口押汇 2,984 3,762 2,984 3,762
贴现 32,071
________ 31,478
________ 32,069
_______ 31,477
________
个人贷款和垫款 222,028 200,905 221,573 200,487
其中：住房抵押 115,280 111,248 115,278 111,246
信用卡 66,947 52,970 66,947 52,970
其他 39,801
________ 36,687
_______ 39,348
_______ 36,271
________
发放贷款和垫款总额 1,164,248
________ 1,069,172
________ 1,116,946
________ 1,031,430
________
减：发放贷款和垫款损失准备 (29,960) (27,235) (29,198) (26,575)
其中：个别方式评估 (7,338) (7,213) (7,313) (7,212)
组合方式评估 (22,622)
________ (20,022)
_______ (21,885)
_______ (19,363)
________
合计 1,134,288
________ 1,041,937
________ 1,087,748
_______ 1,004,855
________
________ ________ _______ ________
(2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下：
本集团
已识别的减值贷款和垫款(ii)
已识别的减
组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
2016 年 6 月 30 日
发放贷款和垫款总额 1,146,105 2,660 15,483 18,143 1,164,248 1.56%
发放贷款和垫款损失准备 (20,589) (2,033) (7,338) (9,371) (29,960)
_____ ___ ____ ____ _____
发放贷款和垫款账面价值 1,125,516 627 8,145 8,772 1,134,288
_____
_____ ___
___ ____
____ ____
____ _____
_____
2015 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款总额 1,052,875 2,156 14,141 16,297 1,069,172 1.52%
发放贷款和垫款损失准备 (18,524) (1,498) (7,213) (8,711) (27,235)
_____ ___ ____ ____ _____
发放贷款和垫款账面价值 1,034,351 658 6,928 7,586 1,041,937
_____ ___ ____ ____ _____
- 14 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下： - 续
本银行
已识别的减值贷款和垫款(ii)
已识别的减
组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
2016 年 6 月 30 日
发放贷款和垫款总额 1,098,899 2,660 15,387 18,047 1,116,946 1.62%
发放贷款和垫款损失准备 (19,852) (2,033) (7,313) (9,346) (29,198)
_____ ___ ____ ____ _____
发放贷款和垫款账面价值 1,079,047 627 8,074 8,701 1,087,748
_____
_____ ___
___ ____
____ ____
____ _____
_____
2015 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款总额 1,015,138 2,156 14,136 16,292 1,031,430 1.58%
发放贷款和垫款损失准备 (17,865) (1,498) (7,212) (8,710) (26,575)
_____ ___ ____ ____ _____
发放贷款和垫款账面价值 997,273 658 6,924 7,582 1,004,855
_____
_____ ___
___ ____
____ ____
____ _____
_____
(i) 指尚未识别为已减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式计提。
(ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损
失的贷款。这些贷款的损失准备以个别或组合方式评估计提。
(3) 发放贷款和垫款损失准备
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
期初余额 7,213 20,022 27,235 5,595 18,289 23,884
本期计提 2,678 2,832 5,510 6,817 2,001 8,818
收回原转销贷款和垫款 24 10 34 74 4 78
因折现价值
上升导致转出 (288) (19) (307) (322) (22) (344)
本期核销 (2,289) (223) (2,512) (4,951) (250) (5,201)
____ _____ _____ ____ _____ _____
期末余额 7,338 22,622 29,960 7,213 20,022 27,235
____
____ _____
_____ _____
_____ ____
____ _____
_____ _____
_____
- 15 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款损失准备 - 续
本银行
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
期初余额 7,212 19,363 26,575 5,595 17,887 23,482
本期计提 2,654 2,754 5,408 6,815 1,744 8,559
收回原转销贷款和垫款 24 10 34 74 4 78
因折现价值
上升导致转出 (288) (19) (307) (321) (22) (343)
本期核销 (2,289) (223) (2,512) (4,951) (250) (5,201)
____ _____ _____ ____ _____ _____
期末余额 7,313 21,885 29,198 7,212 19,363 26,575
____
____ _____
_____ _____
_____ ____
____ _____
_____ _____
_____
9. 可供出售金融资产
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债务工具
政府债券 17,010 9,911
公共实体及准政府债券 42,182 40,259
金融机构债券 1,184 -
公司债券 17,971 23,148
同业存单 3,519 -
减：可供出售金融资产减值准备
个别方式评估 - (200)
组合方式评估 ______(1) -
______
小计 81,865 73,118
权益工具 (1) 82
______ 82
______
合计 81,947
______ 73,200
______
______ ______
其中：
可供出售债务工具的摊余成本 80,486 71,595
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,380 1,723
累计计提减值准备 ______(1) (200)
______
可供出售债务工具的公允价值 81,865
______ 73,118
______
______ ______
(1) 因本集团在可供出售金融资产核算的权益工具在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量，按照成本计量。
- 16 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
10. 持有至到期投资
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 167,101 138,308
公共实体及准政府债券 24,189 26,443
金融机构债券 30,980 20,455
公司债券 3,300 3,967
同业存单 5,653
_______ 5,370
_______
合计 231,223
_______ 194,543
_______
_______ _______
11. 应收款项类投资
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 157 226
金融机构债券 1,700 2,650
理财产品 85,319 -
资产受益权 87,024 75,467
减：应收款项类投资减值准备
个别方式评估 (12) -
组合方式评估 (969)
_______ (883)
_______
合计 173,219
_______ 77,460
_______
_______ _______
- 17 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 长期股权投资
本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
子公司
- 华夏金融租赁有限公司 2,460 2,460
- 北京大兴华夏村镇
银行有限责任公司 100 100
- 昆明呈贡华夏村镇
银行股份有限公司 35 35
- 四川江油华夏村镇
银行股份有限公司 35
______ 35
_____
合计 2,630
______ 2,630
_____
______ _____
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本银行长期股权投资不存在减值情况。
13. 固定资产
本集团
房屋建筑物 办公和电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值
2016 年 1 月 1 日 8,384 6,321 133 1,718 16,556
本期购置 67 218 2 61 348
出售/处置 - (46) (1) - (47)
____ ____ ___ ____ _____
2016 年 6 月 30 日 8,451 6,493 134 1,779 16,857
____ ____ ___ ____ _____
累计折旧
2016 年 1 月 1 日 (1,631) (3,611) (62) - (5,304)
本期计提 (113) (422) (6) - (541)
出售/处置 - 43 1 - 44
____ ____ ___ ____ _____
2016 年 6 月 30 日 (1,744) (3,990) (67)
____ ____ ___ ____- (5,801)
_____
减值准备
2016 年 1 月 1 日
____- ____- ___- ____- _____-
2016 年 6 月 30 日
____- ____- ___- ____- _____-
净额
2016 年 1 月 1 日 6,753 2,710
____ ____ ___71 1,718
____ 11,252
_____
2016 年 6 月 30 日 6,707 2,503
____
____ ____
____ ___67
___
1,779
____
____
11,056
_____
_____
- 18 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 固定资产 - 续
本银行
房屋建筑物 办公和电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值
2016 年 1 月 1 日 8,384 6,298 131 1,694 16,507
本期购置 67 218 2 61 348
出售/处置 - (46) (1) - (47)
____ ____ ___ ____ _____
2016 年 6 月 30 日 8,451 6,470 132 1,755 16,808
____ ____ ___ ____ _____
累计折旧
2016 年 1 月 1 日 (1,631) (3,596) (62) - (5,289)
本期计提 (113) (420) (6) - (539)
出售/处置 ____- ____43 ___1 ____- _____44
2016 年 6 月 30 日 (1,744) (3,973) (67)
____ ____ ___ ____- (5,784)
_____
减值准备
2016 年 1 月 1 日
____- ____- ___- ____- _____-
2016 年 6 月 30 日 ____- ____- ___- ____- _____-
净额
2016 年 1 月 1 日 6,753 2,702
____
____ ____
____ ___69
___
1,694
____
____
11,218
_____
_____
2016 年 6 月 30 日 6,707 2,497
____ ____ ___65 1,755
____ 11,024
_____
于 2016 年 6 月 30 日，本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登记仍在办理中，本集团
管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团的经营造成不利影响。
- 19 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
14. 无形资产
本集团 本银行
原值
2016 年 1 月 1 日 98 96
本期购置 -
_____ -
___
2016 年 6 月 30 日 98
_____ 96
___
累计摊销
2016 年 1 月 1 日 (11) (11)
本期计提 _____(2) ___(1)
2016 年 6 月 30 日 (13)
_____ (12)
___
无形资产账面净值合计
2016 年 1 月 1 日 87
_____ 85
___
_____ ___
2016 年 6 月 30 日 85
_____ 84
___
_____ ___
剩余摊销年限(年) 7-35
_____ 35
___
_____ ___
无形资产包括土地使用权和计算机软件系统使用权。
15. 递延税项
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 5,213
_____ 4,570
_____ 5,129
_____ 4,485
_____
- 20 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 递延税项 - 续
(1) 递延所得税余额变动情况
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日 2016 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 2015 年 至 6 月 30 日止期间 2015 年
期/年初余额 4,570 4,419 4,485 4,378
计入当年损益 557 555 558 511
计入其他综合收益 ____86 (404)
____ ____86 (404)
____
期/年末余额 5,213
____ 4,570
____ 5,129
____ 4,485
____
____ ____ ____ ____
(2) 递延所得税资产和负债
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
贷款损失准备 12,799 3,200 11,444 2,861
已计提尚未发放的工资 8,013 2,003 7,356 1,839
其他资产减值准备 1,498 375 1,406 351
可供出售金融资产公允价值变动 (1,380) (345) (1,723) (431)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及
衍生金融工具公允价值变动 (80) (20) (213) (53)
其他 _____- ____- _____12 ____3
小计 20,850 5,213 18,282 4,570
_____ ____ _____ ____
本银行
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
贷款损失准备 12,496 3,124 11,176 2,794
已计提尚未发放的工资 7,980 1,995 7,293 1,824
其他资产减值准备 1,498 375 1,406 351
可供出售金融资产公允价值变动 (1,380) (345) (1,723) (431)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及
衍生金融工具公允价值变动 (80)
_____ (20)
____ (213)
_____ (53)
____
小计 20,514
_____ 5,129
____ 17,939
_____ 4,485
____
_____ ____ _____ ____
- 21 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收及暂付款 (1) 2,428 1,953 2,278 1,731
待清算款项 1,276 994 1,151 994
长期待摊费用 1,202 1,260 1,173 1,226
待处理抵债资产 (2) 614 636 614 636
其他 154
_____ 189
_____ 51
_____ _____8
合计 5,674
_____ 5,032
_____ 5,267
_____ 4,595
_____
_____ _____ _____ _____
(1) 应收及暂付款按账龄列示
本集团
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年(含)以内 1,665 52.97 (323) 1,342 1,122 46.56 (59) 1,063
1 年至 2 年(含) 213 6.77 (37) 176 145 6.02 (26) 119
2 年至 3 年(含) 144 4.58 (24) 120 165 6.85 (19) 146
3 年以上 1,122
____ 35.68
_____ (332)
___ 790
____ 978
____ 40.57
_____ (353)
___ 625
____
合计 3,144
____ 100.00
_____ (716)
___ 2,428
____ 2,410
____ 100.00
_____ (457)
___ 1,953
____
____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____
本银行
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年(含)以内 1,515 50.60 (323) 1,192 900 41.13 (59) 841
1 年至 2 年(含) 213 7.11 (37) 176 145 6.63 (26) 119
2 年至 3 年(含) 144 4.81 (24) 120 165 7.54 (19) 146
3 年以上 1,122
____ 37.48
_____ (332)
___ 790
____ 978
____ 44.70
_____ (353)
___ 625
____
合计 2,994
____ 100.00
_____ (716)
___ 2,278
____ 2,188
____ 100.00
_____ (457)
___ 1,731
____
____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____
- 22 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产 - 续
(2) 待处理抵债资产
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房地产 770 800
其他 136 114
减：待处理抵债资产减值准备 (292)
____ (278)
____
净额 614
____ 636
____
____ ____
17. 资产减值准备
本集团
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本期计提/ 本期转入/
期初数 (转回) (转出) 本期收回 本期核销 汇率变动 期末数
存放同业款项 75 (43) - - - 2 34
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 27,235 5,510 (307) 34 (2,512) - 29,960
应收款项类投资 883 98 - - - - 981
可供出售金融资产 200 1 (200) - - - 1
其他 736
_____ 104
____ 165
___ ___- _____- __4 1,009
_____
合计 29,243
_____ 5,670
____ (342)
___ ___34 (2,512)
_____ __6 32,099
_____
_____ ____ ___ ___ _____ __ _____
本集团
2015 年度
本年计提/ 本年转入/
年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
存放同业款项 42 32 - - - 1 75
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 23,884 8,818 (344) 78 (5,201) - 27,235
应收款项类投资 1,062 (179) - - - - 883
可供出售金融资产 - 200 - - - - 200
其他 644
_____ 108
____ ___- ___- (22)
_____ 6
__ 736
_____
合计 25,746
_____ 8,979
____ (344)
___ ___78 (5,223)
_____ __7 29,243
_____
_____ ____ ___ ___ _____ __ _____
- 23 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 资产减值准备 - 续
本银行
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本期计提/ 本期转入/
期初数 (转回) (转出) 本期收回 本期核销 汇率变动 期末数
存放同业款项 75 (43) - - - 2 34
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 26,575 5,408 (307) 34 (2,512) - 29,198
应收款项类投资 883 98 - - - - 981
可供出售金融资产 200 1 (200) - - - 1
其他 736
_____ 104
____ 165
___ ___- _____- __4 1,009
_____
合计 28,583 5,568 (342)
_____ ____ ___ ___34 (2,512)
_____ __6 31,337
_____
本银行
2015 年度
本年计提/ 本年转入/
年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
存放同业款项 42 32 - - - 1 75
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 23,482 8,559 (343) 78 (5,201) - 26,575
应收款项类投资 1,062 (179) - - - - 883
可供出售金融资产 - 200 - - - - 200
其他 644
_____ 108
____ ___- ___- (22)
_____ 6
__ 736
_____
合计 25,344 8,720 (343)
_____ ____ ___ ___78 (5,223)
_____ __7 28,583
_____
18. 向中央银行借款
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中期借贷便利 56,000 30,000 56,000 30,000
其他 39
_______ 27
_______ -
_______ -
______
合计 56,039
_______ 30,027
_______ 56,000
_______ 30,000
______
_______ _______ _______ ______
中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工
具。本银行 2016 年 6 月 30 日持有的该工具期限为 3-12 个月，利率为 2.75%-3.25%，以本
银行持有的面值 607.26 亿元人民币的债券作质押(本银行 2015 年末持有的该工具期限为 6
个月，利率为 3.35%，以本银行持有的面值 351.60 亿元人民币的债券作质押)。
- 24 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
19. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内同业存放款项 134,173 132,295 134,851 135,548
境外同业存放款项 6,179 1,020 6,179 1,020
境内其他金融机构存放款项 64,493
_______ 136,885
_______ 64,493
_______ 136,940
_______
合计 204,845
_______ 270,200
_______ 205,523
_______ 273,508
_______
20. 拆入资金
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内同业拆入 97,183 60,423 60,812 29,928
境外同业拆入 2,748 2,718 2,748 2,718
境内其他金融机构拆入 -
______ 1,000
______ -
______ 1,000
______
合计 99,931
______ 64,141
______ 63,560
______ 33,646
______
______ ______ ______ ______
21. 卖出回购金融资产款
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 63,673 69,670
票据 1,387
______ 10,821
______
合计 65,060
______ 80,491
______
______ ______
本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十、6. 担保物。
- 25 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
22. 吸收存款
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
对公 523,726 489,750 522,927 488,946
个人 100,256 110,917 100,086 110,820
定期存款
对公 406,072 414,827 405,891 414,723
个人 146,753 130,830 146,277 130,399
存入保证金 (1) 179,218 171,957 179,041 171,753
结构性存款 22,374 30,421 22,374 30,421
汇出汇款及应解汇款 3,339 2,912 3,327 2,889
其他 12
________ 49
________ 12
________ 49
________
合计 1,381,750
________ 1,351,663
________ 1,379,935
________ 1,350,000
________
________ ________ ________ ________
(1) 存入保证金按项目列示如下：
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 145,368 137,604 145,245 137,456
开出信用证保证金 13,109 13,525 13,109 13,525
开出保函及担保保证金 2,611 2,780 2,611 2,780
其他保证金 18,130
________ 18,048
________ 18,076
________ 17,992
________
合计 179,218
________ 171,957
________ 179,041
________ 171,753
________
________ ________ ________ ________
- 26 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应付职工薪酬
本集团
2016 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 7,356 5,343 (4,686) 8,013
职工福利费 - 317 (317) -
社会保险费 42 829 (827) 44
住房公积金 23 373 (362) 34
工会经费及职工教育经费 100 225 (54) 271
其他 _____4 325
______ (323)
_____ _____6
合计 7,525
_____ 7,412
______ (6,569)
_____ 8,368
_____
_____ ______ _____ _____
本集团
2015 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 6,590 8,064 (7,298) 7,356
职工福利费 - 1,217 (1,217) -
社会保险费 30 1,557 (1,545) 42
住房公积金 27 723 (727) 23
工会经费及职工教育经费 84 278 (262) 100
其他 _____2 657
______ (655)
_____ _____4
合计 6,733
_____ 12,496
______ (11,704)
_____ 7,525
_____
_____ ______ _____ _____
- 27 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应付职工薪酬 - 续
本银行
2016 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 7,293 5,317 (4,630) 7,980
职工福利费 - 312 (312) -
社会保险费 37 824 (822) 39
住房公积金 23 371 (361) 33
工会经费及职工教育经费 95 223 (53) 265
其他 -
_____ 323
______ (320)
_____ _____3
合计 7,448
_____ 7,370
______ (6,498)
_____ 8,320
_____
_____ ______ _____ _____
本银行
2015 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 6,538 7,979 (7,224) 7,293
职工福利费 - 1,205 (1,205) -
社会保险费 27 1,543 (1,533) 37
住房公积金 27 719 (723) 23
工会经费及职工教育经费 80 275 (260) 95
其他 -
_____ 655
______ (655)
_____ -
_____
合计 6,672
_____ 12,376
______ (11,600)
_____ 7,448
_____
_____ ______ _____ _____
- 28 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
24. 应交税费
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 2,897 3,118 2,866 3,067
增值税 819 - 818 -
营业税金及附加 95 1,139 95 1,138
其他 207
_____ 126
_____ 196
_____ 121
_____
合计 4,018
_____ 4,383
_____ 3,975
_____ 4,326
_____
_____ _____ _____ _____
25. 应付利息
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
吸收存款利息 12,002 13,226 11,928 13,150
应付债务凭证利息 980 376 980 376
同业及其他金融机构存放利息 610 1,403 612 1,406
向央行借款利息 487 406 487 406
拆入资金利息 263 197 47 22
卖出回购金融资产款利息 54
______ 73
______ 54
______ 73
______
合计 14,396
______ 15,681
______ 14,108
______ 15,433
______
______ ______ ______ ______
- 29 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付债券
混合资本债券 (1) 4,000 4,000
金融债券 (2) 41,000 1,000
二级资本债券 (3) 10,000 10,000
小计 55,000
_______ 15,000
_______
同业存单 (4) 183,182
_______ 51,893
_______
合计 238,182
_______ 66,893
_______
(1) 混合资本债券
经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2007 年 6 月 26 日至 27 日发行 40 亿元人民
币的混合资本债券。本期债券为 15 年期，第 10 年末至到期日期间发行人具有一次赎回选
择权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。
本期债券固定利率品种 24 亿元人民币，浮动利率品种 16 亿元人民币，通过簿记建档确定
的固定利率品种的初始发行年利率为 5.89%，浮动利率品种的初始基本利差为 2%。
本期固定利率债券按年付息，如果发行人在本期债券发行满 10 年之日不行使提前赎回
权，从第 11 个计息年度开始，债券在初始发行利率的基础上提高 300 个基点，即 8.89%。
本期浮动利率债券的年利率为基准利率与基本利差之和；基准利率为发行首日和其他各计
息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；前 10 个
年度基本利差为 2%；如果发行人在本期债券满 10 年之日不行使提前赎回权，则从第 11
个年度起每个计息年度基本利差为在初始利差基础上提高 100 个基点，即 3%。
本期债券起息日为 2007 年 6 月 27 日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自
2007 年 6 月 27 日至 2022 年 6 月 26 日；如果发行人行使赎回权，则被赎回的本期债券的
兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
- 30 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证 - 续
(2) 金融债券
(i) 经国家发展改革委员会、中国人民银行批准，本银行于 2014 年 6 月 30 日在中华人民共
和国香港特别行政区发行离岸人民币高级债券，发行规模为 10 亿元人民币，债券期限为 3
年，票面利率为固定利率 4.95%，每半年付息一次，起息日为 2014 年 6 月 30 日，将于
2017 年 6 月 30 日到期。
(ii)经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2016 年 3 月 3 日至 7 日发行华夏银行股
份有限公司 2016 年金融债券，发行规模为 400 亿元人民币。本期债券分为两个品种。品
种一发行规模为 150 亿元人民币，债券期限为 3 年，票面利率为固定利率 3.03%，每年付
息一次，起息日为 2016 年 3 月 7 日，将于 2019 年 3 月 7 日到期；品种二发行规模为 250
亿元人民币，债券期限为 5 年，票面利率为固定利率 3.25%，每年付息一次，起息日为
2016 年 3 月 7 日，将于 2021 年 3 月 7 日到期。
(3) 二级资本债券
经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2014 年 7 月 24 日至 25 日发行 2014 年华夏
银行股份有限公司二级资本债券，发行规模为 100 亿元人民币。本期债券为 10 年期固定
利率债券，第 5 年末附发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。
本期债券票面利率为固定利率 6.14%，每年付息一次，起息日为 2014 年 7 月 25 日，如果
发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自 2014 年 7 月 25 日至 2024 年 7 月 25 日；如
果发行人行使赎回权，则被赎回部分债券的计息期限自 2014 年 7 月 25 日至 2019 年 7 月
25 日。
(4) 同业存单
本集团于 2016 年 6 月 30 日未偿付的同业存单 144 支，共计面值 1,851.70 亿元人民币，期
限为 1 至 3 年。其中，除两支同业存单采用浮动利率方式发行、按季付息外，其余均采用
贴现方式发行。
- 31 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
27. 其他负债
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产证券化业务代收款 18,064 2,538 18,064 2,538
应付股利 3,879 - 3,879 -
融资租赁业务押金 3,951 3,746 - -
应付待结算及清算款项 2,688 386 2,688 386
递延收益 1,805 1,381 398 344
转贷款资金 1,178 1,144 1,178 1,144
其他 1,743
_____ 1,848
_____ 1,725
_____ 1,319
_____
合计 33,308
_____ 11,043
_____ 27,932
_____ 5,731
_____
28. 股本
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
股份数(百万) 名义金额 股份数(百万) 名义金额
已注册、发行及缴足
每股面值为人民币 1 元的 A 股 10,686
_____ 10,686
_____ 10,686
______ 10,686
______
注： A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
2016 年 4 月 26 日，本银行 29.00 亿股限售股上市流通，于 2016 年 6 月 30 日，本银行无限
售股(于 2015 年 12 月 31 日，本银行有限售条件的 A 股为 29.00 亿股，每股面值为 1 元人
民币)。
- 32 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
29. 其他权益工具
本银行于 2016 年 2 月 23 日经中国证券监督管理委员会发行核准，核准本银行非公开发行
境内优先股不超过 2 亿股，每股面值人民币 100 元。上述 200 亿元人民币优先股于 2016 年
3 月完成发行，募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。
期末发行在外的优先股情况如下：
本集团及本银行
发行在外的
金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况
人民币元/股 百万股 人民币百万元
优先股 2016 年 3 月 权益工具 注1 100 200 20,000 无到期期限 注2 无转换
注 1：本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率，自缴款截止日起每五年为一个计息
周期，每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率，由本银行董事会根据
股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等
因素，通过询价方式确定为 4.20%。本次优先股票面股息率不高于发行前本银行最
近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率。票面股息率由基准利率和固定溢价
两个部分组成。其中，基准利率为本次优先股发行缴款截止日（2016 年 3 月 28
日）或基准利率调整日（即发行缴款截止日起每满五年的当日，即 3 月 28 日）前二
十个交易日（不含当天）中国债券信息网（或中央国债登记结算有限责任公司认可
的其他网站）公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为五年的国债
收益率算术平均值（四舍五入计算到 0.01%），基准利率自本次优先股发行缴款截
止日起每五年调整一次；固定溢价为首个计息周期的股息率 4.20%扣除基准利率
2.59%后确定为 1.61%，固定溢价一经确定不再调整。如果未来待偿期为 5 年的国债
收益率在基准利率调整日不可得，届时将根据监管部门要求由公司和有关优先股股
东协商确定此后的基准利率或其确定原则。
注 2：(1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125%（或以
下）时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本
次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本银行的核心一级资本充足
率恢复到 5.125%以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转
股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
(2)当二级资本工具触发事件发生时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况
下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转
换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是
指以下两种情形的较早发生者：1)中国银监会认定若不进行转股或减记，本银行将
无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本银行
将无法生存。
- 33 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
29. 其他权益工具 - 续
主要条款：
本银行以现金形式支付优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支付方式，即未向
优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度，且不构成违约事件。本次发行的优先
股股东按照约定的票面股息率获得分配后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金
和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向优先股股东分配股息。本次优先股
股东派发股息的顺序在普通股股东之前，优先股股息的支付不与本银行自身的评级挂钩，
也不随着评级变化而调整。经股东大会批准，任何情况下本银行都有权部分或全部取消本
次优先股的派息，且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他
到期债务。取消派息除构成对普通股的收益分配限制以外，不构成对本银行的其他限制。
本银行在行使上述权利时，将充分考虑优先股股东的权益。本银行决定取消优先股股息支
付的，将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东。如本银行全部或部分取消本次优先
股的股息支付，在完全宣派约定的当期优先股股息之前，本银行将不会向普通股股东分配
股息。
本次优先股的赎回权为本银行所有，本银行行使赎回权以取得中国银监会的批准为前提条
件，优先股股东无权要求本银行赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次优
先股不设置回售条款，优先股股东无权向本银行回售其所持有的优先股。
本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先股发行的董事会决议公告日（即 2015 年 4
月 17 日）前二十个交易日本银行普通股股票交易均价，即 14.00 元/股。自本银行董事会通
过本次优先股发行方案之日起，当本银行因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本银行发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本，如优先股、可转换
本银行债券等）、配股等情况使本银行股份发生变化时，将依次对强制转股价格进行调
整，并按照规定进行相应信息披露。
本银行于 2015 年 7 月 8 日按照每 10 股转增 2 股的比例实施资本公积转增股本。本次转增
股本后，强制转股价格为 11.67 元/股。
截至 2016 年 6 月 30 日，本银行募集资金净额人民币 19,978 百万元已全部用于补充一级资
本。
- 34 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
29. 其他权益工具 - 续
发行在外的优先股变动情况如下：
本集团及本银行
2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元
优先股
_____- _____- 200
_____ 20,000
_____ _____- _____- 200
_____ 20,000
_____
发行费用 (22)
_____
其他权益工具合计 200 19,978
_____
_____ _____
_____
归属于权益工具持有者的相关信息如下：
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
人民币百万元 人民币百万元
归属于母公司所有者权益
归属于母公司普通股持有者的权益 123,368 117,678
归属于母公司其他权益持有者的权益 19,978 -
其中：净利润 - -
综合收益总额 - -
当期已分配利润 - -
累计未分配股利 - -
归属于少数股东的权益 761 710
- 35 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 资本公积
本集团
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 28,761 - - 28,761
少数股东溢价投入 _____1 ____- ____- _____1
合计 28,762
_____ ____- ____- 28,762
_____
本集团
2015 年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 30,542 - (1,781) 28,761
少数股东溢价投入 _____1 ____- ____- _____1
合计 30,543
_____ ____- (1,781)
____ 28,762
_____
_____ ____ ____ _____
本银行
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 28,761
_____ ____- ____- 28,761
_____
_____ ____ ____ _____
本银行
2015 年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 30,542
_____ ____- (1,781)
____ 28,761
_____
- 36 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
31. 盈余公积
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
法定盈余公积 9,660 7,802
任意盈余公积 111
_____ 111
_____
合计 9,771
_____ 7,913
_____
_____ _____
(1) 根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的
10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈
余公积。在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。
(2) 截至 2016 年 6 月 30 日，本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的 50%，超过
50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
(3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注七、33.未分配利润。
32. 一般风险准备
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
一般风险准备 24,605
______ 21,451
______ 24,270
______ 21,427
______
(1) 自 2012 年 7 月 1 日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)
的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理，原则上不得低于风险
资产期末余额的 1.5%，自 2012 年 7 月 1 日起分 5 年到位。
(2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注七、33.未分配利润。
(3) 按中国境内有关监管规定，本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风
险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
- 37 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
33. 未分配利润
(1) 于本期间，本银行未宣告派发或建议派发 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间股息。
(2) 2015 年度利润分配
根据 2016 年 5 月 13 日股东大会批准的本银行 2015 年度利润分配方案，本银行的实施情况
如下：
(i) 以本银行 2015 年度净利润 18,581,173,539 元人民币为基数，提取法定盈余公积金
1,858,117,354 元人民币。该等法定盈余公积已计入 2016 年 6 月 30 日银行及合并资
产负债表。
(ii) 提取一般风险准备 2,843,306,974 元人民币，提取后本银行一般风险准备余额达到
2015 年 12 月 31 日风险资产余额的 1.5%。该一般风险准备已计入 2016 年 6 月 30 日
银行及合并资产负债表。
(iii) 以 2015 年末本银行总股本 10,685,572,211 股为基数，向全体股东派发股息，每 10
股派 3.63 元人民币(含税)，共计 3,878,862,713 元人民币。该现金股利分配已计入
2016 年 6 月 30 日银行及合并资产负债表。
- 38 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
34. 利息净收入
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
利息收入
发放贷款和垫款 29,706 30,332 28,729 29,389
其中：对公贷款和垫款 24,779 25,269 23,818 24,343
个人贷款和垫款 4,727 4,914 4,711 4,897
票据贴现 200 149 200 149
持有至到期投资 3,965 3,016 3,965 3,016
应收款项类投资 2,598 5,691 2,598 5,691
买入返售金融资产 2,235 2,437 2,235 2,437
存放中央银行款项 1,663 1,879 1,662 1,878
可供出售金融资产 1,458 1,620 1,458 1,620
存放同业款项 943 1,090 938 1,133
拆出资金 486 332 487 367
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 206
______ 236
______ 206
______ 236
______
小计 43,260
______ 46,633
______ 42,278
______ 45,767
______
利息支出
吸收存款 (11,852) (15,038) (11,842) (15,027)
同业及其他金融机构存放款项 (2,772) (6,044) (2,786) (6,108)
应付债务凭证 (2,208) (617) (2,208) (617)
拆入资金 (890) (789) (262) (182)
卖出回购金融资产款 (672) (555) (672) (555)
其他 (756)
______ (349)
______ (755)
______ (349)
______
小计 (19,150)
______ (23,392)
______ (18,525)
______ (22,838)
______
利息净收入 24,110
______ 23,241
______ 23,753
______ 22,929
______
______ ______ ______ ______
其中：
已识别的减值金融资产的利息收入 307
______ 221
______ 307
______ 221
______
- 39 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 手续费及佣金净收入
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
手续费及佣金收入
理财业务 2,576 1,986 2,576 1,986
银行卡业务 2,138 1,369 2,138 1,369
代理业务 1,039 877 1,039 877
信用承诺 802 890 802 890
托管及其他受托业务 393 469 393 469
租赁业务 255 170 - -
结算与清算业务 17 19 17 19
顾问和咨询业务 4 6 4 6
其他业务 273
_____ 63
_____ 273
_____ 63
_____
小计 7,497
_____ 5,849
_____ 7,242
_____ 5,679
_____
手续费及佣金支出
手续费支出 (571)
_____ (514)
_____ (556)
_____ (503)
_____
手续费及佣金净收入 6,926
_____ 5,335
_____ 6,686
_____ 5,176
_____
_____ _____ _____ _____
手续费支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代付手续费支出
等。
36. 投资收益/(损失)
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2016 年 2015 年
可供出售金融资产买卖取得的投资收益 64 34
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产买卖取得的投资收益 51 13
其他 220
____ (322)
____
合计 335
____ (275)
____
____ ____
- 40 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
37. 公允价值变动收益/(损失)
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2016 年 2015 年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (124) 45
衍生金融工具 (10) (80)
其他 ___1 -
___
合计 (133)
___ (35)
___
38. 汇兑损益
主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。
39. 营业税金及附加
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
营业税 1,264 1,846 1,216 1,831
城市维护建设税 145 128 142 128
教育费附加及其他 108
_____ 101
_____ 106
_____ 101
_____
合计 1,517
_____ 2,075
_____ 1,464
_____ 2,060
_____
_____ _____ _____ _____
- 41 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
40. 业务及管理费
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
职工薪酬及福利 (1) 7,412 6,968 7,370 6,935
业务费用 2,020 1,980 2,008 1,964
折旧和摊销 1,449
______ 1,420
______ 1,431
______ 1,408
______
合计 10,881
______ 10,368
______ 10,809
______ 10,307
______
(1) 职工薪酬及福利
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
工资、奖金 5,343 5,031 5,317 5,010
职工福利费 317 349 312 344
社会保险费 829 725 824 721
住房公积金 373 334 371 333
工会经费和职工教育经费 225 207 223 206
其他 325
______ 322
_____ 323
______ 321
_____
合计 7,412
______ 6,968
_____ 7,370
______ 6,935
_____
______ _____ ______ _____
- 42 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
41. 资产减值损失
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
发放贷款和垫款 5,510 3,220 5,408 3,147
应收款项类投资 98 97 98 97
应收及暂付款 73 (126) 73 (126)
待处理抵债资产 31 119 31 119
可供出售金融资产 1 196 1 196
存放同业款项 (43)
_____ (15)
_____ (43)
_____ (15)
_____
合计 5,670
_____ 3,491
_____ 5,568
_____ 3,418
_____
_____ _____ _____ _____
42. 所得税费用
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
当期所得税费用 3,849 3,451 3,758 3,371
递延所得税费用 (557)
_____ (347)
_____ (558)
_____ (354)
_____
合计 3,292
_____ 3,104
_____ 3,200
_____ 3,017
_____
所得税费用与会计利润的调节表如下：
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
税前利润总额 13,169 12,416 12,796 12,061
按法定税率 25%计算的所得税 3,292 3,104 3,200 3,015
加：不可抵扣费用的纳税影响 640 392 640 392
减：免税收入的纳税影响 (640)
______ (392)
______ (640)
______ (390)
______
合计 3,292
______ 3,104
______ 3,200
______ 3,017
______
- 43 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
43. 其他综合收益
以后将重分类进损益的其他综合收益：
本集团及本银行
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本期其他综合收益变动
期初数 本期增加 本期减少 变动小计 期末数
可供出售金融资产公允价值变动净额 1,723 - (343) (343) 1,380
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 (431)
_____ ____- ____86 _____86 (345)
_____
合计 1,292
_____ ____- (257)
____ (257)
_____ 1,035
_____
_____ ____ ____ _____ _____
本集团及本银行
2015 年度
本年其他综合收益变动
年初数 本年增加 本年减少 变动小计 年末数
可供出售金融资产公允价值变动净额 108 1,615 - 1,615 1,723
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 (27) (404)
_____ ____ ____- (404)
_____ (431)
_____
合计 _____81 1,211
____ ____- 1,211
_____ 1,292
_____
_____ ____ ____ _____ _____
上述其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益。除上述其他综合
收益外，本集团不存在以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益。
44. 每股收益
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2016 年 2015 年
归属于母公司股东的当年净利润 9,826 9,263
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 10,686 10,686
基本每股收益(人民币元) 0.92
______ 0.87
______
本期末本银行不存在稀释性潜在普通股。
- 44 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
45. 现金及现金等价物
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 2,932 3,410 2,920 3,402
存放中央银行款项 110,497 59,175 110,454 59,120
原始期限在三个月以内的
存放同业款项、拆出资金及
买入返售金融资产 216,147
_______ 171,233
_______ 215,927
_______ 171,081
_______
合计 329,576
_______ 233,818
_______ 329,301
_______ 233,603
_______
- 45 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
46. 现金流量表补充资料
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,877 9,312 9,596 9,044
加：资产减值损失 5,670 3,491 5,568 3,418
固定资产折旧 541 494 539 491
无形资产摊销 2 1 1 1
长期待摊费用摊销 906 925 891 916
证券及其他应收款项类投资利息收入 (8,227) (10,563) (8,227) (10,563)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失/(收益) (9) 3 (9) 3
公允价值变动损失 133 35 133 35
投资损失/ (收益) (335) 275 (335) 275
汇兑损失/ (收益) 282 (59) 282 (59)
递延所得税 (557) (347) (558) (354)
已识别减值金融资产的利息收入 (307) (221) (307) (221)
发行债券利息支出 839 474 839 474
经营性应收项目的增加 (98,157) (68,642) (88,602) (61,144)
经营性应付项目的增加 163,247
______ 60,071
______ 154,516
______ 52,880
______
经营活动产生的现金流量净额 73,905 (4,751) 74,327 (4,804)
______ ______ ______ ______
现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的期末余额 329,576 233,818 329,301 233,603
减：现金及现金等价物的期初余额 (330,968) (220,228) (330,271) (220,065)
______ ______ ______ ______
现金及现金等价物净增加额 (1,392)
______ 13,590
______ (970)
______ 13,538
______
______ ______ ______ ______
- 46 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部。
经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。
本集团报告分部包括华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区，其中：
(1)华北及东北地区：北京、天津、河北、山东、辽宁、内蒙古、吉林；
(2)华东地区：江苏、上海、浙江、安徽；
(3)华南及华中地区：广东、广西、湖北、湖南、山西、福建、河南、江西、海南；
(4)西部地区：陕西、新疆、四川、重庆、云南、宁夏。
经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。
按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和
资本性开支则按相关资产的所在地划分。
- 47 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、分部报告 - 续
华北及 华南及
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计
营业收入 13,504 7,495 5,838 4,368
______ _____ _____ _____ _____- 31,205
______
利息净收入 8,921 6,564 5,044 3,581 - 24,110
其中：
外部利息净收入 10,770 5,481 4,562 3,297 - 24,110
分部间利息净收入 (1,849) 1,083 482 284 - -
手续费及佣金净收入 4,487 890 772 777 - 6,926
其他营业净收入 96 41 22 10 - 169
营业支出 (8,079) (4,267) (3,515) (2,216)
______ _____ _____ _____ _____- (18,077)
______
营业利润 5,425 3,228 2,323 2,152
______ _____ _____ _____ _____- 13,128
______
补充信息
1、折旧和摊销费用 724 307 250 168 - 1,449
2、资本性支出 624 265 193 116 - 1,198
3、资产减值损失 2,226 1,471 1,212 761 - 5,670
______
______ _____
_____ _____
_____ _____
_____ _____
_____ ______
______
2016 年 6 月 30 日
分部资产 2,006,303 630,531 527,402 383,371 (1,302,275) 2,245,332
未分配资产 5,213
______
资产总额 2,250,545
______
______
分部负债 1,874,913 627,769 525,476 377,925 (1,299,645) 2,106,438
未分配负债 ______-
负债总额 2,106,438
______
- 48 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 分部报告 - 续
华北及 华南及
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计
营业收入 11,583 6,835 5,773 4,139
______ _____ _____ _____ _____(2) 28,328
______
利息净收入 8,748 5,908 4,995 3,590 - 23,241
其中：
外部利息净收入 10,675 4,778 4,509 3,279 - 23,241
分部间利息净收入 (1,927) 1,130 486 311 - -
手续费及佣金净收入 3,185 889 753 508 - 5,335
其他营业净收入 (350) 38 25 41 (2) (248)
营业支出 (6,117) (4,233) (3,599) (1,995)
______ _____ _____ _____ _____2 (15,942)
______
营业利润 5,466 2,602 2,174 2,144
______
______ _____
_____ _____
_____ _____
_____ _____-
_____
12,386
______
______
补充信息
1、折旧和摊销费用 737 301 231 151 - 1,420
2、资本性支出 570 1,228 158 136 - 2,092
3、资产减值损失 291 1,409 1,246 545 - 3,491
______
______ _____
_____ _____
_____ _____
_____ _____
_____ ______
______
2015 年 6 月 30 日
分部资产 1,538,959 498,173 447,872 281,337 (853,747) 1,912,594
未分配资产 4,638
______
资产总额 1,917,232
______
______
分部负债 1,440,944 496,006 446,035 276,196 (853,747) 1,805,434
未分配负债 ______-
负债总额 1,805,434
______
______
- 49 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易
1. 关联方
不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：
(1) 持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东
法人代表/ 持股 表决权
关联股东名称 注册地 首席执行官 业务性质 注册资本 比例% 比例%
首钢总公司 北京市 靳伟 工业、建筑、地质 72.64 亿元 20.28 20.28
勘探、交通运输等 人民币
国网英大国际 北京市 辛绪武 投资与资产经营管理； 190 亿元 18.24 18.24
控股集团有限公司 资产托管；为企业重组、 人民币
并购、战略配售、
创业投资提供服务；
投资咨询；投资顾问
德意志银行卢森堡 卢森堡 弗兰克克瑞斯 开展各类自营和代客银行 39.59 亿 9.28 9.28
股份有限公司 (Frank 和金融业务，通过持正式 欧元
DEUT SCHE BANK Krings) 执照的自然人办理保险
LUXEMBOURG S.A. 经纪，以及与此直接或
间接相关的所有活动
德意志银行股份 德意志 约翰·克莱恩 从事各类银行业务， 35.31 亿 8.21 8.21
有限公司 联邦共和国 (John Cryan) 提供包括资本、基金 欧元
DEUT SCHE 法兰克福 管理、不动产金融、
BANK 融资、研究与咨询等
AKTIENGESELLSCHAFT 方面的服务
2015 年 12 月 28 日，中国人民财产保险股份有限公司与德意志银行卢森堡股份有限公司 、
德意志银行股份有限公司、萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业(普通合伙人为股份公司)(三方
合称为“德银方面”)签署了《股份转让协议》，拟通过协议转让的方式受让德银方面持有
的华夏银行 2,136,045,885 股股份，占华夏银行总股本的 19.99%。截至本报告日，上述股
权转让尚待有关部门批准。
(2) 本银行的子公司情况
见附注六、企业合并及合并财务报表。
- 50 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
1. 关联方 - 续
(3) 其他关联方
其他关联方包括：
(i) 关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)或与其关系密切的家庭成员；
(ii) 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；
(iii) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网公司及其附属子
公司。
2. 关联交易
本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易
类型由相应决策机构审批。
(1) 与持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
资产
发放贷款和垫款
贷款 7,796 0.86 7,470 0.90
进出口押汇 29 0.97 31 0.83
贴现 110 0.34 224 0.71
应收利息 18 0.15 16 0.15
_____ _____ _____ _____
负债
拆入资金 53 0.05 44 0.07
吸收存款 2,459 0.18 1,385 0.10
同业及其他金融机构存放款项 2,736 1.34 14 0.01
应付利息 30
_____ 0.21
_____ _____9 0.06
_____
_____ _____ _____ _____
表外项目
开出保函 39 0.25 13 0.08
开出信用证 804 1.10 869 1.24
银行承兑汇票 3,347
_____ 1.04
_____ 1,273
_____ 0.40
_____
_____ _____ _____ _____
- 51 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(1) 与持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易 - 续
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2016 年 2015 年
交易金额 占比% (i) 交易金额 占比%(i)
利息收入 213 0.49 205 0.44
利息支出 57
____ 0.30
_____ 21
____ 0.09
_____
____ _____ ____ _____
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
(2) 与子公司的关联交易
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业款项 20 30
同业及其他金融机构存放款项 678
_____ 3,265
_____
_____ _____
本银行与子公司之间的关联交易已在编制合并财务报表过程中抵销。
(3) 与其他关联方的关联交易
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
资产
发放贷款和垫款 551 0.06 268 0.03
可供出售金融资产 950 1.16 950 1.30
持有至到期投资 600 0.26 600 0.31
应收利息 81
_____ 0.67
_____ 60
_____ 0.57
_____
_____ _____ _____ _____
负债
吸收存款 1,052 0.08 587 0.04
同业及其他金融机构存放款项 8 0.00 2 -
应付利息 26
_____ 0.18
_____ _____4 0.03
_____
_____ _____ _____ _____
表外项目
开出保函 16 0.10 16 0.10
银行承兑汇票 83
_____ 0.03
_____ 88
_____ 0.03
_____
_____ _____ _____ _____
- 52 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(3) 与其他关联方的关联交易 - 续
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2016 年 2015 年
交易金额 占比% (i) 交易金额 占比%(i)
利息收入 87 0.20 41 0.09
利息支出 37
____ 0.19
_____ 18
____ 0.08
_____
____ _____ ____ _____
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
(4) 企业年金
本银行与本银行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2016 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间和 2015 年度均未发生其他关联交易。
十、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼
于 2016 年 6 月 30 日，以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金额
合计 3.49 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：3.09 亿元人民币)。根据法庭判决或者法律顾问
的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼
的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
2. 资本支出承诺
本集团及本银行
2016 年 2015 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺
购建长期资产承诺 (1) 299 352
对外投资承诺 (2) 60
___ 60
___
合计 359
___ 412
___
___ ___
- 53 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
2. 资本支出承诺 - 续
(1) 购建长期资产承诺为本银行在建工程预计的尚未支付款项。
(2) 2010 年 10 月 14 日，本银行第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于发起设立浙江松
阳华夏村镇银行的议案》，同意在浙江松阳出资发起设立村镇银行，注册资本金为 5,000
万元至 1 亿元人民币，本银行持股比例为 51%(含)至 60%。于 2016 年 6 月 30 日，该村镇
银行尚未正式设立。
3. 信贷承诺
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 321,109 315,187 320,917 315,109
开出信用证 72,981 69,991 72,981 69,991
开出保函 15,333 16,091 15,333 16,091
不可撤销贷款承诺 10,582 19,008 9,039 17,722
未使用的信用卡额度 79,823
_______ 32,796
_______ 79,823
_______ 32,796
_______
合计 499,828
_______ 453,073
_______ 498,093
_______ 451,709
_______
_______ _______ _______ _______
4. 融资租赁承诺
于资产负债表日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁付
款额到期情况如下：
本集团
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,543
______ 1,286
______
______ ______
- 54 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
5. 经营租赁承诺
于资产负债表日，本集团及本银行作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最
低租赁付款额到期情况如下：
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,442 1,393 1,426 1,386
1 年至 2 年 1,250 1,186 1,232 1,184
2 年至 3 年 1,124 1,061 1,106 1,059
3 年至 5 年 1,671 1,669 1,641 1,663
5 年以上 1,369
_____ 1,319
_____ 1,357
_____ 1,315
_____
合计 6,856
_____ 6,628
_____ 6,762
_____ 6,607
_____
_____ _____ _____ _____
6. 担保物
(1) 作为担保物的资产
于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 64,103 71,115
票据 1,373
______ 10,774
______
合计 65,476
______ 81,889
______
______ ______
于 2016 年 6 月 30 日，本集团卖出回购金融资产款账面价值为 650.60 亿元人民币(2015 年
12 月 31 日：804.91 亿元人民币)。
此外，本集团部分债券投资用作转贷款、第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及
中国人民银行中期借贷便利业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于 2016 年 6 月
30 日，上述抵质押物账面价值为 1,029.84 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：538.05 亿元人
民币)。
- 55 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
6. 担保物 - 续
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了现金或证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或
再次向外抵押。2016 年 6 月 30 日，本集团接受的且可以出售或再次向外抵押的证券等抵
押物的公允价值为 354.41 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：1,002.93 亿元人民币)。2016 年
6 月 30 日，本集团未对上述抵押物再次向外抵押(2015 年 12 月 31 日本集团已再次向外抵
押但有义务到期返还的抵押物公允价值为 79.19 亿元人民币)。
7. 国债承销及兑付承诺
本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提
前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债
具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
2016 年 6 月 30 日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为 81.74 亿元人民币
(2015 年 12 月 31 日：77.00 亿元人民币)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理
层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按
发行文件约定支付本金及利息。
8. 委托交易
(1) 委托存贷款
本集团 本银行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 275,879 265,291 275,309 264,861
委托贷款资金 275,879
_______ 265,291
_______ 275,309
_______ 264,861
_______
_______ _______ _______ _______
- 56 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
8. 委托交易 - 续
(2) 委托投资
本集团及本银行
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托投资 538,003
_______ 411,912
_______
委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的
投资风险由委托人承担。
十一、金融资产转移
资产支持证券
本银行在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本银行将部分信贷资产出售给特殊目的
信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
2016 年 1 至 6 月，本银行已证券化的信贷资产于转让日的账面价值合计为 374.64 亿元人民
币(2015 年度：483.36 亿元人民币)。于 2016 年 6 月 30 日，本集团及本银行持有的本银行
发行的资产支持证券的账面价值为 4.35 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：5.30 亿元人民
币)。
在上述金融资产转让过程中，由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本银行在
该等金融资产转让过程中未确认收益或损失，后续本银行作为贷款服务机构将收取一定服
务费。本银行虽然作为发起机构设立了特殊目的信托，但不具有获取特殊目的信托大部分
利益的权力，同时也并未承担特殊目的信托的大部分风险，因而不对上述特殊目的信托进
行合并，即特殊目的信托不作为本集团的组成部分。
本银行将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被
转让信贷资产的部分信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因
此终止确认相关金融资产。
本银行在资产支持证券交易转让信贷资产期间丧失对相关信贷资产的使用权。特殊目的信
托一经设立，其与本银行未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本银行依法
解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
- 57 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一、金融资产转移 - 续
卖出回购协议
本集团与交易对手进行卖出回购交易。于 2016 年 6 月 30 日，卖出回购交易中所售出的债
券资产及票据资产的账面价值共计 654.76 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：818.89 亿元人
民币)，并同时承诺在预先确定的未来日期按照约定价格回购该等债券或票据。出售上述债
券和票据所得列报为卖出回购金融资产款，共计 650.60 亿元人民币(2015 年 12 月 31 日：
804.91 亿元人民币)。根据回购协议，在交易期间，债券和票据的法定所有权并不发生转
移。并且，除非交易双方同意，本集团在交易期间不得出售或抵押该等债券和票据。据
此，本集团认为保留了这些债券和票据几乎所有的风险和报酬。因此，本集团未从合并财
务报表终止确认这些债券和票据，而将其视为从交易对手取得质押借款的质押物。交易对
手的追索权并不限于该等所转让资产。
十二、结构化主体
1. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本
理财产品以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收
取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
于资产负债表日，本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权
益信息列示如下：
本集团
2016 年 6 月 30 日
当年从结构化主体
发起规模 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
非保本理财产品 538,003 - - 2,576 手续费收入
资产支持证券 37,464 435 435 273 手续费收入及利息收入
_____ ____ ____ ___
合计 575,467 435 435 2,849
_____
_____ ____
____ ____
____ ___
___
2015 年 12 月 31 日
当年从结构化主体
发起规模 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
非保本理财产品 411,912 - - 5,431 手续费收入
资产支持证券 48,336 530 530 33 手续费收入及利息收入
_____ ____ ____ ___
合计 460,248 530 530 5,464
_____ ____ ____ ___
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体提
供财务或其他支持，也没有提供财务或其他支持的计划。
- 58 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、结构化主体 - 续
2. 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
主体主要包括资产受益权、理财产品及资产支持证券，其性质和目的主要是管理投资者的
资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值
及最大损失敞口列示如下：
本集团
2016 年 2015 年
资产负债表项目 6 月 30 日 12 月 31 日
资产受益权 应收款项类投资 86,043 74,584
理财产品 应收款项类投资 85,319 -
资产支持证券 持有至到期投资 5,596
_______ 6,230
_______
合计 176,958
_______ 80,814
_______
_______ _______
3. 纳入合并范围的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体为本集团发行的保本型理财产品。
十三、风险管理
1. 概述
本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率
风险、利率风险和其他价格风险。
2. 风险管理框架
本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包
括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风
险管理相关部门来管理金融风险。
- 59 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险
3.1 信用风险管理
信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给
银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、
同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集团信用风险
管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批程序、放款管理、贷后监控和清
收管理程序等来确认和管理上述风险。
本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用
风险管理的手段包括取得抵质押物及保证。对于表外的信贷承诺，本集团一般会收取保证
金以降低信用风险。
本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、
可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息
的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利
能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团通过组合评估或个别评估的方式来
计提贷款减值准备。
本集团根据附注四所载的会计政策评估发放贷款和垫款于报告期末的减值。此外，于报告
期末，针对发放贷款和垫款的合约金额进行分析并提供给管理层，以评估信用风险。
本集团发放贷款和垫款的五级分类主要定义列示如下：
正常：借款人能够履行贷款条款，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素。
次级：借款人的还贷能力出现明显问题，无法完全依靠其正常营业收入偿还贷款本
息，即使执行担保或抵押，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保或抵押，也肯定要造成较
大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或
只能收回极少部分。
本集团估计金融资产减值损失的会计政策与编制 2015 年度财务报表的会计政策一致。
- 60 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.2 最大信用风险敞口信息
在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的
金额列示如下：
本集团
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 309,837 260,964
存放同业款项及拆出资金 81,419 80,466
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9,347 11,872
衍生金融资产 553 191
买入返售金融资产 191,722 245,297
发放贷款和垫款 1,134,288 1,041,937
可供出售金融资产 81,865 73,118
持有至到期投资 231,223 194,543
应收款项类投资 173,219 77,460
其他金融资产 15,779
________ 13,552
________
表内信用风险敞口 2,229,252 1,999,400
表外信用风险敞口 499,828
________ 453,073
________
最大信用风险敞口 2,729,080
________ 2,452,473
________
本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常
用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金
额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了
相关指引，以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵质押物主要为以下类型：
(1) 买入返售交易：票据、债券；
(2) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；
(3) 个人贷款：房产、存单等。
管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。
- 61 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.3 衍生金融工具
本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具
之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。
3.4 表外业务风险
本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，
均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部
分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。
3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况
2016 年 6 月 30 日(本集团)
尚未逾期和 已逾期但
尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
存放中央银行款项 309,837 - - - 309,837
存放同业款项及拆出资金 81,448 - 119 (148) 81,419
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 9,345 2 - - 9,347
衍生金融资产 553 - - - 553
买入返售金融资产 191,212 510 - - 191,722
发放贷款和垫款 1,103,993 42,112 18,143 (29,960) 1,134,288
可供出售金融资产 81,866 - - (1) 81,865
持有至到期投资 231,223 - - - 231,223
应收款项类投资 173,863 317 20 (981) 173,219
其他金融资产 15,660 - 836 (717) 15,779
______ ____ ____ _____ ______
合计 2,199,000 42,941 19,118 (31,807) 2,229,252
______
______ ____
____ ____
____ _____
_____ ______
______
- 62 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况 - 续
2015 年 12 月 31 日(本集团)
尚未逾期和 已逾期但
尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
存放中央银行款项 260,964 - - - 260,964
存放同业款项及拆出资金 80,536 - 119 (189) 80,466
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
衍生金融资产 191 - - - 191
买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
发放贷款和垫款 1,026,759 26,116 16,297 (27,235) 1,041,937
可供出售金融资产 73,063 - 255 (200) 73,118
持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
应收款项类投资 78,054 289 - (883) 77,460
其他金融资产 13,490
______ ____- 519
____ (457)
_____ 13,552
______
合计 1,984,768 26,406 17,190 (28,964) 1,999,400
______
______ ____
____ ____
____ _____
_____ ______
______
已逾期金融资产是指本金或利息逾期 1 天或以上的金融资产。
3.6 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
本集团
行业 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 比例% 金额 比例%
制造业 218,615 18.78 213,414 19.96
批发和零售业 155,124 13.32 147,267 13.77
租赁和商务服务业 127,931 10.99 110,083 10.30
房地产业 91,515 7.86 78,867 7.38
建筑业 85,330 7.33 84,291 7.88
水利、环境和公共设施管理业 59,796 5.14 42,344 3.96
交通运输、仓储和邮政业 50,859 4.37 50,704 4.74
采矿业 33,183 2.85 31,930 2.99
电力、热力、燃气及水生产和供应业 29,901 2.57 25,366 2.37
其他对公行业 57,895 4.97 52,523 4.92
票据贴现 32,071 2.75 31,478 2.94
个人贷款 222,028
______ 19.07
_____ 200,905
______ 18.79
_____
发放贷款和垫款总额 1,164,248
______ 100.00
_____ 1,069,172
______ 100.00
_____
______ _____ ______ _____
- 63 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(2) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下：
本集团
地区 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 比例% 金额 比例%
华北及东北地区 429,094 36.86 391,413 36.61
华东地区 323,620 27.80 300,165 28.07
华南及华中地区 248,597 21.35 225,674 21.11
西部地区 162,937
________ 13.99
______ 151,920
________ 14.21
______
发放贷款和垫款总额 1,164,248
________ 100.00
______ 1,069,172
________ 100.00
______
________ ______ ________ ______
(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 172,464 152,988
保证贷款 423,846 374,272
附担保物贷款 567,938 541,912
其中：抵押贷款 429,128 405,643
质押贷款 138,810
________ 136,269
________
发放贷款和垫款总额 1,164,248
________ 1,069,172
________
- 64 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(4) 逾期贷款
本集团
2016 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
90 天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 1,722 912 642 40 3,316
保证贷款 7,046 9,335 10,549 566 27,496
抵押贷款 3,709 9,744 6,952 761 21,166
质押贷款 2,075
_____ 1,987
____ 3,824
____ 266
___ 8,152
_____
合计 14,552
_____ 21,978
____ 21,967
____ 1,633
___ 60,130
_____
_____ ____ ____ ___ _____
本集团
2015 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
90 天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 1,281 838 407 5 2,531
保证贷款 3,345 8,922 5,224 367 17,858
抵押贷款 3,807 7,645 3,387 716 15,555
质押贷款 1,382
_____ 2,630
_____ 2,133
_____ 259
____ 6,404
_____
合计 9,815 20,035 11,151 1,347 42,348
_____ _____ _____ ____ _____
注： 任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
(5) 发放贷款和垫款的信用质量
本集团
2016 年 2015 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
未逾期且未减值 (i) 1,103,993 1,026,759
已逾期但未减值 (ii) 42,112 26,116
已减值 (iii) 18,143
________ 16,297
________
发放贷款和垫款总额 1,164,248
________ 1,069,172
________
________ ________
注： 任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
- 65 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续
(i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款
本集团
2016 年 6 月 30 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
对公贷款和垫款 888,110 (14,516) 873,594
个人贷款和垫款 215,883
_______ (3,092)
______ 212,791
_______
合计 1,103,993
_______ (17,608)
______ 1,086,385
_______
_______ ______ _______
本集团
2015 年 12 月 31 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
对公贷款和垫款 830,448 (13,116) 817,332
个人贷款和垫款 196,311
________ (2,759)
______ 193,552
________
合计 1,026,759
________ (15,875)
______ 1,010,884
________
________ ______ ________
- 66 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续
(ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款
已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析如下：
2016 年 6 月 30 日(本集团)
逾期 30 天 逾期 31 天至 60 逾期 61 天至 逾期 担保物
以内(含 30 天) 天(含 60 天) 90 天(含 90 天) 90 天以上 合计 公允价值
对公贷款和垫款 6,335 2,002 3,610 26,687 38,634 38,917
个人贷款和垫款 1,437 596 455 990 3,478 1,855
____ ____ ____ ____ ____ ____
合计 7,772 2,598 4,065 27,677 42,112 40,772
____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____
____
2015 年 12 月 31 日(本集团)
逾期 30 天 逾期 31 天至 60 逾期 61 天至 逾期 担保物
以内(含 30 天) 天(含 60 天) 90 天(含 90 天) 90 天以上 合计 公允价值
对公贷款和垫款 4,033 1,143 2,268 16,236 23,680 23,542
个人贷款和垫款 1,111 490 492 343 2,436 1,816
____ ____ ____ ____ ____ ____
合计 5,144 1,633 2,760 16,579 26,116 25,358
____ ____ ____ ____ ____ ____
- 67 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续
(iii) 已减值的发放贷款和垫款
本集团
2016 年 6 月 30 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
按个别方式评估 15,483 (7,338) 8,145
按组合方式评估 2,660
______ (2,033)
_____ 627
_____
合计 18,143
______ (9,371)
_____ 8,772
_____
______ _____ _____
本集团
2015 年 12 月 31 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
按个别方式评估 14,141 (7,213) 6,928
按组合方式评估 2,156
______ (1,498)
_____ 658
_____
合计 16,297
______ (8,711)
_____ 7,586
_____
______ _____ _____
其中：
本集团
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
个别方式评估的减值贷款 15,483
______ 14,141
______
______ ______
个别方式评估的减值贷款
占发放贷款和垫款总额的比例 1.33%
______ 1.32%
______
______ ______
担保物的公允价值 17,594
______ 16,504
______
______ ______
- 68 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量
本集团
2016 年 2015 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
未逾期且未减值 (1) 496,297 357,531
已逾期但未减值 (2) 319 290
已减值 (3) 20
_______ 255
_______
债务工具总额 496,636
_______ 358,076
_______
减：债务工具减值准备 (982) (1,083)
个别方式评估 (12) (200)
组合方式评估 (970)
_______ (883)
_______
债务工具账面价值 495,654
_______ 356,993
_______
_______ _______
(1) 未逾期且未减值的债务工具
本集团
2016 年 6 月 30 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
政府债券 - 17,010 167,101 157 184,268
公共实体及准政府债券 101 42,182 24,189 - 66,472
金融机构债券 - 1,184 30,980 1,700 33,864
公司债券 8,238 17,971 3,300 - 29,509
同业存单 1,006 3,519 5,653 - 10,178
资产受益权 - - - 86,687 86,687
理财产品 - - - 85,319 85,319
____ ____ _____ _____ _____
合计 9,345 81,866 231,223 173,863 496,297
____ ____ _____ _____ _____
本集团
2015 年 12 月 31 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
政府债券 - 9,911 138,308 226 148,445
公共实体及准政府债券 1,971 40,259 26,443 - 68,673
金融机构债券 - - 20,455 2,650 23,105
公司债券 9,900 22,893 3,967 - 36,760
同业存单 - - 5,370 - 5,370
资产受益权 - - - 75,178 75,178
____ ____ _____ _____ _____
合计 11,871 73,063 194,543 78,054 357,531
____
____ ____
____ _____
_____ _____
_____ _____
_____
- 69 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量 - 续
(2) 已逾期但未减值的债务工具
本集团
2016 年 6 月 30 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
金融机构债券 2 - - - 2
资产受益权 - - - 317 317
____ ____ ____ ____ ____
合计
____2 ____- ____- 317
____ 319
____
本集团
2015 年 12 月 31 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
金融机构债券 1 - - - 1
资产受益权 - - - 289 289
____ ____ ____ ____ ____
合计 1 - - 289 290
____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____
____
(3) 已减值的债务工具
本集团
2016 年 6 月 30 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
资产受益权 - - - 20 20
减：减值准备 - - - (12) (12)
____ ____ ____ ____ ____
合计 - - - 8
____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____8
____
本集团
2015 年 12 月 31 日
以公允价值计量
且其变动计入当期 可供出售
债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
公司债券 - 255 - - 255
减：减值准备 - (200) - - (200)
____ ____ ____ ____ ____
合计 - 55 - -
____
____ ____
____ ____
____ ____
____ ____55
____
- 70 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量 - 续
(4) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类
2016 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A 合计
政府债券 147,549 36,719 - - 184,268
公共实体及准政府债券 63,927 2,545 - - 66,472
金融机构债券 1,895 29,928 2,043 - 33,866
公司债券 16,366 9,070 3,908 165 29,509
同业存单 10,178 - - - 10,178
资产受益权 87,024 - - - 87,024
理财产品 85,319
______ _____- _____- _____- 85,319
______
合计 412,258
______ 78,262
_____ 5,951
_____ 165
_____ 496,636
______
2015 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A 合计
政府债券 122,233 26,212 - - 148,445
公共实体及准政府债券 65,481 3,192 - - 68,673
金融机构债券 2,728 18,650 1,728 - 23,106
公司债券 21,221 10,699 4,906 189 37,015
同业存单 5,370 - - - 5,370
资产受益权 75,467
______ _____- _____- _____- 75,467
______
合计 292,500
______ 58,753
_____ 6,634
_____ 189
_____ 358,076
______
3.8 合同条款经过重新商定的金融资产
合同条款经过重新商定的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下：
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款 207
___ 181
___
___ ___
- 71 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，
均可能产生上述风险。
本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了
多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计
了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动
性，在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时
在二级市场上变现或回购，满足流动性需要。
4.1 流动性分析
(1) 到期日分析
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分
析：
本集团
2016 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 196,444 115,086 - - 1,239 - - 312,769
存放同业款项 - 12,501 12,742 6,370 30,982 646 - 63,241
拆出资金 - - 15,513 1,100 1,565 - - 18,178
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2 - 1,434 2,774 2,092 2,922 123 9,347
衍生金融资产 - - 180 155 217 1 - 553
买入返售金融资产 510 - 181,062 8,941 1,209 - - 191,722
发放贷款和垫款 37,342 - 98,519 73,239 372,889 345,857 206,442 1,134,288
可供出售金融资产 82 - 2,471 2,228 18,486 46,920 11,760 81,947
持有至到期投资 - - 1,020 3,319 22,500 92,293 112,091 231,223
应收款项类投资 325 - 9,100 22,201 88,286 36,546 16,761 173,219
其他金融资产 ____
1,911 _____3,668 ____
3,925 ____
1,858 _____ 4,168 ____ 233 ____ 16 _____15,779
金融资产总额 ____
236,616 _____
131,255 ____
325,966 ____
122,185 _____
543,633 ____
525,418 ____
347,193 _____
2,232,266
金融负债
向中央银行借款 - - 20,039 3,000 33,000 - - 56,039
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 55,105 166,905 34,802 44,598 3,366 - 304,776
衍生金融负债 - - 148 159 233 1 - 541
卖出回购金融资产款 - - 61,474 3,586 - - - 65,060
吸收存款 - 846,443 75,815 112,441 279,093 67,958 - 1,381,750
应付债务凭证 - - 24,626 57,080 105,276 51,200 - 238,182
其他金融负债 ____ - _____
28,321 ____
1,382 ____
2,002 _____ 6,880 ____
8,791 ____ 328 _____47,704
金融负债总额
____- _____
929,869
____
350,389
____
213,070
_____
469,080
____
131,316
____328 _____
2,094,052
净头寸 236,616 (798,614) (24,423) (90,885) 74,553 394,102 346,865 138,214
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
- 72 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(1) 到期日分析 - 续
本集团
2015 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 198,538 65,444 - - 112 - - 264,094
存放同业款项 - 13,741 3,645 841 30,039 1,228 - 49,494
拆出资金 - - 29,872 1,100 - - - 30,972
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 1 - 91 943 5,134 5,580 123 11,872
衍生金融资产 - - 65 51 74 1 - 191
买入返售金融资产 - - 205,488 28,152 11,657 - - 245,297
发放贷款和垫款 30,287 - 93,231 84,309 375,447 297,025 161,638 1,041,937
可供出售金融资产 82 - 1,840 4,475 13,020 43,428 10,355 73,200
持有至到期投资 - - 983 3,945 12,572 74,460 102,583 194,543
应收款项类投资 289 - 2,659 1,239 24,497 43,752 5,024 77,460
其他金融资产 ____
1,140 _____2,901 ____
3,946 ____
1,931 _____ 3,436 ____ 197 ____ 1 _____13,552
金融资产总额
____
230,337
_____
82,086
____
341,820
____
126,986
_____
475,988
____
465,671
____
279,724
_____
2,002,612
金融负债
向中央银行借款 - - 20,000 - 10,027 - - 30,027
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 52,281 170,416 57,701 44,878 9,065 - 334,341
衍生金融负债 - - 26 55 88 - - 169
卖出回购金融资产款 - - 76,167 4,245 79 - - 80,491
吸收存款 - 831,228 54,359 113,569 265,054 87,453 - 1,351,663
应付债务凭证 - - 8,791 19,993 23,109 15,000 - 66,893
其他金融负债
____ -
_____6,089
____
1,201
____ 794
_____ 8,233
____
9,961
____ 446
_____26,724
金融负债总额 ____- _____
889,598 ____
330,960 ____
196,357 _____
351,468 ____
121,479 ____446 _____
1,890,308
净头寸
____
230,337
_____
(807,512)
____
10,860
____
(69,371)
_____
124,520
____
344,192
____
279,278
_____
112,304
- 73 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折现现金
流：
本集团
2016 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 196,444 115,086 - - 1,239 - - 312,769
存放同业款项 - 12,501 12,819 6,434 31,887 772 - 64,413
拆出资金 - - 15,530 1,116 1,608 - - 18,254
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2 - 1,443 2,898 2,252 3,269 149 10,013
买入返售金融资产 512 - 181,616 9,032 1,235 - - 192,395
发放贷款和垫款 47,593 - 104,645 82,452 405,093 408,183 263,391 1,311,357
可供出售金融资产 82 - 2,792 2,625 20,687 52,586 13,202 91,974
持有至到期投资 - - 1,402 4,325 29,490 118,471 165,747 319,435
应收款项类投资 325 - 9,568 23,369 91,586 42,025 22,820 189,693
其他金融资产 ____ 67 _____3,672 ____ - ____ - _____ - ____ 10 ____ - _____ 3,749
金融资产总额
____
245,025
_____
131,259
____
329,815
____
132,251
_____
585,077
____
625,316
____
465,309
_____
2,514,052
金融负债
向中央银行借款 - - 20,186 3,032 33,269 - - 56,487
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 55,141 167,329 35,280 46,974 4,076 - 308,800
卖出回购金融资产款 - - 61,752 3,658 - - - 65,410
吸收存款 - 847,209 78,928 115,954 290,311 80,031 - 1,412,433
应付债务凭证 - - 24,649 57,424 108,246 55,437 - 245,756
其他金融负债
____ -
_____
27,847
____ 43
____ 288
_____ 1,051
____
3,753
____ 326
_____33,308
金融负债总额 ____- _____
930,197 ____
352,887 ____
215,636 _____
479,851 ____
143,297 ____326 _____
2,122,194
净头寸 245,025 (798,938) (23,072) (83,385) 105,226 482,019 464,983 391,858
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
- 74 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
本集团
2015 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 198,539 65,443 - - 112 - - 264,094
存放同业款项 - 13,741 3,669 866 31,022 1,475 - 50,773
拆出资金 - - 29,908 1,122 - - - 31,030
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 1 - 97 995 5,519 6,203 149 12,964
买入返售金融资产 - - 206,012 28,533 11,828 - - 246,373
发放贷款和垫款 41,699 - 99,673 93,757 408,193 360,509 221,482 1,225,313
可供出售金融资产 82 - 2,199 5,130 15,000 49,129 11,631 83,171
持有至到期投资 - - 1,496 5,144 18,166 97,420 155,270 277,496
应收款项类投资 289 - 3,117 1,927 27,966 49,105 5,784 88,188
其他金融资产 ____ 38 _____2,901 ____ - ____ - _____ - ____ 10 ____ - _____ 2,949
金融资产总额
____
240,648
_____
82,085
____
346,171
____
137,474
_____
517,806
____
563,851
____
394,316
_____
2,282,351
金融负债
向中央银行借款 - - 20,339 - 10,094 - - 30,433
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 52,304 171,687 58,419 46,419 10,591 - 339,420
卖出回购金融资产款 - - 76,255 4,277 80 - - 80,612
吸收存款 - 831,645 56,518 116,896 277,988 104,386 - 1,387,433
应付债务凭证 - - 8,801 20,135 24,397 17,088 - 70,421
其他金融负债
____ -
_____5,642
____ 32
____ 283
_____ 1,017
____
3,741
____ 328
_____11,043
金融负债总额 ____- _____
889,591 ____
333,632 ____
200,010 _____
359,995 ____
135,806 ____328 _____
1,919,362
净头寸
____
240,648
____ _____
(807,506)
_____ ____
12,539
____ ____
(62,536)
____ _____
157,811
_____ ____
428,045
____ ____
393,988
____ _____
362,989
_____
可用于偿还所有负债及用于支付发行在外贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、
存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。在正常
经营过程中，大部分到期存款并不会在到期日立即提取而是继续留在本集团，另外可供出
售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
- 75 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.2 表外项目
本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未
使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
本集团
2016 年 6 月 30 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 321,109 - - 321,109
开出信用证 72,654 327 - 72,981
开出保函 7,875 7,429 29 15,333
不可撤销贷款承诺 8,582 2,000 - 10,582
未使用的信用卡额度 79,823 - - 79,823
______ ____ ____ ______
总计 490,043
______ 9,756
____ ____29 499,828
______
______ ____ ____ ______
本集团
2015 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 315,187 - - 315,187
开出信用证 68,887 1,104 - 69,991
开出保函 8,560 7,494 37 16,091
不可撤销贷款承诺 16,998 2,010 - 19,008
未使用的信用卡额度 32,796
______ ____- ____- 32,796
______
总计 442,428 10,608
______ ____ ____37 453,073
______
5. 市场风险
市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和
表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集
团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风
险。利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的
风险。
- 76 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集
团的资金营运敞口和外汇业务。
对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业
务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行
账户和交易账户，全行外汇敞口由总行集中统一管理。
于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：
本集团
2016 年 6 月 30 日
美元 港币 其他币种
人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 292,422 20,238 66 43 312,769
存放同业款项 51,504 10,725 407 605 63,241
拆出资金 17,513 665 - - 18,178
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 9,345 2 - - 9,347
衍生金融资产 2 486 - 65 553
买入返售金融资产 191,722 - - - 191,722
发放贷款和垫款 1,110,655 23,427 63 143 1,134,288
可供出售金融资产 81,761 186 - - 81,947
持有至到期投资 231,223 - - - 231,223
应收款项类投资 171,711 1,508 - - 173,219
其他金融资产 15,384
_______ 394
_____ ____- ____1 15,779
_______
金融资产合计 2,173,242
_______ 57,631
_____ 536
____ 857
____ 2,232,266
_______
向中央银行借款 56,039 - - - 56,039
同业及其他金融机构存、
拆放款项 293,516 11,156 65 39 304,776
衍生金融负债 3 465 - 73 541
卖出回购金融资产款 65,060 - - - 65,060
吸收存款 1,348,760 31,625 495 870 1,381,750
应付债务凭证 238,182 - - - 238,182
其他金融负债 46,211 972 3 518 47,704
_______ _____ ____ ____ _______
金融负债合计 2,047,771
_______ 44,218
_____ 563
____ 1,500
____ 2,094,052
_______
净敞口 125,471 13,413 (27) (643) 138,214
_______ _____ ____ ____ _______
- 77 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
本集团
2015 年 12 月 31 日
美元 港币 其他币种
人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 245,272 18,722 58 42 264,094
存放同业款项 36,695 11,333 283 1,183 49,494
拆出资金 30,972 - - - 30,972
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
衍生金融资产 7 169 - 15 191
买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
发放贷款和垫款 1,016,369 25,367 105 96 1,041,937
可供出售金融资产 73,200 - - - 73,200
持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
应收款项类投资 77,460 - - - 77,460
其他金融资产 13,150
_______ 401
_____ ____1 ____- 13,552
_______
金融资产合计 1,944,836 55,993 447 1,336 2,002,612
_______ _____ ____ ____ _______
向中央银行借款 30,027 - - - 30,027
同业及其他金融机构存、
拆放款项 329,920 4,351 62 8 334,341
衍生金融负债 7 153 - 9 169
卖出回购金融资产款 80,491 - - - 80,491
吸收存款 1,317,797 32,301 330 1,235 1,351,663
应付债务凭证 66,893 - - - 66,893
其他金融负债 25,452
_______ 763
_____ ____3 506
____ 26,724
_______
金融负债合计 1,850,587 37,568 395 1,758 1,890,308
_______ _____ ____ ____ _______
净敞口 94,249
_______ 18,425
_____ ____52 (422)
____ 112,304
_______
_______ _____ ____ ____ _______
下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对税
前利润及股东权益的潜在影响。
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
税前利润 股东权益 税前利润 股东权益
升值 5% 315 315 49 49
贬值 5% (315)
____ (315)
_____ (49)
____ (49)
_____
____ _____ ____ _____
- 78 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口
的影响。
对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净
头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调
整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情
况存在差异。
5.2 利率风险
本集团的利率风险主要源于生息资产和付息负债的重新定价日的不匹配。本集团的生息资
产和付息负债主要以人民币计价。自 2013 年 7 月 20 日起，中国人民银行全面放开金融机
构贷款利率管制。自 2015 年 10 月 24 日起，中国人民银行对商业银行和农村合作金融机构
等不再设置存款利率浮动上限。
本集团在付息负债管理上强化成本控制，在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结
构和利率结构，优化资产负债组合管理，积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品，降
低利率风险对本集团经营的影响。
于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
本集团
2016 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年 5 年以上 已逾期/非生 息 合计
现金及存 放中央 银行款 项 287,904 - - - - 24,865 312,769
存放同业 款项 25,243 6,370 30,982 646 - - 63,241
拆出资金 15,513 1,100 1,565 - - - 18,178
以公允价值计量且其变动
计入 当期损 益的金 融资产 1,434 2,775 2,101 2,912 123 2 9,347
衍生金融 资产 - - - - - 553 553
买入返售 金融资 产 181,062 8,941 1,209 - - 510 191,722
发放贷款 和垫款 327,031 212,123 383,455 153,764 20,573 37,342 1,134,288
可供出售 金融资 产 3,922 7,394 17,972 40,920 11,657 82 81,947
持有至到 期投资 5,868 3,792 22,136 89,095 110,332 - 231,223
应收款项 类投资 11,805 25,271 87,725 32,888 15,205 325 173,219
其他金融 资产 _____ 210 _____ - _____ - _____ - _____ - _____
15,569 ______
15,779
金融资产 合计 _____
859,992 _____
267,766 _____
547,145 _____
320,225 _____
157,890 _____
79,248 ______
2,232,266
向中央银 行借款 20,039 3,000 33,000 - - - 56,039
同业及其 他金融 机构存 、拆放 款项 222,010 34,802 44,598 3,366 - - 304,776
衍生金融 负债 - - - - - 541 541
卖出回购 金融资 产款 61,474 3,586 - - - - 65,060
吸收存款 901,558 116,313 284,131 78,648 - 1,100 1,381,750
应付债务 凭证 24,626 57,080 106,476 50,000 - - 238,182
其他金融 负债 _____
1,178 _____ - _____ - _____ - _____ - _____
46,526 ______
47,704
金融负债 合计 _____
1,230,885 _____
214,781 _____
468,205 _____
132,014 _____- _____
48,167 ______
2,094,052
利率风险 缺口 (370,893) 52,985 78,940 188,211 157,890 31,081 138,214
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
- 79 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
本集团
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年 5 年以上 已逾期/非生 息 合计
现金及存 放中央 银行款 项 241,055 - - - - 23,039 264,094
存放同业 款项 17,386 841 30,039 1,228 - - 49,494
拆出资金 29,872 1,100 - - - - 30,972
以公允价值计量且其变动
计入 当期损 益的金 融资产 91 1,145 4,942 5,570 123 1 11,872
衍生金融 资产 - - - - - 191 191
买入返售 金融资 产 205,488 28,152 11,657 - - - 245,297
发放贷款 和垫款 352,741 166,703 350,563 124,231 17,412 30,287 1,041,937
可供出售 金融资 产 2,811 9,318 12,025 39,317 9,647 82 73,200
持有至到 期投资 6,817 5,826 13,285 68,493 100,122 - 194,543
应收款项 类投资 6,706 10,978 22,589 33,855 3,043 289 77,460
其他金融 资产 _____ 192 _____ - _____ - _____ - _____ - _____
13,360 ______
13,552
金融资产 合计 _____
863,159 _____
224,063 _____
445,100 _____
272,694 _____
130,347 _____
67,249 ______
2,002,612
向中央银 行借款 20,000 - 10,027 - - - 30,027
同业及其 他金融 机构存 、拆放 款项 222,697 57,701 44,878 9,065 - - 334,341
衍生金融 负债 - - - - - 169 169
卖出回购 金融资 产款 76,167 4,245 79 - - - 80,491
吸收存款 865,647 113,737 264,867 87,773 - 19,639 1,351,663
应付债务 凭证 8,791 19,993 24,709 13,400 - - 66,893
其他金融 负债 1,144 - - - - 25,580 26,724
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
金融负债 合计 _____
1,194,446 _____
195,676 _____
344,560 _____
110,238 _____- _____
45,388 ______
1,890,308
利率风险 缺口 _____
(331,287) _____
28,387 _____
100,540 _____
162,456 _____
130,347 _____
21,861 ______
112,304
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
下表列示了在所有金融工具收益曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告
期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对利息净收入及股东权益所产生的潜在影响。
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
利息净收入 股东权益 利息净收入 股东权益
上升 100 个基点 (2,817) (2,067) (2,561) (1,821)
下降 100 个基点 2,817
_____ 2,167
_____ 2,561
_____ 1,907
_____
_____ _____ _____ _____
- 80 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
对利息净收入的敏感性分析基于假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变的情况下
利率的合理可能变动作出。
对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率可供出
售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
有关假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述分析可能与实际情
况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率
风险状况下，利息净收入和权益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为降低利率风险而
可能采取的风险管理活动。
6. 资本管理
自 2013 年度起，本集团依据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》进行资本管理。其
中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计量。
本集团资本组成情况如下：
核心一级资本：股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备、未分配利润
和少数股东资本可计入部分；
其他一级资本：其他权益工具及少数股东资本可计入部分；
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项
进行计算。
本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资本的充
足性和监管资本的运用情况。
- 81 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
6. 资本管理 - 续
为确保资本充足率满足监管要求，并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展，本集团
积极拓展资本补充渠道以提升资本实力，合理控制风险资产增长速度，大力优化风险资产
结构，努力提升风险资产使用效率。
本集团依据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关计算方法计算的各级资本
净额及资本充足率列示如下：
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 124,006 118,248
一级资本净额 144,049 118,287
资本净额 169,986
_______ 144,336
_______
核心一级资本充足率 8.56% 8.89%
一级资本充足率 9.94% 8.89%
资本充足率 11.73% 10.85%
_______ _______
7. 金融资产和金融负债的公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财
务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
- 82 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值
下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具：
本集团
2016 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 9,347 - 9,347
衍生金融资产 - 553 - 553
可供出售金融资产 ______- 81,865
______ ______- 81,865
______
______ ______ ______ ______
金融负债
衍生金融负债 ______- 541
______ ______- 541
______
本集团
2015 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 11,872 - 11,872
衍生金融资产 - 191 - 191
可供出售金融资产 ______- 73,118
______ ______- 73,118
______
______ ______ ______ ______
金融负债
衍生金融负债 ______- 169
______ ______- 169
______
本期及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之
间，以及第二层次和第三层次之间的转换。
当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金
融资产及金融负债的公允价值。
- 83 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 - 续
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇
远期、外汇掉期、利率互换等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值的 Black-
Scholes 期权定价模型。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲
线、汇率、早偿率及交易对手信用差价，Black-Scholes 期权定价模型使用的主要参数包括
相关收益率曲线、汇率、波动水平等。
其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用
定价模型确定。
除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外，本集团不持有任何非持续进行公
允价值计量的金融工具。
7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债
下表列示了并未在合并财务状况表以公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款
项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、同业及其他金融机
构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
发放贷款和垫款 1,134,288 1,136,519 1,041,937 1,045,429
持有至到期投资 231,223 239,369 194,543 203,737
应收款项类投资 173,219
_________ 175,084
_________ 77,460
_________ 77,471
_________
1,538,730
_________ 1,550,972
_________ 1,313,940
_________ 1,326,637
_________
_________ _________ _________ _________
本集团
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
吸收存款 1,381,750 1,391,455 1,351,663 1,372,701
应付债务凭证 238,182
_________ 238,632
_________ 66,893
_________ 67,686
_________
1,619,932
_________ 1,630,087
_________ 1,418,556
_________ 1,440,387
_________
_________ _________ _________ _________
- 84 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债 - 续
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：
本集团
2016 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 - - 1,136,519 1,136,519
持有至到期投资 - 239,369 - 239,369
应收款项类投资 ______- 3,723
_______ 171,361
_______ 175,084
_______
______ _______ _______ _______
金融负债
吸收存款 - 1,391,455 - 1,391,455
应付债务凭证 ______- 238,632
_______ _______- 238,632
_______
______ _______ _______ _______
本集团
2015 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 - - 1,045,429 1,045,429
持有至到期投资 - 203,737 - 203,737
应收款项类投资 ______- 2,887
_______ 74,584
_______ 77,471
_______
______ _______ _______ _______
金融负债
吸收存款 - 1,372,701 - 1,372,701
应付债务凭证 ______- 67,686
_______ _______- 67,686
_______
______ _______ _______ _______
对于发放贷款和垫款以及分类为应收款项类投资的资产受益权，其公允价值以现金流贴现
模型为基础，使用反映交易对手信用风险并根据流动性状况进行调整的不可观察折现率来
确定。这些金融工具被划分至第三层次。
其他金融工具的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。这些金融
工具被划分至第二层次。
- 85 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十四、其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
本集团
2016 年 6 月 30 日
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
期初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 11,872 (124) - - 9,347
衍生金融资产 191 362 - - 553
可供出售金融资产 73,118 - 1,035 1 81,865
其他 - 1 - - 42
____ ___ ____ ____ ____
金融资产合计 85,181 239 1,035 1 91,807
____ ___ ____ ____ ____
金融负债 169 (372)
____
____ ___
___ ____-
____ ____-
____
541
____
____
本集团
2015 年 12 月 31 日
本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 9,066 112 - - 11,872
衍生金融资产 625 (434) - - 191
可供出售金融资产 63,366 - 1,292 200 73,118
____ ___ ____ ____ ____
金融资产合计 73,057 (322) 1,292 200 85,181
____ ___ ____ ____ ____
金融负债 556 387
____
____ ___
___ ____-
____ ____-
____
169
____
____
注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团
2016 年 6 月 30 日
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
期初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
现金及存放中央银行款项 18,822 - - - 20,347
存放同业款项 12,799 - - - 11,737
拆出资金 - - - - 665
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 1 1 - - 2
衍生金融资产 184 367 - - 551
发放贷款和垫款 25,568 - - 70 23,633
可供出售金融资产 - - - 1 186
应收款项类投资 - - - - 1,508
其他金融资产 402 - - - 395
____ ___ ____ __ ____
金融资产合计 57,776 368 - 71 59,024
____
____ ___
___ ____
____ __
__ ____
____
金融负债 39,721 375
____
____ ___
___ ____-
____ __-__ 46,281
____
____
- 86 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十四、其他重要事项 - 续
2. 外币金融资产和外币金融负债 - 续
本集团
2015 年 12 月 31 日
本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
现金及存放中央银行款项 20,581 - - - 18,822
存放同业款项 9,470 - - - 12,799
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 3 - - - 1
衍生金融资产 623 (439) - - 184
发放贷款和垫款 31,426 - - 149 25,568
可供出售金融资产 1 - - - -
其他金融资产 306 - - - 402
____ ___ ____ __ ____
金融资产合计 62,410 (439)
____
____ ___
___ ____-
____
149
__
__
57,776
____
____
金融负债 44,267 391
____
____ ___
___ ____-
____ __-
__
39,721
____
____
注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
十五、比较数据
为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。
十六、财务报表的批准
本财务报表于 2016 年 8 月 9 日已经本银行董事会批准。
- 87 -
补充资料
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1. 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号-非经常性损益(2008)》的相关规定编制。
截至 6 月 30 日止 6 个月
2016 年 2015 年
固定资产处置损益 (3) (4)
其他营业外收支净额 44 34
非经常性损益的所得税影响 (11) (9)
减：归属于少数股东的非经常性损益 ___- ___(1)
归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 30
___ 20
___
___ ___
非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
性质特殊和偶发性，影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
和事项产生的损益。
2. 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号–净资产收益率和每股收益计算
及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期
已发行普通股股数的加权平均数计算。
截至 6 月 30 日止 6 个月
2016 年 2015 年
归属于母公司普通股股东的净利润 9,826 9,263
加权平均净资产收益率(%) 8.02 8.72
基本每股收益(人民币元/股) 0.92
______ 0.87
______
______ ______
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 9,796 9,243
加权平均净资产收益率(%) 8.00 8.70
基本每股收益(人民币元/股) 0.92 0.86
______ ______
本集团不存在稀释性潜在普通股。
首页
微信公众号
证券之星APP
