重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆建峰化工股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 04 月
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人何平、主管会计工作负责人田军及会计机构负责人(会计主管人
员)游勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在第四节管理层讨论与分析中公司未来发展展望部分描述了宏观经济
形势、公司 2016 年可能面临的困难，敬请查阅。本报告中所涉及的未来计划、
发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资
风险。
公司股票将被实施退市风险警示，敬请广大投资者注意投资风险。公司债
券将被暂停上市，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .........................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ..............................................................................................................................................................9
第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .......................................................................................................................................................................26
第六节 股份变动及股东情况.............................................................................................................................................41
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................................................46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................................................47
第九节 公司治理 .......................................................................................................................................................................55
第十节 财务报告 .......................................................................................................................................................................60
第十一节 备查文件目录 .....................................................................................................................................................168
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释义
释义项 指 释义内容
化医集团 指 重庆化医控股（集团）公司
建峰集团 指 重庆建峰工业集团有限公司
公 司、本公司、建峰化工 指 重庆建峰化工股份有限公司
智全实业 指 重庆智全实业有限责任公司
农资公司 指 八一六农资有限公司
一 化 指 公司年产 30 万吨合成氨/52 万吨尿素的装置
二 化 指 公司年产 45 万吨合成氨/80 万吨尿素的装置
中农矿产 指 中农矿产资源勘探有限公司
中农国际 指 中农国际钾盐开发有限公司
三胺一期 指 公司年产 3 万吨高压法三聚氰胺装置
三胺二期 指 公司年产 3 万吨常压法三聚氰胺装置
弛源化工 指 公司全资子公司重庆弛源化工有限公司
辰智浩元 指 公司全资子公司重庆辰智浩元新材料有限公司
PTMEG 指 聚四氢呋喃
BDO 指 1,4 丁二醇
车用尿素 指 柴油发动机氮氧化合物还原剂
12 建峰债 指 重庆建峰化工股份有限公司 2012 年公司债券
林德化医 指 林德化医（重庆）气体有限公司
化医小贷 指 重庆市北部新区化医小额贷款有限公司
逸合峰 指 重庆逸合峰生物科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 建峰化工 股票代码 000950
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 重庆建峰化工股份有限公司
公司的中文简称 建峰化工
公司的外文名称（如有） CHONGQING JIANFENG CHEMICAL CO., LTD
公司的法定代表人 何平
注册地址 重庆市涪陵区白涛街道
注册地址的邮政编码 408601
办公地址 重庆市涪陵区白涛街道
办公地址的邮政编码 408601
公司网址 http://www.jfhggf.com/
电子信箱 jfhg@cnjf.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田 军 张春莉（代）
联系地址 重庆市 4513 信箱甲 26 号 重庆市 4513 信箱甲 26 号
电话 (023)72596038 (023)72597882
传真 (023)72591275 (023)72591275
电子信箱 taoraner319@163.com jfjasmine@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 重庆建峰化工股份有限公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码 91500000203296235J
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建峰化工的前身是重庆民丰农化股份有限公司，该公司主营业务为制造、销售农
药及农药中间体、铬盐系列产品。2005 年公司进行了重大资产重组，2006 年公司
更名为重庆建峰化工股份有限公司。主营业务范围为：生产、销售化肥（含尿素、
复合肥）氮气、液氨；向境外派遣各类劳务人员（不含海员），在核定经营地域内
从事码头和其它港口设施经营、货物（化肥）装卸。仓储经营。（以上经营范围按
公司上市以来主营业务的变化情况（如
许可证核定期限从事经营）*D1 第一类压力容器，D2 第二类低、中压力容器设计、
有）
制造，GC2、GC3 压力管道设计，GC2 压力管道安装，防腐蚀施工壹级。生产、
销售化工产品（不含危险化学品）；利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行
投资；化工装置维护、检修，钢结构加工及相关技术咨询服务，货物进出口。（以
上经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可经营；属
于公司取得的行政许可由子公司经营）*
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼
签字会计师姓名 黄巧梅、倪 意
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 3,326,469,748.52 2,968,713,281.64 12.05% 3,437,228,449.76
归属于上市公司股东的净利润
-367,224,861.85 -361,474,423.68 增亏 1.59% 10,120,260.89
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-476,210,683.82 -372,133,296.01 增亏 27.97% -65,612,152.69
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
190,114,550.36 5,738,571.77 3,212.92% 402,367,200.60
（元）
基本每股收益（元/股） -0.61 -0.60 增亏 1.67% 0.02
稀释每股收益（元/股） -0.61 -0.60 增亏 1.67% 0.02
加权平均净资产收益率 -19.48% -16.08% 下降 3.4 个百分点 0.42%
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2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 6,086,827,832.60 6,830,931,720.10 -10.89% 6,549,188,579.24
归属于上市公司股东的净资产
1,705,742,505.20 2,067,598,371.48 -17.50% 2,434,170,200.05
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 753,839,887.53 939,660,495.63 883,314,833.19 749,654,532.17
归属于上市公司股东的净利润 -90,186,568.96 -102,228,554.77 -27,127,053.06 -147,682,685.06
归属于上市公司股东的扣除非经
-90,636,023.87 -103,180,038.69 -108,020,008.68 -174,374,612.58
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -50,385,134.50 111,506,476.57 76,754,103.53 52,239,104.76
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-3,493,532.58 -123,065.22 -656,319.96 固定资产处置损失
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,030,173.15 8,124,317.50 71,007,256.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 639,109.60 2,422,164.39 9,005,982.63 银行理财产品收益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 主要是处置可供出售
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 80,308,883.50 -169,534.25 金融资产取得的投资
处置交易性金融资产、交易性金融负债和 收益
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 388,517.96 245,692.99 582,514.32
质押定期存款利息收
其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,170,526.83
入
小计
减：所得税影响额 23,423.68 4,041,406.70
少数股东权益影响额（税后） 34,432.81 10,237.33 -3,921.54
合计 108,985,821.97 10,658,872.33 75,732,413.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司按照大力发展“专用化学品与化工新材料、农化产品和服务以及工业技术服
务”的战略发展规划，主要从事化学肥料的制造与销售、化工材料的制造与销售，以及化工装
置的项目建设管理、装置运行维护维保、检修等工业生产服务等业务。主产品为尿素、三聚
氰胺、聚四氢呋喃，同时加大化肥增值产品的开发，主要有螯合系列尿素产品、氨基酸尿素、
车用尿素等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
可供出售金融资产同比增加 5974.01 万元，增幅 95.77%，主要是因为公司参与东凌
股权资产
国际非公开发行股权上市后价值增加所致。
固定资产总体变化不大。本期对弛源化工及三聚氰胺资产组共计提减值损失 1235.34
固定资产
万元。
无形资产 无重大变化。
在建工程同比减少 4380.95 万元，降幅 96.43%，主要是因为生产设备更新改造项目
在建工程
完工所致。
应收账款同比增加 7202.09 万元，增幅 1033.17%，主要是因为 PTMEG 销售非同比
应收账款
增加及工业性服务款项增加所致。
其他非流动资产 其他非流动资产减少 15000 万元，降幅 91.01%，主要是定期存单到期所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
生产管理优势：公司从事大化工行业20多年，拥有大批化工生产运行管理人才，积累了
精细化管理经验，对化工装置有较高的管控能力。公司现有装置的运行管理水平一直位居同
行业前列。
工业生产服务优势：公司拥有一支实力雄厚、技术娴熟、装备精良、重庆一流的机械、
仪表、电气设备检修和维护队伍，拥有压力容器、压力管道设计/制造/安装等工业公用基础平
台，有丰富的大型化工装置项目建设、开车运行、生产管理经验，能承接大量对外化工生产
技术服务项目。
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技术研发优势：公司拥有市级技术中心，建立了研发团队，技术创新及研发能力进一步
提升，为公司的发展提供了有力支持；一方面不断进行自主创新，研发新产品、新技术并进
行中试及工业化放大，新增近10种差异化尿素新品上市；一方面坚持新技术、新工艺的引进、
消化吸收和再创新，不断论证符合公司战略规划的新项目，发展高附加值新产品。
品牌及区位优势：公司是重庆市长质量奖获奖提名单位,“建峰”商标是中国驰名商标,化肥
产品全部是国家免检产品。建峰化工位于长江上游乌江之畔，可顺长江而下，达到两湖地区
和中下游平原的主要尿素市场，还可向南辐射到两广地区，具有运输成本优势。经过多年的
市场开拓后，已形成相对稳定的原料供应渠道和市场营销网络，具有较强的应对变化和抗击
能力。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
报告期内公司经营层紧紧围绕年度董事会确定的工作目标，坚持以深化国资国企改革为
主线，以“调整、改革、创新、发展”主基调贯穿全年工作，精心操作持续优化装置运行质量，
沉着应对市场变化，在装置经济运行、工业技术服务、产品结构调整等方面扎实努力工作。
公司通过实施产业结构调整、积极争取天然气供应政策、强化运营管理、降本增效等措施，
主营业务平稳逐步向好，调整突围初见成效。但受年末尿素市场行情持续走低，以及弛源化
工转入生产经营后，受聚四氢呋喃产品产能过剩导致市场竞争加剧影响，公司整体经营业绩
完成不够理想。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，实现合并收入33.26亿元，同比减少12.05%；净利润-3.67亿元，同比减少1.66%；
归属于母公司净利润-3.67亿元，同比增亏1.59%，主要是因为虽然天然气价格下调后尿素成
本虽较去年同期下降，但聚四氢呋喃产能过剩导致价格持续下滑，以及装置还未实现达产达
标，经营业绩不理想影响造成。全年经营性现金流量净流入1.9亿元。
2015年董事会重点开展以下工作：
一、抓好十三五规划落实，积极推进结构调整
2015年，按照公司制定的“十三五”发展规划，突出战略重点，努力做好专用化学品与化
工新材料、农化产品和服务以及工业技术服务三方面的产品结构调整工作。
（一）坚定不移的推进普通尿素的差异化策略，化肥板块2015年实现盈利。加大新型肥
料的开发，年内新增3个尿素增值产品投入市场，销售增效尿素9万吨，中颗粒尿素实现常态
化包装，年销售中颗粒尿素38万吨，积极拓展液氨和氨水销售市场，固体车用尿素实现大幅
增长，年销售4万吨，上述各类差异化产品共计新增效益2368万元。得益于尿素的差异化策略
实现的收益，优化装置运行，和天然气价格政策的争取，化肥业务板块2015年实现盈利。
（二）弛源化工聚四氢呋喃项目自2014年末实施预转固以来，董事会和经理层将实现装
置达产达标、战略客户开发和提升产品的市场竞争力作为全年工作重心，全年生产PTMEG
2.89万吨，销售2.44万吨，年内实现一次60天B类长周期运行，与战略客户签定年度供货协议，
并基本形成战略客户、核心客户、长期客户和一般客户的有机结合的渠道体系。但由于PTMEG
严重的产能过剩，产品市场价格持续下行，加上还未实现装置的达产达标，2015年弛源化工
和辰智浩元亏损共3.68亿元，对公司业绩影响较大。
（三）工业服务取得较好效果，全年工业生产服务年度对外创收5900万元，是公司开展
工业生产服务业务以来的最好水平。
（四）服务于公司发展战略，实施系列资本结构调整。为增强PTMEG产品的市场竞争力，
充分传递市场压力，将弛源化工前端业务1,4 丁二醇和后端业务聚四氢呋喃分离，并投资设立
了重庆辰智浩元新材有限公司。为减少公司亏损，启动挂牌转让子公司弛源化工100%股权和
三聚氰胺分公司资产。目前因实际控制人启动对公司的重大资产重组，六届九次董事会审议
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暂停挂牌出售工作。
利用公司全资子公司建峰开曼的外资平台，以零元对价受让林德化医5.1%的股权，且以
公司受让的股权承担有限责任，实现低成本股权投资。
为盘活股权，转让化医小贷10%股权；公司投资中农国际2%股权参与东凌国际非公开发
行于2015年9月完成过户上市，上述两项交易实现投资收益8138万元。
二、平稳推进改革，持续释放活力
优化人力资源结构，稳妥推进人力资源改革，制定下发《推进员工职业生涯发展职位等
级动态管理的指导意见（暂行）》等配套文件，提出宽带薪酬与职位等级管理初次衔接方案，
破格晋升资深级职位人员20余人，有效激励骨干员工。举办了“建峰大讲堂”、“青年人才论坛”
等专题教育活动，促进提高青年员工素质。
对公司管理流程进行梳理，将总部管理转型思路落实在职能配置中，弱化事权，强化宏
观管控与服务，寻求“经营权”下放与“集团管控”的平衡有序。
完善考核体系，突出以效益为中心的指标设计，针对重点和阶段性工作制定专项考核，
强化过程控制，对弛源化工扭亏设计专项考核，促进工作完成。
三、突出天然气重点，全力争取天然气政策
根据国家发改委发布《关于理顺非居民用天然气价格的通知》（发改委价格【2015】351
号），最大限度争取利益，公司在市（区）政府、化医集团的领导下，积极与国家价格管理
部门、产业管理部门和供气方沟通，经过积极艰苦努力，天然气政策得以落实。
四、强化安全生产，优化经济运行，努力降本增效
强化职业健康安全环保责任落实，建立健全企业安全技术管理体系，开展安全生产检查
“三部曲”，深化安全环保大排查大整治和“打非治违”等专项行动，加強特殊时段的安全管控，
废水、废气均达标排放，污染治理设施运行率达100%，固体废弃物合规处置，全年各类重特
大安全环保事故、职业病病例为零，完成污染物总量减排任务。
继续坚持装置运行的精细化管理，以公司整体效益最大化为目标，以“正现金流和正边际
贡献”为底线做好运行工作，创新两套化肥装置集成联运模式，有效降低尿素生产成本，“二
化”装置继续荣获中国石油和化工联合会颁布的“2014年度合成氨产品能效领跑者”荣誉称号；
优化三胺运行，结合三胺产品市场情况，降低三胺装置运行负荷，装置亏损较上年减少；弛
源装置和辰智浩元装置报告期内围绕实现装置优化运行开展乙炔裂解炉改造等工作，但由于
对装置掌握程度还不够，全年平均运行负荷和开工率不理想，影响效益。
五、加强宣传思想文化工作，确保和谐稳定
公司党委坚持融入中心，党组织充分发挥政治核心作用，针对企业效益下滑、员工薪酬调整
等对装置稳定、员工队伍稳定、投资者的信心等带来的影响，加强正面宣传引导，坚定信心，
传递压力，引导员工积极参与支持企业改革，营造风清气正的改革氛围。畅通员工诉求表达
渠道，开展员工思想动态分析，完善各项工作预案，企业各级组织充分发挥作用，把问题解
决在基层，消灭在萌芽状态。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
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营业收入合计 3,326,469,748.52 100% 2,968,713,281.64 100% 12.05%
分行业
制造业 3,219,921,731.35 96.80% 2,306,897,792.64 77.71% 39.58%
商品流通业 106,548,017.17 3.20% 661,815,489.00 22.29% -83.90%
分产品
化肥 2,446,131,562.93 73.54% 2,461,678,666.50 82.92% -0.63%
三聚氰胺 148,612,630.85 4.47% 300,299,664.26 10.12% -50.51%
PTMEG 271,279,276.22 8.16% 0.00
其它 460,446,278.52 13.84% 206,734,950.88 6.96% 122.72%
分地区
国内 3,326,469,748.52 100.00% 2,968,713,281.64 100.00% 12.05%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 3,219,921,731.35 2,982,028,946.22 7.39% 39.58% 31.76% 4.65%
商品流通业 106,548,017.17 107,014,031.51 -0.44% -83.90% -83.78% -0.72%
分产品
化肥 2,446,131,562.93 2,181,385,728.97 10.82% -0.63% 9.32% 8.55%
三聚氰胺 148,612,630.85 150,549,297.59 -1.30% -50.51% -54.98% 10.06%
PTMEG 271,279,276.22 339,212,580.15 -25.04%
其它 460,446,278.52 417,895,371.02 9.24% 122.72% 143.23% -11.60%
分地区
国内 3,326,469,748.52 3,089,042,977.73 7.14% 12.05% 6.38% 4.95%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
化肥 销售量 吨 1,277,885 1,201,832 6.33%
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生产量 吨 1,271,022 1,218,956 4.27%
库存量 吨 64,470 71,333 -9.62%
销售量 吨 30,284 56,322 -46.23%
三聚氰胺 生产量 吨 27,184 55,852 -51.33%
库存量 吨 234 3,334 -92.98%
销售量 吨 24,383
PTMEG 生产量 吨 28,899
库存量 吨 4,516
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
制造业收入大幅增长，主要是PTMEG2015年转入正常生产，产、销量非同比大幅增长所
致；
商品流通收入大幅减少，主要是由于化肥行业产能过剩、竞争加剧，以及尿素税收政策
调整，贸易业务收缩所致；
三聚氰胺收入大幅下降，主要是销量同比大幅下降所致；三聚氰胺产品产销量及库存量
同比大幅下降，主要是公司根据产品市场价格情况及产品边际贡献情况调整装置运行模式，
虽然产销量同比下降，但产品毛利比较上年有好转；
PTMEG产品产销量变化，主要是聚四氢呋喃装置于2014年12月底实施预转固。从产销数
据看，产销量未达到设计产能。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
制造业 直接材料 2,082,454,762.33 69.83% 1,334,412,340.39 59.47% 10.36%
制造业 燃料动力 350,723,318.20 11.76% 422,765,683.55 18.84% -7.08%
制造业 职工薪酬 155,609,784.85 5.22% 125,710,768.80 5.60% -0.38%
制造业 制造费用 393,241,080.84 13.19% 360,890,438.34 16.08% -2.90%
制造业 小计 2,982,028,946.22 100.00% 2,243,779,231.08 100.00%
商品流通业 107,014,031.51 100.00% 659,932,381.83 100.00%
单位：元
产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减
14
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化肥 直接材料 1,596,992,492.18 73.21% 1,759,568,888.20 73.14% -0.07%
化肥 燃料动力 255,003,991.72 11.69% 294,730,483.33 12.25% -0.56%
化肥 职工薪酬 75,475,946.22 3.46% 87,917,518.29 3.65% -0.19%
化肥 制造费用 253,913,298.85 11.64% 263,417,574.64 10.95% -0.69%
化肥 小计 2,181,385,728.97 100.00% 2,405,634,464.46 100.00%
三聚氰胺 直接材料 73,347,617.79 48.72% 139,615,928.85 41.75% -6.97%
三聚氰胺 燃料动力 46,203,579.43 30.69% 121,097,859.87 36.21% -5.52%
三聚氰胺 职工薪酬 11,336,362.11 7.53% 12,712,652.86 3.80% -3.73%
三聚氰胺 制造费用 19,661,738.27 13.06% 61,000,973.39 18.24% -5.18%
三聚氰胺 小计 150,549,297.59 100.00% 334,427,414.97 100.00%
PTMEG 直接材料 267,095,985.61 78.74%
PTMEG 燃料动力 32,089,510.08 9.46%
PTMEG 职工薪酬 6,614,645.31 1.95%
PTMEG 制造费用 33,412,439.14 9.85%
PTMEG 小计 339,212,580.15 100.00%
其它 直接材料 252,032,698.26 60.31% 95,159,905.17 58.15% 2.16%
其它 燃料动力 17,426,236.97 4.17% 6,937,340.35 4.24% -0.07%
其它 职工薪酬 62,182,831.21 14.88% 25,080,597.65 15.33% -0.45%
其它 制造费用 86,253,604.58 20.64% 36,471,890.31 22.29% -1.65%
其它 小计 417,895,371.02 100.00% 163,649,733.48 100.00%
说明
制造业直接材料比重同比上升，主要是由于 PTMEG 转入正常生产所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2015年8月，为增强PTMEG产品的市场竞争力，充分传递市场压力，公司将全资子公司
弛源化工前端业务1,4 丁二醇和后端业务聚四氢呋喃分离，并收购聚四氢呋喃的资产与负债，
以接收的聚四氢呋喃经营性资产相关实物资产作为出资，投资设立了全资子公司重庆辰智浩
元新材料有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，聚四氢呋喃装置转入正常生产，公司营业收入增加，但受产能过剩导致市场
竞争加剧的影响，价格持续下滑，加上装置还未实现达产达标，经营业绩不理想。
15
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,041,280,315.88
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.30%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 422,739,827.00 12.71%
2 客户二 168,796,816.60 5.07%
3 客户三 158,976,437.68 4.78%
4 客户四 145,909,430.90 4.39%
5 客户五 144,857,803.70 4.35%
合计 -- 1,041,280,315.88 31.30%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
以上客户为公司非关联方客户。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,117,547,581.81
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.33%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国石油化工股份有限公司 946,793,490.55 25.19%
2 中国石油天然气股份有限公司 580,893,170.29 15.45%
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责
3 373,726,424.29 9.94%
任公司
4 重庆四合燃气有限公司 114,524,496.68 3.05%
5 邦力达农资连锁有限公司 101,610,000.00 2.70%
合计 -- 2,117,547,581.81 56.33%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司为本公司关联方供应商，同受重庆建峰工
业集团有限公司控制。
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
16
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
销售费用 167,625,842.90 174,483,199.34 -3.93%
弛源化工投产，管理费用及摊销费用
管理费用 252,630,753.12 145,931,342.93 73.12%
增加
弛源化工投产，利息支出由资本化变
财务费用 213,076,100.33 86,850,444.82 145.34%
为费用化
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
为保持公司可持续性发展，缓解因天然气涨价、尿素产品产能过剩、尿素价格下滑带来
的生产经营压力，公司持续开展了增效尿素（螯合钾加锌尿素、螯合钾锌硼尿素、聚合网尿
素、海藻多糖尿素）、车用尿素、尿素硝铵水溶肥、榨菜专用肥等项目的研发，目前螯合钾
加锌尿素、螯合钾锌硼尿素、车用尿素已投入工业化生产，提升了产品附加值，为公司增创
了效益。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 194 194 0.00%
研发人员数量占比 10.02% 8.03% 1.99%
研发投入金额（元） 10,800,682.00 8,840,240.00 22.18%
研发投入占营业收入比例 0.32% 0.30% 0.02%
研发投入资本化的金额（元） 1,709,682.00 3,372,831.00 -49.31%
资本化研发投入占研发投入
15.83% 38.15% -22.32%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
研发投入资本化率大幅下降主要是公司本年度研发项目的研发周期较长，研发投入资本化不具备均衡性。
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,010,412,902.93 3,052,631,058.64 -1.38%
经营活动现金流出小计 2,820,298,352.57 3,046,892,486.87 -7.44%
经营活动产生的现金流量净
190,114,550.36 5,738,571.77 3,212.92%
额
投资活动现金流入小计 388,802,589.06 1,006,021,758.64 -61.35%
17
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资活动现金流出小计 336,719,147.35 1,326,634,643.63 -74.62%
投资活动产生的现金流量净
52,083,441.71 -320,612,884.99 -116.24%
额
筹资活动现金流入小计 1,148,517,445.07 1,327,600,000.00 -13.49%
筹资活动现金流出小计 1,523,603,155.25 957,142,824.96 59.18%
筹资活动产生的现金流量净
-375,085,710.18 370,457,175.04 -201.25%
额
现金及现金等价物净增加额 -132,887,718.11 55,582,861.82 -339.08%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生现金净流量同比大幅增加，主要是天然气价格同比下降、尿素产品价格同
比略有上升所致。
投资活动产生的现金流入及流出大幅下降，主要是项目建设投入同比减少所致。
筹资活动现金流量净额大幅减少，主要是偿还借款同比增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是处置可供出售金融
投资收益 81,383,200.36 -22.19% 否
资产取得的投资收益
公允价值变动损益 0.00 0.00% 0
存货及固定资产计提减值，
资产减值 52,255,712.69 14.25% 否
应收款计提坏账准备
营业外收入 11,005,690.29 -3.00% 主要是政府补助 否
营业外支出 3,590,991.76 0.98% 主要是固定资产处置损失 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 325,007,383.3 5.34% 523,935,843.75 7.67% -2.33% 主要是偿还银行借款所致
18
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
9
主要是 PTMEG 产品销售增加应收账
应收账款 78,991,824.32 1.30% 6,970,882.58 0.10% 1.20%
款所致
295,204,117.2 主要是尿素和三聚氰胺产品库存量
存货 4.85% 380,104,090.02 5.56% -0.71%
7 下降以及计提减值所致
主要是参股重庆逸合峰生物科技有
长期股权投资 2,679,282.58 0.04% 1,277,475.89 0.02% 0.02%
限公司所致
4,348,626,511. 4,646,416,241.
固定资产 71.44% 68.02% 3.42% 主要是计提折旧所致
75 16
在建工程 1,621,749.35 0.03% 45,431,296.26 0.67% -0.64% 主要是设备更新项目完工所致
619,264,412.9
短期借款 10.17% 481,600,000.00 7.05% 3.12% 新增流动资金借款所致
5
1,578,130,482. 2,142,229,678.
长期借款 25.93% 31.36% -5.43% 偿还到期借款所致
51 78
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
3.可供出售金 79,740,110.5
0.00 0.00 5,940,115.90 0.00 73,799,994.60 0.00
融资产 0
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 5,940,115.90 73,799,994.60 79,740,110.5
19
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
0
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
75,799,994.60 10,611,111.10 614.35%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
披
截至资 露
投
被投资 产负债 日
资 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 披露索引
公司名 主要业务 合作方 表日的 期
方 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉 （如有）
称 进展情 （
式
况 如
有）
巨潮资讯
提供与生产、
网发布的
销售一氧化
《关于全
碳、二氧化
化医集 201 资子公司
碳、氢气、合
团、林 5 年 建峰（开
成气（一氧化 已完成
林德化 收 自有资 德气体 12 曼）有限公
碳与氢气的 0.00 5.10% 永久 化工 股权过 0.00 0.00 否
医 购 金 （香 月 司受让林
混合物）及副 户
港）有 03 德化医（重
产燃料气相
限公司 日 庆）气体有
关的工程技
限公司
术服务(不含
5.1%股权
生产、销售)。
的公告》
生物技术研
发，销售柴油 成都飞
车尾气处理 新 2,000,0 自有资 逸商贸 已完成 -632,58
逸合峰 40.00% 永久 化工 0.00 否
液、固体车用 设 00.00 金 有限责 投资 0.36
尿素颗粒，环 任公司
保工程技术
20
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
咨询及指导
服务。
2,000,0 -632,58
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
00.00 0.36
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
可供出
境内外 东凌国 73,799, 公允价 5,940,11 73,799, 79,740,1
000893 0.00 0.00 0.00 0.00 售金融 自筹
股票 际 994.60 值计量 5.90 994.60 10.50
资产
73,799, 5,940,11 73,799, 79,740,1
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
994.60 5.90 994.60 10.50
证券投资审批董事会公告
2014 年 08 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
21
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
巨潮资
讯网发
增加公
布的
化医小 2015 年 司当期 按收益 2015 年
建峰集 控股股 《转让
贷 10% 09 月 30 3,712 1,712 利润 -4.67% 法评估 是 是 是 08 月 21
团 东 股权暨
股权 日 1712 万 价 日
关联交
元
易公
告》
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司 注册
主要业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 资本
化肥、农药、农膜、
八一 农业机具及其他
子公 5000
六农 农资产品，化工产 86,621,915.67 76,825,549.43 635,784,475.95 2,618,541.63 2,481,954.65
司 万元
资 品，粮食；国内贸
易、货物运输代
22
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
理；货物及技术的
进出口业务
生产、销售化工产
弛源 子公 50000
品；货物及技术进 2,341,521,157.06 428,812,134.77 368,373,366.21 -352,209,900.12 -346,005,178.38
化工 司 万元
出口
辰智 子公 生产、销售聚四氢 18000
702,492,018.49 158,892,295.36 122,899,297.67 -21,658,356.19 -21,658,356.19
浩元 司 呋喃 万元
生物技术研发，销
售柴油车尾气处
逸合 参股 理液，固体车用尿 500 万
3,566,539.32 3,418,549.11 908,480.47 -1,581,732.67 -1,581,450.89
峰 公司 素颗粒，环保工程 元
技术咨询及指导
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
适应市场形势、增强 PTMEG 等化工新材料市场竞争力、实现公司转
辰智浩元 投资设立
型升级以及实现生存发展，有利于公司战略调整和资产优化整合。
化医小贷 将持有的 10%股权转让给建峰集团 本次交易产生 1712 万元投资收益
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）宏观经济
2016年是“十三五”的开局之年，宏观经济形势在世界经济低迷、各种矛盾集中爆发的大
背景下将是“空前复杂”，经济仍延续低谷运行，化工行业面临的困难和矛盾将持续加剧。一
是国际原油价格的持续低迷，带动化工产品价格下行。二是行业产能过剩十分严重，特别是
基础产业产能过剩尤为突出，淘汰落后产能的过程十分痛苦。三是资源和环境安全制约更加
严峻，化工行业安全环保方面问题不断，监管更加严格。
中央经济工作会议提出“认识新常态、适应新常态、引领新常态”， 2016年是推进结构性
改革的攻坚之年，强调“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大任务，将大力推进
国企、财税、金融、医药卫生体制等改革。
（二）行业形势
1、尿素：国际方面，国际原油价位的持续下行，带动了国际天然气价格进而带动国际尿
素价格下跌，其次2016年国外将新增尿素产能将达1600万吨，新装置新产能的进入必然挤占
中国产品出口市场份额，国内氮肥企业面临更大挑战。国内来看，优惠政策的取消将持续进
行，行业成本会大幅上涨。
23
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
从需求侧来看，农用化肥需求放缓。一方面是国家在十八大后重点推进生态农业建设，
逐步控制化肥用量；另一方面，国内粮食收储价格下降，会导致部分耕地撂荒，引起化肥用
量下降。农业部预测，随着现代农业的持续发展，十三五国内用肥需求增速在1%左右，而农
业终端倾向选择性价比较高的肥料，推进单质肥向“生产资料”本质还原，氮肥协会预计十三
五期间，增值尿素将发展到1000万吨，尿素硝铵溶液将发展到1000万吨，硝基复合肥将增加
到1500万吨。
供应侧看，氮肥行业供给侧改革将加快行业内落后产能的淘汰，中小化肥电价调整到位，
一些僵尸企业将退出行业，在一定程度上减缓产能过剩的压力。
2、PTMEG: 2016年行业整体形势依然严峻，从需求侧来看，下游氨纶受全球经济持续低
迷影响，价格下滑，库存高位，氨纶行业整体不景气。从供应侧来看，截止2015年底中国PTMEG
总产能已达到93万吨，2016年行业仍扩能项目投产，供应压力将持续加大。预计2016年国内
PTMEG市场供需矛盾将进一步突显，行业将面临巨大的压力，受行业成本支撑，市场将以弱势
运行为主。
（三）2016年工作安排
2016年是“十三五规划”的开局之年，公司董事会仍将以“调整、改革、创新、发展” 为工
作主线，优化存量，抓好现有装置的稳定运行，节能降耗，降本增效，确保企业生存；发展
增量，抓好研发创新，市场开拓，提升核心竞争力，促进企业长远发展；积极调整改革，建
立激发活力的机制，增强内生动力。
为实现上述目标，董事会督促公司经理层要重点做好以下工作：
1、优化经济运行、强化安全生产，扎实企业生存发展根基
密切跟踪国家天然气价格政策，抓住天然气供应好转形势，积极争取各方支持，提高供
应保障。
以“正现金流和正边际贡献”的生产组织原则，持续抓好装置的安稳长满优运，BDO装置
和PTMEG装置确保实现达产达标，化肥装置确保行业能效领跑，结合尿素差异化策略，探索
柔性、智能生产方式，以适应差异化尿素产品常态化运行。
全面落实安全环保责任，保证安全标准化有效运行。強化隐患排查治理工作，积极推行
安全环保飞行审计，落实装置经理安全环保职责，通过推行先进安全管理模式提升公司本质
安全管理水平。
2、突出市场导向，增强市场营销能力
高度重视2016年严峻的宏观经济环境和产品产能过剩的不利形势，密切关注市场动态，
快速反应，前瞻决策，确保产销平衡；化肥销售需优化区域资源配置，加大农化服务力度，
以服务实现产品增值。PTMEG产品市场营销强化战略长约客户合作，稳定市场占有率。
加大营销资源配置力度，加强营销队伍建设，探索营销模式创新和营销渠道变革，促进
企业从单纯生产向“生产+服务”的转型，探索“互联网+”电子商务。
3、突出战略指引，狠抓结构调整
坚持三大战略发展方向，做好尿素差异化、PTMEG市场竞争力提升和工业服务工作。
确保新增2个以上专用肥料产品投放市场并实现批量销售，力争增值尿素产品年销量20
万吨以上。继续加大车用尿素的销售力度，深度合作拓展液氨销售。
加快成果转化，完成BDO装置中间物料脱除新工艺、BDO /PTMEG装置副产品资源化利
用等技术创新成果的工业化应用。以市场需求为导向，加快中间产品的研发和市场投入速度，
实现产品增值。
收集分析三聚氰胺下游产业的情报信息，对高铁领域等高端市场进行调研，以密胺泡沫
为重点，完成前期论证。
24
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
工业生产服务继续加大培育力度，突出化工、化肥工程建设、装置开车、生产运营、设
备检修等方面业务发展重点。
4、深化企业改革，激发发展活力
加快生产经营单位法人化建设，构建对子企业的集团化管控体系，理清管控边界，完善
权责对等、运转协调、有效制衡的决策、执行、监督机制。
进一步推进定岗、定编、定员“三定”工作，持续推进组织机构扁平化管理。
加强全员能力素质提升培训，加强核心人才管理，继续推进青年人才选拔培养机制；以
深入推进员工职业生涯管理为主线，以员工职位等级动态管理为核心，完善以职位等级推行
为代表的结构性薪酬分配激励机制。
5、加强企业管理，完善管控体系，防范经营风险
持续强化预算管理，加大预算跟踪、纠偏力度，确保目标受控；强化资金筹措管理管理，
减少两金占用，防范资金风险，力争资金成本在去年基础上降低。
6、积极推进重组，优化资本结构
集中力量加快推进重大资产重组；抓住国家供给侧改革政策机遇，优化资本结构。
7、加强党群工作，弘扬企业文化
充分发挥党委政治核心作用、基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，融入中心，
凝聚能量，服务发展。坚持落实全面从严治党责任，持续强化党风廉政建设党委主体责任和
纪委监督责任的履行，更加注重思想政治工作，高度关注员工思想动态，发挥宣传导向作用。
在改革推进过程中注重合法合规，坚持程序，及时化解矛盾，确保和谐稳定。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
国信证券、东方资管、太平洋资产管理
2015 年 05 月 15 日 实地调研 机构
有限责任公司等 15 家机构
接待次数 1
接待机构数量 15
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无
25
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（一）2013年度，公司利润分配预案为：根据《公司章程》第一百五十五条关于利润分
配政策的规定:“公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%,或者每
连续三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。”,公司最
近三年以现金分配的利润已达最近三年年均可分配利润的40.9%，并考虑到公司生产经营情况
和现金流状况，为了满足聚四氢呋喃在建项目建设资金需求及未来发展，公司本次董事会决
定暂不分红、不送股、不转增。
（二）2014年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-361,474,423.68元，根据《公司
章程》第一百五十五条关于利润分配政策以及当年业绩情况，经公司董事会研究，公司利润
分配预案为：暂不分红、不送股、不转增。
（三）2015年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-367,224,861.85元，根据《公司
章程》第一百五十五条关于利润分配政策以及当年业绩情况，经公司董事会研究，公司利润
分配预案为：暂不分红、不送股、不转增。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 0.00 -367,224,861.85 0.00% 0.00 0.00%
2014 年 0.00 -361,474,423.68 0.00% 0.00 0.00%
2013 年 0.00 10,120,260.89 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
26
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
以自有资金不低于 2400 万元
通过证券公司或基金管理公
司定向资产管理等方式增持
2015 年 07
其他对公司中小股东所作承诺 建峰集团 增持股份 公司股票，增持比例不超过 6 个月 已完成
月 09 日
公司总股本 2%，并自 2015
年 7 月 9 日起 6 个月内不减
持公司股票
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
27
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015年8月，为增强PTMEG产品的市场竞争力，充分传递市场压力，公司将全资子公司弛
源化工前端业务1,4 丁二醇和后端业务聚四氢呋喃分离，并收购聚四氢呋喃的资产与负债，以
接收的聚四氢呋喃经营性资产相关实物资产作为出资，投资设立了全资子公司重庆辰智浩元
新材料有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 43
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年
境内会计师事务所注册会计师姓名 黄巧梅、倪意
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计和内部控制审计会
计师事务所，分别支付报酬43万元、22万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
28
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《证券
时报》、
《证券
日报》、
《中国
证券
报》、巨
向关联 潮资讯
重庆建峰 2015 年
法人采 化工原 1,086.4 按月据 网刊登
工业集团 关联 市场价 48.83% 1,088 否 03 月 13
购原材 料 5 实结算 的
有限公司 日
料 《2015
年日常
关联交
易预计
公 2015
年3月
13 日
告》
重庆天原 向关联 化工原 按月据
关联 市场价 213.84 10.10% 180 是 同上
化工有限 人采购 料 实结算
29
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司 原材料
重庆腾泽 向关联
化工原 按月据
化学有限 关联 人采购 市场价 1.76 0.09% 0是
料 实结算
公司 原材料
重庆三峡 向关联
化工原 按月据
油漆股份 关联 人采购 市场价 17.58 11.42% 0是
料 实结算
有限公司 原材料
重庆卡贝
向关联
乐化工有 化工原 按月据
关联 人采购 市场价 37.24 1.05% 0是
限责任公 料 实结算
原材料
司
重庆长寿 向关联
化工原 按月据
捷圆化工 关联 人采购 市场价 101.22 15.58% 0是
料 实结算
有限公司 原材料
向关联
重庆建峰
法人采 水、电、政府定 40,807. 100.00 按月据
工业集团 关联 58,331 否 同上
购燃料 蒸汽等 价 73 % 实结算
有限公司
和动力
接受关
重庆建峰 运输、综
联法人 5,080.9 按月据
工业集团 关联 合服务 市场价 33.17% 5,547 否 同上
提供的 3 实结算
有限公司 等
劳务
向关联
重庆建峰
人销售 化工原 5,499.8 按月据
工业集团 关联 市场价 2.35% 6,254 否 同上
产品、 料等 2 实结算
有限公司
商品
向关联
重庆天原
人销售 化工原 按月据
化工有限 关联 市场价 19.88 0.35% 50 否 同上
产品、 料等 实结算
公司
商品
向关联
紫光国际 人销售 化工原 按月据
关联 市场价 82.02 0.44% 0是
化工 产品、 料等 实结算
商品
重庆建峰 向关联
维修、维 1,712.9 按月据
工业集团 关联 人提供 市场价 41.20% 1,470 是 同上
护 2 实结算
有限公司 劳务
重庆卡贝
向关联
乐化工有 维修、维 按月据
关联 人提供 市场价 249.34 5.62% 249.34 否 同上
限责任公 护 实结算
劳务
司
30
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
恩力吉投 向关联
维修、维 按月据
资有限责 关联 人提供 市场价 22.5 0.45% 0是
护 实结算
任公司 劳务
重庆天原 向关联
维修、维 按月据
化工有限 关联 人提供 市场价 18.12 0.47% 0是
护 实结算
公司 劳务
向关联
紫光天化 维修、维 按月据
关联 人提供 市场价 2.15 0.06% 0是
蛋氨酸 护 实结算
劳务
54,953. 73,169.
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
5 34
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交 2015 年公司预计关联交易发生金额 73169 万元，实际完成 54953.49 万元，完成计划
易进行总金额预计的，在报告期内的 的 75.1%，实际完成与预计差异的主要原因是 2015 年弛源化工实际采购燃料和动力较
实际履行情况（如有） 2015 年预计减少。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2015年8月19日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于将公司持有重庆市北部
新区化医小额贷款有限公司10%股权出让给重庆建峰工业集团有限公司的议案》，公司将所
持有的重庆市北部新区化医小额贷款有限公司（以下简称“化医小贷”）10%股权转让给建峰
集团。标的资产作价为3712万元。建峰集团以现金向公司支付对价。2015年9月15日，公司2015
年第二次临时股东大会审议通过以上议案。
2015年12月1日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于全资子公司建峰（开曼）
31
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司受让林德化医（重庆）气体有限公司5.1%股权的议案》，公司全资子公司建峰开曼
以零元对价受让林德化医5.1%股权，公司与化医集团形成共同投资关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
转让股权暨关联交易公告 2015 年 08 月 21 日 巨潮资讯网
关于全资子公司建峰（开曼）有限公司受让
林德化医（重庆）气体有限公司 5.1%股权的 2015 年 12 月 03 日 巨潮资讯网
公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2014年8月公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于向中国银行涪陵分行申请
融资的议案》，公司向中国银行涪陵分行（以下简称“涪陵中行”）申请流动资金综合额度15478
万元，其中：5000万元用于流动资金借款，10478万元用于办理银行承兑汇票业务。截止2015
年3月公司获得中国银行重庆市分行《关于建峰化工股份有限公司授信的批复》，其中：短期
流动资金贷款额度5000万元，售后回租专项额度10000万元。
公司2015年3月11日第六届董事会第三次会议审议通过了《关于中国银行涪陵分行改变授
信品种及开展融资租赁的议案》，将原议案中用于办理银行承兑汇票业务的10478万元的额度
变更为售后回租专项额度10000万元。公司拟以该专项额度用公司的账面原值12058.23万元人
民币、账面净值约9200万元人民币的化工机器设备与安徽钰诚融资租赁有限公司（以下简称
钰诚租赁）办理售后回租业务。在租赁期间，公司以回租方式继续使用该部分机器设备，按
期向钰诚租赁支付租金和费用。租赁期满，公司以人民币1元的名义价格“届时现状”留购租赁
物。
2015年12月10日，公司收到钰诚租赁出具的《告知函》得知，钰诚租赁向巴黎中行取得
的外币贷款被宣布提前到期，钰诚租赁无法清偿贷款，公司将履行对涪陵中行的反担保责任；
钰诚租赁认可反担保责任，同时因公司履行反担保责任获得对钰诚租赁的追偿，钰诚租赁同
意《售后回租租赁合同》提前终止，公司留购租赁物，租赁物所有权转移至公司并配合办理
32
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
租赁物所有权转移手续。截止目前，所有权转移手续仍在办理之中。公司将在相关事项办理
完毕后及时披露。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
0 0
合计（A3） 额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
重庆弛源化工有限公 2013 年 03 连带责任保
200,000 172,858 否 否
司 月 26 日 证
重庆弛源化工有限公 2014 年 12 连带责任保
26,000 13,400 否 否
司 月 30 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
226,000 186,258
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
226,000 186,258
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 0 报告期末对子公司实际担 0
33
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
226,000 186,258
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
226,000 186,258
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 109.19%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
2015 年 2015 年
恒丰银行 否 保本型 5,000 04 月 24 05 月 06 协议 5,000 0 8.63 8.63 8.63
日 日
2015 年 2015 年
恒丰银行 否 保本型 5,000 05 月 15 06 月 18 协议 5,000 0 25.17 25.17 25.17
日 日
34
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 2015 年
恒丰银行 否 保本型 5,000 07 月 23 08 月 05 协议 5,000 0 8.05 8.05 8.05
日 日
2015 年 2015 年
恒丰银行 否 保本型 5,000 11 月 03 12 月 08 协议 5,000 0 22.05 22.05 22.05
日 日
合计 20,000 -- -- -- 20,000 0 63.9 63.9 --
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露
2015 年 03 月 13 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 是
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）挂牌转让弛源化工股权和三胺分公司资产情况
2015年12月30日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于以挂牌转让方式转让
公司持有的重庆弛源化工有限公司100%股权和三聚氰胺分公司资产的议案》，拟以2015年10
月31日为审计评估基准日，将所持有的重庆弛源化工有限公司100%股权和三聚氰胺分公司资
产在联交所挂牌出售，挂牌价格不低于具有从事证券期货相关业务资格的评估机构评估并经
市国资委核准或备案的评估结果。鉴于实际控制人对公司重大资产重组的安排，公司提请董
事会六届九次会议审议暂停挂牌转让事项。
（二）关于公司参股的中农国际钾盐开发有限公司与广州东凌粮油股份有限公司（以下
简称“东凌粮油”、“东凌国际”）重大资产重组的进展情况
1、根据公司第五届董事会第二十七次会议、2014年第三次临时股东大会决议，公司2014
年7月6日与参股公司中农矿产资源勘探有限公司（以下简称“中农矿产”）的其他九家股东按
35
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
照在中农矿产的股权比例，共同出资53,055万元人民币组建中农国际钾盐开发有限公司（以
下简称“中农国际”），其中公司投资额为1,061万元人民币，占中农国际总股份的2%。
中农国际设立后，以中农国际股权作为标的与广州东凌粮油股份有限公司进行资产重组，
公司拟以持有中农国际2%股权作为支付对价，认购东凌粮油非公开发行股份7,068,965股，交
易金额为7,380万元人民币。详细内容见2014年8月22日刊登在《证券时报》、《证券日报》、
《中国证券报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上2015 年1月12日中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）出具了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
（141756号）。
2015年7月21日，东凌粮油发布了《广州东凌粮油股份有限公司关于公司发行股份购买资
产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》、《广州东凌粮油股份
有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》等公告。
2015年9月28日，公司与东凌国际（原东凌粮油）已办理完成相关股份过户登记，新增发
行股份在深圳证券交易所上市。
2、2014年11月22日，东凌国际公告了《盈利预测补偿协议》，包括公司在内的中农国际
9家股东作出如下承诺：“乙方承诺，中农国际2015年度、2016年度及2017年度实现的净利润
数额(扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润,下同)分别不低于人民币1,150.00万
元、1,900.00万元、45,150.00万元。”“本次交易实施完成后，若中农国际在业绩承诺期内相应
年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的实际净利润数额低于承诺净利润，乙方应向
甲方进行补偿”，因东凌国际尚未公布2015年度报告，中农国际2015年度业绩情况及是否符合
盈利预测补偿情况尚未得知，公司将在东凌国际公布2015年度报告后追加披露该事项。
（三）有关股东增持公司股份的情况
为维护资本市场稳定，保护广大投资者权益，促进公司持续、稳定、健康发展, 坚定广大
投资者对公司未来发展的信心，公司相关股东拟增持公司股份。
1、2015年7月10日，公司接到控股股东建峰集团通知，建峰集团计划以自有资金不低于
2400万元人民币通过证券公司或基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股票，增持比例
不超过公司总股本的2%。截止2016年1月15日，建峰集团已通过定向资产管理计划在深圳证
券交易所竞价交易系统增持公司股份3,682,900股，占总股本0.615%，未超过公司总股本的2%。
完成股份增持计划。
2、2015年7月10日，公司接到股东智全实业通知，智全实业计划以自有资金不低于3500
万元人民币通过证券公司或基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股票，增持比例不超
过公司总股本的2%。截止2016年1月26日，智全实业已通过定向资产管理方式在深圳证券交
易所竞价交易系统增持公司股份5,423,400股，占总股本0.9057%，未超过公司总股本的2%，
完成股份增持计划。
（四）重大资产重组事项
因筹划重大事项，公司股票自2016年3月18日起实施停牌。2016年3月24日，公司接建峰
集团《关于拟筹划重大资产重组的通知的函》，化医集团拟筹划实施对公司的重大资产重组
事宜，公司股票自2016年3月25日起转入重大资产重组程序并继续停牌。目前该事项正在积极
推进之中。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2015年8月19日，公司第六届董事第五次会议审议通过了《关于购买重庆弛源化工有
限公司聚四氢呋喃生产业务相关经营性资产的议案》，公司以现金出资和承债方式收购弛源
36
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
化工拥有的聚四氢呋喃生产业务相关经营性资产（含相关负债），本次收购属内部交易，双
方确定以2015年7月31日为定价基准日，标的资产账面价值1397.95万元为双方交易价格，公
司以现金支付对价并承担相关负债方。
公司收购全资子公司弛源化工的聚四氢呋喃生产业务相关经营性资产（含相关负债）及
在册职工全部随资产由本公司接收后，为了聚四氢呋喃业务能够有效经营，公司以接收的聚
四氢呋喃经营性资产相关的实物资产作为出资，设立全资子公司重庆辰智浩元新材料有限公
司。
详情请见公司2015年8月21日发布《关于购买重庆弛源化工有限公司聚四氢呋喃生产业务
相关经营性资产的公告》（公告编号：2015-046）、《关于设立重庆辰智浩元新材料有限公
司全资子公司的公告》（公告编号：2015-048）。
2、2015年12月1日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于全资子公司建峰（开
曼）有限公司受让林德化医（重庆）气体有限公司5.1%股权的议案》，公司全资子公司建峰
开曼以零元对价受让林德化医5.1%股权。公司于2015年12月3日发布了《关于全资子公司建峰
（开曼）有限公司受让林德化医（重庆）气体有限公司5.1%股权的公告》 公告编号：2015-060）。
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
详见公司2016年4月22日披露的《社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
计息，不计复
利，每年付息
一次，到期一
次还本，最后
2012 年公司债 2012 年 11 月 2019 年 11 月 一期利息随本
12 建峰债 112122 100,000 6.39%
券 02 日 02 日 金的兑付一起
支付。期限为
发行之日起 7
年，附 5 年末
公司上调票面
利率选择权和
37
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资者回售选
择权。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
报告期内公司债券的付息兑
2015 年 11 月 2 日公司完成 2012 年公司债券 2015 年度利息兑付
付情况
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
申万宏源证券
上海市常熟路
名称 承销保荐有限 办公地址 联系人 奚飞 联系人电话 02133389839
239 号
责任公司
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
层（100022）
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 经公司第五届董事会第八次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过，本期公
序 司债券募集的资金在扣除发行费用后，剩余部分全部用于补充流动资金。
年末余额（万元） 0
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
根据联合信用评级有限公司2015年4月25日出具的《2012年公司债券跟踪评级报告》，对
公司主体长期信用状况和发行的公司债券进行跟踪评级，确定为：
重庆建峰化工股份有限公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“负面”；
重庆建峰化工股份有限公司发行的“ST建峰债”公司债券信用等级为AA-。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
建峰集团为本公司债券提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保。
公司按月计提应付债券利息，积极筹措资金，确保按期兑付。
公司强化生产经营，努力提高公司业绩，加强风险管控，防范资金风险，加快结构调整，
38
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
实现可持续发展。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司债券受托管理人申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2015年5月出具了《重庆建峰
化工股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2014年度）》，详见公司2015年6月3日公告。
8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2015 年 2014 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 25,723.24 -85.08 30,333.90%
投资活动产生的现金流量净额 5,208.34 -32,061.29 -116.24%
筹资活动产生的现金流量净额 -37,508.57 37,045.72 -201.25%
期末现金及现金等价物余额 7,631.43 20,920.2 -63.52%
流动比率 0.64% 0.88% -0.24%
资产负债率 71.97% 69.63% 2.34%
速动比率 0.46% 0.63% -0.17%
EBITDA 全部债务比 0.07% 0.00% 0.00%
利息保障倍数 0.00%
现金利息保障倍数 0.9715 0.027 3,498.15%
EBITDA 利息保障倍数 1.0678 -0.004 0.00%
贷款偿还率 0.00%
利息偿付率 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
息税折旧摊销前利润同比大幅增长，主要是聚四氢呋喃装置预转固后折旧、摊销、财务
费用增加所致；
投资活动产生的现金流入及流出大幅下降，主要是项目建设投入同比减少所致；
筹资活动现金流量净额大幅减少，主要是偿还借款同比增加所致；
现金利息保障倍数大幅增涨，主要是经营活动净现金流大幅增加所致。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2015年股份公司总授信额度61000万元，已用额度34615.04万元，未用26384.96万元。
12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司《关于发行2012年公司债券募集说明书》“第五节 偿债计划及其他保障措施：三、
偿债保障措施：（八）发行人承诺”中承诺如下：
根据本公司于2012年4月13日召开的第五届董事会第八次会议及于2012年5月3日召开的
2012年第三次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议，公司股东大会授权董
事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，在法律、法规允
许的范围内，根据公司和市场的具体情况至少作出如下决议：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要负责人不得调离。
报告期内不具备该承诺情形。
13、报告期内发生的重大事项
报告期内，联合信用评级有限公司通过对公司主体长期信用状况和发行的公司债券进行
跟踪评级，确定为：
重庆建峰化工股份有限公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“负面”；
重庆建峰化工股份有限公司发行的“ST建峰债”公司债券信用等级为AA-。
详情请见公司2015年4月25日于巨潮资讯网公告的《2012年公司债券跟踪评级报告》。
14、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
598,799,2 598,799,2
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
35 35
598,799,2 598,799,2
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
35 35
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
598,799,2 598,799,2
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
35 35
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
30,350 前上一月末普通 30,326 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
重庆建峰工业集 280,363,4 -25,794,6 280,363,4
国有法人 46.82% 0 0
团有限公司 97 39 97
重庆智全实业有 33,300,06 -26,957,6 33,300,06
境内非国有法人 5.56% 0 0
限责任公司 3 93 3
重庆国际信托股
份有限公司－兴
境内非国有法人 0.92% 5,500,000 5,500,000 0 5,500,000 0
国 1 号集合资金信
托计划
42
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆国际信托股
份有限公司－渝
境内非国有法人 0.84% 5,037,900 5,037,900 0 5,037,900 0
信创新优势拾贰
号集合资金信托
重庆国际信托股
份有限公司－渝
境内非国有法人 0.51% 3,043,100 3,043,100 0 3,043,100 0
信创新优势拾叁
号集合资金信托
重庆润江基础设
境内非国有法人 0.48% 2,864,300 2,864,300 0 2,864,300 0
施投资有限公司
长安基金－光大
银行－长安群英 3
境内非国有法人 0.47% 2,808,818 2,808,818 0 2,808,818 0
号分级资产管理
计划
周后达 境内自然人 0.44% 2,633,109 2,633,109 0 2,633,109 0
中国证券金融股
境内非国有法人 0.34% 2,020,300 2,020,300 0 2,020,300 0
份有限公司
周乐成 境内自然人 0.32% 1,938,875 1,938,875 0 1,938,875 0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东中，重庆建峰工业集团有限公司与重庆智全实业有限责任公司之间不符合
上述股东关联关系或一致行动的说 《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其
明 他前十名无限售条件股东及前十名股东之间是否属于一致行动人，也未知其是否存在
关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
重庆建峰工业集团有限公司 280,363,497 人民币普通股 280,363,497
重庆智全实业有限责任公司 33,300,063 人民币普通股 33,300,063
重庆国际信托股份有限公司－兴国 1
5,500,000 人民币普通股 5,500,000
号集合资金信托计划
重庆国际信托股份有限公司－渝信
5,037,900 人民币普通股 5,037,900
创新优势拾贰号集合资金信托
重庆国际信托股份有限公司－渝信
3,043,100 人民币普通股 3,043,100
创新优势拾叁号集合资金信托
重庆润江基础设施投资有限公司 2,864,300 人民币普通股 2,864,300
长安基金－光大银行－长安群英 3
2,808,818 人民币普通股 2,808,818
号分级资产管理计划
43
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
周后达 2,633,109 人民币普通股 2,633,109
中国证券金融股份有限公司 2,020,300 人民币普通股 2,020,300
周乐成 1,938,875 人民币普通股 1,938,875
前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述股东中，重庆建峰工业集团有限公司与重庆智全实业有限责任公司之间不符合
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其
名股东之间关联关系或一致行动的 他前十名无限售条件股东及前十名股东之间是否属于一致行动人，也未知其是否存在
说明 关联关系。
股东周后达，通过信用证券账户持有本公司股票 2,633,109 股，通过普通证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业 有本公司股票 0 股，合计持有本公司股票 2,633,109 股。股东周乐成，通过信用证券
务情况说明（如有）（参见注 4） 账户持有本公司股票 1,938,875 股，通过普通证券账户持有本公司股票 0 股，合计持
有本公司股票 1,938,875 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人
组织机构代
控股股东名称 /单位负责 成立日期 主要经营业务
码
人
制造、销售化肥、精细及其他化工产品，销售普通机械、
汽车零部件、橡胶制品、塑料制品、日用百货，普通机
械设备维修、安装；旅游项目开发，技术进出口，货物
进出口，物业管理，自有摊位出租。一类汽车维修，发
建峰集团 何 平 1998 年 03 月 01 日 203296251 电，特种设备检验，防腐蚀施工壹级，压力管道安装，
住宿，餐饮，机械设备吊装，汽车美容，计量认证，环
境监测（乙类），RD3、RD4 特种设备检验，工程质量检
测。;普通货运、货物专用运输（集装箱），县内班车客运，
二类汽车维修（大中型客车）。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆市国有资产监督管理委员
/ / /
会
实际控制人报告期内控制的其
/
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2018 年
何 平 董事长 现任 男 52 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2018 年
宫晓川 副董事长 现任 男 47 07 月 21 01 月 16 10,000 0 0 0 10,000
日 日
2014 年 2018 年
董事、总
周召贵 现任 男 50 07 月 21 01 月 16 0 0 0 0 0
经理
日 日
2015 年 2018 年
李 刚 董事 现任 男 50 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
张元军 董事 现任 男 50 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
高 峰 董事 现任 男 49 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2018 年
张孝友 独立董事 现任 男 63 08 月 10 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
曹国华 独立董事 现任 男 49 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
陶长元 独立董事 现任 男 53 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
唐学锋 独立董事 现任 男 53 04 月 09 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
吴虹 独立董事 现任 女 53 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0
47
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
04 月 09 01 月 16
日 日
2015 年 2018 年
监事会主
周章庆 现任 男 57 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
席
日 日
2015 年 2018 年
纪 军 监事 现任 男 50 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
谢国华 监事 现任 男 42 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
史 荣 职工监事 现任 男 47 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
吴 崎 职工监事 现任 男 45 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
杜 平 副总经理 现任 男 49 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
杨晓斌 副总经理 现任 男 49 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
潘伟雷 副总经理 离任 男 49 01 月 16 04 月 15 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
富伟年 副总经理 现任 男 46 01 月 16 01 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2015 年
甘云杰 副总经理 离任 男 44 01 月 16 09 月 16 0 0 0 0 0
日 日
副总经 2014 年 2018 年
田军 理、董事 现任 女 47 07 月 21 01 月 16 0 0 0 0 0
会秘书 日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 10,000 0 0 0 10,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
48
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
安传礼 独立董事 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
刘伟 独立董事 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
王崇举 独立董事 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
孙芳城 独立董事 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
陈世泽 独立董事 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
陶长元 独立董事 2015 年 01 月 16 日 换届改选
曹国华 独立董事 2015 年 01 月 16 日 换届改选
唐学锋 独立董事 2015 年 04 月 09 日 换届改选
吴虹 独立董事 2015 年 04 月 09 日 换届改选
阴文强 监事会主席 任期满离任 2015 年 01 月 16 日 任期届满离任
周章庆 监事会主席 2015 年 01 月 16 日 换届改选
谢国华 监事 2015 年 01 月 16 日 换届改选
甘云杰 副总经理 解聘 2015 年 09 月 16 日 主动辞职
潘伟雷 副总经理 解聘 2016 年 04 月 15 日 主动辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、何 平先生：董事长。2008年12月至2013年10月任重庆建峰工业集团有限公司党委书
记；2013年10月至今历任重庆建峰工业集团有限公司董事长、党委书记，重庆建峰化工股份
有限公司第四届董事会董事、副董事长,第五届董事会董事、副董事长、董事长，第六届董事
会董事长。
2、宫晓川先生：副董事长。2008年至2013年10月历任重庆市发展和改革委员会工业处处
长、资金平衡处处长(其间，2010年12月至2011年12月挂任涪陵区区长助理、区政府党组成员,
重庆白涛化工园区党工委副书记、管委会主任、重庆白涛化工园区开发公司董事长）；2013
年11月至2014年7月历任重庆建峰工业集团有限公司董事、党委副书记，重庆建峰化工股份有
限公司董事、总经理；2014年07月至今历任重庆建峰工业集团有限公司董事、总经理、党委
副书记,重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会董事、副董事长，第六届董事会副董事长。
3、周召贵先生：董事、总经理。2008年9月至2010年11月任重庆建峰化工股份有限公司
第四届董事会董事、副总经理，化肥分公司总经理、党委书记；2010年11月至2011年3月任重
庆建峰化工股份有限公司第四届董事会董事、副总经理，化肥分公司总经理；2011年3月至今
历任重庆建峰化工股份有限公司第四届、第五届董事会董事，副总经理、总经理，第六届董
事会董事、总经理。
4、李 刚先生：董事。2008年至2011年3月任重庆建峰工业集团有限公司副总会计师；
2011年3月至今任重庆建峰工业集团有限公司总会计师；2011年11月至今任重庆建峰化工股份
有限公司第五届、第六届董事会董事。
5、张元军先生：董事。2008年至2009年8月任建峰化工总厂厂长助理，三聚氰胺项目部
经理、三聚氰胺分公司总经理、党总支书记；2009年8月至2010年11月重庆建峰化工股份有限
公司副总经理、“二化”工程指挥部副指挥长兼项目部总经理；2010年11月至2013年12月重庆
建峰化工股份有限公司副总经理（其间：曾任化肥分公司总经理兼党委书记）；2015年2月至
49
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
今任重庆建峰工业集团有限公司董事、副总经理；2014年1月17日至今任重庆建峰化工股份有
限公司第五届、第六届董事会董事。
6、高 峰先生：董事。2008年至2014年1月历任重庆建峰化工股份有限公司副总经理、
第四、五届董事会秘书；2014年1月至2014年7月任重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会
董事、董事会秘书；2014年7月至今任重庆化医控股（集团）公司风险合规部部长、重庆建峰
化工股份有限公司第六届董事会董事。
7、张孝友先生：独立董事。现任西南大学经济管理学院教授、博士生导师、中国注册会
计师，兼任重庆市高级审计师评审委员会副主任、重庆市资产评估协会常务理事、中国注册
会计师。2012年8月至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。
8、曹国华先生：独立董事。现任重庆大学经济与工商管理学院金融系教授,博士生导师。
2012年4月至今兼任承德南江股份有限公司、重庆渝开发股份有限公司独立董事，2014年6月
至今任重庆旅游投资集团有限公司外部董事，2014年12月至今任重庆农村商业银行独立董事，
2015年6月七任金科地产集团股份有限公司独立董事；2015年1月16日至今任重庆建峰化工股
份有限公司第六届董事会独立董事。
9、陶长元先生：独立董事。现任重庆大学化学化工学院教授,博士生导师。2015年1月16
日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
10、唐学锋先生：2002年9月1日至2012年5月10日任贵州信邦制药股份有限公司董事；
2006.06—2012.06任重庆朝华科技（集团）股份有限公司独立董事；2008.10—2011.12任重庆
广电集团上市总顾问；2014年1月1日至今任重庆海润节能技术股份有限公司董事，2015年4
月9日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
11、吴 虹女士：2003年10月至今任重庆普华会计师事务所有限责任公司董事长，2015
年4月9日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
12、周章庆先生：监事会主席。2008年至2014年9月历任重庆建峰工业集团有限公司副总
经理、党委委员，重庆建峰化工股份有限公司董事；2014年9月至2015年1月16日重庆建峰工
业集团有限公司党委副书记、工会主席，重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会董事，2015
年1月16日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届监事会主席。
13、纪 军先生：监事。2008年至2012年08月在重庆建峰工业集团有限公司历任发展规
划部副部长、资产管理部副部长；2012年08月至今重庆建峰化工股份有限公司资产管理部部
长。2014年1月17日至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届监事会监事。
14、谢国华先生：监事。2007年7月至2013年9月任重庆机电股份有限公司财务部业务主
办；2013年10月至2013年11月任重庆化医控股（集团）公司财务部干部；2013年11月至今任
重庆化医控股（集团）公司财务部副部长；2015年1月至今任重庆建峰化工股份有限公司第六
届监事会监事。
15、史 荣先生：职工监事。2009年至2010年11月历任重庆建峰化工股份有限公司“二化”
项目部采供部副部长、部长、副总经理；2010年11月至2011年07月任重庆建峰化工股份有限
公司化肥分公司副总经理；2011年07月至2013年02月重庆弛源化工有限公司党总支书记、副
总经理、聚四氢呋喃项目部总经理；2013年02至2016年1月任重庆弛源化工有限公司总经理、
执行董事（法人代表）；2016年1月至今任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司副总经理；
2013年12月13日至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届监事会职工监事。
16、吴 崎先生：职工监事。2009年至2014年12月31日历任重庆建峰化工股份有限公司
化肥分公司副总工程师、总工程师、副总经理、党委委员；2016年1月至今任重庆弛源化工有
限公司总经理、执行董事（法人代表）；2013年12月13日至今任重庆建峰化工股份有限公司
第五届、第六届监事会职工监事。
17、杜 平先生：副总经理。2009年至2014年08历任重庆建峰工业集团有限公司总经理
50
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
助理、重庆建峰化工股份有限公司副总经理、“二化”建设项目部总经理；2014年8月至今任重
庆建峰化工股份有限公司副总经理。
18、杨晓斌先生：副总经理。2008年9月至2010年11月历任重庆建峰化工股份有限公司副
总经理、重庆汉华制药公司总经理；2016年1月至今任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司
总经理；2010年11月至今任重庆建峰化工股份有限公司副总经理。
19、富伟年先生：副总经理。2009年1至3月任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司副
总经理；2009年03月至2012年12月任重庆建峰化工股份有限公司三聚氰胺分公司总经理；2012
年12月至2016年1月任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司总经理、党委书记；2008年9月
至2013年12月12日历任公司第四届、第五届监事会职工监事职务；2013年12月13日至今任重
庆建峰化工股份有限公司副总经理，2014年8月至今任八一六农资有限公司总经理、执行董事。
20、田 军女士：副总经理、董事会秘书。2008年至2012.06月任重庆建峰工业集团有限
公司经济运行部副部长、部长；2012年06月至2014年7月任重庆建峰化工股份有限公司运营管
理部部长；2014年7月至今任重庆建峰化工股份有限公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的职 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
务 期 领取报酬津贴
何 平 重庆建峰工业集团有限公司 董事长、党委书记 2013 年 10 月 01 日 是
董事、总经理、党委副
宫晓川 重庆建峰工业集团有限公司 2013 年 11 月 01 日 是
书记
李 刚 重庆建峰工业集团有限公司 总会计师 2011 年 03 月 01 日 是
周章庆 重庆建峰工业集团有限公司 党委副书记、工会主席 2014 年 09 月 01 日 是
张元军 重庆建峰工业集团有限公司 董 事 2014 年 01 月 01 日 是
张元军 重庆建峰工业集团有限公司 副总经理 2015 年 02 月 01 日
高 峰 重庆化医控股（集团）公司 风险合规部部长 2014 年 07 月 01 日 是
谢国华 重庆化医控股（集团）公司 财务部副部长 2013 年 11 月 01 日 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期终止日 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期
姓名 职务 期 领取报酬津贴
张孝友 西南大学经济管理学院 教授、博士生导师 2003 年 07 月 01 日 是
曹国华 重庆大学经济与工商管理学院金融系 教授、博士生导师 2007 年 09 月 01 日 是
曹国华 重庆旅游投资集团有限公司 外部董事 2014 年 06 月 01 日 是
曹国华 重庆金科地产集团股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 01 日 是
曹国华 承德南江股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 11 日 是
曹国华 重庆渝开发股份有限公司 独立董事 2012 年 08 月 13 日 是
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
曹国华 重庆农村商业银行 独立董事 2014 年 12 月 01 日 是
陶长元 重庆大学化学化工学院 教授,博士生导师 2014 年 12 月 01 日 是
陶长元 重庆三峡油漆股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 26 日 是
唐学锋 重庆海润节能技术股份有限公司 董事 2014 年 01 月 01 日 否
吴虹 重庆普华会计师事务所有限责任公司 董事长 2003 年 10 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：公司第三届董事会第二十四次会议、第二十六次会议分别审议通过了《重
庆建峰化工股份有限公司薪酬管理暂行办法》、《重庆建峰化工股份有限公司高级管理人员薪酬分配方案》，制定了公司高
级管理人员报酬的基本原则。公司高级管理人员的薪酬实行年薪制。年薪水平根据公司的经营目标及高级管理人员对企业的
贡献价值予以确定。年薪分基薪和绩效薪酬两部分，基薪按月支付，绩效薪酬年终考核兑现。
（二）独立董事津贴经2011年第三次临时股东大会审议通过，每人年津贴5万（含税）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
何 平 董事长 男 52 现任 0是
宫晓川 副董事长 男 47 现任 0是
周召贵 董事、总经理 男 50 现任 23.76 否
李 刚 董事 男 50 现任 0是
张元军 董事 男 50 现任 0是
高 峰 董事 男 49 现任 0是
张孝友 独立董事 男 63 现任 5否
曹国华 独立董事 男 49 现任 5否
陶长元 独立董事 男 53 现任 5否
唐学锋 独立董事 男 53 现任 3.75 否
吴虹 独立董事 女 53 现任 3.75 否
周章庆 监事会主席 男 57 现任 0是
纪军 监事 男 50 现任 16.18 否
谢国华 监事 男 42 现任 0是
史 荣 职工监事 男 47 现任 18.2 否
吴 崎 职工监事 男 45 现任 13.04 否
杜 平 副总经理 男 49 现任 26.51 否
52
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
杨晓斌 副总经理 男 49 现任 19.5 否
潘伟雷 副总经理 男 49 离任 20.2 否
富伟年 副总经理 男 46 现任 18.35 否
甘云杰 副总经理 男 44 离任 17.5 否
副总经理、董事
田军 女 47 现任 18.93 否
会秘书、
合计 -- -- -- -- 214.67 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,536
主要子公司在职员工的数量（人） 370
在职员工的数量合计（人） 1,933
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,085
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 358
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,267
销售人员 75
技术人员 378
财务人员 17
行政人员 196
合计 1,933
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 490
大专 835
中专、高中及以下 608
合计 1,933
2、薪酬政策
公司建立了以岗效薪酬为主要形式，年薪制、提成制、协议薪酬制、计件薪酬制等为辅
53
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
助形式的宽带薪酬制度。采取薪酬总额与单位利润完成情况和人均收入水平双控的原则，将
员工个人收入与单位业绩进行紧密关联，对公司薪酬水平进行合理管控。
积极践行“以业绩为导向”的企业文化理念，公司制定了《重庆建峰化工股份有限公司员
工职业生涯发展规划管理暂行办法》、《关于推进员工职业生涯发展职位等级动态管理的指
导意见》等制度，形成了专业管理、技术、销售、操作服务等多通道、横纵向相结合的职业
生涯发展规划体系，并通过宽带薪酬体系、培训开发体系、员工绩效体系等的对接支持，为
员工搭建了业绩有目标、晋升多通道、激励能落地的成长发展平台，引导和激励员工立足岗
位提升技能，充分激励和调动了员工的工作积极性和创造性。
3、培训计划
根据公司人力资源发展战略，围绕产业转型与结构调整主线，加强人力资源培训与开发，
促进人力资源的可持续发展。继续推进公司“四个百名人才培养计划”（百名卓越管理师培养
计划、百名研究生培养计划、百名技能大师培养计划、 百名优秀班组长培训计划），加强人
才梯队建设；组织举办“建峰大讲堂”专题讲座，优化管理人才培养机制；推广实施青年人才
论坛活动，创新青年人才成长机制；突出产业（专业）重点，大力开展生产技术（能）专项
培训；深入推进专家工作室建设，发挥专家（大师）团队在人才培养与技术创新等方面的积
极作用。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》等法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立健全了公司治理结构和议事规则，形成了以
股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行《公
司法》和《公司章程》所规定的各项职责，保证了公司规范有效运作，切实维护广大投资者
利益。截至报告期末，公司整体运作规范、治理制度健全、信息披露规范，公司法人治理结
构的实际状况与证监会关于上市公司治理的要求不存在差异。
2014年底公司第五届董事会、监事会任期届满，公司董事会、监事会及时进行换届选举。
第六届董事会成员、第六届监事会成员已经2015年第一次临时股东大会批准，并召开了第六
届董事会第一次会议聘任了公司经理层。同时根据公司实际情况，修订公司《章程》，对董
事会人数做出修改，并及时补选独立董事，保证公司治理有效运作。
报告期内，公司共召开八次董事会、五次监事会、四次股东大会，主要对公司关联交易、
对外担保、股权出售、股权转让、挂牌出售资产和股权、聘任董事和高级管理人员等重大事
项进行了审议，各次会议的召集、召开均符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项
均履行了相关的审批程序。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司与控股股东建峰集团之间均能严格按照《上市公司治理准则》的规定，在公司业
务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，依照法
定经营范围独立从事经营管理活动。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等高级
管理人员均在公司内领取薪酬，且未在股东单位担任除董事以外的职务。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和配套设施。
4、机构方面：公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了公司
股东大会、董事会、监事会等组织机构，制定了《公司股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》等基本工作制度，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建
立健全了公司的决策体系。公司控股股东依照法定程序参与公司决策，未影响本公司经营管
理的独立性。
5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度；开
立独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
55
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2015 年第一次临时
临时股东大会 61.21% 2015 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 17 日 公告编号：2015-052
股东大会
2014 年度股东大会 年度股东大会 58.23% 2015 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 10 日 公告编号：2015-022
2015 年第二次临时
临时股东大会 52.28% 2015 年 09 月 15 日 2015 年 09 月 16 日 公告编号：2015-052
股东大会
2015 年第三次临时
临时股东大会 53.07% 2015 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 19 日 公告编号：2015-064
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
张孝友 8 4 4 0 0否
曹国华 8 5 3 0 0否
陶长元 8 5 3 0 0否
唐学锋 5 3 2 0 0否
吴虹 5 2 3 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意
见》等法律、法规的规定，忠实履行自己的职责，通过各种渠道对公司各项管理和内部控制
制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况进行调查，实时了解公司生产经营、财务运作、
资金往来、日常性关联交易等经营情况，对董事会审议的定期报告、关联交易、股权出售、
股权转让等重大事项的审议过程和决策程序进行了审慎监督，并发表了专业性独立意见，维
护了公司和股东利益，对推动公司持续、稳定、健康发展具有积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会已设立战略与投资委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会三个专业委
员会，并制定了各委员会议事规则和工作细则。报告期内，各委员会职责明确，确保了董事
会高效运作。
（一）董事会战略与投资委员会履职情况
公司董事会战略与投资委员会由5名董事组成，其中独立董事2名，主要负责对公司长期
发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略与投资委员会严格执行各项
规定，对公司转让股权、成立子公司、挂牌出售股权和资产等重大事项进行研究和审核，提
出建议意见，
（二）董事会审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中独立董事2名，主要负责公司内、外部审计
的沟通、监督和核查工作。报告期间，审计委员会严格执行各项相关规定，指导和监督内部
审计工作，对公司财务报表、关联交易、内部控制制度、股权转让等重大事项进行监督，并
对聘用年度审计机构提出合理建议。在年报编制期间，董事会审计委员会认真审阅财务报表，
出具审阅意见，并督促财务审计机构严格按照审计计划安排审计工作，确保公司年报审计工
作顺利完成。
（三）董事会提名与薪酬考核委员会履职情况
公司董事会提名与薪酬考核委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主要负责制订公
司高级管理人员的选拔标准和程序并对具体人选提出建议；制定公司高级管理人员的考核标
准并进行考核；负责制定审查公司经理人员的薪酬方案与标准等，对董事会负责。报告期内，
提名与薪酬考核委员会严格执行各项规定，对补选独立董事、高级管理人员薪酬方案等事项
进行审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核制度。依据
高级管理人员薪酬分配方案的议案，结合公司全年经营目标的完成情况及年度个人述职与民
主评议情况对公司总经理、副总经理和其他高级管理人员进行绩效评价，绩效评价指标包括
57
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
经济效益、成本费用、项目管理等方面，评价结果与总经理、副总经理和其他高级管理人员
报酬挂钩。
公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水
平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中心，
实现股东价值最大化。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2015 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
90.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
90.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
对存在的问题不采取任何行动可能导致目 对存在的问题不采取任何行动可能导
标偏离程度(1)重大缺陷 对存在的问题不 致目标偏离程度(1)重大缺陷 对存在
采取任何行动有较大的可能导致严重的偏 的问题不采取任何行动有较大的可能
离控制目标的行为;(2)重要缺陷 对存在的 导致严重的偏离控制目标的行为;(2)重
定性标准
问题不采取任何行动有一定的可能导致较 要缺陷 对存在的问题不采取任何行动
大的负面影响;(3)一般缺陷 对存在的问题 有一定的可能导致较大的负面影响;(3)
不采取任何行动可能导致较小范围的目标 一般缺陷 对存在的问题不采取任何行
偏离。 动可能导致较小范围的目标偏离。
偏离目标的程度(1) 重大缺陷≥5%;(2)重要 偏离目标的程度(1) 重大缺陷≥5%;(2)
定量标准
缺陷 3%～5%;(3)一般缺陷≤3%. 重要缺陷 3%～5%;(3)一般缺陷≤3%.
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
建峰化工于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 4 月 20 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2016〕8-123 号
注册会计师姓名 黄巧梅、倪 意
审 计 报 告
天健审〔2016〕8-123 号
重庆建峰化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的重庆建峰化工股份有限公司（以下简称建峰化工）财务报表，包括 2015
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是建峰化工管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
60
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，建峰化工财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了建峰化工 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄巧梅
中国杭州 中国注册会计师：倪 意
二〇一六年四月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 325,007,383.39 523,935,843.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 28,075,321.31 32,807,946.57
应收账款 78,991,824.32 6,970,882.58
预付款项 40,016,844.96 44,227,223.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,416,525.16 17,385,979.16
应收股利
其他应收款 10,038,410.22 15,238,195.08
买入返售金融资产
存货 295,204,117.27 380,104,090.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 283,906,146.23 317,109,620.18
流动资产合计 1,071,656,572.86 1,337,779,780.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 119,740,110.50 60,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,679,282.58 1,277,475.89
投资性房地产
固定资产 4,348,626,511.75 4,646,416,241.16
在建工程 1,621,749.35 45,431,296.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 429,232,950.02 461,411,388.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 97,776,019.02 113,720,102.81
递延所得税资产 674,236.52 75,035.00
62
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他非流动资产 14,820,400.00 164,820,400.00
非流动资产合计 5,015,171,259.74 5,493,151,939.48
资产总计 6,086,827,832.60 6,830,931,720.10
流动负债：
短期借款 619,264,412.95 481,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 57,013,753.52 84,057,925.81
应付账款 245,978,801.76 304,196,858.08
预收款项 126,611,197.75 184,943,590.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,881,586.63 22,533,917.91
应交税费 1,241,935.46 3,095,588.99
应付利息 10,650,000.00 10,650,000.00
应付股利
其他应付款 27,287,830.32 23,854,148.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 559,572,217.34 411,057,049.21
其他流动负债
流动负债合计 1,681,501,735.73 1,525,989,078.86
非流动负债：
长期借款 1,578,130,482.51 2,142,229,678.78
应付债券 996,919,849.60 995,327,312.44
其中：优先股
永续债
63
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬 18,228,779.89 6,460,566.40
专项应付款
预计负债
递延收益 98,948,667.35 86,251,068.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,692,227,779.35 3,230,268,625.62
负债合计 4,373,729,515.08 4,756,257,704.48
所有者权益：
股本 598,799,235.00 598,799,235.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,070,126,947.93 1,070,126,947.93
减：库存股
其他综合收益 4,775,049.79
专项储备 1,412,023.04 818,077.26
盈余公积 110,526,070.41 110,526,070.41
一般风险准备
未分配利润 -79,896,820.97 287,328,040.88
归属于母公司所有者权益合计 1,705,742,505.20 2,067,598,371.48
少数股东权益 7,355,812.32 7,075,644.14
所有者权益合计 1,713,098,317.52 2,074,674,015.62
负债和所有者权益总计 6,086,827,832.60 6,830,931,720.10
法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,978,349.73 206,250,476.29
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
64
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 14,271,044.34 27,694,946.57
应收账款 43,612,394.49 13,342,065.58
预付款项 29,835,439.31 40,924,900.17
应收利息 416,311.11
应收股利
其他应收款 119,888,415.43 10,885,309.79
存货 207,634,865.94 275,008,298.89
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 69,485,037.90 95,531,398.29
流动资产合计 604,121,858.25 669,637,395.58
非流动资产：
可供出售金融资产 119,740,110.50 60,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 685,150,437.04 849,476,543.71
投资性房地产
固定资产 2,353,310,840.70 2,528,607,468.64
在建工程 1,621,749.35 45,431,296.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,454,418.32 91,423,137.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 97,776,019.02 113,720,102.81
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,346,053,574.93 3,688,658,548.72
资产总计 3,950,175,433.18 4,358,295,944.30
流动负债：
短期借款 315,164,412.95 150,000,000.00
65
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 67,013,753.52 22,617,777.68
应付账款 42,362,428.46 59,340,276.32
预收款项 138,517,033.09 182,699,798.40
应付职工薪酬 29,729,651.00 17,521,694.72
应交税费 645,977.05 549,949.05
应付利息 10,650,000.00 10,650,000.00
应付股利
其他应付款 175,884,292.95 107,805,457.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 336,632,217.34 297,477,049.21
其他流动负债
流动负债合计 1,116,599,766.36 848,662,003.02
非流动负债：
长期借款 72,490,482.51 413,649,678.78
应付债券 996,919,849.60 995,327,312.44
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,044,343.85 5,988,214.68
专项应付款
预计负债
递延收益 5,013,835.00 6,251,068.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,091,468,510.96 1,421,216,273.90
负债合计 2,208,068,277.32 2,269,878,276.92
所有者权益：
股本 598,799,235.00 598,799,235.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
66
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本公积 1,071,628,536.08 1,071,628,536.08
减：库存股
其他综合收益 4,909,697.38
专项储备 861,371.49 818,077.26
盈余公积 110,526,070.41 110,526,070.41
未分配利润 -44,617,754.50 306,645,748.63
所有者权益合计 1,742,107,155.86 2,088,417,667.38
负债和所有者权益总计 3,950,175,433.18 4,358,295,944.30
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,326,469,748.52 2,968,713,281.64
其中：营业收入 3,326,469,748.52 2,968,713,281.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,781,982,059.38 3,333,962,971.66
其中：营业成本 3,089,042,977.73 2,903,711,612.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,350,672.61 8,281,814.46
销售费用 167,625,842.90 174,483,199.34
管理费用 252,630,753.12 145,931,342.93
财务费用 213,076,100.33 86,850,444.82
资产减值损失 52,255,712.69 14,704,557.20
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 81,383,200.36 2,658,116.92
67
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企业
822,998.32 235,952.53
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -374,129,110.50 -362,591,573.10
加：营业外收入 11,005,690.29 2,371,008.97
其中：非流动资产处置利得 2,452.85 109,706.49
减：营业外支出 3,590,991.76 330,463.70
其中：非流动资产处置损失 3,495,985.43 232,771.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -366,714,411.97 -360,551,027.83
减：所得税费用 230,281.70 75,723.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -366,944,693.67 -360,626,751.53
归属于母公司所有者的净利润 -367,224,861.85 -361,474,423.68
少数股东损益 280,168.18 847,672.15
六、其他综合收益的税后净额 4,775,049.79
归属母公司所有者的其他综合收益
4,775,049.79
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
-1,165,066.11
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
-1,165,066.11
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
5,940,115.90
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
5,940,115.90
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
68
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -362,169,643.88 -360,626,751.53
归属于母公司所有者的综合收益
-362,449,812.06 -361,474,423.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额 280,168.18 847,672.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.61 -0.60
（二）稀释每股收益 -0.61 -0.60
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,605,219,742.17 2,485,301,650.41
减：营业成本 2,261,324,105.42 2,537,991,910.16
营业税金及附加 7,341,519.77 8,204,896.03
销售费用 144,621,225.98 63,844,125.21
管理费用 172,889,065.19 132,439,311.49
财务费用 99,301,576.54 79,766,419.90
资产减值损失 353,260,445.53 14,356,967.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
81,138,411.06 2,422,164.39
列）
其中：对联营企业和合营企
-632,580.36
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -352,379,785.20 -348,879,815.31
加：营业外收入 4,245,471.80 2,138,885.09
其中：非流动资产处置利得 1,176.70 1,031.56
减：营业外支出 3,129,189.73 232,771.71
其中：非流动资产处置损失 3,129,189.73 130,475.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-351,263,503.13 -346,973,701.93
列）
69
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
减：所得税费用 138,747.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -351,263,503.13 -347,112,449.09
五、其他综合收益的税后净额 4,909,697.38
（一）以后不能重分类进损益的
-1,030,418.52
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
-1,030,418.52
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
5,940,115.90
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
5,940,115.90
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -346,353,805.75 -347,112,449.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,989,456,187.29 3,034,200,473.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
70
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 521,606.00
收到其他与经营活动有关的现金 20,956,715.64 17,908,979.18
经营活动现金流入小计 3,010,412,902.93 3,052,631,058.64
购买商品、接受劳务支付的现金 2,339,065,665.34 2,596,004,479.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
215,381,771.54 193,353,786.28
金
支付的各项税费 17,484,889.69 19,061,484.15
支付其他与经营活动有关的现金 248,366,026.00 238,472,737.06
经营活动现金流出小计 2,820,298,352.57 3,046,892,486.87
经营活动产生的现金流量净额 190,114,550.36 5,738,571.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,759,109.60 893,352,356.17
取得投资收益收到的现金 1,033,400.57 227,119.99
处置固定资产、无形资产和其他
2,879,370.01 2,883,027.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 147,130,708.88 109,559,254.71
投资活动现金流入小计 388,802,589.06 1,006,021,758.64
购建固定资产、无形资产和其他 134,719,147.35 596,634,643.63
71
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 202,000,000.00 730,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 336,719,147.35 1,326,634,643.63
投资活动产生的现金流量净额 52,083,441.71 -320,612,884.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 939,390,652.95 1,327,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 209,126,792.12
筹资活动现金流入小计 1,148,517,445.07 1,327,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,217,310,268.14 577,401,497.43
分配股利、利润或偿付利息支付
239,292,887.11 229,741,327.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 67,000,000.00 150,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,523,603,155.25 957,142,824.96
筹资活动产生的现金流量净额 -375,085,710.18 370,457,175.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,887,718.11 55,582,861.82
加：期初现金及现金等价物余额 209,201,988.89 153,619,127.07
六、期末现金及现金等价物余额 76,314,270.78 209,201,988.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,668,712,642.59 2,592,647,530.52
72
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
收到的税费返还 521,606.00
收到其他与经营活动有关的现金 339,232,036.50 1,440,921,873.57
经营活动现金流入小计 3,007,944,679.09 4,034,091,010.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1,972,941,996.43 2,277,623,424.84
支付给职工以及为职工支付的现
174,182,737.44 184,066,173.17
金
支付的各项税费 13,295,041.30 14,785,097.39
支付其他与经营活动有关的现金 698,528,614.16 1,431,274,721.94
经营活动现金流出小计 2,858,948,389.33 3,907,749,417.34
经营活动产生的现金流量净额 148,996,289.76 126,341,592.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,759,109.60 893,352,356.17
取得投资收益收到的现金 822,998.32
处置固定资产、无形资产和其他
2,556,643.09 2,883,027.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 56,655,463.77
投资活动现金流入小计 241,138,751.01 952,890,847.71
购建固定资产、无形资产和其他
57,882,774.32 56,662,605.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 202,000,000.00 730,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 259,882,774.32 786,662,605.43
投资活动产生的现金流量净额 -18,744,023.31 166,228,242.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 404,290,652.95 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 404,290,652.95 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 541,130,268.14 268,961,497.43
分配股利、利润或偿付利息支付
111,845,244.63 115,388,854.15
的现金
73
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00
筹资活动现金流出小计 671,975,512.77 384,350,351.58
筹资活动产生的现金流量净额 -267,684,859.82 -234,350,351.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,432,593.37 58,219,483.45
加：期初现金及现金等价物余额 204,217,830.49 145,998,347.04
六、期末现金及现金等价物余额 66,785,237.12 204,217,830.49
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
598,79 1,070,1 2,074,6
818,077 110,526 287,328 7,075,6
一、上年期末余额 9,235. 26,947. 74,015.
.26 ,070.41 ,040.88 44.14
00 93 62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
598,79 1,070,1 2,074,6
818,077 110,526 287,328 7,075,6
二、本年期初余额 9,235. 26,947. 74,015.
.26 ,070.41 ,040.88 44.14
00 93 62
三、本期增减变动 -367,22 -361,57
4,775,0 593,945 280,168
金额（减少以“－” 4,861.8 5,698.1
49.79 .78 .18
号填列） 5 0
-367,22 -362,16
（一）综合收益总 4,775,0 280,168
4,861.8 9,643.8
额 49.79 .18
5 8
（二）所有者投入
74
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
593,945 593,945
（五）专项储备
.78 .78
21,508, 21,508,
1．本期提取
235.50 235.50
20,914, 20,914,
2．本期使用
289.72 289.72
（六）其他
598,79 1,070,1 1,713,0
4,775,0 1,412,0 110,526 -79,896, 7,355,8
四、本期期末余额 9,235. 26,947. 98,317.
49.79 23.04 ,070.41 820.97 12.32
00 93 52
上期金额
单位：元
项目 上期
75
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
598,79 1,070,1 2,440,3
4,486.9 110,526 654,713 6,227,9
一、上年期末余额 9,235. 26,947. 98,172.
9 ,070.41 ,459.72 71.99
00 93 04
加：会计政策 -5,910,9 -5,910,9
变更 95.16 95.16
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
598,79 1,070,1 2,434,4
4,486.9 110,526 648,802 6,227,9
二、本年期初余额 9,235. 26,947. 87,176.
9 ,070.41 ,464.56 71.99
00 93 88
三、本期增减变动 -361,47 -359,81
813,590 847,672
金额（减少以“－” 4,423.6 3,161.2
.27 .15
号填列） 8 6
-361,47 -360,62
（一）综合收益总 847,672
4,423.6 6,751.5
额 .15
8 3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
76
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
813,590 813,590
（五）专项储备
.27 .27
13,722, 13,722,
1．本期提取
787.04 787.04
12,909, 12,909,
2．本期使用
196.77 196.77
（六）其他
598,79 1,070,1 2,074,6
818,077 110,526 287,328 7,075,6
四、本期期末余额 9,235. 26,947. 74,015.
.26 ,070.41 ,040.88 44.14
00 93 62
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
598,799, 1,071,628 818,077.2 110,526,0 306,645 2,088,417
一、上年期末余额
235.00 ,536.08 6 70.41 ,748.63 ,667.38
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
598,799, 1,071,628 818,077.2 110,526,0 306,645 2,088,417
二、本年期初余额
235.00 ,536.08 6 70.41 ,748.63 ,667.38
77
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、本期增减变动 -351,26
4,909,697 -346,310,
金额（减少以“－” 43,294.23 3,503.1
.38 511.52
号填列） 3
-351,26
（一）综合收益总 4,909,697 -346,353,
3,503.1
额 .38 805.75
3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 43,294.23 43,294.23
13,568,94 13,568,94
1．本期提取
2.21 2.21
13,525,64 13,525,64
2．本期使用
7.98 7.98
（六）其他
598,799, 1,071,628 4,909,697 861,371.4 110,526,0 -44,617, 1,742,107
四、本期期末余额
235.00 ,536.08 .38 9 70.41 754.50 ,155.86
78
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
598,799, 1,071,628 110,526,0 659,238 2,440,196
一、上年期末余额 4,486.99
235.00 ,536.08 70.41 ,388.64 ,717.12
加：会计政策 -5,480,1 -5,480,19
变更 90.92 0.92
前期差
错更正
其他
598,799, 1,071,628 110,526,0 653,758 2,434,716
二、本年期初余额 4,486.99
235.00 ,536.08 70.41 ,197.72 ,526.20
三、本期增减变动 -347,11
813,590.2 -346,298,
金额（减少以“－” 2,449.0
7 858.82
号填列） 9
-347,11
（一）综合收益总 -347,112,
2,449.0
额 449.09
9
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
79
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
813,590.2 813,590.2
（五）专项储备
7 7
13,722,78 13,722,78
1．本期提取
7.04 7.04
12,909,19 12,909,19
2．本期使用
6.77 6.77
（六）其他
598,799, 1,071,628 818,077.2 110,526,0 306,645 2,088,417
四、本期期末余额
235.00 ,536.08 6 70.41 ,748.63 ,667.38
三、公司基本情况
重庆建峰化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由重
庆农药化工（集团）有限公司在改制基础上发起设立，于1999年5月28日在重庆市工商行政管理局登记注
册，总部位于重庆市涪陵区。公司现持有注册号为渝直500000000003898的营业执照，注册资本59,879.9235
万元，股份总数59,879.9235万股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股份。公司股票已于1999年9月
16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化学原料及化学制品制造行业。经营范围：生产、销售化肥（含尿素、复合肥）氮气、液氨，
向境外派遣各类劳务人员（不含海员），在核定经营地域内从事码头和其他港口设施经营、货物（化肥）
装卸、仓储经营。D1第一类压力容器，D2第二类低、中压力容器设计、制造，GC2、GC3压力管道设计，
GC2压力管道安装，防腐蚀施工壹级，生产、销售化工产品（不含危险化学品），利用自有资金对化肥及
化工产品开发项目进行投资，化工装置维护、检修，钢结构加工及相关技术咨询服务，货物进出口（以上
经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可经营；属子公司取得的行政许可由子
公司经营）。主要产品包括尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺等化工产品。
本财务报表业经公司2016年4月20日第六届第九次董事会批准对外报出。
本公司将八一六农资有限公司、重庆弛源化工有限公司、重庆辰智浩元新材料有限公司、建峰（开曼）有
限公司4家子公司纳入本期合并财务报表范围，其中重庆辰智浩元新材料有限公司系本期新投资设立。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
80
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
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2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
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入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时
间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个
月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生
重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单个客户欠款余额占应收款项总额 5%以上(含)且金额在 50
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万元以上（含）的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由 收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值
存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
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相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
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的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
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满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 3.00 2.77-9.70
机器设备 年限平均法 5-15 3.00 6.47-19.40
运输工具 年限平均法 6-12 3.00 8.08-16.17
其他设备 年限平均法 5-10 3.00 9.7-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下：
项 目 摊销年限
土地使用权 40年、50年
专利权及非专利技术 5年、10年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺等等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根
据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且
相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已
发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、6%、11%、13%、17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
八一六农资有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1.根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通
知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%
的税率征收企业所得税。2015年度公司及全资子公司八一六农资有限公司的经营业务未发生改变，2012年
10月，经重庆市涪陵区国家税务局审核批准，本公司及全资子公司八一六农资有限公司经营业务符合《产
业结构调整目录(2011年本)》“鼓励类”第十一条第5款的规定，同意本公司及全资子公司八一六农资有限公
司2011年至2020年按15%税率申报缴纳企业所得税。
2.根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税[2001]113号），
公司生产销售的复合肥等农用化肥产品自2001年8月1日起免征增值税。
根据《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号），自2005年7
月1日起对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税[2015]90号），
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
自2015年9月1日起，对纳税人销售和进口化肥统一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税，《财政部、
国家税务总局关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税[2001]113号）及《财政部、国家税务
总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号）自2015年9月1日起停止执行。
2015年1-8月，本公司、全资子公司八一六农资有限公司及其控股子公司江苏八一六华泰农资有限公司
和南宁八一六农资有限公司批发和零售的化肥免征增值税，2015年9月1日起恢复征收增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,508.61 27,342.49
银行存款 76,298,762.17 209,174,646.40
其他货币资金 248,693,112.61 314,733,854.86
合计 325,007,383.39 523,935,843.75
其他说明
1) 期末银行存款中有54,468,820.21元系存放于重庆化医控股集团财务有限公司的活期存款，详见本财
务报表附注十（二）7之说明。
2）期末其他货币资金中使用有限制的款项共计248,693,112.61元，其中：信用证保证金6,500,000.00元、
银行承兑汇票保证金38,193,112.61元、保函保证金3,000,000.00元、为短期借款提供质押的保证金和定期存
款分别为32,000,000.00元和119,000,000.00元(详见本财务报表附注五(一)17之说明)、为短期借款及应付票据
提供质押的定期存款50,000,000.00元(详见本财务报表附注五(一)17、18之说明)。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,075,321.31 32,807,946.57
合计 28,075,321.31 32,807,946.57
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 66,159,529.20
合计 66,159,529.20
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
期末存放于重庆化医控股集团财务有限公司应收票据余额有40,031,044.34元,其中25,000,000.00元系本
公司向子公司重庆弛源化工有限公司开具的票据，已于合并报表时予以抵销；其中1,400,000.00元系已到期
未办理承兑托收手续的票据，已调至应收账款列示。详见本财务报表附注十（二）7之说明。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
83,170,0 4,178,24 78,991,82 7,356,0 385,144.2 6,970,882.5
合计提坏账准备的 100.00% 5.02% 100.00% 5.24%
72.54 8.22 4.32 26.84 6 8
应收账款
83,170,0 4,178,24 78,991,82 7,356,0 385,144.2 6,970,882.5
合计 100.00% 5.02% 100.00% 5.24%
72.54 8.22 4.32 26.84 6 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 82,972,107.25 4,148,605.36 5.00%
1 年以内小计 82,972,107.25 4,148,605.36 5.00%
1至2年 148,733.66 14,873.37 10.00%
2至3年 49,231.63 14,769.49 30.00%
合计 83,170,072.54 4,178,248.22 5.02%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,793,103.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
中成进出口股份有限公司 35,466,470.00 42.64 1,773,323.50
英威达纺织品经营服务（上海）有限 27,816,658.85 33.45 1,390,832.94
公司
华峰重庆氨纶有限公司 6,842,914.40 8.23 342,145.72
上海华峰超纤材料股份有限公司 4,481,876.36 5.39 224,093.82
重庆建峰工业集团有限公司 2,176,741.09 2.62 108,837.05
小 计 76,784,660.70 92.33 3,839,233.03
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 39,294,240.93 98.19% 41,907,032.15 94.75%
1至2年 696,000.00 1.73% 2,061,271.13 4.66%
2至3年 26,084.03 0.07% 258,920.00 0.59%
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3 年以上 520.00 0.01%
合计 40,016,844.96 -- 44,227,223.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司 16,370,037.58 40.91
广西德绵农资有限责任公司 7,232,000.00 18.07
中国石化化工销售有限公司 4,965,118.38 12.41
成都铁路局涪陵车务段 3,809,425.70 9.52
ALVIGO AS 1,487,572.91 3.72
小 计 33,864,154.57 84.63
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 10,416,525.16 17,385,979.16
合计 10,416,525.16 17,385,979.16
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
13,345,2 6,672,62 6,672,623
独计提坏账准备的 73.60% 50.00%
47.26 3.64 .62
其他应收款
按信用风险特征组
4,787,95 1,422,17 3,365,786 17,167, 1,928,938 15,238,195.
合计提坏账准备的 26.40% 29.70% 100.00% 11.24%
9.10 2.50 .60 133.77 .69 08
其他应收款
18,133,2 8,094,79 10,038,41 17,167, 1,928,938 15,238,195.
合计 100.00% 44.64% 100.00% 11.24%
06.36 6.14 0.22 133.77 .69 08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽钰诚融资租赁有限 债务方出现财务困难，
8,238,172.95 4,119,086.48 50.00%
公司 偿债能力存在疑虑
债务方已被其主要债权
青海省冷湖昆湖钾肥有
5,107,074.31 2,553,537.16 50.00% 方托管并进行资产重
限责任公司
组，偿债能力存在疑虑
合计 13,345,247.26 6,672,623.64 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,623,268.40 131,163.42 5.00%
1 年以内小计 2,623,268.40 131,163.42 5.00%
1至2年 714,890.70 71,489.08 10.00%
2至3年 154,000.00 46,200.00 30.00%
3至4年 243,700.00 121,850.00 50.00%
4至5年 2,100.00 1,470.00 70.00%
5 年以上 1,050,000.00 1,050,000.00 100.00%
合计 4,787,959.10 1,422,172.50 29.70%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,165,857.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 15,118,197.51 5,739,000.00
安全风险抵押金及保证金 1,620,220.00 1,703,620.00
备用金 815,472.73 826,379.72
保险赔款 467,477.00
淡储贴息款 6,206,400.00
资产转让款 1,386,637.59
其他 579,316.12 837,619.46
合计 18,133,206.36 17,167,133.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安徽钰诚融资租赁
应收暂付款 8,238,172.95 1 年以内 45.43% 4,119,086.47
有限公司
青海省冷湖昆湖钾
应收暂付款 5,107,074.31 3-4 年 28.16% 2,553,537.16
肥有限责任公司
南通嘉禾润宝现代
应收暂付款 1,594,378.00 1 年以内 8.79% 79,718.90
农业科技有限公司
重庆市人民政府安
全生产委员会办公 安全风险抵押金 1,050,000.00 5 年以上 5.79% 1,050,000.00
室
涪陵区清理建设领
域拖欠工程款工作 安全风险抵押金 217,300.00 3-4 年 1.20% 108,650.00
协调小组
合计 -- 16,206,925.26 -- 89.37% 7,910,992.53
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
101
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 18,295,939.65 18,295,939.65 14,920,242.98 14,920,242.98
在产品 7,151,892.28 7,151,892.28 45,941,881.26 45,941,881.26
库存商品 186,034,951.36 18,850,223.15 167,184,728.21 223,989,917.03 3,918,873.88 220,071,043.15
周转材料 102,571,557.13 102,571,557.13 99,170,922.63 99,170,922.63
合计 314,054,340.42 18,850,223.15 295,204,117.27 384,022,963.90 3,918,873.88 380,104,090.02
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 3,918,873.88 29,943,379.92 15,012,030.65 18,850,223.15
合计 3,918,873.88 29,943,379.92 15,012,030.65 18,850,223.15
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
102
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其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 282,914,971.44 316,061,149.33
预缴企业所得税 991,174.79 1,048,470.85
合计 283,906,146.23 317,109,620.18
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 119,740,110.50 119,740,110.50 60,000,000.00 60,000,000.00
按公允价值计量的 79,740,110.50 79,740,110.50
按成本计量的 40,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 119,740,110.50 119,740,110.50 60,000,000.00 60,000,000.00
103
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
73,799,994.60 73,799,994.60
具的摊余成本
公允价值 79,740,110.50 79,740,110.50
累计计入其他综合收益
5,940,115.90 5,940,115.90
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
中农矿产
40,000,000 40,000,000
资源勘探 2.00%
.00 .00
有限公司
重庆市北
部新区化
20,000,000 20,000,000
医小额贷 10.00% 822,998.32
.00 .00
款有限公
司
中农国际
10,611,111 10,611,111
钾盐开发 2.00%
.10 .10
有限公司
林德化医
（重庆）
5.10%
气体有限
公司[注]
60,000,000 10,611,111 30,611,111 40,000,000
合计 -- 822,998.32
.00 .10 .10 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
104
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
本公司零价获得林德化医（重庆）气体有限公司5.10%股权，详见本财务报表附注十（二）9之说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
105
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆市彭
1,277,475 244,789.3 210,402.2 1,311,862
峰农资有
.89 0 5 .94
限公司
重庆逸合
峰生物科 2,000,000 -632,580. 1,367,419
技有限公 .00 36 .64
司
南通嘉禾
润宝现代
农业科技
有限公司
[注]
1,277,475 2,000,000 -387,791. 210,402.2 2,679,282
小计
.89 .00 06 5 .58
1,277,475 2,000,000 -387,791. 210,402.2 2,679,282
合计
.89 .00 06 5 .58
其他说明
南通嘉禾润宝现代农业科技有限公司（以下简称嘉禾润宝）由本公司间接控股子公司江苏八一六华泰农资有限公司、如
皋市供销资产运营有限公司、陈宝祥于 2015 年 12 月 10 日投资设立，认缴注册资本 300.00 万元，实缴注册资本 0.00 元 。
根据嘉禾润宝章程规定，江苏八一六华泰农资有限公司持有其 30%股份。2016 年 3 月 31 日，嘉禾润宝股东变更为南通市谷
泰生态农业有限公司、如皋市供销资产运营有限公司、史春华，江苏八一六华泰农资有限公司不再持有嘉禾润宝股份。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,081,357,976.41 5,708,344,751.07 21,308,423.69 16,648,785.03 6,827,659,936.20
2.本期增加金额 2,003,346.50 51,175,481.65 1,579,261.89 25,687.19 54,783,777.23
（1）购置 62,826.20 1,391,514.46 25,687.19 1,480,027.85
（2）在建工程
2,003,346.50 51,112,655.45 53,116,001.95
转入
（3）企业合并
增加
（4）类别调
187,747.43 187,747.43
整
3.本期减少金额 187,747.43 40,397,816.43 7,649,599.04 104,737.26 48,339,900.16
（1）处置或报
40,397,816.43 7,649,599.04 104,737.26 48,152,152.73
废
（2）类别调
187,747.43 187,747.43
整
4.期末余额 1,083,173,575.48 5,719,122,416.29 15,238,086.54 16,569,734.96 6,834,103,813.27
二、累计折旧
1.期初余额 185,707,327.52 1,969,349,000.77 5,817,183.29 11,321,422.72 2,172,194,934.30
2.本期增加金额 43,779,629.64 288,438,698.76 1,495,998.25 1,224,532.13 334,938,858.78
（1）计提 43,779,629.64 288,438,698.76 1,495,998.25 1,224,532.13 334,938,858.78
107
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
3.本期减少金额 38,559,030.24 4,405,703.68 93,889.74 43,058,623.66
（1）处置或报
38,559,030.24 4,405,703.68 93,889.74 43,058,623.66
废
4.期末余额 229,486,957.16 2,219,228,669.29 2,907,477.86 12,452,065.11 2,464,075,169.42
三、减值准备
1.期初余额 9,048,760.74 9,048,760.74
2.本期增加金额 12,353,371.36 12,353,371.36
（1）计提 12,353,371.36 12,353,371.36
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 21,402,132.10 21,402,132.10
四、账面价值
1.期末账面价值 853,686,618.32 3,478,491,614.90 12,330,608.68 4,117,669.85 4,348,626,511.75
2.期初账面价值 895,650,648.89 3,729,946,989.56 15,491,240.40 5,327,362.31 4,646,416,241.16
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
108
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
二化项目包装楼、安全维修楼等 20,445,032.97 正在办理过程中
聚四氢呋喃项目房屋建筑物 86,047,700.00 正在办理过程中
合计 106,492,732.97
其他说明
公司拟将三聚氰胺生产设备及相关技术等资产组合按不低于评估价值在重庆联合产权交易所挂牌转让，根
据重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的《资产评估报告书》（重康评报字（2015）第317
号），公司按资产组合的预计转让价格与账面价值的差异对固定资产计提了减值准备2,502,703.26元；拟将
全资子公司重庆弛源化工有限公司股权按不低于评估价值在重庆联合产权交易所挂牌转让，根据重庆华康
资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的《资产评估报告书》（重康评报字（2015）第316号），公
司按资产及负债组合的预计转让价格与账面价值的差异对固定资产计提了减值准备9,850,668.10元
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产设备更新改
524,644.51 524,644.51 42,177,631.08 42,177,631.08
造项目
其他 1,097,104.84 1,097,104.84 3,253,665.18 3,253,665.18
合计 1,621,749.35 1,621,749.35 45,431,296.26 45,431,296.26
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
生产设
备更新 42,177,6 1,322,46 42,975,4 524,644.
其他
改造项 31.08 3.29 49.86 51
目
3,253,66 7,983,99 10,140,5 1,097,10
其他 其他
5.18 1.75 52.09 4.84
45,431,2 9,306,45 53,116,0 1,621,74
合计 -- -- --
96.26 5.04 01.95 9.35
109
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
110
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
1.期初余额 207,340,936.39 275,537,812.27 482,878,748.66
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 207,340,936.39 275,537,812.27 482,878,748.66
二、累计摊销
1.期初余额 17,102,460.51 4,283,648.43 21,386,108.94
2.本期增加金
4,177,001.40 28,001,436.94 32,178,438.34
额
（1）计提 4,177,001.40 28,001,436.94 32,178,438.34
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 21,279,461.91 32,285,085.37 53,564,547.28
三、减值准备
1.期初余额 81,251.36 81,251.36
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 81,251.36 81,251.36
四、账面价值
111
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1.期末账面价
186,061,474.48 243,171,475.54 429,232,950.02
值
2.期初账面价
190,238,475.88 271,172,912.48 461,411,388.36
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
112
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
非独占性使用三聚
氰胺生产技术许可 11,311,480.55 1,357,377.70 9,954,102.85
使用费
合成氨技术许可费 102,049,063.16 14,406,926.53 87,642,136.63
无损检测资质 359,559.10 179,779.56 179,779.54
合计 113,720,102.81 15,944,083.79 97,776,019.02
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,696,946.06 674,236.52 300,140.00 75,035.00
合计 2,696,946.06 674,236.52 300,140.00 75,035.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 674,236.52 75,035.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
113
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可抵扣亏损 684,003,900.02 363,191,007.94
坏账准备 9,576,098.30 2,013,942.95
存货跌价准备 18,850,223.15 3,918,873.88
固定资产减值准备 21,402,132.10 9,048,760.74
无形资产减值准备 81,251.36 81,251.36
长期待摊费用减值准备 383,947.22 383,947.22
合计 734,297,552.15 378,637,784.09
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,635,944.04 1,635,944.04
2017 年 2,880,418.04 2,880,418.04
2018 年 2,920,142.13 5,249,194.03
2019 年 351,261,643.54 353,425,451.83
2020 年 325,305,752.27
合计 684,003,900.02 363,191,007.94 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 14,820,400.00 14,820,400.00
一年以上到期的定期存款 150,000,000.00
合计 14,820,400.00 164,820,400.00
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 151,900,000.00 331,600,000.00
114
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抵押借款 80,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 387,364,412.95 50,000,000.00
合计 619,264,412.95 481,600,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
期末，质押借款151,900,000.00元系一年以内到期的定期存款169,000,000.00元提供质押，保证借款
80,000,000.00元系保证金32,000,000.00元提供抵押。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 57,013,753.52 84,057,925.81
合计 57,013,753.52 84,057,925.81
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
115
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
货款 70,021,779.67 49,448,743.51
工程款 175,957,022.09 254,748,114.57
合计 245,978,801.76 304,196,858.08
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中化二建集团有限公司 13,345,474.07 工程未验收决算未付款
河南开元空分集团有限公司 7,070,000.00 工程款未到付款期
四川省化工建设有限公司 4,765,370.35 工程款未到付款期
深圳市中光帕斯自动化有限公司 4,075,782.08 工程款未到付款期
中国船舶重工集团公司第七一一研究所 3,877,726.00 工程款未到付款期
合计 33,134,352.50 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 126,611,197.75 184,943,590.60
合计 126,611,197.75 184,943,590.60
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
116
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,376,187.80 194,041,944.97 182,536,546.14 33,881,586.63
二、离职后福利-设定提
157,730.11 26,114,333.91 26,272,064.02
存计划
合计 22,533,917.91 220,156,278.88 208,808,610.16 33,881,586.63
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,372,389.64 142,447,001.31 131,126,794.36 22,692,596.59
补贴
2、职工福利费 12,258,608.12 12,258,608.12
3、社会保险费 232,068.55 23,362,674.83 23,594,743.38
其中：医疗保险费 232,068.55 18,785,166.64 19,017,235.19
工伤保险费 3,950,417.82 3,950,417.82
生育保险费 627,090.37 627,090.37
4、住房公积金 1,000,687.00 10,632,078.00 10,793,757.50 839,007.50
5、工会经费和职工教育
9,771,042.61 5,172,872.19 4,593,932.26 10,349,982.54
经费
其他 168,710.52 168,710.52
合计 22,376,187.80 194,041,944.97 182,536,546.14 33,881,586.63
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 157,730.11 24,817,231.77 24,974,961.88
2、失业保险费 1,297,102.14 1,297,102.14
合计 157,730.11 26,114,333.91 26,272,064.02
其他说明：
无
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 581,923.42
个人所得税 88,000.50 29,539.09
城市维护建设税 778.33 1,128.18
营业税 11,118.97 16,116.96
教育费附加 333.57 483.51
地方教育附加 222.38 322.34
代扣代缴非居民企业所得税 2,524,165.00
其他 559,558.29 523,833.91
合计 1,241,935.46 3,095,588.99
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 10,650,000.00 10,650,000.00
合计 10,650,000.00 10,650,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
地
118
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
风险抵押金及保证金 4,374,477.00 8,984,869.00
应付暂收款 20,938,439.60 13,480,623.89
其他 1,974,913.72 1,388,655.37
合计 27,287,830.32 23,854,148.26
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 559,572,217.34 411,057,049.21
合计 559,572,217.34 411,057,049.21
其他说明：
一年内到期的长期借款中 320,000,000.00 元由重庆建峰工业集团有限公司提供保证、16,632,217.34 元由重庆化医控股（集团）
公司及重庆建峰工业集团有限公司提供保证
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
119
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 72,490,482.51 93,649,678.78
保证借款 320,000,000.00
信用借款 1,505,640,000.00 1,728,580,000.00
合计 1,578,130,482.51 2,142,229,678.78
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
期末抵押借款 72,490,482.51 元系一化房产、设备及土地使用权提供抵押，重庆化医控股（集团）公司及重庆建峰工业集团
有限公司提供保证
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
12 建峰债 996,919,849.60 995,327,312.44
合计 996,919,849.60 995,327,312.44
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
12 建峰 1,000,000 2012-11- 992,200,0 995,327,3 63,900,00 1,592,537 996,919,8
7年
债 ,000.00 2 00.00 12.44 0.00 .16 49.60
120
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕996号文核准，公司于2012年11月2日公开发行面值人民币10
亿元的公司债券，票面利率为6.39%，期限为发行之日起7年，附5年末公司上调票面利率选择权和投资者
回售选择权
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 4,989,930.46 6,460,566.40
二、辞退福利 13,238,849.43
合计 18,228,779.89 6,460,566.40
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
121
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 6,460,566.40 5,910,995.16
二、计入当期损益的设定受益成本 322,699.88 549,571.24
1.当期服务成本 143,462.38 239,673.05
4.利息净额 179,237.50 309,898.19
三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,165,066.11
重新计量设定受益计划净负债的变动 1,165,066.11
四、其他变动 -2,958,401.93
2.已支付的福利 -2,958,401.93
五、期末余额 4,989,930.46 6,460,566.40
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 6,460,566.40 5,910,995.16
二、计入当期损益的设定受益成本 322,699.88 549,571.24
三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,165,066.11
四、其他变动 -2,958,401.93
五、期末余额 4,989,930.46 6,460,566.40
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
公司为未来退休人员提供一次性厂内非统筹待遇，由年功补贴、医药费构成，具体情况如下：对2007年1
月1日及以后退休的原长期合同工，截止到2006年12月31日，连续工龄满12年的，支付12年的一次性补贴；
连续工龄不满12年的，按实际工龄支付一次性补贴，退休后不再支付任何非统筹待遇
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
辞退福利系根据重庆市涪陵区社会保险局、重庆市涪陵区医保中心与公司控股股东重庆建峰工业集团
有限公司及实际控制人重庆化医控股（集团）公司签订的分期缴纳提前退休社会保险费用协议书，公司需
为政策性提前退休人员缴纳养老保险和医疗保险16,853,608.87元，其中医疗保险3,614,759.44元本期已全部
缴纳、养老保险13,238,849.43元在未来5年内缴纳。
49、专项应付款
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 86,251,068.00 20,000,000.00 7,302,400.65 98,948,667.35 [注]
合计 86,251,068.00 20,000,000.00 7,302,400.65 98,948,667.35 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
产业振兴及技改
80,000,000.00 20,000,000.00 6,065,167.65 93,934,832.35 与资产相关
资金
污水处理项目补
6,251,068.00 1,237,233.00 5,013,835.00 与资产相关
贴资金
合计 86,251,068.00 20,000,000.00 7,302,400.65 98,948,667.35 --
其他说明：
注：其中93,934,832.35元系公司子公司重庆弛源化工有限公司投资建设的年产4.6万吨聚四氢呋喃工程项目
于2012年及2015年收到的中央预算内投资的产业振兴和技术改造项目专项资金；5,013,835.00元系污水处理
项目补贴资金。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
123
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 598,799,235.00 598,799,235.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,069,826,947.93 1,069,826,947.93
其他资本公积 300,000.00 300,000.00
合计 1,070,126,947.93 1,070,126,947.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
124
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无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入
期初余 税后归属
项目 本期所得税 其他综合收 减：所得 税后归属于母 期末余额
额 于少数股
前发生额 益当期转入 税费用 公司
东
损益
一、以后不能重分类进损益的其他 -1,165,066.
-1,165,066.11 -1,165,066.11
综合收益 11
其中：重新计算设定受益计划净负 -1,165,066.
-1,165,066.11 -1,165,066.11
债和净资产的变动 11
二、以后将重分类进损益的其他综 5,940,115.9
5,940,115.90 5,940,115.90
合收益 0
可供出售金融资产公允价值 5,940,115.9
5,940,115.90 5,940,115.90
变动损益 0
4,775,049.7
其他综合收益合计 4,775,049.79 4,775,049.79
9
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 818,077.26 21,508,235.50 20,914,289.72 1,412,023.04
合计 818,077.26 21,508,235.50 20,914,289.72 1,412,023.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司依据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16
号）的规定提取和使用安全生产管理费
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 110,526,070.41 110,526,070.41
合计 110,526,070.41 110,526,070.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
125
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无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 287,328,040.88 654,713,459.72
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -5,910,995.16
调整后期初未分配利润 287,328,040.88 648,802,464.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -367,224,861.85 -361,474,423.68
期末未分配利润 -79,896,820.97 287,328,040.88
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,255,703,180.64 3,056,764,954.56 2,954,881,652.69 2,898,604,546.95
其他业务 70,766,567.88 32,278,023.17 13,831,628.95 5,107,065.96
合计 3,326,469,748.52 3,089,042,977.73 2,968,713,281.64 2,903,711,612.91
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 445,478.82 854,299.14
城市维护建设税 97,512.89 59,800.92
教育费附加 42,720.90 25,628.90
关税 6,764,960.00 7,342,085.50
合计 7,350,672.61 8,281,814.46
其他说明：
无
126
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 147,865,189.50 150,953,364.09
职工薪酬 8,912,040.78 10,422,697.64
仓储费 3,151,266.42 3,810,596.32
保险费 2,131,752.22 2,732,447.41
差旅费 2,347,658.35 1,915,586.48
业务经费 478,538.84 601,400.07
其他 2,739,396.79 4,047,107.33
合计 167,625,842.90 174,483,199.34
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 67,864,421.19 51,990,740.92
综合服务费 25,198,048.76 28,387,438.41
税费 9,167,073.80 8,874,492.22
长期资产折旧及摊销 53,027,925.21 32,836,337.35
运输费 3,216,216.79 2,221,190.55
租赁费 1,259,729.00 1,606,143.30
修理费 2,066,073.03 1,611,950.90
差旅费 766,103.90 1,605,552.83
中介机构服务费 1,400,393.36 1,764,500.77
停工损失 70,551,876.30
其他 18,112,891.78 15,032,995.68
合计 252,630,753.12 145,931,342.93
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
127
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 240,885,424.27 114,687,884.60
减：利息收入 24,141,104.81 13,511,693.77
加：汇兑损益 -5,375,400.76 -16,309,380.65
加：手续费及其他 1,707,181.63 1,983,634.64
合计 213,076,100.33 86,850,444.82
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,958,961.41 1,271,724.00
二、存货跌价损失 29,943,379.92 3,918,873.88
七、固定资产减值损失 12,353,371.36 9,048,760.74
十二、无形资产减值损失 81,251.36
十四、其他 383,947.22
合计 52,255,712.69 14,704,557.20
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -387,791.06 235,952.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 822,998.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益 80,308,883.50
银行理财产品收益 639,109.60 2,422,164.39
128
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 81,383,200.36 2,658,116.92
其他说明：
无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 2,452.85 109,706.49 2,452.85
其中：固定资产处置利得 2,452.85 109,706.49 2,452.85
政府补助 10,519,713.15 1,917,917.50 10,519,713.15
保险陪款 170,000.00 150,960.00 170,000.00
其他 313,524.29 192,424.98 313,524.29
合计 11,005,690.29 2,371,008.97 11,005,690.29
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
污水处理项
1,237,233.00 1,237,233.00 与资产相关
目补贴资金
产业振兴及
6,065,167.65 与资产相关
技改资金
氮肥储备补
154,291.50 118,084.50 与收益相关
贴
出口企业技
676,700.00 150,000.00 与收益相关
改研发补贴
重庆市名牌、
知名产品奖 200,000.00 与收益相关
励
失业稳岗补
1,686,321.00 与收益相关
贴
工业企业新
升规补助经 200,000.00 与收益相关
费
进口先进技
术和产品贴 300,000.00 与收益相关
息
129
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商务发展外
经贸自助补 12,600.00 与收益相关
贴
市长质量管
400,000.00 与收益相关
理提名奖
10,519,713.1
合计 -- -- -- -- -- 1,917,917.50 --
5
其他说明：
无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 3,495,985.43 232,771.71 3,495,985.43
其中：固定资产处置损失 3,495,985.43 232,771.71 3,495,985.43
罚款支出 33,133.40 500.00 33,133.40
其他 61,872.93 97,191.99 61,872.93
合计 3,590,991.76 330,463.70 3,590,991.76
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 829,483.22
递延所得税费用 -599,201.52 75,723.70
合计 230,281.70 75,723.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -366,714,411.97
按法定/适用税率计算的所得税费用 -55,007,161.79
130
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
子公司适用不同税率的影响 -72,440,321.78
调整以前期间所得税的影响 4,657.54
非应税收入的影响 -65,281.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,929,327.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -430,599.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
125,239,661.78
损的影响
所得税费用 230,281.70
其他说明
无
72、其他综合收益
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的单位之间往来款及暂借款 3,684,271.27 10,215,250.96
收到的淡储补贴及其他补贴 13,934,252.50 680,684.50
收到退回预交所得税 4,823,302.73
收到的其他 3,338,191.87 2,189,740.99
合计 20,956,715.64 17,908,979.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付单位之间往来款及暂借款 9,902,550.95 8,533,677.00
支付运输费 151,081,406.29 159,415,839.14
支付仓储及保险费 5,283,018.64 6,543,043.73
支付差旅费 3,113,762.25 3,521,139.31
支付综合服务费 25,198,048.76 28,387,438.41
131
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付中介机构服务费 1,400,393.36 1,764,500.77
支付物料耗费相关费用 5,478,068.11 8,874,492.22
支付租赁费 1,259,729.00 1,606,143.30
支付安全措施费及修理费 2,066,073.03 1,984,766.70
支付票据等保证金 29,660,466.81
支付其他 13,922,508.80 17,841,696.48
合计 248,366,026.00 238,472,737.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行信用证保证金和银行承兑汇票
13,908,590.05 59,041,338.04
保证金
收回定期存款及利息收入 113,222,118.83 50,517,916.67
收到与资产相关的补助资金 20,000,000.00
合计 147,130,708.88 109,559,254.71
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回为借款质押的定期存款及利息收入 209,126,792.12
合计 209,126,792.12
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
132
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付为借款及票据质押的其他货币资金 67,000,000.00 150,000,000.00
合计 67,000,000.00 150,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -366,944,693.67 -360,626,751.53
加：资产减值准备 52,255,712.69 14,704,557.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
334,938,858.78 221,329,429.53
物资产折旧
无形资产摊销 32,178,438.34 7,184,613.61
长期待摊费用摊销 15,944,083.79 16,498,281.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,493,532.58 123,065.22
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 219,099,258.25 93,910,797.61
投资损失（收益以“－”号填列） -81,383,200.36 -2,658,116.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -599,201.52 75,723.70
存货的减少（增加以“－”号填列） 69,968,623.48 -3,625,914.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-113,982,454.61 80,926,015.04
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
25,145,592.61 -62,103,129.04
列）
经营活动产生的现金流量净额 190,114,550.36 5,738,571.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 76,314,270.78 209,201,988.89
133
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减：现金的期初余额 209,201,988.89 153,619,127.07
现金及现金等价物净增加额 -132,887,718.11 55,582,861.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 76,314,270.78 209,201,988.89
其中：库存现金 15,508.61 27,342.49
可随时用于支付的银行存款 76,298,762.17 209,174,646.40
三、期末现金及现金等价物余额 76,314,270.78 209,201,988.89
其他说明：
期末使用受限制的现金和现金等价物为248,693,112.61元
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
134
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76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
开具票据、信用证等存入保证金，以及
货币资金 248,693,112.61
为借款提供质押
固定资产 124,865,152.42 为借款及售后回租业务[注]提供抵押
无形资产 22,488,401.81 为借款提供抵押
合计 396,046,666.84 --
其他说明：
售后回租业务抵押的资产情况详见本财务报表附注十三（三）之说明
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 7,466.82
其中：美元 1,001.79 6.4936 6,505.23
英镑 100.00 9.6159 961.59
长期借款 -- -- 72,490,482.51
欧元 10,216,834.27 7.0952 72,490,482.51
一年内到期的非流动负债 16,632,217.34
欧元 2,344,150.60 7.0952 16,632,217.34
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
135
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79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
136
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
137
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无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
重庆辰智浩元新材 新设 2015年10月 180,000,000.00 100.00%
料有限公司
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
八一六农资有限
重庆市涪陵区 重庆市涪陵区 商业 100.00% 设立
公司
重庆弛源化工有
重庆市涪陵区 重庆市涪陵区 制造业 100.00% 设立
限公司
重庆辰智浩元新
重庆市涪陵区 重庆市涪陵区 制造业 100.00% 设立
材料有限公司
建峰（开曼）有 开曼群岛 开曼群岛 商业 100.00% 设立
138
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限公司
江苏八一六华泰
江苏省南通市 江苏省南通市 商业 51.00% 设立
农资有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏八一六华泰农资有
49.00% 280,168.18 7,355,812.32
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏八
一六华
23,682,5 1,002,31 24,684,8 9,672,97 9,672,97 24,603,8 131,286. 24,735,0 10,295,0 10,295,0
泰农资
18.97 8.94 37.91 6.04 6.04 08.01 46 94.47 04.40 04.40
有限公
司
单位： 元
子公司名称 本期发生额 上期发生额
139
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综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏八一六
197,811,698. 168,883,980.
华泰农资有 571,771.80 571,771.80 2,000,882.33 1,729,943.16 1,729,943.16 -1,028,011.58
77 51
限公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
140
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 2,679,282.58 1,277,475.89
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -387,791.06 235,952.53
--综合收益总额 -387,791.06 235,952.53
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
141
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其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
142
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本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2015年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的92.32 %(2014年12月31
日：73.12%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动
风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期
的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,697,067,112.80 3,098,707,018.67 1,244,190,486.00 798,537,624.80 1,055,978,907.87
应付票据 141,913,753.52 141,913,753.52 141,913,753.52
应付账款 245,978,801.76 245,978,801.76 245,978,801.76
应付利息 10,650,000.00 10,650,000.00 10,650,000.00
其他应付款 27,287,830.32 27,287,830.32 27,287,830.32
应付债券 996,919,849.60 1,117,150,000.00 63,900,000.00 1,053,250,000.00
小 计 4,119,817,348.00 4,641,687,404.27 1,733,920,871.60 1,851,787,624.80 1,055,978,907.87
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,034,886,727.99 3,590,740,270.56 1,055,986,704.95 1,076,142,290.42 1,458,611,275.19
应付票据 84,057,925.81 84,057,925.81 84,057,925.81
应付账款 304,196,858.08 304,196,858.08 304,196,858.08
应付利息 10,650,000.00 10,650,000.00 10,650,000.00
其他应付款 23,854,148.26 23,854,148.26 23,854,148.26
应付债券 995,327,312.44 1,181,050,000.00 63,900,000.00 1,117,150,000.00
小 计 4,452,972,972.58 5,194,549,202.71 1,542,645,637.10 2,193,292,290.42 1,458,611,275.19
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行借款 (2014年12月31日：人民币42,900,000.00
143
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇
率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，
本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经
营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 79,740,110.50 79,740,110.50
（2）权益工具投资 79,740,110.50 79,740,110.50
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的广州东凌国际投资股份有关系公司（原广州东凌粮油股份有限公司）股票有三年禁售期，禁售期内不能在A
股市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
144
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
重庆建峰工业集团
重庆市涪陵区 制造业 115,154.48 46.82% 46.82%
有限公司
重庆化医控股（集
重庆市北部新区 国有资产经营、管理 256,394.53
团）公司
本企业的母公司情况的说明
重庆化医控股（集团）公司持有本公司的母公司重庆建峰工业集团有限公司100%股权,为本公司实际控制
人
本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
145
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆市彭峰农资有限公司 全资子公司八一六农资有限公司持有其 30%表决权股份
间接控股子公司江苏八一六华泰农资有限公司持有其 30%表
南通嘉禾润宝现代农业科技有限公司
决权股份
重庆逸合峰生物科技有限公司 本公司持有其 40%表决权股份
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
重庆市涪陵梦真广告有限公司 同受母公司控制
重庆建峰浩康化工有限公司 同受母公司控制
重庆富源化工股份有限公司 同受母公司控制
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司 同受母公司控制
重庆市方丰商贸有限公司 同受母公司控制
重庆建峰安新无损检测有限公司 同受母公司控制
重庆惠源水务有限公司 同受母公司控制
重庆新氟科技有限公司 同受母公司控制
重庆建峰邦诺物流有限公司 同受母公司控制
重庆天原化工有限公司 同受实际控制人控制
重庆化医控股集团财务有限公司 同受实际控制人控制
重庆紫光国际化工有限责任公司 同受实际控制人控制
重庆腾泽化学有限公司 同受实际控制人控制
重庆卡贝乐化工有限责任公司 同受实际控制人控制
重庆化医恩力吉投资有限公司 同受实际控制人控制
重庆紫光富鑫化工有限责任公司 同受实际控制人控制
重庆化工设计研究院 同受实际控制人控制
重庆紫光天化蛋氨酸有限责任公司 同受实际控制人控制
重庆长寿捷圆化工有限公司 同受实际控制人控制
重庆三峡油漆股份有限公司 同受实际控制人控制
其他说明
无
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
重庆建峰工业集团
水、电、蒸汽 否 161,202,310.00
有限公司
重庆建峰工业集团
化工材料等 592,881.21 否 3,225,672.78
有限公司
重庆建峰工业集团
工程、运输劳务等 15,579,727.63 否 19,822,269.82
有限公司
重庆建峰工业集团
综合服务等 29,546,431.50 否 37,790,404.13
有限公司
重庆天原化工有限
化工原料 2,138,404.23 否 2,443,829.30
公司
重庆建峰浩康化工
化工原料 10,234,794.09 否 10,867,567.40
有限公司
重庆市涪陵梦真广
广告服务等 660,477.00 否 1,333,489.94
告有限公司
重庆腾泽化学有限
化工原料 17,600.00 否 43,400.00
公司
重庆富源化工股份
尿素 36,750.00 否 24,500.00
有限公司
重庆建峰安新无损
检验劳务 9,200.00 否 13,600.00
检测有限公司
重庆惠源水务有限
水 34,350,893.89 否 25,785,087.68
公司
重庆惠源水务有限
维修劳务 否 149,000.00
公司
重庆白涛化工园区
能通建设开发有限 电、蒸汽 373,726,424.29 否 178,143,225.60
责任公司
重庆三峡油漆股份
化工材料 175,837.67 否 237,362.48
有限公司
重庆建峰邦诺物流
仓储运输劳务 5,013,485.67 否
有限公司
重庆卡贝乐化工有 化工材料 372,442.80 否
147
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
限责任公司
重庆长寿捷圆化工
化工材料 1,012,189.74 否
有限公司
否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆建峰工业集团有限公司 液氨、脱盐水、天然气等 15,241,707.50 18,750,693.89
重庆建峰工业集团有限公司 检验、修理劳务等 4,426,826.53 12,657,732.88
重庆市彭峰农资有限公司 尿素、复合肥等 25,491,423.00 17,070,190.00
重庆建峰浩康化工有限公司 三聚氰胺等 20,031,870.20 11,591,713.00
重庆建峰浩康化工有限公司 劳务等 10,140.00 20,448.00
重庆天原化工有限公司 天然气等 198,769.19 208,615.90
重庆天原化工有限公司 劳务等 181,166.12
重庆腾泽化学有限公司 液氨、检验及修理劳务等 2,692,488.50
重庆卡贝乐化工有限责任公司 劳务及技术服务等 2,493,370.44 3,490,272.92
重庆白涛化工园区能通建设开
检验及修理劳务等 12,573,018.13 6,849,116.50
发有限责任公司
重庆白涛化工园区能通建设开
液氨、脱盐水、天然气 15,324,070.78 17,584,926.12
发有限责任公司
重庆建峰安新无损检测有限公
检测劳务等 3,330.00
司
重庆市涪陵梦真广告有限公司 翻译服务 16,823.00
重庆惠源水务有限公司 材料等 71,902.16 28,627.00
重庆新氟科技有限公司 天然气、氮气、脱盐水等 3,619,480.95 2,569,668.84
重庆化医恩力吉投资有限公司 劳务 224,975.00 279,696.60
重庆富源化工股份有限公司 液氨等 709,136.00 3,327,803.00
重庆富源化工股份有限公司 劳务等 117,900.00 237,000.00
重庆紫光富鑫化工有限责任公
劳务 300.00
司
重庆市方丰商贸有限公司 尿素等 223,099.61
重庆建峰邦诺物流有限公司 劳务 1,359.00
重庆紫光国际化工有限责任公
液氨等 820,199.00
司
重庆紫光天化蛋氨酸有限责任
劳务 21,530.00
公司
148
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆逸合峰生物科技有限公司 尿素等 1,020,737.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
重庆建峰工业集团有限公司 房产 200,000.00 200,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
149
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆化医控股（集团）
公司、重庆建峰工业集 8,681.52 2007 年 03 月 31 日 2023 年 09 月 30 日 否
团有限公司
重庆化医控股（集团）
15,000.00 2006 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 否
公司
重庆化医控股（集团）
17,000.00 2006 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 26 日 否
公司
重庆建峰工业集团有限
100,000.00 2012 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 07 日 否
公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆建峰工业集团有限公司 受让固定资产 1,763,963.70
重庆建峰工业集团有限公司 转让固定资产 1,402,039.78 4,264,965.36
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,203,924.61 2,018,158.54
（8）其他关联交易
许可协议
根据本公司与重庆建峰工业集团有限公司签订的《<商标许可无偿使用协议>之补充协议》，重庆建峰
工业集团有限公司同意本公司继续无偿使用建峰牌复合肥商标，使用期从2008年4月18日起至2017年8月20
日止。
金融服务
公司与重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称化医财务公司）签订了《金融服务协议》，化医财
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
务公司根据公司的需求，向公司提供存款服务、贷款服务、融资租赁服务、委托贷款服务、票据承兑贴现
业务服务、结算服务、中间业务等金融服务。双方约定：日存款余额（包括应计利息）最高不超过25,000
万元、票据承兑贴现业务（包括利息支出总额）最高不超过30,000万元、承兑汇票日余额最高不超过40,000
万元、开具承兑汇票全年累计不超过30,000万元、日贷款余额（包括应计利息）最高不超过30,000万元。
上述协议业经公司第五届董事会第二十三次会议和2013年度股东大会审议通过。协议有效期从2014年4月2
日起至2015年4月1日止，在有效期满前30天,如任何一方未向对方提出终止协议的要求,本协议自动展期一
年,上述展期不受次数限制。2015年度，公司和化医财务公司发生的交易列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收取或支付利
息、手续费
存放于化医财务公 178,328,462.45 384,413,271.49 508,272,913.73 54,468,820.21 1,033,787.45
司存款
票据中间业务-存放 25,716,686.57 103,252,393.01 88,938,035.24 40,031,044.34 3,084.00
于化医财务公司承
兑汇票
票据中间业务-委托 18,842,291.68 66,312,879.71 72,118,459.91 13,036,711.48
化医财务公司开具
银行承兑汇票
票据中间业务-向财 14,445,523.50 14,445,523.50 151,081.82
务公司进行票据贴
现
期末存放于重庆化医控股集团财务有限公司应收票据余额有40,031,044.34元,其中25,000,000.00元系本
公司向子公司重庆弛源化工有限公司开具的票据，已于合并报表时予以抵销；其中1,400,000.00元系已到期
未办理承兑托收手续的票据，已调至应收账款列示。
转让股权
根据公司2015年8月19日第六届董事会第五次会议决议、2015年9月15日第二次临时股东大会会议决议
及2015年9月18日与重庆建峰工业集团有限公司（以下简称建峰集团）签订股权转让协议，公司将持有的
重庆市北部新区化医小额贷款有限公司10%股权转让给建峰集团，前述股权经重庆华康资产评估土地房地
产估价有限责任公司评估并出具《资产评估报告书》（重康评报字（2015）第186号），评估价值为3,712.00
万元，双方同意以3,712.00万元作为转让价格，公司确认转让收益1,712.00万元。截至2015年12月31日公司
已收到前述股权转让款，但股权过户手续还在办理中。
受让股权
林德化医（重庆）气体有限公司（以下简称林德化医）系重庆化医控股（集团）公司（以下简称化医
集团）与林德气体（香港）有限公司（以下简称林德香港）于2011年8月12日共同出资设立的中外合资企
业，注册资本568,475,700.00元，其中，林德香港持有60.00%股权，化医集团持有40.00%股权。
根据公司2015 年12 月1 日第六届董事会第七次会议决议、2015 年12 月18 日第三次临时股东大会会
议决议及2015年8月10日本公司全资子公司建峰（开曼）有限公司（以下简称建峰开曼）与林德香港、化
医集团签订的《股权转让协议》，化医集团受让林德香港持有的林德化医35.00%股权，建峰开曼以零元价
格受让林德香港持有的林德化医5.10%股权。林德化医净资产经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责
任公司评估并出具《资产评估报告书》（重康评报字[2015]第175号），评估价值为42,452.20万元。 截至
2015年12月31日林德化医已完成股权过户手续。
关联方代垫款项
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司间接控股子公司江苏八一六华泰农资有限公司为南通嘉禾润宝现代农业科技有限公司代垫材料
款、土地定金等1,594,378.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
重庆建峰工业集团
2,176,741.09 108,837.05 1,658,004.15 82,900.21
有限公司
重庆卡贝乐化工有
191,200.00 9,560.00 516,402.93 25,820.15
限责任公司
重庆白涛化工园区
能通建设开发有限 25,300.00 1,265.00 11,975.00 598.75
责任公司
重庆化医恩力吉投
22,894.66 1,144.73 255,696.60 12,784.83
资有限责任公司
重庆建峰浩康化工
100,000.00 5,000.00
有限公司
重庆建峰邦诺物流
1,219.00 60.95
有限公司
重庆腾泽化学有限
3,700.00 185.00
公司
重庆天原化工有限
75,912.39 3,795.62
公司
重庆市彭峰农资有
823,490.00 41,174.50
限公司
重庆新氟科技有限
0.09 122.01 6.10
公司
重庆富源化工股份
8,000.00 400.00
有限公司
小 计 3,420,457.23 171,022.85 2,450,200.69 122,510.04
重庆建峰工业集团
预付款项 54,181.70
有限公司
152
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆腾泽化学有限
8,600.00
公司
小 计 62,781.70
重庆建峰工业集团
其他应收款 3,239.78 161.99 1,386,637.59 69,331.88
有限公司
重庆卡贝乐化工有
13,000.00 1,300.00 13,000.00 650.00
限责任公司
南通嘉禾润宝现代
1,594,378.00 79,718.90
农业科技有限公司
小 计 1,610,617.78 81,180.89 1,399,637.59 69,981.88
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
重庆建峰工业集团有限公司 541,949.35 998,547.15
重庆市涪陵梦真广告有限公
3,690.00 3,970.00
司
重庆白涛化工园区能通建设
2,118,584.08
开发有限责任公司
重庆建峰邦诺物流有限公司 172,887.44
重庆三峡油漆股份有限公司 167,314.16
重庆腾泽化学有限公司 17,000.00
重庆天原化工有限公司 518,539.83
重庆化工设计研究院 29,000.00
重庆长寿捷圆化工有限公司 512,189.74
小 计 4,081,154.60 1,002,517.15
预收款项 重庆市彭峰农资有限公司 2,042,410.00
重庆市方丰商贸有限公司 640.39
重庆建峰浩康化工有限公司 8,573.97 6,635.75
重庆腾泽化学有限公司 298,891.27 295,191.27
重庆建峰工业集团有限公司 4,050,106.56
重庆紫光国际化工有限责任
529,801.00
公司
重庆市彭峰农资有限公司 2,010.00
重庆富源化工股份有限公司 8,864.00
153
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
小 计 4,898,246.80 2,344,877.41
其他应付款 重庆建峰工业集团有限公司 170,300.00
重庆白涛化工园区能通建设
1,940,520.00
开发有限责任公司
小 计 2,110,820.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 信用证
截至2015年12月31日止，公司开具的不能撤销的信用证如下：
154
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
信用证编号 信用证开证时 信用证到期时间 信用证开证金额 未支付信用证金额
间
316101LC15000001 2015-08-18 2016-02-15 USD230,700.00 USD230,700.00
316101LC15000002 2015-11-03 2015-12-31 USD151,680.00 USD151,680.00
316101LC15000003 2015-12-11 2016-11-21 USD4,172,315.52 USD4,172,315.52
2. 保函
品 种 保函开立时间 保函到期时间 交易金额 备 注
保函 2015-7-20 2020-7-19 3,000,000.00 存入保证金300万元
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
155
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、其他资产负债表日后事项说明
股票停牌相关信息
公司接实际控制人通知，正在筹划相关重大资产重组事项，因有关事项尚存不确定性，为了维护广大
投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司股票于
2016年3月18日开市起停牌。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
156
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
三聚氰胺及附 检修、维保及 聚四氢呋喃及
项目 化肥及附产品 管理总部 分部间抵销 合计
产品 安装劳务 附产品
2,932,686,066. 3,255,703,180.
主营业务收入 196,009,061.15 68,665,566.96 271,209,754.18 212,867,268.17
52 64
2,621,647,780. 3,056,764,954.
主营业务成本 197,945,727.89 52,720,264.19 396,402,839.16 211,951,656.72
04 56
2,647,022,971. 3,029,165,257. 4,220,114,034. 4,125,705,200. 6,111,827,832.
资产总额 293,687,225.20 47,543,545.03
40 13 00 16 60
2,858,116,318. 2,441,460,827. 1,984,698,818. 3,391,932,897. 4,398,729,515.
负债总额 494,564,015.29 11,822,434.01
56 00 10 88 08
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司与参股公司中农矿产资源勘探有限公司（以下简称中农矿产）的其他九家股东共同出资组建中农国际
钾盐开发有限公司（以下简称中农国际）。2015年7月31日广州东凌粮油股份有限公司（以下简称东凌粮
油）完成了以非公开发行股份的方式购买包括本公司在内的10家股东合计持有的中农国际 100%股权的重
大资产重组交易，发行股份的价格为10.44元。在东凌粮油上述重大资产重组交易中公司以持有的中农国际
2%股权成本10,611,111.10元作为支付对价，取得东凌粮油非公开发行股份7,068,965股并获得股权转让收益
63,188,883.50元。截至2015年12月31日，公司持有的上述东凌粮油股份处于三年禁售期内，其公允价值变
动损益5,940,115.90元计入其他综合收益
8、其他
售后回租相关信息
根据2015年3月31日公司第六届董事会第三次会议审议通过的《关于中国银行涪陵分行改变授信品种
及开展融资租赁的议案》及与中国银行股份有限公司涪陵分行（以下简称涪陵中行）签订的《授信额度协
议》，公司在涪陵中行获得售后回租专项额度1亿元。
2015年3月31日，公司与安徽钰诚融资租赁有限公司（以下简称钰诚租赁）签订《售后回租租赁合同》
约定，公司以账面原值12,058.23万元、账面净值约9,200万元的化工机器设备与钰诚租赁办理了售后回租业
务，上述租赁物的购买价格为89,126,240.00元，从安徽钰诚支付全部款项之日起公司相关机器设备的所有
权转移给钰诚租赁。
2015年12月10日，公司收到钰诚租赁出具的《告知函》，钰诚租赁向中国银行股份有限公司巴黎分行
取得的外币贷款被宣布提前到期，钰诚租赁无法清偿贷款，海外银行向境内分行索赔，境内分行要求钰诚
租赁及公司履行清偿责任及反担保责任。 2015年12 月11 日公司履行了反担保责任向 涪陵中行支 付
97,364,421.95元，其中汇差损失8,238,172.95元。截至2015年12月31日，公司应收钰诚租赁款项余额为
8,238,172.95元，鉴于钰诚租赁偿债能力有限，公司对其按50%计提坏账准备。同时，用于本次售后回租交
易的租赁物抵押变更手续尚未办理完毕。
与母公司日常关联交易相关信息
1. 2015年12月31日本公司与重庆建峰工业集团有限公司及下属单位（以下简称建峰集团）签订了《2016
年度日常关联交易协议》，协议约定：建峰集团将向本公司销售水、电、蒸汽、甲醛等产品以及提供网络
及公用设施维护等服务，全年预计总金额为27,602.98 万元；本公司将向建峰集团销售液氨等产品及维护
维修等服务，全年预计总金额为12,551.47万元。
2. 2015年12月31日本公司全资子公司重庆弛源化工股份有限公司与建峰集团签订了《2016年度日常关
联交易协议》，协议约定：建峰集团将向重庆弛源化工有限公司销售水、电、蒸汽等产品以及提供网络及
公用设施维护等服务，全年预计总金额为21,021.61万元。
3. 2015年12月31日本公司全资子公司重庆辰智浩元新材料有限公司与建峰集团签订了《2016年度日常
关联交易协议》，协议约定：建峰集团将向重庆辰智浩元新材料有限公司销售水、电、蒸汽等产品以及提
供网络及公用设施维护等服务，全年预计总金额为4,087.22万元。
上述协议已经本公司第六届董事会第九次会议审议通过，待提交2015年度股东大会审议批准后正式生
效，上述协议有效期至2016年12月31日终止。
子公司股权及分公司资产转让相关信息
根据公司2015年12月30日召开第六届董事会第八次会议决议，公司拟在重庆联合产权交易所牌转让公
158
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
司持有的重庆弛源化工有限公司（以下简称弛源化工）100%股权和三聚氰胺相关生产经营资产。根据重庆
华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的资产评估报告书（重康评报字[2015]第316号、重康评报
字[2015]第317号），弛源化工100%股权评估价值48,010.12万元、三胺相关生产经营资产评估价值28,770.57
万元，挂牌价格不低于经评估机构评估并经市国资委核准或备案的评估价值，交易价格以挂牌竞价结果最
终确定，且不低于重庆市国资委核准的评估值。上述股权及资产转让事宜尚需重庆市国资委批准，并取得
重要债权人同意。根据公司2016年4月20日召开第六届董事会第九次会议决议，公司决定暂停上述事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
45,642,0 2,029,70 43,612,39 13,714, 372,740.0 13,342,065.
合计提坏账准备的 100.00% 4.45% 100.00% 2.72%
98.76 4.27 4.49 805.64 6 58
应收账款
45,642,0 2,029,70 43,612,39 13,714, 372,740.0 13,342,065.
合计 100.00% 4.45% 100.00% 2.72%
98.76 4.27 4.49 805.64 6 58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
40,001,228.27 2,000,061.41 5.00%
1 年以内小计 40,001,228.27 2,000,061.41 5.00%
1至2年 148,733.66 14,873.37 10.00%
2至3年 49,231.63 14,769.49 30.00%
合计 40,199,193.56 2,029,704.27 5.05%
确定该组合依据的说明：
无
159
重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往 5,442,905.20
来组合
小 计 5,442,905.20
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,656,964.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
中成进出口股份有限公司 35,466,470.00 77.71 1,773,323.50
江苏八一六华泰农资有限公司 5,223,916.60 11.45
重庆建峰工业集团有限公司 2,176,741.09 4.77 108,837.05
成都森闻化工有限公司 300,000.00 0.66 15,000.00
无锡市川锡化工有限公司 300,000.00 0.66 15,000.00
小 计 43,467,127.69 95.25 1,912,160.55
160
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
8,238,17 4,119,08 4,119,086
独计提坏账准备的 6.58% 50.00%
2.95 6.48 .47
其他应收款
按信用风险特征组
116,980, 1,211,34 115,769,3 12,441, 1,555,825 10,885,309.
合计提坏账准备的 93.42% 1.04% 100.00% 12.51%
676.18 7.22 28.96 135.29 .50 79
其他应收款
125,218, 5,330,43 119,888,4 12,441, 1,555,825 10,885,309.
合计 100.00% 4.26% 100.00% 12.51%
849.13 3.70 15.43 135.29 .50 79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽钰诚融资租赁有限 债务方出现财务困难，
8,238,172.95 4,119,086.48 50.00%
公司 偿债能力存在疑虑
合计 8,238,172.95 4,119,086.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
161
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
621,335.07 31,066.75 5.00%
1 年以内小计 621,335.07 31,066.75 5.00%
1至2年 708,804.64 70,880.47 10.00%
2至3年 154,000.00 46,200.00 30.00%
3至4年 26,400.00 13,200.00 50.00%
5 年以上 1,050,000.00 1,050,000.00 100.00%
合计 2,560,539.71 1,211,347.22 47.31%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往 114,420,136.47
来组合
小 计 114,420,136.47
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,774,608.20 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
安全风险抵押金及保证金 1,402,320.00 1,284,320.00
备用金 622,372.73 665,079.72
往来款 7,611,247.00 1,648,082.84
应收暂付款 8,260,745.20
保险赔款 467,477.00
淡储贴息款 6,206,400.00
资产（组合）转让款 106,793,889.47 1,386,637.59
其他 528,274.73 783,138.14
合计 125,218,849.13 12,441,135.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
重庆辰智浩元新材料 往来款及资产组合
114,405,136.47 1 年以内 91.36%
有限公司 转让款
安徽钰诚融资租赁有
应收暂付款 8,238,172.95 1 年以内 6.58% 4,119,086.48
限公司
重庆市人民政府安全
安全风险保证金 1,050,000.00 5 年以上 0.84% 1,050,000.00
生产委员会办公室
重庆市机电设备投标
保证金 70,000.00 1 年以内 0.06% 3,500.00
交易中心
中国人民财产保险股
份有限公司涪陵枳城 其他 57,415.47 1 年以内 0.05% 2,870.77
支公司
合计 -- 123,820,724.89 -- 98.89% 5,175,457.25
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
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及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,029,476,543.71 345,693,526.31 683,783,017.40 849,476,543.71 849,476,543.71
对联营、合营企
1,367,419.64 1,367,419.64
业投资
合计 1,030,843,963.35 345,693,526.31 685,150,437.04 849,476,543.71 849,476,543.71
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
八一六农资有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
重庆弛源化工有
799,476,543.71 799,476,543.71 345,693,526.31 345,693,526.31
限公司
重庆辰智浩元新
180,000,000.00 180,000,000.00
材料有限公司
合计 849,476,543.71 180,000,000.00 1,029,476,543.71 345,693,526.31 345,693,526.31
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
重庆逸合
峰生物科 2,000,000 -632,580. 1,367,419
技有限公 .00 36 .64
司
2,000,000 -632,580. 1,367,419
小计
.00 36 .64
2,000,000 -632,580. 1,367,419
合计
.00 36 .64
（3）其他说明
考虑到重庆弛源化工有限公司（以下简称弛源化工）出现巨额亏损并预计在短时间内无法实现盈利增
加其净资产，出于谨慎性原则，公司对弛源化工的长期股权投资计提减值准备345,693,526.31元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,511,123,646.73 2,204,616,679.36 2,426,285,752.37 2,488,302,570.17
其他业务 94,096,095.44 56,707,426.06 59,015,898.04 49,689,339.99
合计 2,605,219,742.17 2,261,324,105.42 2,485,301,650.41 2,537,991,910.16
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -632,580.36
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 822,998.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益 80,308,883.50
银行理财产品收益 639,109.60 2,422,164.39
合计 81,138,411.06 2,422,164.39
6、其他
无
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,493,532.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,030,173.15
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 639,109.60 银行理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
主要是处置可供出售金融资产取得的投
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 80,308,883.50
资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 388,517.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,170,526.83 质押定期存款利息收入
小计
减：所得税影响额 23,423.68
少数股东权益影响额 34,432.81
合计 108,985,821.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -19.48% -0.61 -0.61
扣除非经常性损益后归属于公司
-25.26% -0.80 -0.80
普通股股东的净利润
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重庆建峰化工股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.cninfo.com.cn/
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
重庆建峰化工股份有限公司
法定代表人：何平
二〇一六年四月二十日
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