重庆水务:2015年年度报告

来源:上交所 2016-03-31 03:15:25
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2015 年年度报告

公司代码:601158 公司简称:重庆水务

重庆水务集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王世安、主管会计工作负责人赖生平及会计机构负责人(会计主管人员)吕祥红

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2016年3月29日公司第三届董事会第二十一次 (2015年年度董事会)会议审议通过的公司2015年度

利润分配预案为:以公司现有总股本48亿股为基数,拟按每10股派2.60元(含税)比例向全体股东

派发现金红利124,800万元;本年度不送红股,也不实施资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节 管理层讨论与分析”中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40

第九节 公司治理........................................................................................................................... 47

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 50

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 54

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 157

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

本公司、公司、重庆水务 指 重庆水务集团股份有限公司

本集团、重庆水务集团 指 本公司及受本公司控制的企业

水务资产公司 指 重庆市水务资产经营有限公司

控股股东、重庆德润环境 指 重庆德润环境有限公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所、交易所 指 上海证券交易所

公司股东大会 指 重庆水务集团股份有限公司股东大会

公司董事会 指 重庆水务集团股份有限公司董事会

公司监事会 指 重庆水务集团股份有限公司监事会

《公司章程》 指 《重庆水务集团股份有限公司章程》

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

IPO 指 首次公开发行股票

COD 指 化学需氧量

NH3-N 指 氨氮

WHO 指 世界卫生组织

元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 重庆水务集团股份有限公司

公司的中文简称 重庆水务

公司的外文名称 Chongqing Water Group Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 Chongqing Water

公司的法定代表人 王世安

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 赖生平 陈涛

联系地址 重庆市渝中区龙家湾1号 重庆市渝中区龙家湾1号

电话 023-63860827 023-63860827

传真 023-63860827 023-63860827

电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com swjtdsb@cqswjt.com

注:公司原董事会秘书、副总裁邱贤成先生已于 2016 年 3 月 8 日辞职,根据《上海证券交易所股

票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》等相关规定,在聘任新的董事

会秘书前,由公司副总裁赖生平先生代为履行董事会秘书职责。

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2015 年年度报告

三、 基本情况简介

公司注册地址 重庆市渝中区龙家湾1号

公司注册地址的邮政编码 400015

公司办公地址 重庆市渝中区龙家湾1号

公司办公地址的邮政编码 400015

公司网址 http://www.cncqsw.com

电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 上海证券报 证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 重庆市渝中区龙家湾1号

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 重庆水务 601158

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所(境

办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

内)

签字会计师姓名 唐湘衡 袁丁

名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司

办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路

358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室

报告期内履行持续督导职责的 签字的保荐代表 任俊杰、罗霄

保荐机构 人姓名

持续督导的期间 2013 年 1 月 14 日起至直至 IPO 募集资金全部

使用完毕及公司或相关当事人承诺事项完全

履行等相关事项全部完结。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期

比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同 2013年

期增

减(%)

营业收入 4,488,098,717.55 4,136,582,015.11 8.50 3,999,575,359.35

归属于上市公司股东 1,551,564,577.81 1,450,004,306.75 7.00 1,877,203,525.25

的净利润

归属于上市公司股东 1,320,650,643.80 1,255,421,093.34 5.20 1,774,143,519.35

的扣除非经常性损益

的净利润

经营活动产生的现金 2,052,404,566.25 2,177,246,383.36 -5.73 2,273,117,963.10

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流量净额

本期

末比

上年

2015年末 2014年末 同期 2013年末

末增

减(%

归属于上市公司股东 13,594,784,290.50 13,246,442,209.29 2.63 13,028,162,085.14

的净资产

总资产 19,587,630,385.97 20,570,917,509.41 -4.78 19,882,074,667.89

期末总股本 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00

(二) 主要财务指标

2015 2014 本期比上年同期增 2013

主要财务指标

年 年 减(%) 年

基本每股收益(元/股) 0.32 0.30 6.67 0.39

稀释每股收益(元/股) 0.32 0.30 6.67 0.39

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.28 0.26 7.69 0.37

加权平均净资产收益率(%) 11.65 10.94 增加0.71 个百分点 14.77

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(% 9.91 9.47 增加0.44 个百分点 13.96

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

2014 年净利润指标比 2013 年减少的主要原因系第三期污水处理服务结算价格下调、汇兑收益下

降等因素影响所致

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 882,722,428.87 1,096,752,572.84 1,112,252,761.47 1,396,370,954.37

归属于上市公

司股东的净利 319,332,045.55 557,637,558.03 478,214,463.43 196,380,510.80

归属于上市公

司股东的扣除

245,273,182.61 484,321,286.65 443,188,934.43 147,867,240.11

非经常性损益

后的净利润

经营活动产生 458,614,203.22 594,460,233.72 813,317,502.53 186,012,626.78

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的现金流量净

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益

2015 年金额 附注(如适用) 2014 年金额 2013 年金额

项目

非流动资产处 -3,530,290.30 -58,270,315.23 -3,389,576.07

置损益

计入当期损益 21,473,441.79 16,254,244.94 40,078,965.51

的政府补助,

但与公司正常

经营业务密切

相关,符合国

家政策规定、

按照一定标准

定额或定量持

续享受的政府

补助除外

委托他人投资 89,138,643.07 44,553,561.64

或管理资产的

损益

除同公司正常 3,107,218.26 816,662.69 423,318.12

经营业务相关

的有效套期保

值业务外,持

有交易性金融

资产、交易性

金融负债产生

的公允价值变

动损益,以及

处置交易性金

融资产、交易

性金融负债和

可供出售金融

资产取得的投

资收益

对外委托贷款 73,808,401.95 119,166,805.83 41,875,000.02

取得的损益

受托经营取得 17,642,800.00 12,233,884.00 12,553,365.00

的托管费收入

除上述各项之 23,733,994.83 21,861,388.42 8,941,570.21

外的其他营业

外收入和支出

其他符合非经 46,912,478.15 根据财税【2009】87 号 62,030,943.07 17,924,135.05

常性损益定义 文件规定及重庆市渝中

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2015 年年度报告

的损益项目 区地方税务局核准,公司

已缴纳的 2008-2009 年

度污水处理业务所得税

款可抵扣 2011 年及以后

年度的企业所得税;本期

抵 扣 所 得 税

46,912,478.15 元。

少数股东权益 -11,986.53 -14,893.76 -252,687.45

影响额

所得税影响额 -41,360,767.21 -24,049,068.19 -15,094,084.49

合计 230,913,934.01 194,583,213.41 103,060,005.90

十一、 采用公允价值计量的项目

单位:元 币种:人民币

对当期利润的影

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

响金额

以公允价值计量且其变动 4,535,352.88 -4,535,352.88 2,757,162.24

计入当期损益的金融资产

(不含衍生金融资产)

可供出售金融资产 28,907,690.16 25,116,517.68 -3,791,172.48 1,101,809.50

合计 33,443,043.04 25,116,517.68 -8,326,525.36 3,858,971.74

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务及经营模式

1、供水业务

本公司于 2007 年被重庆市政府授予供水特许经营权,期限 30 年。本公司下属控股子公司也同时

拥有本公司供水业务特许经营权实施方案所授予的特许经营权。公司供水业务包括本集团下属水

厂从长江、嘉陵江或当地水库汲取水源,按照自来水常规处理工艺对水源水处理后,将符合国家

质量标准的自来水通过输水管网输送到终端用户的全过程。本公司下属企业生产的自来水主要用

于满足本集团在重庆市政府所授权的供水特许经营区域内的生活用水、工商业用水及其他用水的

需要。本公司享有向愿意并且已经接受本公司供水服务的用户直接收取水费的权利,水费价格的

调整按照一定的程序,经重庆市物价部门批准后执行。

2、污水处理业务

本公司于 2007 年被重庆市政府授予排水特许经营权,期限 30 年。本公司下属控股子公司也同时

拥有本公司排水业务特许经营权实施方案所授予的特许经营权。本集团污水处理业务包括本公司

下属污水处理企业通过城市污水管网所收集的生活污水、工商业污水、雨水及其他污水进行除渣、

除害处理,以及污泥的后续加工,之后将经过无害处理且符合国家环保标准的污水排放入长江或

嘉陵江的全过程。本公司下属企业所从事的污水处理业务主要用于满足本集团在重庆市政府所授

权的特许经营区域内的污水处理,使之符合环保要求,保护长江上游及三峡库区的水体安全。本

公司享有在特许经营期限和特许经营区域内提供了充分、连续和合格污水处理服务的条件下向重

庆市政府收取合理服务费用的权利。公司污水处理服务费采取政府采购的形式,污水处理服务结

算价格由重庆市政府部门每 3 年核定一次。

3、工程施工和其他业务

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除上述供排水业务外,公司所属全资及控股子公司还经营:市政公用工程、机电安装工程、房屋

建筑等工程施工业务;房屋建筑工程及市政公用工程监理业务;给排水设备制造业务等。

本公司其他业务包括材料销售、管道安装、水表安装等。

(二)行业情况说明

1、随着我国经济发展进入新常态、生态文明建设加快推进、水污染防治行动计划(“水十条”)

深入实施、政府和社会资本合作(PPP)大力推行、新《环保法》下环境保护监管不断加强,我国

水务行业处于大有作为的重要战略机遇期、发展窗口期、深度变革期,“十三五”期间将迎来更

大、更快、更好的发展。

2、经济长期向好,发展目标明确,为水务行业发展奠定了良好基础。“十二五”时期,我国经

济持续较快发展,国内生产总值年均增长 7.8%,重庆年均增长 12.8%。“十三五”时期,经济长

期向好基本面没有改变。国家“十三五”规划纲要提出经济保持中高速增长目标,重庆“十三五”

规划提出经济保持年均增长 9%左右。

3、根据《2015 年国民经济和社会发展统计公报》,截至到 2015 年底,城市污水处理厂日处理能

力达到 13,784 万立方米,城市污水处理率已达到 92.5%,提高 0.7 个百分点。根据《中共中央国

务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》,未来将还将加快城市污水处理设施建

设与改造,全面加强配套管网建设,提高城市污水收集处理能力。

4、本公司经营区域主要为重庆市。公司享有重庆市政府授予的供排水特许经营权,占有重庆市主

城区约 70%的自来水市场和重庆市约 82%的污水处理市场,在重庆地区供排水市场垄断地位稳固。

本公司特许经营区域范围外的重庆供排水市场存在少量竞争对手,但不会对公司主要业务产生实

质性威胁。2015 年 5 月,重庆环境投资有限公司成立,其作为政府专门的环保投融资平台将以 PPP

模式推进重庆乡镇污水治理,将对公司拓展本地区乡镇污水处理市场产生一定影响。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

单位:元 币种:人民币

报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度 注释

(%)

货币资金 5,519,875,818.38 4,092,165,719.53 1,427,710,098.85 注1

34.89

预付账款 196,683,251.92 131,952,469.88 64,730,782.04 注2

49.06

其他应收款 1,281,191,908.88 3,546,063,432.05 -2,264,871,523.17 注1

-63.87

一年内到期 408,533,333.33 8,666,666.67 399,866,666.66 4,613.85注3

的非流动资

持有至到期 850,000,000.00 -850,000,000.00 -100.00 注 3

投资

注 1:主要系本期购买理财产品 39 亿元及到期收回理财产品 61 亿元所致;

注 2:主要系所属子公司重庆公用事业建设有限公司预付工程款增加所致;

注 3:主要系本期收回委托贷款 4.5 亿元,剩余委托贷款 4 亿元重分类至“一年内到期的非流动

资产”所致。

三、报告期内核心竞争力分析

1、特许经营优势。根据《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权

的批复》(渝府[2007]122 号)文件,本公司及受本公司控制的供排水企业在公司成立之日起的

30 年特许经营期间,在特许经营区域范围内独家从事供排水服务,授权公司在特许经营区域内对

向政府提供的污水处理服务和向用户提供的供水服务享有直接收费的权利,并自动享有在重庆实

施并购与新建供排水项目的特许经营权。公司为重庆市最大的供排水一体化经营企业,具有厂网

一体、产业链完整的优势。截至 2015 年 12 月 31 日,公司供水企业拥有 33 套制水系统(水厂),

生产能力 198.60 万立方米/日;排水企业投入运行的污水处理厂有 47 个,污水处理业务日处理能

力为 217.33 万立方米。

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2、经营方式和盈利模式优势。本公司所从事的污水处理业务采取"政府特许、政府采购、企业经

营"的模式,污水处理服务结算价格的制定以公司污水处理业务获得合理利润为基础(合理利润以

10%的净资产收益率核定),结算价格标准每三年核定一次,确立了本公司作为污水处理服务提供

商与政府作为采购者的市场经济主体关系,也用市场经济规则保证了本公司污水处理服务长期且

稳定的合理利润。

3、财务结构优势:资产负债率较低,财务结构稳健,现金流稳定。

4、运营管理及技术/设备优势。公司致力于为社会提供安全、优质的供排水服务,坚持实施精益

化管理、专业化运营,形成了集约化、标准化、专业化的运营管理体系。公司生产工艺成熟,供

水和污水处理能力持续增长,供排水水质全面达到或优于国家标准标准。公司建立了设备全寿命

管控模式,实现设备选、用、管、修、废闭环管理,主要设备完好率达 100%,设备可靠性和利用

率均有效提高。同时,公司拥有海外战略投资者及战略投资伙伴,与海外战略投资伙伴共同设立

的重庆中法环保研发中心有限公司,可以较好地和国际同业沟通,获取先进技术设备。

5、人才优势:公司从事供排水业务多年,积累了丰富经验,培养和储备大批优秀的人才,是公司

主营业务的中坚力量。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年,公司紧扣“稳中求进、提质增效”主题主线,主动适应“新常态”,提质存量,抢抓增

量,稳妥推进改革,奋力开拓市场,扎实开展巡视整改工作,继续保持了平稳发展的良好势头,

实现了“十二五”圆满收官。过去一年主要完成了以下工作:

1、经营状况保持稳定:2015 年,公司实现营业收入 44.88 亿元,同比增长 8.50%;实现净利润

15.52 亿元(不含少数股东损益),同比上升 7.0%;每股收益达到 0.32 元,较 2014 年增长 6.67 %;

总资产达到 195.88 亿元,主要因兑付到期的 17 亿“05 渝水务”债券本息的影响同比下降 4.78%;

净资产(不含少数股东权益)135.95 亿元,同比增长 2.63%;2015 年末公司资产负债率为 30.55%,

较 2014 年末下降 5.01 个百分点。以上数据表明,本公司各项经营业绩总体稳定,财务结构及资

产状况保持良好。

2、供排水主业稳步发展:公司强化内外协调力度,加快项目建设步伐,积极对接区县发展,动态

完善主城区供水、排水、污泥等专业规划,布局、储备了一批重大项目,全年加快推进鱼嘴水厂

一期工程、合川二水厂扩建等项目的建设步伐。在加快项目建设同时,奋力开拓增量市场,市内,

发挥地域优势,积极对接跟踪主业项目,租赁经营新增忠县苏家、渝北城南污水二期、城北污水

二期等项目;通过推进大足龙水污水项目、黔江污水项目、整合石船片区供水市场、介入江北五

3

宝片区供水等,预计可新增产能约 11 万 m /日。市外市场拓展进入实战阶段,全年参与公开投标、

3

竞争性谈判磋商项目 6 个,供排水产能涉及近 100 万 m /日,正全力推进四川青白江、云南文山等

3

项目。2015 年公司建拓并举,市场发展难中有进,新增日供水能力 5.3 万 m ,新增日污水处理能

3

力 9 万 m ,保持了本土市场的绝对优势。

3、持续完善公司治理,提升内控、信披水平:2015 年董事会按照法定程序修订了《公司章程》、

《股东大会议事规则》等制度,完成了董事、董事长的选举更迭,适时对公司有关合营、联营、

参股企业委派的董监高人员进行了调整,维护了集团权益。2015 年,董事会进一步加强内控管理

力度,全面清理本部各项管理制度,有效推动了制度体系完善,加强内控执行检查、专项审计(调

查)、经济责任审计及外部审计,全年对所属 13 家子公司实施了对应的现场检查,确保无重大缺

陷事项;完成了 2015 年度内部控制有效性进行的自我评价工作及审计工作,审计机构出具了标准

无保留意见的内控审计报告。2015 年内,积极做好信息披露工作,对公司控股股东发生变更的重

大事项,根据上市公司信息披露规则及公司信息披露制度的有关规定,按其进程及时、详细的发

布了控股股东增资项目审批进展、权益变动报告书、股权过户及其进展、控股股东变更等一系列

公告;在去年证券市场出现异常波动时,及时发布了关于维护公司股价稳定、控股股东增持股份

等公告。通过及时、公平的信息披露确保了股东和投资者能及时、完整地掌握公司经营发展的真

实情况。

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2015 年年度报告

4、切实推进改革创新,发展后劲不断积蓄:2015 年企业改革稳步推进,部分子公司引入战略投

资者改制重组的工作正加快实施,已完成方案制订、财务审计、资产评估和转让方式调整等工作;

公司的人力资源优化项目实现阶段性目标,确定了公司本部、供水企业、排水企业、非水企业四

套薪酬优化方案,企业年金方案正按规定程序积极稳妥推进。

5、利民惠民,积极履行社会责任:2015 年,公司坚持执行最严格的水质管理制度,全年未发生

一例供水水质和水环境污染事故;扎实抓好安全管理,全年未发生一例安全生产责任事故;坚持

服务大局,办好户表改造民生实事,超额完成年度 20 万户改造任务;实施重庆市贫困区县的精准

扶贫和对西藏自治区昌都市的帮扶捐赠,2015 年共计捐款 295 万元。在保证运营生产的同时,公

3

司积极响应国家节能减排号召,全年污水处理达标排放量 77,957 万 m ,COD 削减量超过 23 万吨,

氨氮削减量 1.96 万吨。

公司在发展过程面临的一些问题:一是发展战略规划还不够清晰,有待研究明确近远期的发

展目标和实施途径,切实指导改革发展;二是面对发展新常态,员工队伍活力仍需激发释放,改

革创新的力度深度仍需加强;三是市场拓展的思维模式、盈利模式、激励措施、风险控制仍需探

索加强。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司累计污水处理结算水量 80,852.44 万立方米,污水结算价格 2.78 元/立方米,实

现污水处理服务收入 224,769.79 万元,占公司总营业收入的 50.08%;公司自来水累计售水量

40,031.83 万立方米,售水均价 2.46 元/立方米(不含税),实现自来水销售收入 98,402.44 万

元,占公司总营业收入的 21.93%; 公司工程施工及其他业务收入 125,637.65 万元,占公司总营

业收入的 27.99%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 4,488,098,717.55 4,136,582,015.11 8.50

营业成本 2,453,053,001.73 2,268,870,487.21 8.12

销售费用 187,324,742.87 142,669,658.93 31.30

管理费用 589,264,877.77 558,457,574.45 5.52

财务费用 60,296,927.11 42,953,497.03 40.38

经营活动产生的现金流量净额 2,052,404,566.25 2,177,246,383.36 -5.73

投资活动产生的现金流量净额 2,515,230,429.31 -1,292,594,941.39 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -3,140,225,880.28 -1,535,763,909.93 不适用

研发支出 5,861,220.00 320,000.00 1,731.63

1. 收入和成本分析

报告期内,实现营业收入 448,809.87 万元,比 2014 年 413,658.20 万元增加 35,151.67 万元,增

幅为 8.50%,其中,主营业务收入 383,040.03 万元,比去年同期增加 4.95%;其他业务收入

65,769.84 万元,比去年同期增加 35.07%,主要系公司所属自来水企业新增二次供水安装业务较多

所致。

主要销售客户情况:报告期内,公司前五名客户销售金额 261,139.00 万元,占销售总额的 58.19%。

主要供应商情况:报告期内,公司前五名供应商采购金额 53,570.02 万元,占采购总额的 72.74%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

(%) 年增减 年增减

增减(%)

(%) (%)

自来水 984,024,367.21 774,598,799.26 21.28 4.30 6.86 减少

销售 1.89 个

百分点

污水处 2,247,697,851.46 826,215,733.95 63.24 4.69 5.46 减少

理收入 0.27 个

百分点

工程施 535,213,614.15 457,532,523.98 14.51 9.71 8.59 增加

工收入 0.88 个

百分点

其他收 63,464,498.32 23,686,715.88 62.68 -11.20 -27.04 增加

入 8.10 个

百分点

合计 3,830,400,331.14 2,082,033,773.07 45.64 4.95 6.11 减少

0.60 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分地区 营业收入 营业成本 比上年

(%) 年增减 年增减

增减(%)

(%) (%)

重庆市 3,830,400,331.14 2,082,033,773.07 45.64 4.95 6.11 减少

0.60 个

百分点

(2). 成本分析表

单位:万元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

额较上

总成本 上年同期金 期占总 情况

分行业 成本构成项目 本期金额 年同期

比例 额 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

自来水销售 电耗 23,807.19 30.73 23,026.70 31.77 3.39

自来水销售 药剂 1,257.33 1.62 1,292.58 1.78 -2.73

自来水销售 人工 22,254.59 28.73 18,555.70 25.60 19.93

自来水销售 折旧及摊销 22,522.83 29.08 21,474.22 29.63 4.88

自来水销售 其他成本费用 7,617.94 9.83 8,134.85 11.22 -6.35

污水处理 电耗 15,671.61 18.97 15,068.92 19.23 4.00

污水处理 药剂 4,276.41 5.18 3,942.76 5.03 8.46

污水处理 人工 18,049.66 21.85 15,240.93 19.45 18.43

污水处理 折旧及摊销 34,245.87 41.45 34,426.48 43.94 -0.52

污水处理 其他成本费用 10,378.02 12.56 9,668.35 12.34 7.34

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2015 年年度报告

2. 费用

单位:元

项目 本期数 上年同期数 变动额 变动比例(%)

销售费用 187,324,742.87 142,669,658.93 44,655,083.94 31.30

管理费用 589,264,877.77 558,457,574.45 30,807,303.32 5.52

财务费用 60,296,927.11 42,953,497.03 17,343,430.08 40.38

注 1:销售费用变动的主要原因系本期所属自来水企业户表改造支出增加所致。

注 2:财务费用变动的主要原因一是外币汇率波动引起汇兑损益变化所致,报告期外币借款按期

末汇率折算发生汇兑损失 3,988.10 万元,而上年同期外币借款按上年期末汇率折算发生汇兑收益

7,888.18 万元;二是报告期到期兑付 17 亿企业债券导致利息支出减少 6,080.39 万元。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

本期费用化研发投入 1,441,020.00

本期资本化研发投入 4,420,200.00

研发投入合计 5,861,220.00

研发投入总额占营业收入比例(%) 0.13

公司研发人员的数量 19

研发人员数量占公司总人数的比例(%) 0.39

研发投入资本化的比重(%) 75.41

4. 现金流

单位:元

科目 本期数 上年同期数 变动额 变动比例

(%)

经营活动产生的 2,052,404,566.25 2,177,246,383.36 -124,841,817.11 -5.73

现金流量净额

投资活动产生的 2,515,230,429.31 -1,292,594,941.39 3,807,825,370.70 不适用

现金流量净额

筹资活动产生的 -3,140,225,880.28 -1,535,763,909.93 -1,604,461,970.35 不适用

现金流量净额

注 1:投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系报告期内收回委托贷款和委托理财本金的

影响,引起投资活动的现金净流入比上年增加 60.3 亿元以及 2014 年收回重庆国托股权转让价款

24.2 亿元等因素所致。

注 2:筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系报告期到期兑付 17 亿元企业债券所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期 上期期

项 本期期末金

末数占 末数占

目 额较上期期

本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

名 末变动比例

的比例 的比例

称 (%)

(%) (%)

货 5,519,875,818.38 28.18 4,092,165,719.53 19.89 34.89 主要系本期

币 购买理财产

资 品 39 亿元及

金 到期收回理

财产品 61 亿

元所致

预 196,683,251.92 1.00 131,952,469.88 0.64 49.06 主要系所属

付 子公司重庆

款 公用事业建

项 设有限公司

预付工程款

增加所致

其 1,281,191,908.88 6.54 3,546,063,432.05 17.24 -63.87 主要系本期

他 购买理财产

应 品 39 亿元及

收 到期收回理

款 财产品 61 亿

元所致

一 408,533,333.33 2.09 8,666,666.67 0.04 4,613.85 主要系本期

年 收回委托贷

内 款 4.5 亿元,

到 剩余委托贷

期 款 4 亿元重

的 分类至“一年

非 内到期的非

流 流动资产”所

动 致

持 850,000,000.00 4.13 -100.00 主要系本期

有 收回委托贷

至 款 4.5 亿元,

到 剩余委托贷

期 款 4 亿元重

投 分类至“一年

资 内到期的非

流动资产”所

预 815,938,903.08 4.17 603,825,752.36 2.94 35.13 主要系公司

收 所属子公司

款 重庆市自来

项 水有限公司

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2015 年年度报告

及重庆市合

川区自来水

有限责任公

司预收工程

款增加所致

应 251,370,454.32 1.28 141,595,542.38 0.69 77.53 主要原因系

付 公司本期计

职 提绩效工资

工 和年终奖以

薪 及本期新增

酬 企业年金计

划而计提企

业年金所致。

一 38,781,948.25 0.20 1,797,872,722.07 8.74 -97.84 主要系公司

年 到期兑付 17

内 亿企业债券

到 本金及利息

期 所致

(四) 行业经营性信息分析

1、自来水行业:

2014 年全国城市供水总量 546.7 亿立方米,其中,生活用水 275.7 亿立方米,人均生活用水 63.4

吨,用水普及率 97.6%。

项目 1990 1995 2000 2010 2013 2014

全年供水总量(亿立方米) 382.3 481.6 469.0 507.9 537.3 546.7

生活用水 100.1 158.1 200.0 238.8 267.6 275.7

人均生活用水(吨) 67.9 71.3 95.5 62.6 63.3 63.4

用水普及率(%) 48.0 58.7 63.9 96.7 97.6 97.6

(数据来源:《中国统计年鉴 2015》)

根据中国城镇供水排水协会对全国 653 个建制市的统计,截至 2014 年末,自来水水厂总数为 1,726

座,综合生产能力 16,881.38 万立方米/日,全年供水总量 407.73 亿立方米,日均供水总量

11,170.76 万立方米。全年售水总量 310.33 亿立方米,销售收入 788.06 亿元。

2、污水处理行业:

根据中国城镇供水排水协会统计,截至 2014 年末全国共有城镇污水处理厂 3,362 座,总处理能力

1.6 亿立方米/日,全年污水处理总量 476 亿立方米,其中:城市污水处理厂 1,808 座,污水厂日

处理能力 13,087 万立方米,全年污水处理量 401.62 亿立方米;全国县城污水处理厂 1,555 座,

污水厂日处理能力 2,881 万立方米,全年污水处理量 74.3 亿立方米。2014 年全年固定资产投资

1,327 亿元,污水处理费收入 220.5 亿元。截至 2014 年末,全国城市污水处理率达到 90.18%,县

城污水处理率达到 82.11%。根据国务院 2015 年 4 月发布的《水污染防治行动计划》要求,到 2020

年,全国县城、城市污水处理率分别达到 85%、95%左右。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内本公司新增对外股权投资 448.98 万元,比上年同期投资额 525 万元减少 76.02 万元,减

少 14.48%,主要系报告期公司对重庆中法供水有限公司进行同比例增资,而上年公司出资 300 万

元设立重庆蔡同水务有限公司、对重庆中法环保研发中心有限公司首期出资 225 万元所致。

(1) 重大的股权投资

(2) 重大的非股权投资

(3) 以公允价值计量的金融资产

单位:元 币种:人民币

证券 初始投资成本 报告期内购 报告期内售出 期末账面值 投资收益 公允价值变动 资金

简称 入 来源

光大 10,501,120.40 25,116,517.68 1,101,809.50 14,615,397.28 自有

银行 资金

上投 2,219,834.40 3,729,013.49 1,509,179.09 自有

摩根 资金

中国 570,539.28 893,226.43 322,687.15 自有

巨石 资金

广宇 125,517.80 107,553.23 -17,964.57 自有

集团 资金

潍柴 15,082.00 25,720.08 10,638.08 自有

动力 资金

*ST 东 7,992.03 3,762.83 -4,229.20 自有

方A 资金

中信 354,267.62 729,481.51 375,213.89 自有

证券 资金

中国 560,999.98 489,919.83 -71,080.15 自有

石化 资金

国家 182,821.89 262,058.23 79,236.34 自有

电力 资金

万向 32,843.34 109,285.42 76,442.08 自有

钱潮 资金

华闻 75,298.52 192,910.20 117,611.68 自有

传媒 资金

博威 27,000.00 23,242.47 -3,757.53 自有

合金 资金

国信 2,915.00 12,086.84 9,171.84 自有

证券 资金

金盾 6,400.00 15,062.25 8,662.25 自有

股份 资金

中矿 3,785.00 10,124.62 6,339.62 自有

资源 资金

万达 10,675.00 10,675.00 43,784.22 33,109.22 自有

院线 资金

昆仑 10,150.00 10,150.00 37,693.37 27,543.37 自有

万维 资金

西部 3,570.00 3,570.00 13,778.70 10,208.70 自有

黄金 资金

木林 10,750.00 10,750.00 21,458.75 10,708.75 自有

森 资金

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2015 年年度报告

唐德 11,415.00 11,415.00 41,932.00 30,517.00 自有

影视 资金

东兴 18,360.00 18,360.00 45,330.70 26,970.70 自有

证券 资金

杭电 11,650.00 11,650.00 25,950.41 14,300.41 自有

股份 资金

益丰 19,470.00 19,470.00 43,538.00 24,068.00 自有

药房 资金

蓝思 11,495.00 11,495.00 52,421.25 40,926.25 自有

科技 资金

航新 5,840.00 5,840.00 36,200.61 30,360.61 自有

科技 资金

江苏 5,470.00 5,470.00 26,419.71 20,949.71 自有

有线 资金

星光 11,230.00 11,230.00 36,714.24 25,484.24 自有

农机 资金

雪峰 4,980.00 4,980.00 44,432.65 39,452.65 自有

科技 资金

华铁 8,220.00 8,220.00 22,398.75 14,178.75 自有

科技 资金

杭州 7,420.00 7,420.00 29,925.04 22,505.04 自有

高新 资金

中国 64,410.00 64,410.00 249,463.82 185,053.82 自有

核电 资金

国泰 118,260.00 118,260.00 187,035.42 68,775.42 自有

君安 资金

拓普 11,370.00 11,370.00 25,061.75 13,691.75 自有

集团 资金

立霸 13,690.00 13,690.00 32,621.38 18,931.38 自有

股份 资金

东方 30,090.00 30,090.00 61,421.92 31,331.92 自有

证券 资金

合计 15,074,932.26 388,515.00 7,681,030.12 25,116,517.68 4,209,027.76 14,615,397.28

(六) 重大资产和股权出售

(七) 主要控股参股公司分析

1)重庆市自来水有限公司

重庆市自来水有限公司系本公司的全资子公司,注册资本和实收资本均为 56,336.56 万元,主要

从事自来水的生产与供应及相关业务。报告期内,重庆市自来水有限公司主要在重庆市主城区范

围内从事自来水的生产与供应。截止报告期末,该公司总资产 403,034.79 万元,净资产 231,489.72

万元(含少数股东权益);报告期实现营业总收入 141,323.16 万元,净利润 2,740.76 万元(含少

数股东损益)。

2)重庆市三峡水务有限责任公司

重庆市三峡水务有限责任公司系本公司的全资子公司,注册资本和实收资本均为 121,494.79 万元,

主要从事污水处理厂的营运管理及相关业务。报告期内,重庆市三峡水务有限责任公司负责重庆

市部分区县污水处理业务。截止报告期末,该公司总资产 153,256.95 万元,净资产 131,046.60

万元;报告期实现营业总收入 31,864.81 万元,净利润 0 万元。

3)重庆市排水有限公司

重庆市排水有限公司系本公司的全资子公司,注册资本和实收资本均为 126,220.96 万元,主要从

事污水处理厂的营运管理及相关业务。报告期内,重庆市排水有限公司主要在重庆市主城区范围

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2015 年年度报告

内从事城市生活污水处理业务。截止报告期末,该公司总资产 358,229.74 万元,净资产 211,924.63

万元;报告期实现营业总收入 43,749.85 万元,净利润 0 万元。

4)重庆中法水务投资有限公司

重庆中法水务投资有限公司注册资本和实收资本均为 26,500 万美元,主要经营供排水项目及其相

关业务投资,本公司其持有 50%的股权。截止报告期末,该公司总资产 478,344.65 万元,净资产

208,739.63 万元(含少数股东权益);报告期实现营业收入 103,519.23 万元,净利润 16,062.52

万元(含少数股东损益)。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、生态文明建设的深入,既是机遇也是挑战。党的十八大把生态文明建设纳入“五位一体”总体

布局;三中全会提出加快建立系统完整的生态文明制度体系;四中全会要求用严格的法律制度保

护生态环境;五中全会提出“五大发展理念”,将绿色发展作为“十三五”乃至更长时期经济社

会发展的重要理念。2015 年 5 月发布《关于加快推进生态文明建设的意见》,对生态文明建设作

出全面部署;9 月印发《生态文明体制改革总体方案》。 “十三五”规划纲要亦明确将“生态环

境质量总体改善”列为今后五年经济社会发展的主要目标之一。

水污染防治行动计划(“水十条”)发布实施,明确以改善水环境质量为核心,系统推进水污染

防治、水生态保护和水资源管理,形成“政府统领、企业施治、市场驱动、工作参与”的水污染

防治新机制。“水十条”坚持改革创新、系统治理、问题导向,以期达致改善水环境的目标。“水

十条”作为开展水污染防治工作、保障国家水安全的行动纲领,指明了水务环保产业的发展方向

和重点领域,将促进产业发展模式创新,提升产业发展水平,为产业快速发展注入新动力。

随着国家系列政策推动和和水污染防治标准要求的提高,治理导向由总量控制向质量控制转变,

政府将进一步加大环境监管力度,对水务环保企业服务提出更高要求。水务环保产业进入转型升

级阶段,市场竞争加剧,服务内涵及交易结构复合化,要求业内企业在提高专业化和精细化水平

的同时,向综合化和纵深化发展。

2、水务环保市场空间广阔,发展潜力巨大。实施“水十条”,根据环保部数据,预计可拉动 GDP

增长约 5.7 万亿元,带动环保产业新增产值约 1.9 万亿,其中直接购买环保产业产品和服务约 1.4

万亿元,间接带动约 5000 亿元,使环保产业成为新的经济增长点。推行 PPP,进一步释放市场空

间。财政部 PPP 综合信息平台项目库季报第 1 期显示,截至 2016 年 1 月 31 日,市政工程共计 1,828

个项目、总投资需求 2.1 万亿元,其中:供水 292 个、投资需求 998 亿元,管网 188 个、投资需

求 2,298 亿;生态建设和环境保护共 978 个项目,总投资需求 5,264 亿元,其中:污水处理 614

个、投资需求 1,446 亿,综合治理 259 个、投资 2,983 亿。这将为公司提供了巨大的市场投资机

会。

3、水务环保市场更加开放,竞争更加激烈复杂。

在国家健全现代市场体系、创新重点领域投融资机制、加快生态文明建设和环保产业发展等系列

政策推动下,水务环保领域大力推广 PPP 模式,打破行业准入限制,鼓励各类资本进入,市场更

加统一和开放。

在此背景下,水务环保行业竞争与发展呈现多元化的新格局。一是竞争主体多元化,除传统水务

环保企业外,大批国企和民营资本因业务转型等原因,借助资本优势竞相涌入,加速了产业格局

调整。二是竞争方式多元化:规模性区域性扩张(横向整合)和产业链延伸(纵向整合)相结合。

一方面,水务环保企业通过兼并收购等方式寻求跨区域经营、规模化发展和精细化管理;另一方

面,通过产业链延伸或外延式扩张加快进入细分或相关领域,借此提供专业化综合性服务。污染

治理深度需求的释放带动水务产业链向全方位扩展,给水务产业的发展带来巨大的空间。

新一轮产业并购整合、衍生扩张的趋势已经确立。公司应紧跟新趋势,积极稳健开拓质量较高、

风险可控、具有战略价值的水务环保项目,争取在竞争中立于不败之地。

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2015 年年度报告

(二) 公司发展战略

公司将按照"立足重庆,面向全国"的原则,不断提升公司水务产业投资、建设、运营、服务及环

保等综合竞争能力;积极稳健实施新建、并购等扩张战略,进一步做大做强供、排水主营业务;

立足自身和战略投资者的资源优势,稳健地拓展供排水相关产业,培育新的利润增长源;实现本

集团快速、持续、健康发展,使重庆水务成为西部地区最具实力的现代化综合性水务服务商、及

全国最具影响力的现代大型水务企业之一。

(三) 经营计划

力争实现营业收入 46.42 亿元,预计营业成本与期间费用共计 33.06 亿元。确保自来水供水量与

污水处理量稳中有升;供水水质综合合格率持续全面达标,污水处理持续稳定达标排放;计划完

成投资 11 亿元;抓好自来水及污水、污泥项目的新改扩建工作;全面完成民生工程、重点工程

任务;同时,确保在主业拓展上取得实质性突破。

(四) 可能面对的风险

1、主要原材料的供应风险:本公司下属的各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江,水源水质达到国

家颁发的《地表水环境质量标准》二类水质标准。但重庆市一年四季雨量分配不均,洪水期和枯

水期都将增加取水成本和水体净化成本。除此之外,极端天气及突发性水污染事件,对以原水为

主要原材料的本公司也将构成一定的风险。公司将加强对源水水质预警,同时积极制定和完善源

水"水源互调、两江互济"方案,并加强工艺调控,确保风险在可控范围。

2、能源供应及价格风险:公司使用的主要动力能源为电力。电力供应的不足,可能造成生产的局

部或短时间停产的风险;电价的上涨也会推动公司主营业务成本的上升,对公司未来的盈利造成

影响。公司将加大成本控制力度,做好节能降耗工作,合理控制成本。

3、公司供水价格由重庆市政府核定,本公司有权要求进行价格调整,但是应当依照法定程序,由

本公司事先提出调价申请,之后履行听证程序,最后由重庆市政府批准执行。因此,公司存在供

水业务成本上升而水价不能及时得到调整的风险。公司污水处理服务的结算模式可概括为"政府特

许、政府采购、企业经营",政府采购本公司污水处理服务的结算价格每 3 年核定一次,前 3 期政

3 3 3

府采购污水处理结算价格呈下降趋势(3.43 元/m →3.25 元/ m →2.78 元/ m )。因此,公司存在

未来结算价格向下调整而导致的经营和效益风险。同时,每个价格核定期满前,结算价格原则上

不得进行临时性调整,除非因特殊原因并得到市政府的正式批准。因此,本公司存在污水处理服

务成本上升而污水处理服务价格不能及时得到调整的风险。公司将加强与政府相关部门的衔接,

密切注意成本上升对公司效益的影响,及时启动价格调整申报工作。

4、我国自来水行业目前的整体技术标准接近和达到国际发达国家的水平,自来水质量标准也与

WHO、日本和美国等标准相当。目前本公司各水厂的出厂水质全面达到《生活饮用水卫生标准》

(GB5749-2006)要求。如果国家提高水质标准或水源水质下降,本公司仍然面临产业技术升级而

增加改造投资的风险;本公司污水处理执行标准为《城镇污水处理厂污染物排放标准》

(GB18918-2002)一级 B 标准,如果国家提高污水处理的水质标准,则本公司污水处理业务也将

面临增加技术改造投资的风险。公司将积极面对国家政策变化,合理安排技术更新改造资金,确

保供排水水质符合国家相关行业标准要求。

5、汇率波动风险:截至 2015 年 12 月 31 日,本公司拥有三类外币借款,其中日本海外经济协力

基金贷款转贷 11,765,793,000.00 日元,法国政府贷款转贷 637,900.20 欧元,国际复兴开发银行

贷款转贷 24,127,753.37 美元。2013 年,2014 年、2015 年外币借款因汇率波动给本集团带来的

汇兑净收益分别为 214,104,381.03、78,881,838.80 元、-39,880,995.85 元。人民币兑换上述外

币汇率的波动所产生的汇兑损益将对公司的财务费用及利润总额产生影响。

6、环保风险:《环境保护法》及“水十条”等政策法律的实施推进,将强化环境监管及执法力度,

加大污水处理企业确保达标排放的责任,公司可能面临增加经营成本或违法成本的风险。为此公

司将加强经营管理,严格设备管理和技术指标巡检,做好各类预检及突发性事件应对工作,以确

保污水处理达标排放。

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2015 年年度报告

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

经公司于 2008 年 10 月 17 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过,公司决定以现金形式分配

的股利将不低于公司当期实现的可分配利润的百分之六十。经公司 2010 年 1 月 6 日召开的 2009

年第四次临时股东大会批准,将该项股利分配政策已列入《公司章程》。

根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红

有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)的有关规定和要求,为进一步明晰公司的分红政策及分

红决策机制,经公司于 2012 年 8 月 10 日召开二届董事会第 16 次会议审议通过,并经 2012 年 8

月 27 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过,公司对《重庆水务集团股份有限公司章程》

中涉及现金分红政策的相关条款进行修订。本次《公司章程》修订的详细情况请查阅公司与 2012

年 8 月 28 日刊登于上交所网站(www.sse.com.cn )及同日《中国证券报》、《上海证券报》的

《重庆水务 2012 年第二次临时股东大会决议公告》(临 2012-022)。本次《公司章程》中利润

分配政策的修订符合公司章程及审议程序的规定,明确了分红标准和分红比例,充分保护了中小

投资者的合法权益,利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。

2009 年度至 2014 年度公司以现金形式分配的股利均不低于公司当期实现的可供股东分配利润的

百分之六十,符合公司章程和股东大会决议的要求,并已实施完毕。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

占合并报

每 10 股 表中归属

每 10 股 每 10 股 分红年度合并报表

分红 派息数 现金分红的数额 于上市公

送红股数 转增数 中归属于上市公司

年度 (元)(含 (含税) 司股东的

(股) (股) 股东的净利润

税) 净利润的

比率(%)

2015 年 0 2.60 0 1,248,000,000.00 1,551,564,577.81 80.43

2014 年 0 2.50 0 1,200,000,000.00 1,450,004,306.75 82.76

2013 年 0 2.70 0 1,296,000,000.00 1,877,203,525.25 69.04

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是 如未

是 如未能

否 能及

否 及时履

承 及 时履

有 行应说

承诺 诺 承诺 承诺 时 行应

承诺时间及期限 履 明未完

背景 类 方 内容 严 说明

行 成履行

型 格 下一

期 的具体

履 步计

限 原因

行 划

解 重庆 重庆德润环境有限公司于 2015 年 12 月出具 自承诺函出具之日起生效,并在重庆德润环境作为 否 是

决 德润 《重庆德润环境有限公司关于避免同业竞争 本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因政策

同 环境 的承诺函》承诺:“截至本承诺函出具日,本 调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作

业 有限 公司及下属公司不存在以任何形式从事或参 出调整的承诺,重庆德润环境与本公司将提前向市

竞 公司 与与重庆水务主营业务构成竞争关系的业务 场公开做好解释说明,充分披露承诺需调整或未履

收购 争 或活动;本次收购后,本公司及下属公司(除 行的原因,并提出相应处置措施。

报告 重庆水务外):

书或 1、不直接或间接从事与重庆水务及下属公司

权益 主营业务相同的业务;

变动 2、如本公司及下属公司(除重庆水务外)未

报告 来从任何第三方获得的任何商业机会与重庆

书中 水务及下属公司主营业务有竞争或可能存在

所作 竞争,本公司将立即通知重庆水务,并尽力将

承诺 该商业机会让渡于重庆水务;

3、若该商业机会未让渡,则一定是本公司及

下属公司(除重庆水务外)利用自身品牌、资

源、财务等优势,代为培育符合重庆水务业务

发展需要但暂不适合重庆水务实施的业务。本

公司及下属公司(除重庆水务外)将在上述业

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2015 年年度报告

务成熟后择机将其以公允价格转让给重庆水

务,重庆水务在同等条件下有优先购买的权

利;

4、本公司及下属公司(除重庆水务外)若因

不履行或不适当履行上述承诺,给重庆水务造

成经济损失的,本公司将全额承担该等经济损

失;

5、本公司在消除或避免同业竞争方面所做各

项承诺,同样适用于本公司下属除重庆水务及

下属公司以外的其他直接或间接控制的企业,

本公司有义务督促并确保本公司其他下属公

司执行本文件所述各项事项安排并严格遵守

全部承诺。”

解 重庆 重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日 自承诺函出具之日起生效,并在重庆德润环境作为 否 是

决 德润 出具《重庆德润环境有限公司关于规范关联交 本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因政策

收购

关 环境 易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺: 调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作

报告

联 有限 “本次收购完成后,本公司及下属公司(除重 出调整的承诺,重庆德润环境与本公司将提前向市

书或

交 公司 庆水务外)将继续规范与重庆水务及下属公司 场公开做好解释说明,充分披露承诺需调整或未履

权益

易 之间的关联交易。若有不可避免的关联交易, 行的原因,并提出相应处置措施。

变动

本公司及下属公司(除重庆水务外)将按照相

报告

关法律法规、规范性文件以及重庆水务《公司

书中

章程》、《关联交易管理制度》等相关规定严

所作

格履行决策程序,并遵循公允、合理的市场定

承诺

价原则公平操作,不会利用该等关联交易损害

重庆水务及其他中小股东的利益。”

收购 其 重庆 重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日 自承诺函出具之日起生效,并在重庆德润环境作为 否 是

报告 他 德润 出具《重庆德润环境有限公司关于规范关联交 本公司控股股东的整个期间持续有效。对于因政策

书或 环境 易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺: 调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作

权益 有限 “本次收购完成后,本公司将继续保持重庆水 出调整的承诺,重庆德润环境与本公司将提前向市

变动 公司 务完整的采购、生产、销售体系,使其拥有独 场公开做好解释说明,充分披露承诺需调整或未履

报告 立的知识产权,保持其在业务、人员、资产、 行的原因,并提出相应处置措施。

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2015 年年度报告

书中 财务及机构方面的独立,保证其独立面向市场

所作 的经营能力。”

承诺

解 重庆 根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经 2007 年 10 月 12 日水务资产公司与本公司签署的《避 否 是

决 市水 营有限公司与本公司签署了《避免同业竞争协 免同业竞争协议》长期有效,除发生以下情形(以

同 务资 议》,重庆市水务资产经营有限公司承诺该公 较早为准):(1)水务资产公司及其任何下属企业

与首 业 产经 司及其下属企业不会,并促使该公司之参股企 直接或间接拥有本公司的股本权益而可在本公司股

次公 竞 营有 业不会与本公司的主营业务发生竞争,并赋予 东大会上行使或控制行使的投票权低于 30%,或(2)

开发 争 限公 (包括但不限于)本公司的优先交易及选择 水务资产公司不能控制本公司董事会的大部分成

行相 司 权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。 员,或(3)本公司股份终止在中国境内证券交易所

关的 在水务资产公司与本公司签署的《避免同业竞 上市。

承诺 争协议》有效期内,一旦“保留业务”项目正

式投入运行达到市场化运行条件后,将在三个

月内启动程序注入本公司,避免与公司产生同

业竞争。

股 重庆 重庆德润环境 2015 年 10 月 29 日就拟受让重 承诺时间:2015.10.29; 是 是

份 德润 庆市水务资产经营有限公司所持有的本公司 承诺期限:详见承诺内容。

限 环境 部分股份及重庆苏渝实业发展有限公司所持

售 有限 有的本公司全部股份出具公开承诺,承诺自标

其他 公司 的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环

承诺 境之日起的 6 个月内,重庆德润环境不会以

任何形式转让该等标的股份;自标的股份办理

完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的

6 个月后,重庆德润环境对标的股份的处置按

照届时中国证监会的最新规定执行。

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2015 年年度报告

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 700,000

境内会计师事务所审计年限 2

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 300,000

保荐人 申万宏源证券承销保荐有限责任公司

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的公司股东、实际控制人均未

受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及交易所的公开谴责。

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数

额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

公司 3 届董事会第 9 次会议(2014 年年度董事会)审议通过了关于公司 2015 年度预计日常关联

交易的议案,有关内容详见公司于 2015 年 4 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《重庆水务集团股份有限公司关于 2015

年度预计日常关联交易的公告》(临 2015-020)。

报告期内,公司与关联方实际发生的日常关联交易金额合计 19,167.96 万元,比预计金额增加

3,356.81 万元,差额占公司 2015 年末归属于上市公司股东净资产额的 0.25%。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关 关 关 转让 关 转 交易 交易

关 联 联 联 资产 联 让 对公 价格

联 转让资产的评

联 交 交 交 的账 转让价格 交 资 司经 与账

关 估价值

方 易 易 易 面价 易 产 营成 面价

类 内 定 值 结 获 果和 值或

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2015 年年度报告

型 容 价 算 得 财务 评估

原 方 的 状况 价

则 式 收 的影 值、

益 响情 市场

况 公允

价值

差异

较大

的原

重 参 购 唐 评 0.00 4,228,900.00 4,228,900.00 货 评估

庆 股 买 家 估 币 增值

市 股 除 沱 价 资

水 东 商 污 值 金

务 品 水

资 以 处

产 外 理

经 的 厂

营 资 三

有 产 期

限 配

公 套

司 管

资产收购、出售发生的关联交易说明

注:公司所属重庆市排水有限公司与参股股东重庆市水务资产经营有限公司签署资产转让协议,

以 422.89 万元收购标的为唐家沱污水处理厂三期配套管网工程资产及相关债权债务,其中资产评

估值 54,001,608.85 元、债务评估值 49,772,708.85 元、净资产评估值 4,228,900.00 元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

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2015 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

重庆中法供水 其他关联人 17,200,000.00 -8,666,666.67 8,533,333.33

有限公司

重庆中法水务 合营公司 117,000,000.00 117,000,000.00

投资有限公司

合计 134,200,000.00 -8,666,666.67 125,533,333.33

关联债权债务形成原因 注 1:根据《合作经营重庆中法供水有限公司合同》的规定,合作合

同第一期投资总额与注册资本及银团贷款之间的差额应为合作各方

向重庆中法供水有限公司提供的股东贷款。2002 年 11 月公司向重庆

中法供水有限公司提供股东无息贷款 156,000,000.00 元,合作外方

中法水务投资(重庆)有限公司向重庆中法供水有限公司提供股东无

息贷款 234,000,000.00 元。

2008 年 9 月 25 日,本公司与合营外方中法水务投资(重庆)有限公

司达成协议对原合作经营合同进行了变更,变更后的合作经营合同约

定,对上述股东无息贷款从 2008 年 1 月 1 日起,未偿还的股东方贷

款按中国人民银行公布的金融机构人民币贷款同期基准利率计算利

息。此项合作合同的修改已获得重庆市外经贸委(渝外经贸发【2008】

342 号文)的批准。

注 2:2010 年 9 月公司与重庆中法水务投资有限公司签订《股东贷款

协议书》。双方约定,由公司向重庆中法水务投资有限公司提供股东

无息贷款 117,000,000.00 元,贷款期限十年,主要用于收购重庆长

寿化工园区供排水项目。上述贷款事项业经公司第一届董事会第二十

二次会议审议通过。

关联债权债务对公司的影响 公司是按股权比例对等原则向关联方重庆中法水务投资有限公司、重

庆中法供水有限公司提供资金,关联方也按协议履行了相关义务,对

公司利益无实质性影响。

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2015 年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保发生

担保方与 担保是否

日期(协 担保 担保 担保是否逾 担保逾期金 是否存在反 是否为关 关联

担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行

议签署 起始日 到期日 期 额 担保 联方担保 关系

的关系 完毕

日)

重庆市自 全资子公 中国农业 17亿元企 2005年4 担保人中国 担保起始 连带责任 是 否 否 否

来水有限 司 银行股份 业债券本 月21日 农业银行重 日起二年 担保

公司、重庆 有限公司 金及利息 庆市分行履

市三峡水 重庆市分 行担保责任

务有限责 行 期限届满之

任公司、重 日

庆市万盛

自来水有

限公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计(B) 0

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 0

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2015 年年度报告

担保总额占公司净资产的比例(%) 0

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0

(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0

上述三项担保金额合计(C+D+E) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用

担保情况说明 经国家发展和改革委员会发改财金[2005]669号文件批准,重庆市水务控股(集团)有限

公司(本公司前身)于2005年4月26日发行了2005年重庆市水务控股(集团)有限公司公

司债券(以下简称“05渝水务债”),发行规模为17亿元,债券期限为十年期,中国农业

银行重庆分行与重庆市水务控股(集团)有限公司于2015年4月签署了《国内担保函担保

协议》([渝农银水务]农银内保字[2005]第0001 号),同意为“05渝水务债”提供担保,

担保范围为“05渝水务债”本金和利息,以及违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其

他应支付的费用,担保收益人为债券兑付日债券持有人,担保方式为连带责任保证,担保

期限为债券发行日至到期之日起第二年。

鉴于中国农业银行重庆分行为公司“05渝水务债”提供担保,本公司全资子公司重庆市自

来水公司(重庆市自来水有限公司之前身)、重庆市三峡水务有限责任公司和重庆市万盛

自来水公司(重庆市万盛自来水有限公司之前身)与中国农业银行重庆市分行于2005年签

订《反担保合同》,重庆市自来水公司、重庆市三峡水务有限责任公司和重庆市万盛自来

水公司同意为《国内担保函担保协议》([渝农银水务]农银内保字[2005]第0001 号)项

下的债务提供反担保。 2007年8月水务集团整体变更为重庆水务集团股份有限公司,2007

年10月12日,中国农业银行重庆市分行出具了确认函,同意水务集团发行的“05渝水务债”

由变更后的重庆水务集团股份有限公司继承,在原反担保方案不变且手续完善的前下,中

国农业银行重庆市分行为该债券到期兑付出具的全额无条件不可撤销担保的担保函继续

有效。

2015年4月25日,“05渝水务债”已到期,公司于2015年4月26日完成了“05渝水务债”的

本息兑付工作,前述公司向中国农业银行重庆分行对“05渝水务债”本金和利息的担保而

提供的反担保已解除。

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2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托 委托 委托 是否 否 是 关

理财 理财 理财 报酬确定方 经过 计提减值准备 关 否 联

受托人 委托理财金额 实际收回本金金额 实际获得收益

产品 起始 终止 式 法定 金额 联 涉 关

类型 日期 日期 程序 交 诉 系

交通银行 保本 400,000,000.00 2014 2015 预期年化收 400,000,000.00 3,353,424.66 是 否 否

股份有限 保证 年11 年1月 益率5.1%

公司重庆 收益 月13 12日

渝中支行 型 日

交通银行 保本 600,000,000.00 2014 2015 预期年化收 600,000,000.00 7,693,150.68 是 否 否

股份有限 保证 年11 年2月 益率5.2%

公司重庆 收益 月28 26日

渝中支行 型 日

中国农业 保本 1,200,000,000.00 2014 2015 预期年化收 1,200,000,000.00 23,013,698.63 是 否 否

银行股份 保证 年8月 年1月 益率(扣除

有限公司 收益 29日 16日 各项费用

重庆市分 型 后)为5%

行营业部

长江证券 结构 200,000,000.00 2014 2015 预期年化收 200,000,000.00 6,083,287.67 是 否 否

股份有限 化收 年9月 年3月 益率不低于

公司 益产 24日 25日 6.1%

兴业银行 保本 800,000,000.00 2014 2015 预计净年化 800,000,000.00 12,964,383.56 是 否 否

股份有限 浮动 年12 年3月 投资收益率

公司 收益 月29 30日 为6.5%

封闭 日

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2015 年年度报告

式理

财产

中国农业 保本 800,000,000.00 2015 2015 预期年化收 800,000,000.00 8,767,123.29 是 否 否

银行股份 保证 年1月 年4月 益率(扣除

有限公司 收益 30日 20日 各项费用

重庆市分 型 后)为5%

行营业部

交通银行 保本 500,000,000.00 2015 2015 预期年化收 500,000,000.00 6,287,671.23 是 否 否

股份有限 保证 年2月 年5月 益率5.1%

公司重庆 收益 13日 14日

渝中支行 型

兴业银行 保本 600,000,000.00 2015 2015 预期年化收 600,000,000.00 7,989,041.10 是 否 否

股份有限 浮动 年3月 年6月 益率5.4%

公司 收益 27日 25日

中国民生 保本 200,000,000.00 2015 2015 预计净年化 200,000,000.00 2,724,944.44 是 否 否

银行股份 浮动 年4月 年7月 投资收益率

有限公司 收益 1日 1日 为5.39%

长江证券 本金 200,000,000.00 2015 2015 预期年化固 200,000,000.00 6,083,287.67 是 否 否

股份有限 保障 年4月 年10 定投资收益

公司 型和 22日 月20 率为6.10%

固定 日

收益

中国农业 保本 600,000,000.00 2015 2015 预计净年化 600,000,000.00 4,178,630.14 是 否 否

银行股份 保证 年7月 年9月 投资收益率

有限公司 收益 28日 28日 为4.1%

重庆渝中 型

支行

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2015 年年度报告

交通银行 保本 1,000,000,000.00 2015 2016 预期净年化 是 3,000,000.00 否 否

股份有限 保证 年12 年3月 收益率4.1%

公司重庆 收益 月22 21日

渝中支行 型 日

合计 / 7,100,000,000.00 / / / 6,100,000,000.00 89,138,643.07 / 3,000,000.00 / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0

委托理财的情 1、公司于2014年11月12日出资40,000万元人民币购买了交通银行“蕴通财富日增利” 保证收益型理财产品,期限60天,预期年化收

况说明: 益率5.1%。公司已于2015年1月12日收回了该笔投资理财产品本金40,000万元及利息335.34万元。

2、公司于2014年11月27日出资60,000万元人民币购买了交通银行“蕴通财富日增利” 保证收益型理财产品,期限90天,预期年化收

益率5.2%。公司已于2015年2月26日收回了该笔投资理财产品本金60,000万元及利息769.32万元。

3、公司于2014年8月28日出资120,000万元人民币购买了中国农业银行股份有限公司“本利丰”定向人民币理财产品,预期年化收益率

(扣除各项费用后)为5%,期限140天。公司已于2015年1月16日收回了该笔投资理财产品本金120,000万元及利息2,301.37万元。

4、公司于2014年9月24日出资20,000万元人民币投资长江证券“掌柜理财”产品,期限182天,预期年化收益率不低于6.1%。公司已于

2015年3月26日收回了该笔投资理财产品本金20,000万元及利息608.33万元。

5、公司于2014年12月29日出资80,000万元人民币投资兴业银行保本浮动收益封闭式理财产品,期限91天,预期净年化收益率6.50%。公

司已于2015年3月30日收回了该笔投资理财产品本金80,000万元及利息1,296.44万元。

6、公司于2015年2月12日出资50,000万元人民币购买了交通银行“蕴通财富日增利” 保证收益型理财产品,期限90天,预期年化收益

率5.1%。公司已于2015年5月14日收回了该笔投资理财产品本金50,000万元及利息628.77万元。

7、公司于2015年3月27日出资60,000万元人民币购买了兴业银行股份有限公司企业金融结构性存款产品,预期年化收益率5.4%,其收益

分为固定收益(2.6%)和浮动收益(2.8%)两部分,期限90天。公司已于2015年6月25日收回了该笔投资理财产品本金60,000万元及利

息798.90万元。

8、公司于2015年1月29日出资80,000万元人民币购买了中国农业银行股份有限公司“本利丰”定向人民币理财产品,预期年化收益率(扣

除各项费用后)为5%,期限80天。公司已于2015年4月20日收回了该笔投资理财产品本金80,000万元及利息876.71万元。

9、公司于2015年4月1日出资20,000万元人民币购买了民生银行结构性存款产品,期限91天,预计净年化投资收益率为5.39%。公司已于

2015年7月1日收回了该笔投资理财产品本金20,000万元及相应收益272.49万元。

10、公司于2015年4月21日出资20,000万元人民币购买了长江证券收益凭证长江宝90号产品,期限182天,预期年化固定投资收益率为

6.10%。公司已于2015年10月21日收回了该笔投资理财产品本金20,000万元及相应收益608.33万元。

11、公司于2015年7月27日出资60,000万元人民币购买了中国农业银行股份有限公司“本利丰”保本保证收益型封闭式定向人民币理财

产品,期限62天,预计净年化收益率为4.1%。公司已于2015年9月28日收回了该笔投资理财产品本金60,000万元及相应收益417.86万元。

12、公司于2015年12月21日出资100,000万元人民币购买了交通银行“蕴通财富日增利” 保证收益型理财产品,期限90天,预期净年

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2015 年年度报告

化收益率4.1%。

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 是 是 关

是否

贷款 贷款 否 否 否 联

借款方名称 委托贷款金额 借款用途 抵押物或担保人 关联 投资盈亏

期限 利率 逾 展 涉 关

交易

期 期 诉 系

金科地产集团股 400,000,000.00 24 个 10.5 日常经营周转 重庆市金科投资 否 否 否 否

份有限公司 月 控股(集团)有限

责任公司

重庆市兴荣控股 150,000,000.00 12 个 10 建设荣昌县东湖环湖路、 重庆进出口信用 否 否 否 否 15,124,999.99

集团有限公司 月 荣昌县河堤道路及挡墙 担保有限公司

工程配套基础设施

重庆市合川农村 300,000,000.00 24 个 10.15 合川区小安溪流域合川 重庆市三峡担保 否 否 否 否 52,019,651.96

农业投资(集团) 月 段综合整治一期工程 集团有限公司

有限公司

委托贷款情况说明

注 1:公司于 2014 年 4 月 21 日通过中德住房储蓄银行有限责任公司重庆分行向金科地产集团股份有限公司发放总额为人民币 40,000 万元的委托贷款,

年利率 10.5%,期限为二十四个月,用于借款人日常经营周转。重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司为该笔贷款提供不可撤销的连带责任保证担

保。截止本报告期末公司已累计收到上述委托贷款收益 7,105.00 万元。

注 2:公司于 2014 年 2 月 8 日通过重庆银行股份有限公司解放碑支行向重庆市兴荣控股集团有限公司发放总额为人民币 15,000 万元的委托贷款,年利

率 10%,期限为十二个月,用于借款人建设荣昌县东湖环湖路、荣昌县河堤道路及挡墙工程配套基础设施。重庆进出口信用担保有限公司为该笔委托贷

款提供不可撤销的连带责任保证担保。公司已于 2015 年 2 月 6 日到期收回了该笔委托贷款本金 15,000 万元,并累计收到委托贷款利息 1,512.50 万元。

注 3:公司于 2014 年 3 月 27 日通过兴业银行股份有限公司重庆市分行向重庆市合川农村农业投资(集团)有限公司发放总额为人民币 30,000 万元的委

托贷款,年利率 10.15%,期限为二十四个月,用于借款人合川区小安溪流域合川段综合整治一期工程。重庆市三峡担保集团有限公司为该笔委托贷款提

供不可撤销的连带责任保证担保。公司已于 2015 年 12 月 2 日提前收回了该笔委托贷款本金 30,000 万元,并累计收到委托贷款利息 5,201.97 万元。

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2015 年年度报告

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

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2015 年年度报告

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司作为重庆市最大、最主要的供水企业,确保了全年供水水质全面稳定达标,采取有效措施全

力保障了重庆主城区市民用水高峰需求,积极配合政府实施户表改造工作,受到政府的充分肯定;

作为重庆市乃至长江三峡库区内最重要的城市生活污水处理企业,确保了排水水质的稳定达标排

3

放,全年污水处理达标排放量 7.8 亿 m ,COD 削减量超过 23 万吨,NH3-N 削减量 1.96 万吨。积极

组织开展了企业开放日、世界水日、世界环保日等主题宣传活动,力促绿色发展、节约用水、保

护环境的意识深入人心。

2015 年向西藏自治区昌都市捐款近 95 万元以支持昌都市儿童中心建设及公用事业建设;捐赠 200

万元用于重庆市市级精准扶贫事业。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

报告期内公司未发行证券。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司原控股股东重庆市水务资产经营有限公司(以下简称“水务资产”)、公司原第二大股东重

庆苏渝实业发展有限公司(以下简称“苏渝公司”)以及重庆德润环境有限公司(以下简称“德

润环境”)于 2015 年 6 月 30 日签署了《关于重庆德润环境有限公司之投资协议》,约定水务资

产以其持有的本公司 1,756,800,000 股股份(占公司全部股份的 36.60%)、苏渝公司以其持有的本

公司 645,000,000 股股份(占公司全部股份的 13.44%)及现金人民币 4.42 亿元或等值外币向德润

环境增资(以下简称“本次增资”)。本次增资于 2015 年 10 月 23 日获得国务院国有资产监督管

理委员会《关于重庆市水务资产经营有限公司以所持重庆水务集团股份有限公司部分股份出资有

关问题的批复(国资产权[2015]1149 号)》批准;2015 年 12 月 29 日收到中国证券监督管理委员

会《关于核准豁免重庆德润环境有限公司要约收购重庆水务集团股份有限公司股份义务的批复》

(证监许可[2015]3103 号);2016 年 1 月 4 日接到中国证券登记结算有限责任公司出具的《中国

证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,本次增资涉及的标的股份过户手续均已于 2015

年 12 月 31 日办理完毕,上述转让标的股份过户后股份性质均为无限售流通股。本次增资完成后,

德润环境持有本公司股份 2,401,800,000 股,占公司全部股份的 50.04%;水务资产持有本公司股

份 1,849,160,689 股,占公司全部股份的 38.52%;本公司控股股东由水务资产变更为德润环境;

苏渝公司不再直接持有本公司股份;本公司实际控制人不变,仍为重庆市国有资产监督管理委员

会。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 53,609

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 56,905

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 比例 限售条 情况 股东

报告期内增减 期末持股数量

(全称) (%) 件股份 股份 性质

数量

数量 状态

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2015 年年度报告

重庆德润 2,401,800,000 2,401,800,000 50.04 0 0 国有法人

环境有限 无

公司

重庆市水 -1,755,839,311 1,849,160,689 38.52 0 0 国有法人

务资产经

营有限公

中国证券 102,034,787 2.13 0 未知

金融股份 未知

有限公司

中央汇金 26,953,900 0.56 0 未知

资产管理

未知

有限责任

公司

百达资产 25,788,997 0.54 0 未知

管理有限

公司-百

达全球精

选基金- 未知

全球公用

事业股票

基金(交

易所)

全国社保 9,999,836 0.21 0 未知

基金四一 未知

四组合

吴绮绯 9,010,512 0.19 0 未知 未知

林穗贤 3,666,600 0.08 0 未知 未知

中国民生 3,343,801 0.07 0 未知

银行股份

有限公司

-华商策

未知

略精选灵

活配置混

合型证券

投资基金

中国建设 2,999,941 0.06 0 未知

银行股份

有限公司

-汇添富

未知

环保行业

股票型证

券投资基

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

重庆德润环境有限公司 2,401,800,000 人民币 2,401,800,000

普通股

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2015 年年度报告

重庆市水务资产经营有限公 1,849,160,689 人民币 1,849,160,689

司 普通股

中国证券金融股份有限公司 102,034,787 人民币 102,034,787

普通股

中央汇金资产管理有限责任 26,953,900 人民币 26,953,900

公司 普通股

百达资产管理有限公司-百 25,788,997 25,788,997

人民币

达全球精选基金-全球公用

普通股

事业股票基金(交易所)

全国社保基金四一四组合 9,999,836 人民币 9,999,836

普通股

吴绮绯 9,010,512 人民币 9,010,512

普通股

林穗贤 3,666,600 人民币 3,666,600

普通股

中国民生银行股份有限公司 3,343,801 3,343,801

人民币

-华商策略精选灵活配置混

普通股

合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司 2,999,941 2,999,941

人民币

-汇添富环保行业股票型证

普通股

券投资基金

上述股东关联关系或一致行 公司上述股东中重庆德润环境有限公司与重庆市水务资产经营有

动的说明 限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;除此外

公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 重庆德润环境有限公司

单位负责人或法定代表人 曲斌

成立日期 2014 年 10 月 14 日

主要经营业务 再生资源回收与资源化利用(取得相关行政许可后,在许可范围

内从事经营);环境污染治理;土壤修护整治;环保技术开发、

应用及咨询服务;垃圾处理与焚烧发电项目投资、开发及管理(不

得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务);

水资源保护及治理;环境监测;环境污染防治专用设备及仪器研

发、制造;从事投资业务及相关资产经营管理(不得从事银行、

证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务);财务顾问(不

得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务)。

报告期内控股和参股的其他 无

境内外上市公司的股权情况

其他情况说明 无

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2015 年年度报告

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

《重庆水务集团股份有限公司关于公司控股股东变更暨

公告名称

完成股份变更过户手续的公告》

公告编号 临 2016-001

《中国证券报》B016 版、《上海证券报》B51 版

刊载报刊的名称及版面

《证券时报》B35 版

刊载日期 20160105

刊载的互联网网站及检索路径 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 公司实际控制人:

名称 重庆市国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 胡际权

成立日期 2003 年 9 月 23 日

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

本公司控股股东为重庆德润环境有限公司,持有本公司股份 2,401,800,000 股,占公司全部股份

的 50.04%;本公司第二大股东重庆市水务资产经营有限公司为重庆市国资委下属国有独资企业,

持有本公司股份 1,849,160,689 股,占公司全部股份的 38.52%;水务资产公司为重庆德润环境的

控股股东。

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2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

重庆市水务资 李祖伟 2007.08.16 66359706-3 606,457.15 从 事 投 资 业 务

产经营有限公 (不得从事金融

司 业务)及相关资

产经营、资产管

理,投资咨询服

务,财务顾问,

销售矿产品、机

电设备。

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内从 是否在公司

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额(万元)

李祖伟 第三届董事会 男 53 2014-04-28 2015-09-18 0 0 0 0 是

董事、董事长

王世安 第三届董事会 男 52 2015-10-13 0 0 0 0 是

董事、董事长

吴家宏 第三届董事会 男 47 2014-04-28 2015-03-20 0 0 0 26.39 否

董事、公司总裁

汤清平 第三届董事会 男 57 2014-04-28 0 0 0 35.29 否

董事

张展翔 第三届董事会 男 60 2014-04-28 0 0 0 0 是

董事

张勤 独立董事 男 58 2014-04-28 0 0 0 7.25 否

程源伟 第三届董事会 男 51 2014-04-28 0 0 0 8.75 否

独立董事

余剑锋 第三届董事会 男 45 2014-04-28 0 0 0 8.75 否

独立董事

张承胜 第三届监事会 男 56 2014-04-28 0 0 0 51.33 否

监事、监事会主

黄嘉頴 第三届监事会 男 42 2014-04-28 0 0 0 0 是

监事

申鹏 第三届监事会 男 46 2014-04-28 0 0 0 78.36 否

40 / 157

2015 年年度报告

职工监事

王大农 第三届监事会 女 55 2014-04-28 0 0 0 31.25 否

职工监事

王陶浪 副总裁 男 58 2014-04-28 0 0 0 77.77 否

王峰青 总工程师 男 51 2014-04-28 0 0 0 78.48 否

周智强 副总裁 男 53 2014-04-28 0 0 0 78.66 否

曾庆武 副总裁 男 53 2014-04-28 0 0 0 78.36 否

赖生平 副总裁 男 49 2014-04-28 0 0 0 78.36 否

邱贤成 副总裁、董事 男 43 2014-04-28 2016-03-08 0 0 0 78.36 否

会秘书

合计 / / / / / 0 0 0 / 717.36 /

姓名 主要工作经历

李祖伟 2009 年 5 月至 2009 年 10 月任重庆高速公路集团有限公司董事长、党委委员(主持党委工作);2009 年 10 月至 2013 年 8 月任重庆高速

公路集团有限公司董事长、党委书记;2013 年 9 月起任重庆市水务资产经营有限公司董事长、党委书记;2013 年 10 月至 2014 年 4 月任

本公司第二届董事会董事、董事长;2014 年 4 月 28 日至 2015 年 9 月 18 日任本公司第三届董事会董事、董事长;第十二届全国人大代表。

王世安 2000 年 10 月至 2003 年 12 月历任重庆市农机局产业发展处副处长(主持工作)、处长;2003 年 12 月至 2008 年 2 月历任重庆市国有资

产监督管理委员会产权管理处(企业监管二处)调研员、副处长(正处级);2008 年 2 月至 2010 年 7 月任重庆市国有资产监督管理委员会

考核分配处(企业监管四处)副处长(正处级);2010 年 7 月至 2012 年 8 月任重庆市国有资产监督管理委员会监事工作办公室(审计工作

办公室)审计处处长;2012 年 8 月至 2014 年 12 月任重庆市国有资产监督管理委员会企业领导人员管理处(人事处、培训处)处长;2014

年 12 月至 2015 年 4 月任重庆市水务资产经营有限公司财务总监、党委委员;2015 年 4 月起任重庆市水务资产经营有限公司职工董事、

财务总监、党委委员;2015 年 9 月起任本公司党委书记;2015 年 10 月 13 日起任本公司第三届董事会董事、董事长;2016 年 1 月起任重

庆德润环境有限公司董事。

吴家宏 2007 年 6 月至 2012 年 11 月任重庆市水利投资(集团)有限公司党委书记、董事长。2012 年 12 月起任本公司第二届董事会董事、总裁;

2014 年 4 月 28 日至 2015 年 3 月 20 日任本公司第三届董事会董事、总裁。

汤清平 2011 年 7 月至 2012 年 3 月,任重庆市渝东水务有限公司执行董事兼总经理、党总支书记;2012 年 3 月起任重庆市自来水有限公司董事

长;2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会董事。

张展翔 2003 年 10 月起担任新创建集团有限公司执行董事。张先生现兼任新创建基建管理有限公司(2003 年 2 月起)、中法控股(香港)有限

公司(2003 年 1 月起)、澳门自来水股份有限公司(2003 年 3 月起)、远东环保垃圾堆填有限公司(2005 年 10 月起)等多家公司的董

事之职。2010 年 9 月至 2014 年 4 月任本公司第二届监事会监事; 2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会董事; 2014 年 4 月起任重

庆苏渝实业发展有限公司董事、总经理;2015 年 12 月 30 日起任重庆德润环境有限公司首届董事会董事。

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2015 年年度报告

张勤 1991 年 6 月至今,历任重庆建筑大学、重庆大学教师、系主任、讲师、副教授、教授;2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会独立

董事。

程源伟 重庆源伟律师事务所主任,高级律师。2014 年 4 月任本公司独立董事、2014 年 6 月任重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司独立董事、2015

年 4 月任重庆太极实业(集团)股份有限公司独立董事、2015 年任金科地产集团股份有限公司独立董事、2015 年 7 月任安诚财产保险股

份有限公司独立董事。曾于湖北省人民检察院、重庆监察局工作。

余剑锋 2003 年 10 月起任重庆永和会计师事务所(普通合伙)主任会计师(执行合伙人);2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届董事会独立董事。

张承胜 2008 年 2 月至 2010 年 8 月重庆市水务资产经营有限公司总会计师;2010 年 8 月至 2012 年 11 月任重庆市水务资产经营有限公司副总裁;

2012 年 12 月至 2014 年 4 月任本公司第二届监事会监事、监事会主席;2014 年 4 月 28 日起任本公司第三届监事会监事、监事会主席。

黄嘉頴 2008 年至今,任重庆苏渝实业发展有限公司监事;2013 年至今,任中法水务投资有限公司副总裁,2015 年 11 月 1 日起,兼任中法水务

投资有限公司财务总监;2014 年 4 月 28 日起,任本公司第三届监事会监事。

申鹏 2009 年 9 月起任本公司工会主席;其间:2011 年 2 月至 2013 年 4 月兼任重庆豪洋水务建设管理有限公司董事长; 2010 年 9 月至 2014

年 4 月任本公司第二届监事会职工监事;2012 年 11 月任本公司党委副书记、纪委书记;2014 年 4 月起任本公司第三届监事会职工监事。

王大农 2002 年起至 2016 年 3 月任本公司监察室主任。2014 年 4 月起任本公司第三届监事会职工监事。

王陶浪 2007 年 6 月起担任重庆市水务控股(集团)有限公司副总裁;2007 年 8 月至今担任本公司副总裁。

王峰青 2007 年 8 月至 2010 年 9 月,任本公司总工程师;2010 年 9 月至 2014 年 4 月任本公司第二届董事会董事兼总工程师;2014 年 4 月 28 日

起任本公司总工程师。

周智强 2007 年 7 月至 2010 年 9 月任本公司总裁助理;2010 年 9 月起任本公司副总裁。

曾庆武 2008 年 5 月至 2010 年 9 月任本公司总裁助理;2010 年 9 月起任本公司副总裁。

赖生平 2004 年 3 月至 2010 年 12 月历任重庆市排水有限公司总经理、执行董事;2010 年 9 月至 2012 年 4 月任本公司副总裁。2012 年 4 月至 2014

年 4 月任本公司第二届董事会董事、副总裁;2014 年 4 月 28 日起任本公司副总裁。

邱贤成 2007 年 10 月起任本公司董事会秘书;2012 年 12 月起任本公司副总裁、董事会秘书;2016 年 3 月辞去公司董事会秘书、副总裁职务。

其它情况说明

注:申鹏监事、副总裁王陶浪、周智强、曾庆武、赖生平、邱贤成及总工程师王峰青等公司部分监事及高管报告期内从公司获得的税前薪酬中含参照重

庆市国资委《重庆市属国有重点企业主要负责人经营业绩考核及薪酬管理暂行办法》(渝国资发[2011]1 号)发放的 2011-2013 年度任期激励。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

李祖伟 重庆市水务资产经营有限公司 董事长 2013.09

王世安 重庆市水务资产经营有限公司 职工董事 2015.04

重庆市水务资产经营有限公司 财务总监 2014.12

重庆德润环境有限公司 董事 2015.01

张展翔 重庆德润环境有限公司 董事 2015.12 2018.12

曾庆武 重庆市水务资产经营有限公司 董事 2011.01 2015.02

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人

其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

员姓名

李祖伟 重庆中法水务投资有限公司 董事长 2013.10

重庆中法供水有限公司 董事长、董事 2013.10 2015.11

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事长、董事 2013.10 2015.10

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 董事长、董事 2013.10 2015.10

重庆中法水务建设有限公司 董事长 2015.01

重庆农村商业银行股份有限公司 董事 2014.08 2015.12

吴家宏 重庆中法供水有限公司 董事 2013.12 2015.04

重庆中法水务投资有限公司 董事 2013.04 2015.04

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事 2013.10 2015.04

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 董事 2013.11 2015.04

重庆中法环保研发中心有限公司 董事 2013.11 2015.04

安诚财产保险股份有限公司 董事 2013.06 2015.07

汤清平 重庆蔡同水务有限公司 董事长 2013.02

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2015 年年度报告

张展翔 新创建集团有限公司 执行董事 2003.10

新创建基建管理有限公司 董事 2003.02

重庆苏渝实业发展有限公司 董事、总经理 2014.04 2017.08

中法控股(香港)有限公司 董事 2003.01

远东环保垃圾堆填有限公司 董事 2005.10

澳门自来水股份有限公司 董事总经理 2009.03

张勤 重庆大学 教师/系主任 1991

程源伟 重庆源伟律师事务所 主任、高级律师 2004.06

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 独立董事 2014.06

重庆太极实业(集团)股份有限公司 独立董事 2015.04

金科地产集团股份有限公司 独立董事 2015

安诚财产保险股份有限公司 独立董事 2015.07

余剑锋 重庆永和会计师事务所 主任会计师 2003.10

重庆公众河流环保文化中心 主任 2013.05

重庆国际投资咨询集团有限公司 外部监事 2015.05

张承胜 重庆中法环保研发中心有限公司 监事 2015.10

重庆中法水务投资有限公司 监事 2013.10

重庆中法供水有限公司 监事 2013.10

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 监事 2013.10

黄嘉頴 苏伊士环境集团亚洲 项目总监 2007

重庆苏渝实业发展有限公司 监事 2008

中法水务投资有限公司 副总裁 2013

中法水务投资有限公司 财务总监 2015

王峰青 重庆中法环保研发中心有限公司 董事 2014.02

董事长 2015.10

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 董事 2015.10

重庆中法水务投资有限公司 董事 2015.01

重庆中法供水有限公司 董事 2015.01

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事 2015.01

周智强 重庆东渝自来水有限公司 董事 2010.10

重庆市三峡水务有限责任公司 执行董事 2013.08

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2015 年年度报告

重庆中法环保研发中心有限公司 董事 2015.10

重庆中法水务投资有限公司 董事 2015.01

重庆中法供水有限公司 董事 2015.01

董事长 2015.11

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事 2015.01

董事长 2015.11

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 董事长 2015.10

曾庆武 重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 董事长(法定代表人) 2011.03

重庆唐家桥水处理项目管理有限公司 执行董事(法定代表人) 2011.06

重庆中法水务建设有限公司 董事长(法定代表人) 2013.10 2015.01

重庆中法水务投资有限公司 董事 2013.10 2015.01

重庆中法供水有限公司 董事 2013.10 2015.01

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事 2013.10 2015.01

邱贤成 安诚财产保险股份有限公司 董事 2015.07

重庆中法水务投资有限公司 董事 2015.10 2016.03

重庆中法供水有限公司 董事 2015.10 2016.03

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 董事 2015.10 2016.03

重庆中法环保研发中心有限公司 董事 2015.10 2016.03

在其他

单位任

职情况

的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员根据重庆市国资委关于市属国有重点企业领导人员经

营业绩考核及薪酬分配的相关规定,按照生产经营目标完成情况进行考核,根据考核结果确定给予对

应报酬,提请公司董事会薪酬与考核委员会审查。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员报酬参照重庆市国资委对市属国有重点企业负责人经

营业绩考核及薪酬管理暂行办法等文件精神,根据 2015 年度公司利润总额、净资产收益率和营业收

入等考核指标或目标任务的完成情况确定。

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2015 年年度报告

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表所列示。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 报告期末,全体董事、监事和高级管理人员从本公司实际获得报酬合计 717.36 万元(税前)。

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

李祖伟 重庆水务集团股份有限公司第三届董事会董事、董事长 离任 因工作调整原因已于 2015 年 9 月 18 日辞去公司第三届董事会董事、

董事长职务。

吴家宏 重庆水务集团股份有限公司第三届董事会董事、总裁 离任 因工作变动原因于 2015 年 3 月 20 日辞去公司第三届董事会董事、总

裁职务。

王世安 重庆水务集团股份有限公司第三届董事会董事、董事长 选举 经公司于 2015 年 10 月 13 日召开的 2015 年第一次临时股东大会选举

担任公司第三届董事会董事职务;经同日召开的第三届董事会第 15 次

会议选举担任董事长职务。

邱贤成 重庆水务集团股份有限公司董事会秘书、副总裁 离任 因个人原因已于 2016 年 3 月 8 日辞去公司董事会秘书、副总裁职务。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 50

主要子公司在职员工的数量 4,827

在职员工的数量合计 4,877

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 2,117

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,302

销售人员 522

技术人员 683

财务人员 221

行政人员 1,149

合计 4,877

教育程度

教育程度类别 数量(人)

研究生(含博士) 130

本科生 1,320

专科生 1,710

中专及以下 1,717

合计 4,877

(二) 薪酬政策

主要实行以岗定薪,员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、技能工资、绩效工资等部分组成。各

单位根据目标任务的完成情况实行分层分级考核。

(三) 培训计划

全年共举办各类培训班 61 个,培训人员 3,068 人次。2016 年培训工作将重点放在生产安全、业

务技能、经营管理等方面。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额 2,305,004.71

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规范性

文件的规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求持续完善公司法人治理结构,健全公司治

理规章,严格履行信息披露义务,确保公司经营运作的规范有序。

1、股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通

知、召开股东大会;严格执行关联事项关联股东均回避制度,并充分做好关联事项的信息披露。

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2015 年年度报告

切实维护全体股东的合法权利。报告期内,公司召开了 2014 年年度股东大会和 2015 年第 1 次、

第 2 次临时股东大会。

2、董事与董事会:公司董事会由 7 名董事组成,其中独立董事 3 人。目前公司董事会在任董事 6

名:王世安先生经公司 2015 年第 1 次临时股东大会被选举为公司第三届董事会董事,并经公司第

三届董事会第 15 次会议被选举为公司董事长;李祖伟先生因工作调整原因已于 2015 年 9 月 18

日辞去公司第三届董事会董事、董事长职务;吴家宏先生因工作变动原因已于 2015 年 3 月 20 日

辞去所担任的公司第三届董事会董事、公司总裁职务。报告期内公司董事均能忠实、诚信、勤勉

地履行职责,未发生无故不到会,或连续 2 次不参加会议的情况。公司董事会下设的董事会各专

门委员会正常运作,对会议议案认真研究、审议,为董事会决策提供意见或建议。独立董事在工

作中勤勉尽责,维护全体股东利益,特别是中小股东的利益。报告期内,公司召开了第三届董事

会第 7-18 次会议。

3、监事与监事会:公司监事会由 4 人组成,其中有 2 名职工代表监事。监事会的人员及结构符合

国家法律、法规和《公司章程》的规定,能忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司监事会按照《公

司章程》和国家法律法规的规定,对公司经营、财务和董事及其他高级管理人员的合法合规性进

行监督,维护了公司和股东的合法权益。报告期内,公司召开了第三届监事会第 5-8 次会议。

4、公司与控股股东:报告期内,公司控股股东由重庆市水务资产经营有限公司变更为重庆德润环

境有限公司,公司的实际控制人未变更,仍为重庆市国有资产监督管理委员会。水务资产公司及

重庆德润环境按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务,公司与其实行人员、资产、

财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险,公司的重大决策均通过股东

大会和董事会依法作出。

5、信息披露与透明度:报告期内,公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理办法》等法律法

规规定和要求,积极做好各项定期报告和临时公告的披露工作,确保信息披露相关工作没有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏情况。

6、制度的修订和完善:报告期内经公司召开三届董事会第 9 次会议和公司 2014 年年度股东大会

审议通过,对《公司章程》及《公司股东大会议事规则》进行了修订。

7、关联交易及同业竞争

公司控股股东重庆德润环境及公司第二大股东水务资产公司均按有关规定就避免同业竞争、规范

关联交易做出相关承诺,承诺内容及报告期内履行承诺的情况详见公司 2015 年年报“第五节重要

事项 二、承诺事项履行情况”。

本公司现有的关联交易属于必要的交易,有利于本公司开展业务并保证本公司正常经营。对于不

可避免的关联交易,本公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》中规定了关联交易的回避制

度、决策权限、决策程序等内容,并在实际工作中充分发挥独立董事及董事会审计委员会的作用,

以确保关联交易价格的公开、公允、合理,从而保护股东利益。

8、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况:公司根据中国证监会《关于上市公司建立内

幕信息之情人登记管理制度的规定》(证监会公告[2011]30 号)的相关规定,经 2011 年 12 月 29

日公司召开二届董事会第十一次会议对公司原《内幕信息知情人管理制度》 进行了修订。报告期

内,公司按照该制度要求,根据相关重大事项及其进展情况,做好了定期报告等内幕信息保密工

作,维护了公司信息披露的公平原则,切实保护了公司股东的合法权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期

2014 年年度股东大会 2015.04.28 上海证券交易所网站 2015.04.29

http://www.sse.com.cn

2015 年第一次临时股 2015.10.13 上海证券交易所网站 2015.10.14

东大会 http://www.sse.com.cn

2015 年第二次临时股 2015.12.02 上海证券交易所网站 2015.12.03

东大会 http://www.sse.com.cn

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

王世安 否 4 4 2 0 0 否 1

汤清平 否 12 12 7 0 0 否 3

张展翔 否 12 11 7 1 0 否 3

张勤 是 12 11 7 1 0 否 3

程源伟 是 12 11 7 1 0 否 3

余剑锋 是 12 12 7 0 0 否 3

李祖伟 否 8 8 5 0 0 否 1

吴家宏 否 1 1 1 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

报告期内,未发生董事连续两次未亲自参加董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 12

其中:现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会审议事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

报告期内,董事会下设各专门委员会在履职时对所审议议案均未提出异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主

经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

自 2011 年 11 月起,重庆市政府决定由本公司之股东重庆市水务资产经营有限公司对重庆市水利

投资(集团)有限公司和本公司等企业依法行使国有股东职责。由于重庆市水利投资(集团)有

限公司从事的业务范围包括城镇供水排水、污水处理项目的投资和经营等,虽然其目前在重庆市

范围内涉足供排水业务的市场份额较小,但由此将可能与本公司构成潜在的同业竞争,为此,公

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2015 年年度报告

司将依据与重庆市水务资产经营有限公司所签订的《避免同业竞争协议》的相关规定,逐步规范、

避免与重庆市水利投资(集团)有限公司所形成的同业竞争。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

参照重庆市国资委对市属国有重点企业负责人经营业绩考核及薪酬管理暂行办法等文件精神,结

合公司的实际对企业负责人进行考核和绩效评价后,提请董事会薪酬与考核委员会审议通过后实

施。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 2015 年度内部控制自我评价报告详见 2016 年 3 月 31 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名 债券余 还本付 交易场

简称 代码 发行日 到期日 利率

称 额 息方式 所

重庆水 12 渝水 122217 2013-1-29 2018-1-29 150,000 5.12% 采用单 上海证

务集团 务 利按年 券交易

股份有 计息,不 所

限公司 计复利。

2012 年 每年付

公司债 息一次,

券 到期一

次还本,

最后一

期利息

随本金

的兑付

一起支

公司债券其他情况的说明

2013 年 1 月 21 日公司完成本期债券的的发行工作,扣除发行费用 1,425 万元,实际募集资金 148,

575.00 万元。

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2015 年年度报告

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司

办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场

债券受托管理人

联系人 华雪骏、王亚飞

联系电话 021-33389888

名称 中诚信证券评估有限公司

资信评级机构

办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼

其他说明:

根据中国证券监督管理委员会有关批复,原申银万国证券股份有限公司以换股方式吸收合并原宏

源证券股份有限公司,并以原申银万国和原宏源证券的全部证券类资产及负债(净资产)设立申

万宏源证券有限公司,申万宏源证券有限公司设立申万宏源证券承销保荐有限责任公司和申万宏

源西部证券有限公司。申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原申银万国证券股份有限公司公

司债业务资质,受托管理人权利和义务由申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继。

三、公司债券募集资金使用情况

单位:万元

募集资金总额 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资金用途

募集资金总额 集资金总额 集资金总额 及去向

148,575.00 0 148,575.00 0 公司已累计使用的公司债资金

均严格按公司审批程序及募集

说明书承诺的用途、使用计划及

其他约定规范使用。

四、公司债券资信评级机构情况

中诚信证券评估有限公司分别于 2013 年 6 月、2014 年 5 月和 2015 年 5 月出具了公司债信用评级

报告,维持公司信用等级 AAA 级。报告期内公司评级结果未发生变化。定期跟踪评级报告每年出

具一次, 跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布,定期和不定期跟踪评级结果

将通过中诚信证券评估有限公司网站(http://www.ccxr.com.cn)公布。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护

债券持有人的利益,公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括确定专门部门与

人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人

的作用和严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。2014 年 1

月 29 日、2015 年 1 月 29 日和 2016 年 1 月 29 日,公司已按时兑付本期公司债券应付利息。(详

见 2014 年 1 月 21 日、2015 年 1 月 21 日和 2016 年 1 月 21 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

相关公告)

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

公司债券受托管理人为申万宏源证券承销保荐有限责任公司,申万宏源证券承销保荐有限责任公

司已于 2014 年 4 月 29 日和 2015 年 5 月 9 日在上海证券交易所网站披露了《重庆水务集团股份有

限公司公司债券受托管理事务报告(2013 年度)》和《重庆水务集团股份有限公司公司债券受托

管理事务报告(2014 年度)》,对本期公司债券概况、发行人 2013 年和 2014 年度经营情况和财务

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2015 年年度报告

状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等内容进行了披

露。

公司 2015 年审计报告披露后一个月内,申万宏源证券承销保荐有限责任公司将在上海证券交易所

网站披露本期债券的 2015 年度受托管理人报告,债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:万元 币种:人民币

本期比上

主要指标 2015 年 2014 年 年同期增 变动原因

减(%)

息税折旧摊 227,197.54 225,629.81 0.69

销前利润

投资活动产 251,523.04 -129,259.49 不适用 主要原因系报告期内收回委托贷款和委

生的现金流 托理财本金的影响,引起投资活动的现

量净额 金净流入比上年增加 60.3 亿元以及 2014

年收回重庆国托股权转让价款 24.2 亿元

等因素所致

筹资活动产 -314,022.59 -153,576.39 不适用 主要系报告期到期兑付 17 亿元企业债券

生的现金流 本金及利息所致

量净额

期末现金及 550,538.14 407,797.23 35.00 主要系本期购买理财产品 39 亿元及到期

现金等价物 收回理财产品 61 亿元所致

余额

流动比率 3.50 2.26 54.87 主要系本期收回委托贷款 4.5 亿元,剩

余 4 亿元重分类至“一年内到期的非流

动资产”以及年初重分类致“一年内到

期的非流动负债”17 亿企业债券本息到

期兑付所致

速动比率 3.37 2.20 53.18 同上

资产负债率 30.55% 35.56% 减少 5.01

个百分点

EBITDA 全 0.78 0.48 62.50 主要系报告期到期兑付 17 亿企业债券导

部债务比 致全部债务减少所致

利息保障倍 13.34 7.14 86.83 主要系报告期到期兑付 17 亿企业债券导

数 致利息支出减少所致

现金利息保 12.96 13.69 -5.33

障倍数

EBITDA 利 18.20 9.74 86.86 主要系报告期到期兑付 17 亿企业债券导

息保障倍数 致利息支出减少所致

贷款偿还率 100.00% 100.00%

利息偿付率 100.00% 100.00%

九、报告期末公司资产情况

截至报告期末公司不存在资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变

现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排,以及其他具有可对抗第三人的优

先偿付负债情况。

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2015 年年度报告

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

经国家发展和改革委员会发改财金[2005]669 号文件批准,公司于 2005 年 4 月 26 日发行了 17 亿

元 2005 年重庆市水务控股(集团)有限公司公司债券(以下简称“05 渝水务”)。2015 年 4 月 25 日,

“05 渝水务”已到期,公司于 2015 年 4 月 26 日完成了“05 渝水务”的本息兑付工作(相关情况详见

公司于 2015 年 4 月 16 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《重庆水务集团股份有限

公司关于“05 渝水务”公司债券的本息兑付和摘牌公告》)。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

贷款机构 授信金额(万 贷款单位 使用授信金 2015 年授信 备注

元) 额(万元) (万元)

中国农业 400,000.00 重庆水务集团股 0 400,000.00

银行 份有限公司

民生银行 50,000.00 重庆水务集团股 0 50,000.00 流动资金贷款 5

份有限公司 亿

工商银行 30,000.00 重庆水务集团股 0 30,000.00 流动资金贷款

份有限公司

兴业银行 60,000.00 重庆水务集团股 0 60,000.00 流动资金贷款 3

份有限公司 亿

合计 540,000.00 0 540,000.00

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付公司债

券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 810088 号

重庆水务集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的重庆水务集团股份有限公司(以下简称“重庆水务集团”)财务报表,包括

2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是重庆水务集团管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

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2015 年年度报告

我们认为,重庆水务集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映

了重庆水务集团 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果

和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师:唐湘衡

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:袁丁

中国上海 二 〇 一 六 年三月二十九日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 重庆水务集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 5,519,875,818.38 4,092,165,719.53

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 4,535,352.88

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,000,000.00

应收账款 1,017,005,130.91 792,163,149.41

预付款项 196,683,251.92 131,952,469.88

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 3,037,615.31

应收股利

其他应收款 1,281,191,908.88 3,546,063,432.05

买入返售金融资产

存货 300,312,740.57 241,606,203.94

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 408,533,333.33 8,666,666.67

其他流动资产 413,840.06

流动资产合计 8,724,016,024.05 8,821,190,609.67

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 488,736,244.70 488,037,621.26

持有至到期投资 850,000,000.00

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2015 年年度报告

长期应收款 342,511,650.47 296,450,238.29

长期股权投资 1,001,128,790.57 979,690,985.07

投资性房地产 142,583,891.66 147,297,036.14

固定资产 6,688,689,577.92 6,943,361,097.44

在建工程 1,319,613,234.68 1,161,813,743.66

工程物资 11,906,697.49 14,253,909.59

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 792,833,602.12 813,118,944.66

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 33,012,219.00 21,074,218.47

其他非流动资产 42,598,453.31 34,629,105.16

非流动资产合计 10,863,614,361.92 11,749,726,899.74

资产总计 19,587,630,385.97 20,570,917,509.41

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 940,887,103.85 860,427,875.27

预收款项 815,938,903.08 603,825,752.36

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 251,370,454.32 141,595,542.38

应交税费 171,564,228.46 127,126,017.06

应付利息

应付股利

其他应付款 277,518,853.34 371,641,564.39

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 38,781,948.25 1,797,872,722.07

其他流动负债

流动负债合计 2,496,061,491.30 3,902,489,473.53

非流动负债:

长期借款 1,309,047,405.21 1,326,403,310.64

应付债券 1,570,277,260.39 1,570,277,260.35

其中:优先股

永续债

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2015 年年度报告

长期应付款 5,800,626.06 5,800,626.06

长期应付职工薪酬

专项应付款 77,187,676.50 77,427,676.50

预计负债

递延收益 523,027,257.07 430,249,324.50

递延所得税负债 2,192,309.57 2,813,493.85

其他非流动负债

非流动负债合计 3,487,532,534.80 3,412,971,691.90

负债合计 5,983,594,026.10 7,315,461,165.43

所有者权益

股本 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,595,435,101.39 4,595,435,101.39

减:库存股

其他综合收益 -1,240,165.57 1,982,331.03

专项储备

盈余公积 1,099,392,632.13 950,623,638.86

一般风险准备

未分配利润 3,101,196,722.55 2,898,401,138.01

归属于母公司所有者权益合计 13,594,784,290.50 13,246,442,209.29

少数股东权益 9,252,069.37 9,014,134.69

所有者权益合计 13,604,036,359.87 13,255,456,343.98

负债和所有者权益总计 19,587,630,385.97 20,570,917,509.41

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:重庆水务集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 4,819,262,910.39 3,403,330,590.71

以公允价值计量且其变动计入当期 4,535,352.88

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 731,681,742.02 493,709,230.81

预付款项

应收利息 3,037,615.31

应收股利

其他应收款 1,010,190,579.12 3,214,270,710.38

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 400,000,000.00

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2015 年年度报告

其他流动资产

流动资产合计 6,961,135,231.53 7,118,883,500.09

非流动资产:

可供出售金融资产 463,453,681.30 462,755,057.86

持有至到期投资 880,000,000.00

长期应收款 2,121,363,067.59 2,800,961,775.11

长期股权投资 8,088,363,797.56 8,023,338,997.08

投资性房地产

固定资产 27,758,088.82 25,891,184.41

在建工程 22,705,701.39 5,300,650.81

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,973,459.17 4,374,025.78

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 10,020,630.42 5,398,256.83

其他非流动资产 41,263,533.00 10,974,513.00

非流动资产合计 10,778,901,959.25 12,218,994,460.88

资产总计 17,740,037,190.78 19,337,877,960.97

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,834,477,939.03 1,752,585,948.95

预收款项

应付职工薪酬 27,991,210.81 27,317,864.37

应交税费 13,797,863.64 11,553,952.68

应付利息

应付股利

其他应付款 1,422,293,754.61 1,613,104,261.94

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 13,420,076.50 1,773,689,618.33

其他流动负债

流动负债合计 3,311,980,844.59 5,178,251,646.27

非流动负债:

长期借款 239,028,605.77 251,459,304.35

应付债券 1,570,277,260.39 1,570,277,260.35

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 51,107,676.50 53,847,676.50

预计负债

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2015 年年度报告

递延收益 3,515,151.88 3,550,446.64

递延所得税负债 2,192,309.57 2,813,493.85

其他非流动负债

非流动负债合计 1,866,121,004.11 1,881,948,181.69

负债合计 5,178,101,848.70 7,060,199,827.96

所有者权益:

股本 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,422,185,359.04 4,422,395,586.04

减:库存股

其他综合收益 -1,240,165.57 1,982,331.03

专项储备

盈余公积 1,099,392,632.13 950,623,638.86

未分配利润 2,241,597,516.48 2,102,676,577.08

所有者权益合计 12,561,935,342.08 12,277,678,133.01

负债和所有者权益总计 17,740,037,190.78 19,337,877,960.97

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,488,098,717.55 4,136,582,015.11

其中:营业收入 4,488,098,717.55 4,136,582,015.11

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,400,243,097.28 3,079,404,546.59

其中:营业成本 2,453,053,001.73 2,268,870,487.21

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 47,396,408.09 42,307,768.01

销售费用 187,324,742.87 142,669,658.93

管理费用 589,264,877.77 558,457,574.45

财务费用 60,296,927.11 42,953,497.03

资产减值损失 62,907,139.71 24,145,560.96

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -350,056.02 742,449.39

填列)

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2015 年年度报告

投资收益(损失以“-”号填列) 281,933,844.80 196,516,292.06

其中:对联营企业和合营企业的投资 83,437,805.50 56,747,424.11

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,369,439,409.05 1,254,436,209.97

加:营业外收入 210,865,532.18 193,151,944.58

其中:非流动资产处置利得 810,085.76 134,519.50

减:营业外支出 14,106,700.41 13,176,646.94

其中:非流动资产处置损失 4,340,376.06 5,231,914.03

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,566,198,240.82 1,434,411,507.61

减:所得税费用 14,395,728.33 -14,828,455.13

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,551,802,512.49 1,449,239,962.74

归属于母公司所有者的净利润 1,551,564,577.81 1,450,004,306.75

少数股东损益 237,934.68 -764,344.01

六、其他综合收益的税后净额 -3,222,496.60 64,344,818.86

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -3,222,496.60 64,344,818.86

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 -3,222,496.60 64,344,818.86

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 53,172,920.70

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -3,222,496.60 11,171,898.16

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 1,548,580,015.89 1,513,584,781.60

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,548,342,081.21 1,514,349,125.61

归属于少数股东的综合收益总额 237,934.68 -764,344.01

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.32 0.30

(二)稀释每股收益(元/股) 0.32 0.30

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 2,252,408,672.52 2,152,575,262.76

减:营业成本 1,157,294,282.27 1,028,635,702.59

营业税金及附加 4,326,624.39 6,688,504.36

销售费用

管理费用 39,920,189.31 50,233,854.11

财务费用 -11,868,130.99 59,398,496.39

资产减值损失 5,926,092.12 8,855,444.89

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -350,056.02 742,449.39

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 278,784,052.72 194,509,979.86

其中:对联营企业和合营企业的投资 83,437,805.50 56,747,424.11

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,335,243,612.12 1,194,015,689.67

加:营业外收入 150,748,787.29 142,002,624.86

其中:非流动资产处置利得 151,411.07

减:营业外支出 2,977,348.73 900,000.00

其中:非流动资产处置损失 8,441.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,483,015,050.68 1,335,118,314.53

减:所得税费用 -4,674,881.99 -33,506,947.65

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,487,689,932.67 1,368,625,262.18

五、其他综合收益的税后净额 -3,222,496.60 64,344,818.86

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 -3,222,496.60 64,344,818.86

1.权益法下在被投资单位以后将重分 53,172,920.70

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -3,222,496.60 11,171,898.16

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,484,467,436.07 1,432,970,081.04

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,669,780,479.42 4,807,178,017.96

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 131,468,400.78 135,113,898.97

收到其他与经营活动有关的现金 779,511,711.26 1,037,693,485.31

经营活动现金流入小计 5,580,760,591.46 5,979,985,402.24

购买商品、接受劳务支付的现金 1,818,573,265.71 1,776,920,295.04

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 648,421,174.49 601,272,281.40

支付的各项税费 321,590,426.27 308,920,504.72

支付其他与经营活动有关的现金 739,771,158.74 1,115,625,937.72

经营活动现金流出小计 3,528,356,025.21 3,802,739,018.88

经营活动产生的现金流量净额 2,052,404,566.25 2,177,246,383.36

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 6,557,681,030.12 6,596,496,469.74

取得投资收益收到的现金 257,388,821.04 205,872,561.19

处置固定资产、无形资产和其他长 7,097,266.59 303,377.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 39,034,249.83 28,278,003.81

投资活动现金流入小计 6,861,201,367.58 6,830,950,411.74

购建固定资产、无形资产和其他长 437,932,070.97 563,592,430.85

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,904,878,310.92 7,555,431,280.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 2,953,056.38

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 207,500.00 4,521,642.28

投资活动现金流出小计 4,345,970,938.27 8,123,545,353.13

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2015 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 2,515,230,429.31 -1,292,594,941.39

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 1,766,869,865.52 65,348,090.29

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,373,356,014.76 1,470,415,819.64

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,140,225,880.28 1,535,763,909.93

筹资活动产生的现金流量净额 -3,140,225,880.28 -1,535,763,909.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,427,409,115.28 -651,112,467.96

加:期初现金及现金等价物余额 4,077,972,276.88 4,729,084,744.84

六、期末现金及现金等价物余额 5,505,381,392.16 4,077,972,276.88

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,003,183,614.54 2,167,862,823.76

收到的税费返还 126,100,000.00 126,100,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 533,708,521.87 633,944,103.46

经营活动现金流入小计 2,662,992,136.41 2,927,906,927.22

购买商品、接受劳务支付的现金 1,075,447,501.29 816,220,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金 22,516,759.53 21,086,808.54

支付的各项税费 136,694,825.87 136,649,134.62

支付其他与经营活动有关的现金 565,359,386.06 256,780,666.52

经营活动现金流出小计 1,800,018,472.75 1,230,736,609.68

经营活动产生的现金流量净额 862,973,663.66 1,697,170,317.54

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 6,557,681,030.12 6,596,496,469.74

取得投资收益收到的现金 254,239,028.96 203,735,894.11

处置固定资产、无形资产和其他长 297,742.42 10,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

63 / 157

2015 年年度报告

收到其他与投资活动有关的现金 942,327,198.70 187,080,882.65

投资活动现金流入小计 7,754,545,000.20 6,987,323,246.50

购建固定资产、无形资产和其他长 22,165,584.64 12,474,876.99

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,903,862,249.52 7,555,431,280.00

取得子公司及其他营业单位支付的 2,953,056.38

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 216,792,960.89 397,192,684.74

投资活动现金流出小计 4,145,773,851.43 7,965,098,841.73

投资活动产生的现金流量净额 3,608,771,148.77 -977,775,595.23

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 58,866,327.33 55,404,309.25

筹资活动现金流入小计 58,866,327.33 55,404,309.25

偿还债务支付的现金 1,717,106,576.41 14,746,025.11

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,365,234,213.84 1,460,204,325.04

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 32,338,029.83 36,436,122.92

筹资活动现金流出小计 3,114,678,820.08 1,511,386,473.07

筹资活动产生的现金流量净额 -3,055,812,492.75 -1,455,982,163.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,415,932,319.68 -736,587,441.51

加:期初现金及现金等价物余额 3,403,330,590.71 4,139,918,032.22

六、期末现金及现金等价物余额 4,819,262,910.39 3,403,330,590.71

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

一般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 减:库

股本 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存股

他 准备

股 债

一、上年期末余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 1,982,331.03 950,623,638.86 2,898,401,138.01 9,014,134.69 13,255,456,343.98

加:会计政策变

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 1,982,331.03 950,623,638.86 2,898,401,138.01 9,014,134.69 13,255,456,343.98

三、本期增减变 -3,222,496.60 148,768,993.27 202,795,584.54 237,934.68 348,580,015.89

动金额(减少以

“-”号填列)

(一)综合收益 -3,222,496.60 1,551,564,577.81 237,934.68 1,548,580,015.89

总额

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 148,768,993.27 -1,348,768,993.27 -1,200,000,000.00

1.提取盈余公 148,768,993.27 -148,768,993.27

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2015 年年度报告

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或 -1,200,000,000.00 -1,200,000,000.00

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 77,000.00 77,000.00

2.本期使用 77,000.00 77,000.00

(六)其他

四、本期期末余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 -1,240,165.57 1,099,392,632.13 3,101,196,722.55 9,252,069.37 13,604,036,359.87

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计

减:库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其 存股

先 续 准备

股 债

一、上年期末余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 -62,362,487.83 813,761,112.64 2,881,328,358.94 9,828,478.70 13,037,990,563.84

加:会计政策变

前期差错更

同一控制下

企业合并

其他

66 / 157

2015 年年度报告

二、本年期初余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 -62,362,487.83 813,761,112.64 2,881,328,358.94 9,828,478.70 13,037,990,563.84

三、本期增减变 64,344,818.86 136,862,526.22 17,072,779.07 -814,344.01 217,465,780.14

动金额(减少以

“-”号填列)

(一)综合收益 64,344,818.86 1,450,004,306.75 -764,344.01 1,513,584,781.60

总额

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配 136,862,526.22 -1,432,931,527.68 -50,000.00 -1,296,119,001.46

1.提取盈余公积 136,862,526.22 -136,862,526.22

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -1,296,000,000.00 -50,000.00 -1,296,050,000.00

股东)的分配

4.其他 -69,001.46 -69,001.46

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 31,450.00 31,450.00

2.本期使用 31,450.00 31,450.00

(六)其他

四、本期期末余 4,800,000,000.00 4,595,435,101.39 1,982,331.03 950,623,638.86 2,898,401,138.01 9,014,134.69 13,255,456,343.98

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

67 / 157

2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减:库存 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 备

股 债 他

一、上年期末余额 4,800,000,000.00 4,422,395,586.04 1,982,331.03 950,623,638.86 2,102,676,577.08 12,277,678,133.01

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 4,800,000,000.00 4,422,395,586.04 1,982,331.03 950,623,638.86 2,102,676,577.08 12,277,678,133.01

三、本期增减变动金额(减少以 -210,227.00 -3,222,496.60 148,768,993.27 138,920,939.40 284,257,209.07

“-”号填列)

(一)综合收益总额 -3,222,496.60 1,487,689,932.67 1,484,467,436.07

(二)所有者投入和减少资本 -210,227.00 -210,227.00

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 -210,227.00 -210,227.00

(三)利润分配 148,768,993.27 -1,348,768,993.27 -1,200,000,000.00

1.提取盈余公积 148,768,993.27 -148,768,993.27

2.对所有者(或股东)的分配 -1,200,000,000.00 -1,200,000,000.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 4,800,000,000.00 4,422,185,359.04 -1,240,165.57 1,099,392,632.13 2,241,597,516.48 12,561,935,342.08

上期

项目

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合收益 专项储 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

68 / 157

2015 年年度报告

优先 永续 其 股 备

股 债 他

一、上年期末余额 4,800,000,000.00 4,422,395,586.04 -62,362,487.83 813,761,112.64 2,166,982,842.58 12,140,777,053.43

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 4,800,000,000.00 4,422,395,586.04 -62,362,487.83 813,761,112.64 2,166,982,842.58 12,140,777,053.43

三、本期增减变动金额(减少以 64,344,818.86 136,862,526.22 -64,306,265.50 136,901,079.58

“-”号填列)

(一)综合收益总额 64,344,818.86 1,368,625,262.18 1,432,970,081.04

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 136,862,526.22 -1,432,931,527.68 -1,296,069,001.46

1.提取盈余公积 136,862,526.22 -136,862,526.22

2.对所有者(或股东)的分配 -1,296,000,000.00 -1,296,000,000.00

3.其他 -69,001.46 -69,001.46

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 4,800,000,000.00 4,422,395,586.04 1,982,331.03 950,623,638.86 2,102,676,577.08 12,277,678,133.01

法定代表人:王世安 主管会计工作负责人:赖生平 会计机构负责人:吕祥红

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

重庆水务集团股份有限公司(股票代码:601158)(以下简称:本公司或公司或重庆水务集团)

于 2007 年 9 月 6 日在重庆市工商行政管理局取得注册号为 500000000003412 的企业法人营业执照,

注册地位于重庆市渝中区龙家湾 1 号,法定代表人:武秀峰;2012 年 12 月 21 日重庆水务集团 2012

年第四次临时股东大会决议,修改公司章程,2013 年 1 月 6 日完成工商变更,法定代表人变更为:

吴家宏;2013 年 10 月 29 日重庆水务集团 2013 年第一次临时股东大会决议,修改公司章程,2013

年 11 月 7 日完成工商变更,法定代表人变更为:李祖伟;2015 年 10 月 13 日重庆水务集团 2015

年第一次临时股东大会决议,修改公司章程,2015 年 11 月 5 日完成工商变更,法定代表人变更

为:王世安;统一社会信用代码 915000007093295592。

公司经营范围为:从事城镇给排水项目的投资、经营及建设管理;城镇给排水供应及系统设施的

管理;给排水工程设计及技术咨询服务;市政公用工程施工总承包一级、机电安装工程施工总承

包二级、房屋建筑工程施工总承包一级、土石方工程专业承包一级、环境污染治理甲级、房地产

开发二级,兼销售建筑材料、建筑机械设备租赁。

2010 年 3 月 19 日,重庆水务集团根据 2007 年第一次临时股东大会决议、2008 年第二次临时股东

大会决议、2009 年第三次临时股东大会决议、2010 年第一届董事会第二十次会议决议和修改后的

公司章程规定,并经中国证券监督管理委员会"证监许可[2010]261 号"文《关于核准重庆水务集

团股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,向社会公开发行普通股 50,000 万股(每股面

值 1 元),增加注册资本 50,000.00 万元,变更后的注册资本为 480,000.00 万元。其中重庆市水

务资产经营有限公司出资 360,500.00 万元,占总股本的 75.104%;重庆苏渝实业发展有限公司出

资 64,500.00 万元,占总股本的 13.44%;全国社会保障基金理事会转持 5,000.00 万元,占总股

本的 1.04%。业经大信会计师事务有限公司出具了大信验字[2010]第 2-0010 号验资报告验证。

2015 年 10 月 26 日,重庆水务集团接到公司原控股股东重庆市水务资产经营有限公司、公司原第

二大股东重庆苏渝实业发展有限公司及重庆德润环境有限公司等三方书面通知,重庆市水务资产

经营有限公司以持有的重庆水务集团 36.60%股份、重庆苏渝实业发展有限公司以持有的重庆水务

集团 13.44%股份及现金约 4.42 亿元人民币(或等值外币)共同对重庆德润环境有限公司进行增

资(以下简称“该项目”)已获得国务院国有资产监督管理委员会批准,该项目实施完成后,重

庆德润环境有限公司将持有重庆水务集团 50.04%的股份,并成为公司的控股股东;重庆市水务资

产经营有限公司对重庆水务集团直接的持股比例将由 75.124%变为 38.52%(其中 2015 年 7 月 9

日至 17 日期间增持 960,689 股,占股本总额的 0.02%);重庆苏渝实业发展有限公司将不再直接

持有重庆水务集团股份;2015 年 12 月 31 日,该项目股份变更过户手续完成。重庆水务集团的实

际控制人将不会发生变化,仍为重庆市国有资产监督管理委员会。

公司下设 16 个全资及控股一级子公司,分别为:重庆市自来水有限公司、重庆市排水有限公司、

重庆市三峡水务有限责任公司、重庆公用事业建设有限公司、重庆市公用事业投资开发有限公司、

重庆市渝南自来水有限公司、重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆公用工程建设监理有限责

任公司、重庆市渝西水务有限公司、重庆市万盛自来水有限公司、重庆市合川区自来水有限责任

公司、重庆香江环保产业有限公司、重庆水务集团工程有限公司、九龙县汤古电力开发有限公司、

重庆市渝东水务有限公司、重庆两江水务有限公司;2 个合营公司为:重庆中法水务投资有限公

司、重庆中法环保研发中心有限公司;4 个联营公司,分别为:重庆东渝自来水有限公司、煌盛

集团重庆管业有限公司、重庆市江东水务有限公司、重庆蔡同水务有限公司。

本公司的母公司为重庆德润环境有限公司,本公司的实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员

会。

公司主营业务情况简介:根据重庆市人民政府渝府[2007]122 号文《关于授予重庆水务集团股

份有限公司供排水特许经营权的批复》,公司享有授权范围内供排水特许经营权,实行供排水一

体化经营,特许经营期限为自股份公司成立之日起 30 年。公司所属供水企业水费的收取额以覆盖

本公司供水业务的合理成本、税金(以及法定规费)以及合理的利润确定,合理成本包括合理投

资成本及合理经营成本。在特许经营期内,凡因物价水平上升而导致公司供水成本上升,而不能

达到供水企业合理利润水平时,可由公司向重庆市政府主管部门提出水价格调整申请,并接受政

府有关部门的审核,国家另有规定除外。政府主管部门应自收到价格调整申请后 2 个月内,完成

审定工作。供水价格经审定并通过价格调整相关程序后,及时作出调整。按照上述原则确定的收

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2015 年年度报告

费价格,在特许经营期内,公司的收益水平须符合国家有关规定,并须事前得到重庆市人民政府

的批准。公司目前供水企业拥有 33 套制水系统(水厂),生产能力 198.60 万立方米/日,其中:

重庆市自来水有限公司拥有 15 套制水系统(水厂),生产能力 161.30 万立方米/日;重庆市渝南

自来水有限公司拥有 3 套制水系统(水厂),生产能力 11.2 万立方米/日;重庆市万盛自来水有

限公司拥有 7 套制 水系统(水厂),生产能力 6.2 万立方米/日;重庆市合川区自来水有限责任

公司 2 套制水系统(水厂),生产能力 13 万立方米/日;重庆两江水务有限公司 6 套制水系统(水

厂),生产能力 6.9 万立方米/日。

公司污水处理服务费采取政府采购的形式,污水处理服务结算价格每 3 年核定一次。首期(即股

份公司成立之日起 3 年)结算价格为 3.43 元/立方米,根据重庆市财政局渝财建[2009]607 号文

件制定的《重庆市财政局关于核定重庆水务集团股份有限公司污水处理服务结算价格的实施办法》

的规定,首期结算价格延期至 2010 年 12 月 31 日。在特许经营期内,公司结算期间污水处理费用

=Σ 单位结算价格*各污水厂结算污水处理量(若实际污水处理量<设计污水处理量的 60%,则结

算污水处理量为设计污水处理量的 60%;若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60%,则结算污

水处理量为实际污水处理量)。重庆市财政局或授权单位根据已核定的结算价格、结算水量和本

公司提交的合格支持凭据,于每季度末之后的 15 个工作日内支付污水处理服务费。

根据重庆市人民政府授予公司供排水特许经营权的相关规定,经重庆市财政局渝财建[2014]832

号文件核定,公司 2014 年-2016 年第三期政府采购污水处理服务结算价格为 2.78 元/立方米(不

含污泥处置费和所得税)。

公司目前排水企业投入运行的污水处理厂有 47 个,污水处理业务日处理能力为 217.33 万立方米。

其中:重庆市排水有限公司拥有 2 个污水处理厂,生产能力 83.00 万立方米/日;重庆市三峡水务

有限责任公司拥有 19 个污水处理厂,生产能力 65.88 万立方米/日;重庆市渝东水务有限公司拥

有 11 个污水处理厂,生产能力 26.00 万立方米/日;重庆市渝西水务有限公司拥有 8 个污水处理

厂,生产能力 23.20 万立方米/日;重庆市豪洋水务建设管理有限公司拥有 7 个污水处理厂,生产

能力 19.25 万立方米/日。

本公司财务报告业经于 2016 年 3 月 29 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议批准。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

重庆市自来水有限公司

重庆市渝南自来水有限公司

重庆市万盛自来水有限公司

重庆市排水有限公司

重庆市三峡水务有限责任公司

重庆市渝东水务有限公司

重庆市渝西水务有限公司

重庆市豪洋水务建设管理有限公司

重庆公用事业建设有限公司

重庆公用工程建设监理有限责任公司

重庆公用事业投资开发有限公司

重庆两江水务有限公司

重庆市合川区自来水有限责任公司

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子公司名称

重庆香江环保产业有限公司

重庆水务集团工程有限公司

九龙县汤古电力开发有限公司

注:本报告期合并范围无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基

本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以

下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负

债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调

整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按

照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入

当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方

可分割的部分)均纳入合并财务报表。

(2) 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编

制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列

报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司

采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、

会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公

允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债

(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其

财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股

东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减

少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务

合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,

视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方

开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得

原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其

他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;

将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自

购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方

的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净

损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他

所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

a.一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳

入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公

司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与

商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益

或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投

资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会

计处理。

b.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易

的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交

易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一

项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处

置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失

控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按

不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,

按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股

本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产

负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于

与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处

理外,均计入当期损益。

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(2) 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分

配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易

发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当

期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1) 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作

为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认

金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作

为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和

相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入

其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及

与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入

其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终

止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融

资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将

金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将

下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

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2015 年年度报告

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和

未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损

益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债

权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,

同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金

资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将

该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,

采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得

不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行

减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减

记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入资本公积

的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取

得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该

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组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工

具投资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本

的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 资产负债表日的公允价值低于其成本大于等于 50%

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 低于其成本 20%并持续时间超过 12 个月(含 12

个月)

成本的计算方法 按该项资产取得时的账面成本确定

期末公允价值的确定方法 按该项资产期末公开市场收盘价格确定

持续下跌期间的确定依据 按连续标准公历月份计算确定

(1)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的

依据

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:

1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到

期;

2)管理层没有意图持有至到期;

3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;

4)其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 根据经营规模、业务性质等确定单项金额重大

的应收款项标准为 1000 万元

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减

值的应收款项,根据其预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法 未单项计提坏账准备的应收款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 供排水企业 5% 供排水企业 5%

建筑施工企业及其他 5% 建筑施工企业及其他 5%

1-2 年 供排水企业 10% 供排水企业 10%

建筑施工企业及其他 10% 建筑施工企业及其他 10%

2-3 年 供排水企业 50% 供排水企业 50%

建筑施工企业及其他 20% 建筑施工企业及其他 20%

3 年以上 供排水企业 90% 供排水企业 90%

建筑施工企业及其他 50% 建筑施工企业及其他 50%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

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□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 账龄较长预计无法收回

坏账准备的计提方法 个别认定法

12. 存货

(1) 存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、工程施工等。

(2) 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3) 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的

材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同

而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量

的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计

提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,

且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价

格为基础确定。

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法;

②包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

(2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经

取得股东大会或相应权力机构的批准;

(3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(4)该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被

投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司

联营企业。

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(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单

位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到

合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,

调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价

值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非

货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资

成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,

以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的

已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确

认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本

小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益

和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股

利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合

收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为

基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资

期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有

者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的

部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资

产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产

构成业务的,按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务

报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资

的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过

上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,

计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

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处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损

益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间

的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法

核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损

益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益

法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被

投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制

或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处

置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准

则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股

权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于

出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑

物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 平均年限法 8-35 3 2.77-12.13

机器设备 平均年限法 5-18 3 5.39-19.40

电子设备 平均年限法 5-18 3 5.39-19.40

运输设备 平均年限法 6 3 16.17

管网 平均年限法 15-20 3 4.85-6.47

其他 平均年限法 10 3 9.70

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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价

值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使

用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本

公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估

价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计

入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期

间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费

用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该

资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,

则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状

态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期

损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款

费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额,来确定借款费用的资本化金额。

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借

款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资

产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并

将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非

货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据

表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资

产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 40-50 年 土地使用权证

软件 3-10 年 软件使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用

寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据:a.来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明

确使用年限;b.综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的

期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资

产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产

出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

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20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形

资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可

收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允

价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按

单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资

产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法

分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的

账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相

关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产

组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组

组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,

并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减

值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)

与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减

值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司

长期待摊费用主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊

销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损

益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在

职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金

额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的

会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

入当期损益。

23. 预计负债

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确

认为预计负债:

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①该义务是本公司承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计

数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的

可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有

事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,

作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24. 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基

础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内

每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等

后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取

得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或

费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本

或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,

此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为

可行权。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。

职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支

付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于

替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代

权益工具进行处理。

25. 收入

(1)销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认

销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有

权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公

允价值确定销售商品收入金额。

(2)提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本

公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够

可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的

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2015 年年度报告

劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能

够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡

资产使用权收入。

(4)建造合同收入

建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同

成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时

立即确认为合同费用,不确认合同收入。

建造合同在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可

能流入;实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;固定造价合同还必须同时满足合同

总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。

资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

(5)公司确认收入的具体原则

公司的主营业务为自来水销售收入、污水处理收入和工程施工收入等,具体的确认原则如下:

1)自来水销售收入:自来水销售收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方后,公

司定期根据营业部门统计的销售数量,按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。

2)污水处理收入:公司污水处理服务费采取政府采购的形式,污水处理服务结算价格每 3 年核定

一次。在特许经营期内,公司结算期间污水处理费用=Σ 单位结算价格*各污水厂结算污水处理

量(若实际污水处理量<设计污水处理量的 60%,则结算污水处理量为设计污水处理量的 60%;

若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60%,则结算污水处理量为实际污水处理量)。公司每月

末根据重庆市财政局或授权单位已核定的结算价格和结算水量确认收入。

3)工程施工收入:在资产负债表日按照完工百分比法确认收入,完工百分比通常按照实际发生的

成本占预计合同总成本的比例确定。

26. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,

包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府

补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,

用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间

计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外

收入。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差

异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵

扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的

发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得

税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结

算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以

抵销后的净额列报。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当

期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,

按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为

租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则

予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的

融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的

初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29. 其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财

务报表时能够单独区分的组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售收入、技术使用费 3%、4%、6%、17%

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消费税

营业税 建筑安装劳务、租赁收入、销售不动产 3%、5%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%

教育费附加 应纳流转税额 3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

重庆水务集团股份有限公司 15%

重庆市自来水有限公司 15%、20%、25%

重庆市渝南自来水有限公司 15%

重庆市万盛自来水有限公司 15%

重庆市三峡水务有限责任公司 15%、25%

重庆公用事业建设有限公司 15%

重庆公用工程建设监理有限责任公司 15%

重庆公用事业投资开发有限公司 15%

重庆市豪洋水务建设管理有限公司 15%、25%

重庆市排水有限公司 15%

重庆市渝西水务有限公司 15%

重庆市合川区自来水有限责任公司 15%

重庆香江环保产业有限公司 25%

重庆水务集团工程有限公司 15%

九龙县汤古电力开发有限公司 25%

重庆市渝东水务有限公司 15%、25%

重庆两江水务有限公司 15%

2. 税收优惠

根据国务院办公厅《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见

的通知》(国办发[2001]73 号)文件精神和财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西

部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的相关规定,就进一步支持西部大

开发有关税收政策作了明确,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日对设在西部地区的鼓励类

产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。重庆市当地主管税务机关对公司 2015 年度企业所得税

暂按 15%的税率征收。

根据 2012 年 3 月 30 日重庆市渝中区地方税务局中山路税务所批准通过的《渝中区地方税务局申

报小型微利企业备案登记表》,本公司子公司重庆市自来水有限公司所属子公司重庆黑豹广告有

限责任公司属于小型微利企业,适用 20%企业所得税税率。

3. 其他

1、根据财政部、国家税务总局的相关规定,对企业在 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31

日期间从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,符合

规定条件的可以作为不征税收入;企业将符合规定条件的财政性资金作不征税收入处理后,在 5

年(60 个月)内未发生支出且未缴回财政或其他拨付资金的政府部门的部分,应当重新计入取得

该资金第六年的收入总额,重新计入收入总额的财政性资金发生的支出,允许在计算应纳税所得

额时扣除。经重庆市渝中区地方税务局核准,本公司污水处理收入符合上述规定条件作为不征税

收入。

2、根据财政部、国家税务总局的相关规定,对企业自 2011 年 1 月 1 日起从县级以上各级人

民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,符合规定条件的可以作为不征

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2015 年年度报告

税收入;企业将符合规定条件的财政性资金作不征税收入处理后,在 5 年(60 个月)内未发生支

出且未缴回财政或其他拨付资金的政府部门的部分,应当重新计入取得该资金第六年的应税收入

总额,重新计入应税收入总额的财政性资金发生的支出,允许在计算应纳税所得额时扣除。公司

2015 年污水处理业务收入符合上述规定条件,主管税务部门已接受公司将其作为不征税收入进行

申报。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 99,269.12 122,268.37

银行存款 5,497,209,598.18 4,073,680,804.18

其他货币资金 22,566,951.08 18,362,646.98

合计 5,519,875,818.38 4,092,165,719.53

其中:存放在境外的款项总额

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日,其他货币资金人民币 22,566,951.08 元,其中:保函押金 346,703.40 元;

存于重庆市住房资金管理中心资金 14,147,722.82 元;存出投资款 8,072,524.86 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 4,535,352.88

其中:债务工具投资

权益工具投资 2,257,600.18

衍生金融资产

其他 2,277,752.70

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中:债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 4,535,352.88

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,000,000.00

商业承兑票据

合计 1,000,000.00

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2015 年年度报告

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 1,131, 100.00 114,41 10.11 1,017, 879,85 100.00 87,696 9.97 792,16

征组合计提坏 423,89 8,762. 005,13 9,170. ,021.2 3,149.

账准备的应收 3.75 84 0.91 70 9 41

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

1,131, / 114,41 / 1,017, 879,85 / 87,696 / 792,16

合计 423,89 8,762. 005,13 9,170. ,021.2 3,149.

3.75 84 0.91 70 9 41

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 872,933,494.34 43,652,759.76 5.00

1至2年 184,359,013.38 18,435,901.34 10.00

2至3年 22,264,790.37 6,450,435.02 50.00、20.00

3 年以上 51,866,595.66 45,879,666.72 90.00、50.00

合计 1,131,423,893.75 114,418,762.84

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 26,722,741.55 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

重庆市财政局 770,191,307.39 68.07 38,509,565.37

兴义市信恒城市建设投资有限公司 168,215,910.95 14.87 16,821,591.10

贵州大龙汇源开发投资有限公司 29,307,649.62 2.59 1,465,382.48

重庆江津区津通有限公司 13,341,537.69 1.18 2,668,307.54

重庆市水务资产经营有限公司

13,157,918.59 1.16 1,839,188.01

合计 994,214,324.24 87.87 61,304,034.50

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 73,975,502.61 37.62 79,336,986.97 60.13

1至2年 73,147,750.80 37.19 40,515,534.95 30.70

2至3年 37,969,610.18 19.30 3,992,428.19 3.03

3 年以上 11,590,388.33 5.89 8,107,519.77 6.14

合计 196,683,251.92 100.00 131,952,469.88 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

主要为预付工程款项,工程未完工尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

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2015 年年度报告

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例(%)

重庆华联路桥工程有限公司 38,541,297.84 19.60

重庆市泰诚建设工程有限公司 29,456,709.44 14.98

重庆大绿生态农业开发有限公司 15,083,000.00 7.67

重庆锦通建设公司 14,903,967.01 7.58

维西傈僳族自治县建工集团总公司 11,500,049.26 5.85

合 计 109,485,023.55 55.68

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 3,037,615.31

委托贷款

债券投资

合计 3,037,615.31

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大 1,189,704,263.01 91.74 3,569,112.79 0.30 1,186,135,150.22 3,490,500,000.00 97.80 10,471,500.00 0.30 3,480,028,500.00

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 82,064,208.75 6.33 11,764,044.03 14.34 70,300,164.36 50,515,570.85 1.42 8,901,268.36 17.62 41,614,302.49

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 25,083,846.22 1.93 327,252.28 1.30 24,756,594.30 27,962,736.71 0.78 3,542,107.15 12.67 24,420,629.56

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 1,296,852,317.98 / 15,660,409.10 / 1,281,191,908.88 3,568,978,307.56 / 22,914,875.51 / 3,546,063,432.05

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

交通银行渝中支行 1,000,000,000.00 3,000,000.00 0.30 理财投资

七冶建设有限责任公司 107,259,663.01 321,778.99 0.30 投资能力保证金

营山县一环路工程建设指挥部 66,944,600.00 200,833.80 0.30 投资能力保证金

贵州恒都城市建设投资有限公司 15,500,000.00 46,500.00 0.30 投资能力保证金

合计 1,189,704,263.01 3,569,112.79 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 54,756,326.40 2,737,814.21 5.00

1至2年 16,361,303.44 1,636,130.34 10.00

2至3年 3,338,520.40 1,266,857.71 50.00、20.00

3 年以上 7,608,058.51 6,123,241.77 90.00、50.00

合计 82,064,208.75 11,764,044.03

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-4,033,766.47 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 3,220,700.00

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

鸡冠石镇政府 移民安置费 1,140,400.00 账龄较长,收回可能性很小 相关部门及领导审核,董事长审批 否

唐家沱铁山坪街道 移民安置费 2,080,300.00 账龄较长,收回可能性很小 相关部门及领导审核,董事长审批 否

合计 / 3,220,700.00 / / /

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

投资理财 1,000,000,000.0 3,200,000,000.00

投资能力保证金 200,894,263.01 299,741,625.00

基建单位往来 12,305,790.50 14,911,562.86

其他 83,652,264.47 54,325,119.70

合计 1,296,852,317.98 3,568,978,307.56

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2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

交通银行重庆渝中支行 保本保收益的机构理财 1,000,000,000.00 1 年以内 77.11 3,000,000.00

七冶建设有限责任公司 投资能力保证金 107,259,663.01 1 年以内、1-2 年 8.27 321,778.99

营山县一环路工程建设指挥部 投资能力保证金 66,944,600.00 2-3 年 5.16 200,833.80

贵州恒都城市建设投资有限公司 投资能力保证金 15,500,000.00 2-3 年 1.20 46,500.00

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 保证金 7,020,000.00 1 年以内、1-2 年 0.54 652,000.00

合计 / 1,196,724,263.01 / 92.28 4,221,112.79

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准 跌价准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

原材料 56,814,586.93 56,814,586.93 58,850,948.61 58,850,948.61

在产品 4,167,519.37 4,167,519.37 15,577,037.75 15,577,037.75

库存商品 1,713,022.94 1,713,022.94 1,551,823.56 1,551,823.56

周转材料 5,016,996.45 5,016,996.45 4,826,617.00 4,826,617.00

消耗性生

物资产

建造合同 22,148,619.75 22,148,619.75 11,032,497.39 11,032,497.39

形成的已

完工未结

算资产

工程施工 208,524,254.99 208,524,254.99 146,523,523.96 146,523,523.96

开发成本 1,927,740.14 1,927,740.14 3,243,755.67 3,243,755.67

合计 300,312,740.57 300,312,740.57 241,606,203.94 241,606,203.94

(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 余额

累计已发生成本 737,113,720.36

累计已确认毛利 86,109,623.17

减:预计损失

已办理结算的金额 801,074,723.78

建造合同形成的已完工未结算资产 22,148,619.75

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应收款 8,533,333.33 8,666,666.67

一年内到期的委托贷款 400,000,000.00

合计 408,533,333.33 8,666,666.67

其他说明

注: 公司于 2014 年 4 月 21 日通过中德住房储蓄银行有限责任公司重庆分行向金科地产集团股

份有限公司发放总额为人民币 40,000 万元(大写:人民币肆亿元整)的委托贷款,年利率 10.50%,

期限为二十四个月,用于借款人日常经营周转,重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司为

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2015 年年度报告

该笔贷款提供不可撤销的连带责任保证担保,本报告期确认并收到上述委托贷款收益

42,583,333.33 元。

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣的进项税 413,840.06

合计 413,840.06

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2015 年年度报告

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 488,736,244.70 488,736,244.70 488,037,621.26 488,037,621.26

按公允价值计量的 25,116,517.68 25,116,517.68 28,907,690.16 28,907,690.16

按成本计量的 463,619,727.02 463,619,727.02 459,129,931.10 459,129,931.10

合计 488,736,244.70 488,736,244.70 488,037,621.26 488,037,621.26

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 10,501,120.40 10,501,120.40

公允价值 25,116,517.68 25,116,517.68

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 14,615,397.28 14,615,397.28

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

账面余额 减值准备

被投资 本 本 本 在被投资单位持股比

本期现金红利

单位 本期 期 期 期 期 期 例(%)

期初 期末

增加 减 初 增 减 末

少 加 少

重庆金属材料股份有限公 20,000.00 20,000.00 0.02

重庆渝水物资有限公司 668,055.49 668,055.49 16.00

重庆公用事业置业有限公 1,759,840.91 1,759,840.91 5.83

四川金易管业有限公司 19,200,000.00 19,200,000.00 15.00 750,000.00

重庆吉迪豪纯净水制品有 218,000.00 218,000.00 12.54

限公司

重庆智能水表集团有限公 750,000.00 750,000.00 15.00 750,000.00

重庆市二次供水有限责任 2,666,667.00 2,666,667.00 13.33 3,333,333.75

公司

重庆中法供水有限公司 11,401,944.70 4,489,795.92 15,891,740.62 2.00 1,260,639.87

重庆安诚财产保险股份有 220,500,000.00 220,500,000.00 5.15

限公司

中国银河证券股份有限公 1,945,423.00 1,945,423.00 0.03 245,992.90

重庆农村商业银行股份有 200,000,000.00 200,000,000.00 1.34 25,000,000.00

限公司

合计 459,129,931.10 4,489,795.92 463,619,727.02 / 31,339,966.52

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2015 年年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

√适用 □不适用

(1).持有至到期投资情况:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

委托贷款 850,000,000.00 850,000,000.00

合计 850,000,000.00 850,000,000.00

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款

其中:未实现融资

收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务 226,251,894.65 740,244.18 225,511,650.47 171,470,108.04 553,203.08 170,916,904.96

其他 117,000,000.00 117,000,000.00 125,533,333.33 125,533,333.33

合计 343,251,894.65 740,244.18 342,511,650.47 297,003,441.37 553,203.08 296,450,238.29 /

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2015 年年度报告

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值准

期初 其他综 其他 计提 期末

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 宣告发放现金股利 其 备期末

余额 合收益 权益 减值 余额

投资 投资 资损益 或利润 他 余额

调整 变动 准备

一、合营企业

重庆中法水务 950,740,942.05 82,297,117.38 -60,000,000.00 973,038,059.43

投资有限公司

重庆中法环保 2,258,880.99 -77,862.80 2,181,018.19

研发中心有限

公司

小计 952,999,823.04 82,219,254.58 -60,000,000.00 975,219,077.62

二、联营企业

重庆东渝自来 19,727,606.94 2,416,108.26 -2,000,000.00 20,143,715.20

水有限公司

重庆江东水务 338,802.91 52,551.18 391,354.09

有限公司

煌盛集团重庆 3,534,185.79 -1,289,279.85 2,244,905.94

管业有限公司

重庆蔡同水务 3,090,566.39 39,171.33 3,129,737.72

有限公司

小计 26,691,162.03 1,218,550.92 -2,000,000.00 25,909,712.95

合计 979,690,985.07 83,437,805.50 -62,000,000.00 1,001,128,790.57

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2015 年年度报告

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 78,862,902.81 115,961,118.74 194,824,021.55

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 78,862,902.81 115,961,118.74 194,824,021.55

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 26,402,536.24 21,124,449.17 47,526,985.41

2.本期增加金额 2,326,055.28 2,387,089.20 4,713,144.48

(1)计提或摊销 2,326,055.28 2,387,089.20 4,713,144.48

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 28,728,591.52 23,511,538.37 52,240,129.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 50,134,311.29 92,449,580.37 142,583,891.66

2.期初账面价值 52,460,366.57 94,836,669.57 147,297,036.14

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 管网 机器设备 运输工具 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 3,663,651,263.28 5,501,624,891.06 1,997,018,720.18 76,587,483.96 68,464,899.30 11,307,347,257.78

2.本期增加金额 47,874,526.24 203,081,276.87 114,067,342.94 4,099,766.87 7,915,265.70 377,038,178.62

(1)购置 20,266,194.17 88,120,875.71 69,690,206.20 2,630,566.00 5,669,941.45 186,377,783.53

(2)在建工程转入 27,608,332.07 114,960,401.16 44,377,136.74 1,469,200.87 2,245,324.25 190,660,395.09

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 4,896,854.80 17,750,755.58 35,471,208.49 13,159,181.75 1,262,068.74 72,540,069.36

(1)处置或报废 4,896,854.80 17,750,755.58 35,471,208.49 13,159,181.75 1,262,068.74 72,540,069.36

4.期末余额 3,706,628,934.72 5,686,955,412.35 2,075,614,854.63 67,528,069.08 75,118,096.26 11,611,845,367.04

二、累计折旧

1.期初余额 1,169,724,502.52 2,079,045,342.37 1,030,449,685.54 53,660,041.66 27,758,493.22 4,360,638,065.31

2.本期增加金额 130,531,412.29 287,897,205.58 148,901,875.83 6,811,062.62 6,529,849.05 580,671,405.37

(1)计提 130,531,412.29 287,897,205.58 148,901,875.83 6,811,062.62 6,529,849.05 580,671,405.37

3.本期减少金额 4,373,351.21 13,712,984.23 27,282,043.82 12,221,178.05 1,120,072.81 58,709,630.12

(1)处置或报废 4,373,351.21 13,712,984.23 27,282,043.82 12,221,178.05 1,120,072.81 58,709,630.12

4.期末余额 1,295,882,563.60 2,353,229,563.72 1,152,069,517.55 48,249,926.23 33,168,269.46 4,882,599,840.56

三、减值准备

1.期初余额 1,221,898.26 881,959.63 1,242,079.59 2,157.55 3,348,095.03

2.本期增加金额 31,338,986.48 785,867.97 4,696,606.29 386,392.79 37,207,853.53

(1)计提 31,338,986.48 785,867.97 4,696,606.29 386,392.79 37,207,853.53

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额 32,560,884.74 1,667,827.60 5,938,685.88 388,550.34 40,555,948.56

四、账面价值

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2015 年年度报告

1.期末账面价值 2,378,185,486.38 3,332,058,021.03 917,606,651.20 19,278,142.85 41,561,276.46 6,688,689,577.92

2.期初账面价值 2,492,704,862.50 3,421,697,589.06 965,326,955.05 22,927,442.30 40,704,248.53 6,943,361,097.44

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2015 年年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 173,829,040.83 工程未竣工决算

其他说明:

注:本期已提足折旧但仍继续使用的固定资产合计为 578,839,509.62 元,其中房屋及建筑物

84,585,363.73 元 , 管 网 161,474,040.61 元 , 机 器 设 备 309,739,986.74 元 , 运 输 工 具

18,757,063.26 元,其他固定资产 4,283,055.28 元。

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

在建工程 1,319,613,234.68 1,319,613,234.68 1,161,813,743.66 1,161,813,743.66

合计 1,319,613,234.68 1,319,613,234.68 1,161,813,743.66 1,161,813,743.66

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2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期

工程累计 本期利

转入

期初 本期其他减 期末 投入占预 工程 利息资本化累 其中:本期利息 息资本 资金来

项目名称 预算数 本期增加金额 固定

余额 少金额 余额 算比例 进度 计金额 资本化金额 化率 源

资产

(%) (%)

金额

鱼嘴水厂一 823,965,600.00 471,282,886.30 115,292,884.71 586,575,771.01 71.19 71.19 30,512,974.16 12,714,875.68 5.05 债券资

期工程 金、募

股资金

九龙水电工 428,450,000.00 226,708,434.54 12,840,569.17 239,549,003.71 55.91 55.91 35,045,750.66 7,281,184.26 5.12 债券资

程 金

政府移交项 74,193,495.46 967,571.99 73,225,923.47 国债资

目(丰都、南 金

川、忠县、武

隆)

主城水质监 83,003,800.00 60,968,031.96 2,254,553.93 63,222,585.89 76.17 76.17 5,379,144.15 1,799,408.44 5.05 债券资

测和综合调 金

度中心

钓鱼嘴供水 95,370,000.00 32,410,349.86 11,940,357.53 44,350,707.39 46.50 46.50 3,908,706.81 1,838,603.57 5.12 和 债券资

管道工程 5.05 金

合川二水厂 37,500,000.00 1,456,827.00 31,715,092.52 33,171,919.52 88.46 88.46 697,633.96 697,633.96 5.12 债券资

5 万立方/日 金

扩建工程

主城区水质 28,120,000.00 13,744,106.34 12,663,198.12 26,407,304.46 93.91 93.91 自有资

监测和综合 金

调度中心(办

公区域)装修

工程

集团应急抢 30,000,000.00 18,761,865.18 6,481,830.03 25,243,695.21 84.15 84.15 1,765,046.26 974,140.35 5.05 债券资

险服务站 金

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2015 年年度报告

开县南郊移 33,180,000.00 4,901,674.32 18,991,614.37 23,893,288.69 72.01 72.01 地方资

民安置小区 金

污水泵站

红炉、盘龙农 22,740,000.00 18,276,358.09 1,569,949.45 19,846,307.54 87.27 87.27 自有资

村饮用水供 金

水工程

合计 1,582,329,400.00 922,704,029.05 213,750,049.83 967,571.99 1,135,486,506.89 / / 77,309,256.00 25,305,846.26 / /

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2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

注 1:报告期内资本化率 2.55%-5.12%;

注 2:报告期内在建工程转入固定资产金额为 190,660,395.09 元。

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 8,986,000.28 11,798,232.63

专用设备 2,920,697.21 2,455,676.96

合计 11,906,697.49 14,253,909.59

其他说明:

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 939,154,934.86 21,731,819.31 960,886,754.17

2.本期增加 1,304,147.18 1,304,147.18

金额

(1)购置 1,304,147.18 1,304,147.18

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少 241,997.41 129,000.00 370,997.41

金额

(1)处置 129,000.00 129,000.00

(2)其他 241,997.41 241,997.41

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2015 年年度报告

4.期末余额 938,912,937.45 22,906,966.49 961,819,903.94

二、累计摊销

1.期初余额 137,031,002.25 10,736,807.26 147,767,809.51

2.本期增加 18,986,565.63 2,415,424.22 21,401,989.85

金额

(1)计提 18,986,565.63 2,415,424.22 21,401,989.85

3.本期减少 54,497.54 129,000.00 183,497.54

金额

(1)处置 129,000.00 129,000.00

(2)其他 54,497.54 54,497.54

4.期末余额 155,963,070.34 13,023,231.48 168,986,301.82

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 782,949,867.11 9,883,735.01 792,833,602.12

价值

2.期初账面 802,123,932.61 10,995,012.05 813,118,944.66

价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 441,276.15 历史遗留问题

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 128,693,915.13 19,899,263.19 108,402,502.92 16,903,252.61

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

已计提尚未支的工资及 82,333,715.66 13,112,955.81 25,535,597.05 4,170,965.86

福利

合计 211,027,630.79 33,012,219.00 133,938,099.97 21,074,218.47

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 14,615,397.28 2,192,309.57 18,406,569.76 2,760,985.45

价值变动

交易性金融资产-公允 350,056.02 52,508.40

价值变动

合计 14,615,397.28 2,192,309.57 18,756,625.78 2,813,493.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 81,225,373.44 98,040,653.31

可抵扣亏损 35,638,074.99 26,054,701.05

合计 116,863,448.43 124,095,354.36

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 259,004.77

2016 年 1,633,891.58 1,633,891.58

2017 年 2,007,866.77 2,919,229.03

2018 年 2,306,443.430 3,934,329.96

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2015 年年度报告

2019 年 15,975,789.68 17,308,245.71

2020 年 13,714,083.53

合计 35,638,074.99 26,054,701.05 /

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产款 42,598,453.31 34,629,105.16

合计 42,598,453.31 34,629,105.16

31、 短期借款

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

工程款 754,316,212.31 673,065,671.12

材料款 102,321,087.28 95,290,896.08

设备款 50,547,062.16 59,888,745.13

维修费 3,329,703.59 2,901,360.22

质保金 17,883,606.83 18,570,367.31

污泥处理费 10,504,025.84 10,221,099.25

其他 1,985,405.84 489,736.16

合计 940,887,103.85 860,427,875.27

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

金虹路桥有限公司 68,753,163.68 工程未完工

重庆渝佳自来水实业公司 18,397,307.34 按照合同要求预留 20%的工程款,工

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2015 年年度报告

程竣工后支付、工程未完工

中铁十局集团有限公司 17,363,728.35 工程未完工

重庆竣卓建筑工程有限公司 11,067,323.69 质保金未到期

重庆市水务资产经营有限公司 10,730,092.58 长寿二期资产收购尾款、未结算的污

泥堆放费

中国建筑第八工程局有限公司 8,706,339.12 工程未完工

中余建设集团有限公司重庆分 7,625,338.22 工程款未结算

公司

重庆市庆丰管道安装有限公司 7,098,399.20 未到付款期

重庆工业设备安装集团有限公 5,663,438.78 工程未完工

重庆九龙自来水实业公司渝中 4,958,359.58 工程未完工

分公司

合计 160,363,490.54 /

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

工程款 780,009,762.24 561,724,532.64

材料款 954,628.03 2,499,047.68

运行费 2,341,200.00 693,621.07

水电费 3,424,599.28 2,974,269.81

其他 29,208,713.53 35,934,281.16

合计 815,938,903.08 603,825,752.36

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

重庆两江新区鱼复工业园建设投资有限公司 40,135,095.44 用户工程未完工结算

重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 10,778,132.88 用户工程未完工结算

重庆航悦置业有限公司 8,755,209.72 用户工程未完工结算

重庆通用工业(集团)有限责任公司 6,686,643.65 未收到工程款计量资

重庆绿港标志房地产开发有限公司一期管道安装 6,220,057.80 工程未完工

重庆恒春置业有限公司涪江支路 69 号凤凰城 A2 地块 6,164,908.83 工程未完工

1-6 号楼

葛洲坝第五工程有限公司九龙日鲁库中古汤古沟水电 4,885,598.00 工程未完工

站施工项目部

重庆合川区工业投资(集团)有限公司高阳还房 2.3 期 4,860,153.30 工程未完工

重庆东邦房地产开发有限公司东邦花果山小区 4,377,781.28 工程未完工

重庆劲旅实业有限公司重庆秋浩房地产开发有限公司 4,027,203.77 工程未完工

北城华府 1 期

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2015 年年度报告

合计 96,890,784.67 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 128,491,765.46 663,207,155.17 572,863,078.53 218,835,842.10

二、离职后福利-设 13,103,776.92 99,283,862.33 79,853,027.03 32,534,612.22

定提存计划

三、辞退福利 270,143.69 270,143.69

四、一年内到期的其

他福利

合计 141,595,542.38 762,761,161.19 652,986,249.25 251,370,454.32

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 98,064,821.90 511,336,519.43 426,254,849.57 183,146,491.76

和补贴

二、职工福利费 25,070,137.38 25,070,137.38

三、社会保险费 3,379,402.93 56,869,073.69 57,390,173.29 2,858,303.33

其中:医疗保险费 3,364,245.63 52,593,863.43 53,116,153.76 2,841,955.30

工伤保险费 11,614.82 2,395,738.82 2,397,888.60 9,465.04

生育保险费 3,542.48 1,879,471.44 1,876,130.93 6,882.99

四、住房公积金 439,080.52 53,606,003.95 53,594,416.95 450,667.52

五、工会经费和职工教 26,608,460.11 16,036,707.57 10,264,788.19 32,380,379.49

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 288,713.15 288,713.15

合计 128,491,765.46 663,207,155.17 572,863,078.53 218,835,842.10

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 12,956,363.97 75,867,263.85 75,768,117.99 13,055,509.83

2、失业保险费 147,412.95 4,068,744.66 4,084,909.04 131,248.57

3、企业年金缴费 19,347,853.82 19,347,853.82

合计 13,103,776.92 99,283,862.33 79,853,027.03 32,534,612.22

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2015 年年度报告

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,634,735.19 3,835,619.59

消费税

营业税 35,745,850.37 30,173,322.23

企业所得税 13,848,879.35 8,741,704.84

个人所得税 1,341,953.57 1,078,289.85

城市维护建设税 3,040,618.17 2,709,692.17

房产税 90,616.18 114,036.58

教育费附加 1,141,944.67 1,031,438.92

城市公用事业附加 21,815,266.71 15,571,619.00

污水处理费 81,408,033.17 52,459,072.01

水资源费 6,525,152.15 7,691,084.73

地方教育费附加 602,074.40 518,153.74

其他税费 2,369,104.53 3,201,983.40

合计 171,564,228.46 127,126,017.06

39、 应付利息

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金及垫付款 185,545,277.98 209,503,523.43

代收代付款 54,081,416.72 47,873,226.92

管网维护费 11,188,398.26 8,835,762.89

董事会基金 8,273,164.03 7,999,150.72

住房维修款 7,132,764.83 6,656,106.96

代收“主城区三级管网工程”款 4,000,000.00 4,000,000.00

175 蓄水影响治理移民资金 2,587,831.26 3,700,000.00

国资委风险金 1,235,727.62 2,934,981.57

结算尾款 1,083,540.04 2,953,056.38

其他 2,390,732.60 77,185,755.52

合计 277,518,853.34 371,641,564.39

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

四川信诚房地产开发公司 60,748,134.50 保证金未到期

重庆市泰诚建设工程有限公司 43,263,421.71 保证金未到期

住房维修款 6,656,106.96 维修房屋款

管网维护费 6,325,103.26 用于城区管网维护

重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司 5,000,000.00 供水工程预备金,尚未完结

重庆市宇顺汽车维修服务有限公司 4,800,000.00 工程保证金

代收“主城区三级管网工程”款 4,000,000.00 工程保证金

重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司 2,353,806.66 龙兴水厂股权转让款,暂未付

合计 133,146,573.09 /

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 38,781,948.25 37,068,839.09

1 年内到期的应付债券 1,760,803,882.98

1 年内到期的长期应付款

合计 38,781,948.25 1,797,872,722.07

其他说明:

注: “05 渝水务”企业债券到期日为 2015 年 4 月 26 日,已按期兑付。

44、 其他流动负债

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 756,302,158.41 780,971,709.23

信用借款 552,745,246.80 545,431,601.41

合计 1,309,047,405.21 1,326,403,310.64

长期借款分类的说明:

注 1:信用借款系地方转贷国债资金,截止 2015 年 12 月 31 日余额为 552,745,246.80。

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2015 年年度报告

注 2:保证借款分为日元借款、欧元借款和美元借款。日元借款系中国对外经济贸易信托投资公

司通过进出口银行转贷的日本海外经济协力基金贷款,年利率为 2.60%、1.70%和 0.75%,截止 2015

年 12 月 31 日,日元借款外币余额为 11,063,001,000.00,折算为人民币 596,019,178.88 元;美

元借款系重庆市财政局转贷国际复兴开发银行贷款,年利率为伦敦同业银行拆借基准利率与伦敦

同业银行拆借利率利差之和,截止 2015 年 12 月 31 日外币余额为 24,127,753.37,折算为人民币

金额 156,675,979.28 元;欧元借款系中国银行重庆分行的法国政府贷款和法国政府担保的出口信

贷,年利率为 2.5%,截止 2015 年 12 月 31 日外币余额为 508,371.89,折算为人民币金额为

3,607,000.25 元。

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债券 1,570,277,260.39 1,570,277,260.35

合计 1,570,277,260.39 1,570,277,260.35

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债 债 本

券 发行 券 发行 期初 期 按面值计 本期 期末

面值 价

名 日期 期 金额 余额 发 提利息 偿还 余额

称 限 行

公 1,500,000,0 2013/1 5 1,500,000,0 1,570,277,2 76,800,00 76,800,00 1,570,277,2

司 00.00 /29 年 00.00 60.35 0.04 0.00 60.39

合 / / / 1,500,000,0 1,570,277,2 76,800,00 76,800,00 1,570,277,2

计 00.00 60.35 0.04 0.00 60.39

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

其他说明:

注:经中国证券监督管理委员会核准,公司于 2013 年 1 月发行公司债券,债券发行规模为 150,000

万元人民币,期限为 5 年,每张面值为 100 元,共计 1,500 万张,发行价格为 100 元/张,2013 年

2 月 1 日,公司完成发行公司债券 150,000 万元人民币,根据公司与保荐人(主承销商)申银万

国证券股份有限公司签定的承销协议、保荐协议,主承销商已将扣除承销费及保荐费后的募集资

金净额人民币 148,575 万元划到本公司指定账户。

47、 长期应付款

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

巫溪污水处理项目 2,880,000.00 2,880,000.00

云阳污水处理项目 1,183,310.74 1,183,310.74

武隆污水处理项目 1,737,315.32 1,737,315.32

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

危岩滑坡补助资金 6,000,000.00 6,000,000.00 相关部门补

贴项目建设

合川自来水供水补助 14,500,000.00 14,500,000.00 相关部门补

资金 贴项目建设

配套管网设施建设专 10,000,000.00 2,740,000.00 7,260,000.00 相关部门补

项奖励补助资金 贴项目建设

财政拨建安营业税返 30,962,689.50 30,962,689.50 税收返还

川东化工厂搬迁工程 15,000,000.00 15,000,000.00 拆迁补助

土地出让金返还 964,987.00 964,987.00 出让金返还

九龙坡区石坪桥重光 2,500,000.00 2,500,000.00 拆迁补助

村 5 号的地块拆迁工

合计 77,427,676.50 2,500,000.00 2,740,000.00 77,187,676.50 /

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 139,694,201.93 32,299,093.78 11,467,389.82 160,525,905.89

用户出资 290,555,122.57 95,847,277.14 23,901,048.53 362,501,351.18

合计 430,249,324.50 128,146,370.92 35,368,438.35 523,027,257.07 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其 期末余额 与资产

金额 收入金额 他 相关/与

变 收益相

动 关

供水设施改 18,369,311.16 136,999.00 1,027,198.93 17,479,111.23 与收益

造补助资金 相关

污水处理厂 2,166,037.68 1,290,000.00 302,025.96 3,154,011.72 与资产

整改资金补 相关

助资金

何家沟及涪 969,376.90 63,565.68 905,811.22 与资产

一中排水抢 相关

险工程补助

资金

以奖代补接 47,948,895.02 2,740,000.00 2,886,262.40 47,802,632.62 与资产

入口补助资 相关

科研项目财 3,550,446.64 600,000.00 635,294.76 3,515,151.88 与资产

政补助资金 相关

采煤沉陷区 1,711,111.12 130,777.95 1,580,333.17 与资产

供水工程财 相关

政补助资金

在线检测工 5,824,105.15 3,762,823.14 1,080,232.42 8,506,695.87 与资产

程补助资金 相关

南郊安康泵 5,300,000.00 5,300,000.00 与资产

站整治工程 相关

除磷脱氮项 10,600,000.00 588,888.84 10,011,111.16 与资产

目补助资金 相关

合川政策性 12,121,483.04 1,829,529.00 692,881.02 13,258,131.02 与资产

搬迁补偿款 相关

巴南区渝南 2,204,760.00 2,204,760.00 与资产

分流道二期 相关

搬迁补偿款

开县南郊移 5,000,000.00 19,500,000.00 24,500,000.00 与资产

民安置小区 相关

污水泵站

平桥污水提 3,973,400.00 3,973,400.00 与资产

升泵站技改 相关

补助

市环保数采 168,252.10 90,643.56 77,608.54 与资产

仪专项补助 相关

紫外光专项 701,913.80 107,986.80 593,927.00 与资产

整改 相关

滨江路管网 3,395,440.68 185,096.40 3,210,344.28 与资产

工程拔款 相关

其他财政补 15,689,668.64 2,439,742.64 3,676,535.10 14,452,876.18 混合型

助款

合计 139,694,201.93 32,299,093.78 11,467,389.82 160,525,905.89 /

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2015 年年度报告

其他说明:

注 1:以奖代补接入口补助资金,公司根据以奖代补接入口资金形成的配套管网工程完工后,确

认为与资产相关的递延收益,按照管网的预计使用年限 15 年分期摊销确认为营业外收入。

注 2:科研项目财政补助资金,主要为公司收到的财政部拨付的"水专项"科研项目补助款;

注 3:采煤沉陷区供水工程财政补助款,为公司所属全资子公司重庆市万盛自来水有限公司收到

的重庆市万盛区财政局根据重庆市万盛区发改委下达的《关于下达市国有重点煤矿采煤沉陷区供

水项目的投资计划的通知》拨付的工程补助款;

注 4:在线检测工程补助资金,为公司所属全资子公司重庆市三峡水务有限责任公司、重庆市渝

西水务有限公司、重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆市排水有限公司收到重庆市财政局及

环保局关于主要污染物总量减排市级专项补助资金;

注 5:南郊安康泵站整治工程款,为公司所属全资子公司重庆市渝东水务有限公司收到的开县市

政管理局城区排水管网整治项目部根据开县市政管理局、开县财政局下达的《关于实施开县新城

南郊及安康污水提升泵站改造工程的通知》拨付的工程改造补助款;

注 6:除磷脱氮项目补助资金,为公司所属全资子公司重庆市渝东水务有限公司收到的开县移民

局根据重庆市移民局下达的关于转发国务院三峡办《关于开县污水处理厂脱氮除磷效能优化试点

示范项目可行性研究报告的批复》的通知拨付的项目补助款;

注 7:合川政策性搬迁补偿,为公司所属全资子公司重庆市合川区自来水有限责任公司收到的重

庆市合川区国土资源和房屋管理局根据公司与重庆市合川区兰渝铁路建设征地拆迁办公室及重庆

市合川区铁路建设领导小组办公室签订的《重庆市合川区自来水有限公司南城调节池拆除还建协

议》拨付的拆迁补偿款;

注 8:巴南区渝南分流道二期搬迁补偿款,为公司所属全资子公司重庆市渝南自来水有限公司收

到的重庆市巴南城市建设发展有限公司(以下简称:巴南城建)根据公司与巴南城建签订的《拆

迁补偿协议书》拨付的供水管道拆迁补偿款;

注 9:开县南郊移民安置小区污水泵站政府补助,系根据开县发改委"开发改基[2013]933 号文件

收到的开县南郊移民安置小区污水泵站建设项目政府补助前期资金,该项目估算总投资 3,509.21

万元,资金性质界定为与资产相关政府补助;

注 10:平桥污水提升泵站技改补助,为 2013 年根据下属重庆市开县排水有限公司与开县移民局

及开县新城建设开发有限公司共同签订的平桥污水泵站工程移交及技改实施协议,收到开县移民

局拨付的"平桥污水提升泵站技改工程"政府补助资金 397.34 万元,资金性质界定为与资产相关政

府补助。

52、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00

53、 其他权益工具

□适用 √不适用

54、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 4,545,590,445.27 4,545,590,445.27

其他资本公积 49,844,656.12 49,844,656.12

合计 4,595,435,101.39 4,595,435,101.39

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2015 年年度报告

55、 库存股

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

56、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

期初 减:前期计入其 税后归 期末

项目 本期所得税前发 减:所得税费 税后归属于母公

余额 他综合收益当期 属于少 余额

生额 用 司

转入损益 数股东

一、以后不能重分类进损益的

其他综合收益

其中:重新计算设定受益计划

净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其 1,982,331.03 -3,791,172.48 -568,675.88 -3,222,496.60 -1,240,165.57

他综合收益

其中:权益法下在被投资单位 -13,663,253.28 -13,663,253.28

以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值 15,645,584.31 -3,791,172.48 -568,675.88 -3,222,496.60 12,423,087.71

变动损益

持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部

外币财务报表折算差额

其他综合收益合计 1,982,331.03 -3,791,172.48 -568,675.88 -3,222,496.60 -1,240,165.57

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2015 年年度报告

57、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 77,000.00 77,000.00

合计 77,000.00 77,000.00

58、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 950,623,638.86 148,768,993.27 1,099,392,632.13

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 950,623,638.86 148,768,993.27 1,099,392,632.13

59、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,898,401,138.01 2,881,328,358.94

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 2,898,401,138.01 2,881,328,358.94

加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,551,564,577.81 1,450,004,306.75

减:提取法定盈余公积 148,768,993.27 136,862,526.22

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 1,200,000,000.00 1,296,000,000.00

转作股本的普通股股利

其他 69,001.46

期末未分配利润 3,101,196,722.55 2,898,401,138.01

60、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,830,400,331.14 2,082,033,773.07 3,649,652,121.18 1,962,136,358.85

其他业务 657,698,386.41 371,019,228.66 486,929,893.93 306,734,128.36

合计 4,488,098,717.55 2,453,053,001.73 4,136,582,015.11 2,268,870,487.21

61、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 39,479,247.10 33,830,005.97

城市维护建设税 5,310,850.40 5,748,432.15

教育费附加 2,294,428.86 2,674,593.09

资源税

其他 311,881.73 54,736.80

合计 47,396,408.09 42,307,768.01

62、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 55,914,652.42 48,563,651.44

折旧费 3,838,647.89 3,077,979.62

低值易耗品摊销 7,885,417.19 6,594,288.30

修理费 110,606,546.38 77,395,936.39

其他 9,079,478.99 7,037,803.18

合计 187,324,742.87 142,669,658.93

63、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 254,003,889.69 225,179,934.15

折旧费 22,257,810.04 21,983,654.82

无形资产摊销 7,179,815.75 8,299,930.44

修理费 156,395,271.83 150,766,738.93

税金 40,618,741.95 38,740,951.00

运输费 10,823,480.75 13,964,112.22

办公费 9,638,071.40 10,626,236.18

其他 88,347,796.36 88,896,016.71

合计 589,264,877.77 558,457,574.45

64、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 98,990,622.33 220,418,372.53

利息收入 -78,962,140.33 -102,527,923.42

汇兑损益 39,880,995.85 -78,881,838.80

手续费 387,449.26 3,944,886.72

合计 60,296,927.11 42,953,497.03

65、 资产减值损失

√适用 □不适用

123 / 157

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 22,876,016.18 24,145,560.96

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 37,207,853.53

八、工程物资减值损失 2,823,270.00

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 62,907,139.71 24,145,560.96

66、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -350,056.02 742,449.39

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -350,056.02 742,449.39

67、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 83,437,805.50 56,747,424.11

处置长期股权投资产生的投资收益 -53,172,920.70

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 32,898.80

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 3,107,218.26 204,568.18

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 32,441,776.02 29,114,309.08

处置可供出售金融资产取得的投资收益 -130,354.88

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

理财收益 89,138,643.07 44,553,561.64

委托贷款收益 73,808,401.95 119,166,805.83

合计 281,933,844.80 196,516,292.06

其他说明:

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2015 年年度报告

截止2015年12月31日,公司投资收益汇回不存在重大限制。

68、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置利得合计 810,085.76 134,519.50 810,085.76

其中:固定资产处置利得 810,085.76 134,519.50 810,085.76

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠 32,000.00 32,000.00

政府补助 176,555,127.24 163,211,303.75 21,473,441.79

固定资产报废净收益 176,284.00 152,139.61 176,284.00

其他 33,292,035.18 29,653,981.72 33,292,035.18

合计 210,865,532.18 193,151,944.58 55,783,846.73

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

与资产相关/与收益

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

相关

城市公用事业附加返还 131,451,685.45 131,704,058.81 与收益相关

污泥运输经费补助 23,630,000.00 15,253,000.00 与收益相关

以奖代补接入口补助资金 2,886,262.40 3,144,651.68 与资产相关

消防栓维护费补助 2,100,000.00 2,270,000.00 与收益相关

政策性搬迁 692,881.02 541,985.07 与资产相关

稳岗补贴 3,421,541.38 与收益相关

财政贴息 973,333.34 973,333.34 与收益相关

水专项递延收益摊销 635,294.76 635,294.76 与资产相关

环保在线监测系统 1,080,232.42 953,129.84 与资产相关

滨江路管网工程拔款 185,096.40 与资产相关

采煤沉陷区供水工程财政补助资金 130,777.95 与资产相关

除磷脱氮项目补助资金 588,888.84 与资产相关

供水设施改造补助资金 1,027,198.93 与收益相关

何家沟及涪一中排水抢险工程补助资金 63,565.68 与资产相关

南山供水一体化工程政府补贴 2,000,000.00 与收益相关

市环保数采仪专项补助 90,643.56 与资产相关

污水处理厂整改资金补助资金 302,025.96 与资产相关

紫外光专项整改 107,986.80 与资产相关

自来水用水补贴 300,000.00 与收益相关

南岸区财政奖励工作经费 1,686,880.00 与收益相关

其他 4,887,712.35 6,048,970.25 混合型

合计 176,555,127.24 163,211,303.75 /

69、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

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2015 年年度报告

非流动资产处置损失合计 4,340,376.06 5,231,914.03 4,340,376.06

其中:固定资产处置损失 4,340,376.06 5,231,914.03 4,340,376.06

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 2,949,900.00 900,000.00 2,949,900.00

固定资产报废损失 3,379,166.35 3,836,198.87 3,379,166.35

其他 3,437,258.00 3,208,534.04 3,437,258.00

合计 14,106,700.41 13,176,646.94 14,106,700.41

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 72,253,500.18 82,203,792.59

递延所得税费用 -11,990,508.93 -35,034,203.45

以前期间所得税 1,045,215.23

2008-2009 年度所得税退还 -46,912,478.15 -61,998,044.27

合计 14,395,728.33 -14,828,455.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 1,566,198,240.82

按法定/适用税率计算的所得税费用 234,929,736.12

子公司适用不同税率的影响 1,494,716.45

调整以前期间所得税的影响 1,045,215.23

非应税收入的影响 -180,864,862.15

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,890,680.53

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -619,606.44

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -465,179.45

递延所得税费用影响 -13,735.89

专项设备抵税金额 -2,912,080.90

2008-2009 年度所得税退还 -46,912,478.15

残疾人税收减免 -176,677.02

所得税费用 14,395,728.33

其他说明:

注:根据财税【2009】87 号文件规定及重庆市渝中区地方税务局核准,公司已缴纳的 2008-2009

年度污水处理业务所得税款可抵扣 2011 年及以后年度的企业所得税,直至抵扣完毕为止。

71、 其他综合收益

详见附注本节“56、其他综合收益”

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2015 年年度报告

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 78,962,140.33 102,527,923.42

代收中法唐家沱污水处理服务费 302,799,528.76 232,152,181.24

收履约保证金 95,102,741.69 171,387,488.40

收技术支持费 4,710,821.06 4,987,044.03

收到的政府补助 167,664,479.06 161,010,360.07

往来款项 42,841,391.38 311,739,932.19

收到随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费 85,435,993.78 52,085,526.26

收到的社保和住房公积金返还款 1,994,615.20 1,803,029.70

合计 779,511,711.26 1,037,693,485.31

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

期间费用 121,519,774.65 123,059,431.74

代付中法唐家沱污水处理服务费 302,799,528.76 232,152,181.24

往来款项 151,204,248.41 329,873,041.40

支付履约保证金 104,109,047.32 370,001,400.00

支付的随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费 56,548,894.47 58,314,662.12

支付的社保和住房公积金返还款 639,765.13 1,325,221.22

公益性捐赠支出 2,949,900.00 900,000.00

合计 739,771,158.74 1,115,625,937.72

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到重庆中法供水有限公司偿还股东贷款 9,580,108.25 10,274,873.62

收到与资产相关的政府补助 28,982,352.14 6,123,366.05

鱼嘴新一水厂工程收工程赔偿款 11,879,764.14

收工程保证金 442,877.59

其他 28,911.85

合计 39,034,249.83 28,278,003.81

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付工程保证金 207,500.00 2,751,106.00

发放合川农村农业投资集团有限公司委托贷款手续费 900,000.00

其他 870,536.28

合计 207,500.00 4,521,642.28

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2015 年年度报告

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 1,551,802,512.49 1,449,239,962.74

加:资产减值准备 62,907,139.71 24,145,560.96

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 585,384,549.85 579,290,316.31

无形资产摊销 21,401,989.85 22,177,874.67

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 3,530,290.30 5,097,394.53

以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 3,202,882.35 3,684,059.26

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 350,056.02 -742,449.39

财务费用(收益以“-”号填列) 138,871,618.18 141,536,533.73

投资损失(收益以“-”号填列) -281,933,844.80 -196,516,292.06

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -11,938,000.53 18,674,081.34

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -52,508.40 -53,708,284.78

存货的减少(增加以“-”号填列) -58,706,536.63 -109,681,972.63

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -243,169,515.51 -336,304,883.68

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 280,753,933.37 630,354,482.36

其他

经营活动产生的现金流量净额 2,052,404,566.25 2,177,246,383.36

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 5,505,381,392.16 4,077,972,276.88

减:现金的期初余额 4,077,972,276.88 4,729,084,744.84

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 1,427,409,115.28 -651,112,467.96

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,953,056.38

其中:重庆市新升污水处理有限公司 2,953,056.38

取得子公司支付的现金净额 2,953,056.38

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2015 年年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 5,505,381,392.16 4,077,972,276.88

其中:库存现金 99,269.12 122,268.37

可随时用于支付的银行存款 5,497,209,598.18 4,073,680,804.18

可随时用于支付的其他货币资金 8,072,524.86 4,169,204.33

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 5,505,381,392.16 4,077,972,276.88

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

等价物

74、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 14,494,426.22 保函押金,重庆市住房资金管理中心资金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 14,494,426.22 /

75、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元

欧元

港币

人民币

人民币

应收账款

其中:美元

欧元

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2015 年年度报告

港币

人民币

人民币

长期借款

其中:美元 24,127,753.37 6.4936 156,675,979.28

欧元 508,371.89 7.0952 3,607,000.25

港币

日元 11,063,001,000.00 0.053875 596,019,178.88

人民币

一年内到期的其他非流动负

其中:日元 702,792,000.00 0.053875 37,862,919.00

欧元 129,528.31 7.0952 919,029.25

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

76、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要 持股比例(%)

子公司 业务性 取得

经营 注册地

名称 质 直接 间接 方式

重庆市自来水有 重庆 重庆市渝中区金汤街 81 号 公用事 100.00 投资设立

限公司 市 业

重庆市渝南自来 重庆 重庆市巴南区鱼洞鱼新街 36 公用事 100.00 投资设立

水有限公司 市 号 业

重庆市万盛自来 重庆 重庆市万盛区万东北路 49 号 公用事 100.00 投资设立

水有限公司 市 业

重庆市合川区自 重庆 重庆市合川区梓桥街 8 号 公用事 100.00 非同一控

来水有限责任公 市 业 制下企业

司 合并

重庆市排水有限 重庆 渝中区长江滨江路 126 号 公用事 100.00 投资设立

公司 市 业

重庆市三峡水务 重庆 重庆市江北区建新西路 4 号 公用事 100.00 投资设立

有限责任公司 市 业

重庆市渝东水务 重庆 重庆市万州区龙宝岩上村二 公用事 100.00 投资设立

有限公司 市 组 业

重庆市渝西水务 重庆 重庆市永川区工业园区中山 公用事 100.00 投资设立

有限公司 市 组团一环路旁 业

重庆市豪洋水务 重庆 重庆市江北区红旗河沟中北 公用事 100.00 投资设立

建设管理有限公 市 大楼五楼 业

重庆公用事业建 重庆 重庆市江北区红旗河沟中北 施工业 100.00 投资设立

设有限公司 市 大楼二楼

重庆公用工程建 重庆 重庆市渝北区龙塔街道紫园 工程监 100.00 投资设立

设监理有限责任 市 路 288 号龙城天都 1 幢 3-商 理

公司 铺1

重庆公用事业投 重庆 渝中区人民路 123-1 号 市政公 100.00 投资设立

资开发有限公司 市 用工程

施工

重庆香江环保产 重庆 重庆市经济技术开发区金童 施工业 100.00 非同一控

业有限公司 市 路 81 号 13 栋 1-11-4 跃 1 制下企业

合并

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2015 年年度报告

重庆水务集团工 重庆 重庆市南岸区南坪街道南坪 施工业 100.00 非同一控

程有限公司 市 东路二巷 13 号 5 栋 制下企业

合并

九龙县汤古电力 四川 甘孜州九龙县汤古乡 电力业 90.00 非同一控

开发有限公司 省 制下企业

合并

重庆两江水务有 重庆 重庆市江北区鱼嘴镇东风路 公用事 95.57 4.43 投资设立

限公司 市 146 号 业

注:重庆市自来水有限公司持有重庆两江水务有限公司 4.43%股权。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例

对合营企业或联营企

合营企业或联 主要经 (%)

注册地 业务性质 业投资的会计处理方

营企业名称 营地 间

直接 法

重庆中法水务 重庆市 重庆市渝中 供排水项目及 50.00 权益法

投资有限公司 渝中区 区龙家湾 1 号 其相关业务投

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

重庆中法水务投资 重庆中法水务投资有

有限公司 限公司

流动资产 1,051,149,795.41 716,256,125.52

其中:现金和现金等价 815,022,020.67 386,746,339.86

非流动资产 3,732,296,657.17 3,509,584,733.70

资产合计 4,783,446,452.58 4,225,840,859.22

流动负债 1,124,781,573.60 804,076,862.66

非流动负债 1,571,268,613.61 1,378,387,443.52

负债合计 2,696,050,187.21 2,182,464,306.18

少数股东权益 105,270,077.57 101,875,602.88

归属于母公司股东权益 1,982,126,187.80 1,941,500,950.16

按持股比例计算的净资产 991,063,093.90 970,750,475.08

份额

调整事项 -18,025,034.47 -20,009,533.03

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2015 年年度报告

--商誉

--内部交易未实现利润 -18,025,034.47 -20,009,533.03

--其他

对合营企业权益投资的账 973,038,059.43 950,740,942.05

面价值

存在公开报价的合营企业

权益投资的公允价值

营业收入 1,035,192,329.38 916,492,654.74

财务费用 51,257,016.32 55,017,274.55

所得税费用 23,036,910.81 22,972,126.62

净利润 160,625,237.64 105,285,843.79

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 160,625,237.64 105,285,843.79

本年度收到的来自合营企 60,000,000.00 11,003,051.90

业的股利

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计 2,181,018.19 2,258,880.99

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -77,862.80 8,880.99

--其他综合收益

--综合收益总额 -77,862.80 8,880.99

联营企业:

投资账面价值合计 25,909,712.95 26,691,162.03

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,218,550.92 2,172,494.19

--其他综合收益

--综合收益总额 1,218,550.92 2,172,494.19

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具,包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

可供出售金融资产、委托贷款、借款、应付债券等,这些金融工具的主要目的在于为公司

的运营融资及投资。公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账

款、其他应收款、应付账款及其他应付款等。

公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面

临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行评估,

包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客

户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保集团的整体

信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被

评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公

司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析

如下:

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 1,131,423,893.75 1,131,423,893.75

其他应收款 1,296,852,317.98 1,296,852,317.98

委托贷款 400,000,000.00 400,000,000.00

小 计 2,828,276,211.73 2,828,276,211.73

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00

应收账款 879,859,170.70 879,859,170.70

其他应收款 3,568,978,307.56 3,568,978,307.56

持有至到期投资 850,000,000.00 850,000,000.00

小 计 5,299,837,478.26 5,299,837,478.26

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2015 年年度报告

(二) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

公司市场风险主要为外汇风险。

1. 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性负

债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,公司会在必要时按市场汇率买

卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。公司于中国内地经营,且其主要活动

以人民币计价。因此,公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说

明。

本公司面临的汇率风险主要来源于外币长期借款,期末外币借款折算成人民币的金额列示

如下:

期末余额

项 目

日元 美元 欧元 合计

长期借款(不含一年内

596,019,178.88 156,675,979.28 3,607,000.25 756,302,158.41

到期的长期借款)

合 计 596,019,178.88 156,675,979.28 3,607,000.25 756,302,158.41

(续上表)

年初余额

项 目

日元 美元 欧元 合计

长期借款(不含一年内

604,420,552.20 171,795,228.06 4,755,928.97 780,971,709.23

到期的长期借款)

合 计 604,420,552.20 171,795,228.06 4,755,928.97 780,971,709.23

敏感性分析:

截止 2015 年 12 月 31 日,公司各类外币金融负债占公司总资产的比例较低,由于近几年

日元汇率波动较大,因此日元汇率的变动对公司造成了一定的影响。

(3)其他价格风险

公司持有其他上市公司的权益投资及基金投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格

风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下:

项 目 期末余额 年初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,535,352.88

可供出售金融资产-按公允价值计量 25,116,517.68 28,907,690.16

合 计 25,116,517.68 33,443,043.04

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2015 年年度报告

本公司期末持有中国光大银行股份有限公司股票 5,923,707 股,金额较小,管理层认为该

投资活动的市场价格风险波动对本公司影响较小。

(三) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公 第三层次公

合计

计量 允价值计量 允价值计量

一、持续的公允价值计量

(一)以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融资产

1. 交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产 25,116,517.68 25,116,517.68

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资 25,116,517.68 25,116,517.68

(3)其他

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额 25,116,517.68 25,116,517.68

(五)交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

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衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

期末该金融资产在活跃市场的公开报价。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名 业务

注册地 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

称 性质

(%) (%)

重庆德润 重庆市大渡口区春晖路 环保 9,427.501496 50.04 50.04

环境有限 街道翠柏路 101 号 3 幢 产业

公司 20-1

本企业的母公司情况的说明

本公司母公司为重庆德润环境有限公司,该公司的母公司为本公司第二大股东重庆市水务资产经

营有限公司。

本企业最终控制方是重庆国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本节九、在其他主体中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本节九、在其他主体中的权益

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

重庆中法水务投资有限公司 合营企业

重庆中法环保研发中心有限公司 合营企业

重庆江东水务有限公司 联营企业

重庆东渝自来水有限公司 联营企业

煌盛集团重庆管业有限公司 联营企业

重庆蔡同水务有限公司 联营企业

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2015 年年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

重庆渝水环保有限公司 股东的子公司

重庆白含污水处理有限公司 股东的子公司

德润环境(控股)集团有限公司 股东的子公司

重庆九曲河污水处理有限公司 股东的子公司

重庆碧江环保工程有限公司 股东的子公司

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 股东的子公司

重庆唐家桥水处理项目管理有限公司 股东的子公司

重庆市水利投资(集团)有限公司 股东的子公司

重庆三峰环境产业集团有限公司 母公司的控股子公司

重庆中法供水有限公司 其他

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 其他

重庆中法水务建设有限公司 其他

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 其他

安诚财产保险股份有限公司 其他

重庆市水务资产经营有限公司 参股股东

重庆农村商业银行股份有限公司 其他

超明(重庆)投资有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安诚财产保险股份有限公司 支付保险费 3,036,623.27 4,221,185.34

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 劳务费 124,911.15

重庆中法供水有限公司 工程施工 2,158,465.22

重庆中法供水有限公司 采购材料 28,510.75

重庆中法水务投资有限公司 工程施工 900,288.92

重庆市大学城水务技术开发有限公司 采购材料 75,134.15 48,903.40

重庆东渝自来水有限公司 工程款 350,000.00

煌盛集团重庆管业有限公司 采购材料 27,819.00 1,049,484.70

重庆市水利投资(集团)有限公司 采购材料 75,107.20 53,177.90

重庆市水务资产经营有限公司 工程款 2,649,363.51

重庆市渝盛水资源开发有限公司 水资源费 2,137,920.84 2,632,775.73

云阳水利水电实业开发有限公司 自来水供应 35,794.50

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安诚财产保险股份有限公司 保险赔款 299,990.02 494,935.82

重庆蔡同水务有限公司 销售商品 10,623,485.25 6,187,084.80

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 水质检测、工程款 14,794,284.34 1,425,138.88

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重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 销售材料 718,511.09 64,102.56

重庆白含污水处理有限公司 劳务费 856,048.38

重庆白含污水处理有限公司 销售材料 1,054,121.12

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 工程监理、工程施工 18,147,311.10 1,936,866.17

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 销售材料 410,439.41 30,213,691.26

重庆大学城水务技术开发有限公司 劳务费 300,000.00

重庆江东水务有限公司 提供劳务 56,603.77

重庆市水务资产经营有限公司 劳务费、工程款、设计费、27,806,900.91 29,010,300.61

监理费

重庆市水务资产经营有限公司 销售材料 6,893,528.07 6,806,277.54

重庆渝水环保有限公司 提供劳务 469,502.77 762,843.59

重庆中法供水有限公司 销售材料 80,325.64 5,335,760.08

重庆中法供水有限公司 工程款、劳务费 28,402,575.73 38,865,013.60

重庆中法水务投资有限公司 工程款 6,014,299.57 11,024,015.66

重庆中法水务投资有限公司 销售材料 4,536,300.70

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 水质监测、提供劳务 2,000,632.84 2,580,412.95

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 销售材料 258,393.88 376,980.62

重庆铜梁县龙泽水务有限责任公司 安装维修费、销售材料 8,802,555.28 13,222,904.40

重庆东部水务技术开发公司 工程款 695,849.00

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元 币种:人民币

受托/承 托管收益/

委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承 受托/承 本期确认的托管收

包资产 承包收益定

名称 名称 包起始日 包终止日 益/承包收益

类型 价依据

重庆市水务资 重庆市排水有 其他资 2015 年 1 2016 年 6 协议价格 3,503,150.00

产经营有限公 限公司 产托管 月 1 日 月 30 日

重庆市水务资 重庆市三峡水 其他资 2015 年 1 2015 年 12 协议价格 3,733,450.00

产经营有限公 务有限责任公 产托管 月 1 日 月 31 日

司 司

重庆市水务资 重庆市三峡水 其他资 2015 年 1 2015 年 6 协议价格 289,050.00

产经营有限公 务渝北排水有 产托管 月 1 日 月 30 日

司 限责任公司

重庆碧水源建 重庆市三峡水 其他资 2015 年 7 2015 年 12 协议价格 6,100,000.00

设项目管理有 务北碚排水有 产托管 月 10 日 月 31 日

限责任公司 限责任公司

重庆市水务资 重庆市渝东水 其他资 2015 年 1 2015 年 12 协议价格 3,532,550.00

产经营有限公 务有限公司 产托管 月 1 日 月 31 日

重庆碧水源建 重庆市渝西水 其他资 2015 年 1 2015 年 7 协议包干价 220,000.00

设项目管理有 务有限公司 产托管 月 1 日 月 13 日 格

限责任公司

重庆碧水源建 重庆市渝西水 其他资 2015 年 1 2015 年 12 协议包干价 264,600.00

设项目管理有 务有限公司 产托管 月 1 日 月 31 日 格

限责任公司

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2015 年年度报告

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

重庆碧江环保工程有限公司 房屋建筑 2,700.00 2,700.00

超明(重庆)投资有限公司 房屋建筑 12,000.00 12,000.00

重庆中法唐家沱污水处理有限公司 土地使用权 3,000,000.00 3,000,000.00

重庆碧水源建设项目管理有限公司 房屋建筑 107,400.00 127,440.00

重庆公用事业置业有限公司 房屋建筑 48,000.00 12,000.00

重庆市水务资产经营有限公司 车辆租赁 33,800.00

重庆市水务资产经营有限公司 车辆租赁 140,000.00

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

重庆市水务资产经营有限公司 供水管网 2,649,564.66 1,868,217.45

重庆市水务资产经营有限公司 供水管网 876,986.76 326,745.25

重庆九曲河污水处理有限公司 资产租赁 6,886,701.25

重庆九曲河污水处理有限公司 资产租赁 7,700,000.00 12,495,800.00

重庆市水务资产经营有限公司 资产租赁 5,037,132.69

重庆市水务资产经营有限公司 资产租赁 818,135.28 818,135.28

重庆市水务资产经营有限公司 资产租赁 323,488.56 107,829.52

重庆市水务资产经营有限公司 资产租赁 359,425.32

重庆市水务资产经营有限公司 房屋、土地、车辆 588,050.55 1,176,101.10

重庆市水务资产经营有限公司 苏家资产租赁 1,282,273.49

关联租赁情况说明

注:2006 年 12 月 15 日公司与重庆中法唐家沱污水处理有限公司(以下简称:中法唐家沱)签订

资产转让协议,协议约定公司向中法唐家沱转让唐家沱污水处理厂资产的全部权利和权益(相关

资产范围最终以评估报告为准)以及相关资产的技术资料。唐家沱污水处理厂所占用的土地,在

重庆市财政局核定的中法唐家沱污水处理服务结算价格没有包含使用土地成本前,中法唐家沱采

取租赁的形式使用该宗土地,且中法唐家沱对租用的公司该宗土地执行零租赁费标准。在重庆市

财政局核定的中法唐家沱污水处理服务结算价格包含使用土地成本后,双方将商讨将上述土地使

用权出让给中法唐家沱公司。

2011 年 12 月 2 日,公司与中法唐家沱签订土地租用协议,公司将位于重庆市江北区铁山坪街道

太平村的 362.54 亩土地作用权出租给中法唐家沱,租赁期限为三年,从 2014 年 1 月 1 日至 2016

年 12 月 31 日,租金标准确定为 300 万元/年。在本租赁期限届满后,双方同意在条件许可情况下,

本公司将该宗土地使用权按照国家法律法规转让给中法唐家沱;如果双方认为转让条件尚不具备,

则本公司同意继续将该宗土地出租给中法唐家沱使用。

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

关联 起始 到期

拆借金额 说明

方 日 日

拆出

重庆 8,533,333.33 2002 2016 根据《合作经营重庆中法供水有限公司合同》的规定,

中法 年 11 年 10 合作合同第一期投资总额与注册资本及银团贷款之间

供水 月1 月 31 的差额应为合作各方向重庆中法供水有限公司提供的

有限 日 日 关联方贷款。2002 年 11 月公司向重庆中法供水有限公

公司 司提供关联方无息贷款 156,000,000.00 元,合作外方

中法水务投资(重庆)有限公司向重庆中法供水有限

公司提供关联方无息贷款 234,000,000.00 元。2008

年 9 月 25 日,本公司与合营外方中法水务投资(重庆)

有限公司达成协议对原合作经营合同进行了变更,变

更后的合作经营合同约定,对上述关联方无息贷款从

2008 年 1 月 1 日起,未偿还的关联方贷款按中国人民

银行公布的金融机构人民币贷款同期基准利率计算利

息。此项合作合同的修改已获得重庆市外经贸委(渝

外经贸发【2008】342 号文)的批准。截止 2015 年 12

月 31 日,公司对重庆中法供水有限公司关联方贷款余

额为 8,533,333.33 元。

重庆 117,000,000.00 2010 2020 2010 年 9 月公司与重庆中法水务投资有限公司签订

中法 年9 年9 《贷款协议书》。双方约定,由公司向重庆中法水务

水务 月 20 月 19 投资有限公司提供关联方无息贷款 117,000,000.00

投资 日 日 元,贷款期限十年,主要用于收购重庆长寿化工园区

有限 供排水项目。截止 2015 年 12 月 31 日,公司对重庆中

公司 法水务投资有限公司提供关联方贷款 117,000,000.00

元,上述贷款事项业经公司第一届董事会第二十二次

会议审议通过。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

重庆市水务资产经营有限公司 资产收购 4,228,900.00 6,444,616.25

重庆市水务资产经营有限公司 车辆收购 135,400.00

重庆水利投资(集团)有限公司 车辆收购 45,000.00

重庆市水务资产经营有限公司 车辆转让 239,000.00

重庆渝水环保有限公司 车辆转让 12,000.00

重庆三峰环境产业集团有限公司 车辆转让 92,100.00

重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 车辆转让 339,500.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 692.61 449.27

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2015 年年度报告

(8). 其他关联交易

(1)代理结算

根据《重庆市人民政府关于同意授予中法唐家沱污水处理有限公司污水处理特许经营权的批复》

渝府[2006]183 号文,公司与中法唐家沱污水处理有限公司(以下简称:中法唐家沱公司)签订

污水处理服务协议的约定,公司与中法唐家沱公司每三个运营月进行一次污水处理服务费结算,

在每三个运营月结束后的十五个工作日内,中法唐家沱公司向公司提交经重庆市市政委核查同意

的《污水处理服务费用申请单》,公司则根据经重庆市市政委核查的污水处理量与其办理结算支

付,现行污水处理服务费结算价格为 1.45 元/立方米。

2015 年度公司代收并代重庆市财政局向中法唐家沱公司支付污水处理服务费 302,799,528.76 元。

(2)代收代付

应收余

代付方名称 付款方名称 款项性质 代付金额 付款金额

重庆公用工程建设 重庆碧水源建设项目

保证金 690,971.22 690,971.22

监理有限责任公司 管理有限责任公司

重庆市自来水有限 重庆市水务资产经营 预收土地

20,310.00 20,310.00

公司 有限公司 房产税

重庆市自来水有限 重庆蔡同水务有限公

电费 194,845.00 194,845.00

公司 司

重庆市排水有限责 重庆市水务资产经营 代付土地、

835,333.24 835,333.24

任公司 有限公司 房产税

重庆市排水有限责 重庆唐家桥水处理项

代付电费 169,000.00 169,000.00

任公司 目有限公司

重庆市渝南自来水 安诚财产保险股份有 代收代付个

121,319.00 121,319.00

有限公司 限公司 人保险赔款

重庆水务集团股份 重庆中法供水有限公 城市公用事

56,230,528.41 56,230,528.41

有限公司 司 业附加

重庆市渝西水务有 重庆市水务资产经营

土地使用税 10,000.00 10,000.00

限公司 公司

重庆市巴南区道角 重庆市水务资产经营

土地房产税 39,234.46 39,234.46

供水有限公司 有限公司

代收代付药

重庆市排水有限责 重庆渝水环保有限公

剂、水、电、 78,000.00 78,000.00

任公司 司

气等费用

(3)技术支持费

①根据重庆中法供水有限公司合作经营合同的约定,本公司与合作外方中法水务投资(重庆)有限公

司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务,重庆中法供水有限公司将在

每年总收入中提取 3%的金额作为技术支持费支付合作各方,其中:本公司占每年总收入的 1%,

合作外方占每年总收入的 2%。本公司本期确认的技术支持费金额如下:

项目 2015 年度 2014 年度

技术支持费 2,181,372.72 2,228,679.60

②根据重庆中法唐家沱污水处理有限公司合作经营合同的约定,本公司与合作外方中法水务投资

(重庆)有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务,重庆中法唐家沱

污水处理有限公司将在每年总收入中提取 2.5%的金额作为技术支持费支付合作各方,其中:本公

司占每年总收入的 1%,合作外方占每年总收入的 1.5%。本公司本期确认的技术支持费金额如下:

项目 2015 年度 2014 年度

技术支持费 1,702,993.72 1,969,184.92

③根据与重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司签订的技术服务协议的约定,本公司与合作外方

中法水务管理(中山)有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务,

重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司将在每年总收入中提取 2.5%的金额作为技术支持费支付

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2015 年年度报告

合作各方,其中:本公司占每年总收入的 1%,合作外方占每年总收入的 1.5%。本公司本期确认的技

术支持费金额如下:

项目 2015 年度 2014 年度

技术支持费 826,454.62 1,278,327.51

(4)对其他关联方增资事项

根据重庆市对外贸易经济委员会《关于同意重庆中法供水有限公司增资的批复》(渝外经贸函

[2014]423 号),公司于本期对重庆中法供水有限公司按持股比例增资 4,489,795.92 元,增资后,

公司对重庆中法供水有限公司的投资成本为 15,891,740.62 元,持股比例为 2%。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

重庆蔡同水务有限公 410.8 20.54

应收账款

重庆市水务资产经营 13,157,918.59 1,839,188.01 5,664,536.19 739,282.42

应收账款

有限公司

重庆铜梁县龙泽水务 3,748,951.42 187,447.57 2,054,059.87 102,423.82

应收账款

有限责任公司

重庆(长寿)化工园 4,186,352.79 209,375.14 222,450.00 17,225.00

应收账款

区中法水务有限公司

重庆中法供水有限公 5,551,928.56 530,827.76 4,164,341.68 311,227.81

应收账款

重庆中法唐家沱污水 1,040.00 52 384,797.10 19,239.86

应收账款

处理有限公司

重庆中法水务投资有 6,493,022.96 389,422.54 13,705,405.74 1,261,465.71

应收账款

限公司

重庆东部水务技术开 41,533.00 4,713.30

应收账款

发公司

重庆碧水源建设项目 2,101,457.00 110,351.35 22,751,133.64 1,662,205.44

应收账款

管理有限责任公司

安诚财产保险股份有 18,000.00 18,000.00

预付账款

限公司

重庆(长寿)化工园 1,894,358.15 154,051.77 1,026,677.34 50,833.87

其他应收款

区中法水务有限公司

重庆中法供水有限公 1,081,634.87 87,378.11 4,812,216.61 258,888.54

其他应收款

重庆中法唐家沱污水 3,433,045.48 171,652.27 2,028,261.12 101,413.06

其他应收款

处理有限公司

重庆市水务资产经营 3,245,768.62 599,767.89 2,366,357.81 643,222.26

其他应收款

有限公司

重庆碧水源建设项目 7,020,000.00 652,000.00 2,000,000.00 600,000.00

其他应收款

管理有限责任公司

重庆渝水环保有限公 200,000.00 100,000.00 200,000.00 40,000.00

其他应收款

一年内到期 重庆中法供水有限公 8,533,333.33 8,666,666.67

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2015 年年度报告

的非流动资 司

重庆中法水务投资有 117,000,000.00 117,000,000.00

长期应收款

限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 重庆市渝盛水资源开发有限公司 466,420.04

应付账款 重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 9,474,891.02

应付账款 重庆市大学城水务技术开发有限公司 3,610.37

应付账款 重庆市水务资产经营有限公司 10,730,092.58 10,730,092.58

应付账款 煌盛集团重庆管业有限公司 24,246.40 442,361.22

预收账款 重庆市水务资产经营有限公司 2,678,678.82 1,434,350.49

预收账款 重庆中法供水有限公司 4,614,389.53 3,223,736.72

预收账款 重庆中法唐家沱污水处理有限公司 118,700.00

预收账款 重庆东渝自来水有限公司 350,000.00 350,000.00

预收账款 重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 1,507,770.00 1,172,000.00

预收账款 重庆(长寿)化工园区中法水务有限公司 500,000.00

预收账款 重庆中法水务投资有限公司 509,531.33 548,062.79

其他应付款 重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 187,160.00

其他应付款 重庆白含污水处理有限公司 738.4

其他应付款 重庆市水务资产经营有限公司 1,025,417.52 3,530,878.44

其他应付款 重庆中法供水有限公司 664,635.15 326,310.50

其他应付款 重庆中法唐家沱污水处理有限公司 2,524.00

其他应付款 安诚财产保险股份有限公司 62,296.29 2,230.00

其他应付款 重庆中法水务投资有限公司 1,457,109.84

其他应付款 重庆渝水环保有限公司 150,000.00 50,000.00

其他应付款 重庆铜梁县龙泽水务有限责任公司 6,634.84

7、 关联方承诺

(1)根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经营有限公司与本公司签署了《避免同业竞争协

议》,重庆市水务资产经营有限公司承诺该公司及其下属企业不会与本公司的主营业务发生竞争,

并促使该公司之参股企业不会与本公司的主营业务发生竞争,并赋予(包括但不限于)本公司的

优先交易及选择权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。截止 2015 年 12 月 31 日,公司股

东重庆市水务资产经营有限公司严格履行本承诺。

(2)根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 12 月出具《重庆德润环境有限公司关于避免同业

竞争的承诺函》承诺,截至本承诺函出具日,重庆德润环境有限公司及下属公司不存在以任何形

式从事或参与与本公司主营业务构成竞争关系的业务或活动;本次收购后,该公司及下属公司(除

本公司外)不会与本公司的主营业务发生竞争,并促使该公司之参股企业不会与本公司的主营业

务发生竞争,并赋予(包括但不限于)本公司的优先交易及选择权、优先受让权等。截止 2015 年

12 月 31 日,公司股东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。

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2015 年年度报告

(3)根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出具《重庆德润环境有限公司关于规范

关联交易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺:“本次收购完成后,本公司及下属公司(除重庆

水务外)将继续规范与重庆水务及下属公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交易,本公司

及下属公司(除重庆水务外)将按照相关法律法规、规范性文件以及重庆水务《公司章程》、《关

联交易管理制度》等相关规定严格履行决策程序,并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作,

不会利用该等关联交易损害重庆水务及其他中小股东的利益。” 截止 2015 年 12 月 31 日,公司股

东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。

(4)根据重庆德润环境有限公司于 2015 年 11 月 30 日出具《重庆德润环境有限公司关于规范

关联交易及保持上市公司独立性的承诺函》承诺:“本次收购完成后,本公司将继续保持重庆水务

完整的采购、生产、销售体系,使其拥有独立的知识产权,保持其在业务、人员、资产、财务及

机构方面的独立,保证其独立面向市场的经营能力。” 截止 2015 年 12 月 31 日,公司股东重庆德

润环境有限公司严格履行本承诺。

(5)根据重庆德润环境有限公司 2015 年 10 月 29 日就拟受让重庆市水务资产经营有限公司所

持有的本公司部分股份及重庆苏渝实业发展有限公司所持有的本公司全部股份出具公开承诺,承

诺自标的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的 6 个月内,重庆德润环境不会以任

何形式转让该等标的股份;自标的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的 6 个月后,

重庆德润环境有限公司对标的股份的处置按照届时中国证监会的最新规定执行。截止 2015 年 12

月 31 日,公司股东重庆德润环境有限公司严格履行本承诺。

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经营有限公司与本公司签署了《避免同业竞争协议》,

重庆市水务资产经营有限公司承诺该公司及其下属企业不会与本公司的主营业务发生竞争,并促

使该公司之参股企业不会与本公司的主营业务发生竞争,并赋予(包括但不限于)本公司的优先

交易及选择权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。截止 2015 年 12 月 31 日,公司股东重

庆市水务资产经营有限公司严格履行本承诺。

2、 或有事项

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 1,248,000,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利

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2015 年年度报告

2016年3月29日公司第三届董事会第二十一次会议(2015年年度董事会)审议通过的公司2015年度

利润分配预案为:以公司现有总股本48亿股为基数,拟按每10股派2.60元(含税)比例向全体股东

派发现金红利124,800万元;本年度不送红股,也不实施资本公积金转增股本。前述公司2015年度

利润分配预案尚待公司2015年年度股东大会审议批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司《企业年金方案》已于 2015 年 12 月 30 日通过重庆市国资委备案(渝国资财考薪〔2015〕44

号),根据市国资委备案通知精神,公司本部及所属全资及控股子公司自 2015 年 1 月 1 日起,按

本企业上年度实发工资总额的 5%计提企业年金,与建立年金配套解决的中人补偿资金缺口,待公

司确定年金受托管理机构及其精算补偿资金额度后再行处理。

5、 终止经营

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部,分别为:集团本部、供水板块、污水处理板块、工程施工及其他板块。本

公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定

期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部

的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部,该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 供水板块 污水处理板块 工程施工及其他板 集团本部 分部间抵销 合计

营业收入 1,764,370,147.70 2,284,339,328.72 613,786,930.12 4,710,821.06 179,108,510.05 4,488,098,717.55

营业成本 1,248,284,731.97 845,770,376.32 538,106,403.49 179,108,510.05 2,453,053,001.73

期间费用 411,959,090.42 354,989,365.04 43,569,575.64 28,052,058.32 1,683,541.67 836,886,547.75

利润总额 79,983,572.90 1,090,636,166.17 3,565,199.80 392,611,481.49 598,179.54 1,566,198,240.82

资产总额 5,672,894,616.86 7,244,840,799.93 1,506,156,583.64 17,740,037,190.78 12,576,298,805.24 19,587,630,385.97

负债总额 2,999,844,652.35 2,010,309,839.67 1,255,870,288.86 5,178,101,848.70 5,460,532,603.48 5,983,594,026.10

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 770,191,307.39 100 38,509,565.37 5.00 731,681,742.02 519,693,927.17 100.00 25,984,696.36 5.00 493,709,230.81

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单 -

独计提坏账准备的应

收账款

合计 770,191,307.39 / 38,509,565.37 / 731,681,742.02 519,693,927.17 / 25,984,696.36 / 493,709,230.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 770,191,307.39 38,509,565.37 5.00

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 770,191,307.39 38,509,565.37 5.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

148 / 157

2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 12,524,869.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

比例(%) 坏账准备

重庆市财政局 770,191,307.39 100.00 38,509,565.37

合 计 770,191,307.39 100.00 38,509,565.37

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2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 1,000,000,000.00 98.66 3,000,000.00 0.30 997,000,000.00 3,200,000,000.00 99.25 9,600,000.00 0.30 3,190,400,000.00

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 7,081,435.40 0.70 404,905.63 5.72 6,676,529.77 8,073,650.19 0.25 403,682.52 5.00 7,669,967.67

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 6,514,049.35 0.64 6,514,049.35 16,200,742.71 0.50 16,200,742.71

但单独计提坏账

准备的其他应收

合计 1,013,595,484.75 / 3,404,905.63 / 1,010,190,579.12 3,224,274,392.90 / 10,003,682.52 / 3,214,270,710.38

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

交通银行渝中支行 1,000,000,000.00 3,000,000.00 0.30 委托理财

合计 1,000,000,000.00 3,000,000.00 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 6,064,758.06 303,237.90 5.00

1至2年 1,016,677.34 101,667.73 10.00

2至3年

3 年以上

合计 7,081,435.40 404,905.63

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-6,598,776.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

理财产品 1,000,000,000.00 3,200,000,000.00

集团内部往来 6,514,049.35 16,200,742.71

城市公用事业附加及技术支持费 7,017,403.64 7,036,827.19

其他 64,031.76 1,036,823.00

合计 1,013,595,484.75 3,224,274,392.90

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

交通银行重庆渝 机构理财 1,000,000,000.00 1 年以内 98.66 3,000,000.00

中支行

重庆市自来水有 代收代付城 6,514,049.35 1 年以内 0.64

限公司 市公用事业

附加

益阳市财政局 投标保证金 5,000,000.00 1 年以内 0.49 250,000.00

重庆(长寿)化工 技术支持费 1,884,358.15 1 年以 0.19 145,051.77

园区中法水务有 内,1-2

限公司 年

重庆中法唐家沱 技术支持费 133,045.48 1 年以内 0.01 6,652.27

污水处理有限公

合计 / 1,013,531,452.98 / 99.99 3,401,704.04

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 7,087,235,006.99 7,087,235,006.99 7,043,648,012.01 7,043,648,012.01

对联营、合营企业投资 1,001,128,790.57 1,001,128,790.57 979,690,985.07 979,690,985.07

合计 8,088,363,797.56 8,088,363,797.56 8,023,338,997.08 8,023,338,997.08

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

重庆市自来水有限公司 1,617,591,715.20 41,650,000.00 1,659,241,715.20

重庆市渝南自来水有限公司 23,762,616.26 23,762,616.26

重庆市万盛自来水有限公司 35,780,469.44 35,780,469.44

重庆市合川区自来水有限责任公司 41,570,546.41 41,570,546.41

重庆市排水有限公司 2,122,841,028.82 175,496.64 2,122,665,532.18

重庆市三峡水务有限责任公司 1,248,455,181.82 2,112,491.62 1,250,567,673.44

重庆市渝东水务有限公司 942,870,857.47 942,870,857.47

重庆市渝西水务有限公司 362,620,101.34 362,620,101.34

重庆市豪洋水务建设管理有限公司 482,735,182.06 482,735,182.06

重庆公用事业建设有限公司 56,049,538.82 56,049,538.82

重庆公用工程建设监理有限责任公司 2,752,277.66 2,752,277.66

重庆公用事业投资开发有限公司 16,213,465.51 16,213,465.51

重庆香江环保产业有限公司 18,004,749.27 18,004,749.27

重庆水务集团工程有限公司 21,742,111.93 21,742,111.93

九龙县汤古电力开发有限公司 658,170.00 658,170.00

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2015 年年度报告

重庆两江水务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

合计 7,043,648,012.01 43,762,491.62 175,496.64 7,087,235,006.99

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值准

投资 期初 其他综 其他 计提 期末

追加 减少 权益法下确认的投 宣告发放现金股利 其 备期末

单位 余额 合收益 权益 减值 余额

投资 投资 资损益 或利润 他 余额

调整 变动 准备

一、合营企业

重庆中法水务 950,740,942.05 82,297,117.38 60,000,000.00 973,038,059.43

投资有限公司

重庆中法环保 2,258,880.99 -77,862.80 2,181,018.19

研发中心有限

公司

小计 952,999,823.04 82,219,254.58 60,000,000.00 975,219,077.62

二、联营企业

重庆东渝自来 19,727,606.94 2,416,108.26 2,000,000.00 20,143,715.20

水有限公司

重庆江东水务 338,802.91 52,551.18 391,354.09

有限公司

煌盛集团重庆 3,534,185.79 -1,289,279.85 2,244,905.94

管业有限公司

重庆蔡同水务 3,090,566.39 39,171.33 3,129,737.72

有限公司

小计 26,691,162.03 1,218,550.92 2,000,000.00 25,909,712.95

合计 979,690,985.07 83,437,805.5 62,000,000.00 1,001,128,790.57

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2015 年年度报告

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,247,697,851.46 1,157,294,282.27 2,146,922,809.76 1,028,635,702.59

其他业务 4,710,821.06 5,652,453.00

合计 2,252,408,672.52 1,157,294,282.27 2,152,575,262.76 1,028,635,702.59

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 83,437,805.50 56,747,424.11

处置长期股权投资产生的投资收益 -53,172,920.70

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 32,898.80

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 3,107,218.26 204,568.18

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,608,442.27 25,030,975.33

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财收益 89,138,643.07 44,553,561.64

委托贷款收益 75,491,943.62 121,113,472.50

合计 278,784,052.72 194,509,979.86

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -3,530,290.30

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 21,473,441.79

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 89,138,643.07

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

155 / 157

2015 年年度报告

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 3,107,218.26

外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 73,808,401.95

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 17,642,800.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,733,994.83

46,912,478.15 根据财税【2009】87 号文

件规定及重庆市渝中区地

方税务局核准,公司已缴

纳的 2008-2009 年度污水

其他符合非经常性损益定义的损益项目

处理业务所得税款可抵扣

2011 年及以后年度的企业

所得税;本期抵扣所得税

46,912,478.15 元。

所得税影响额 -41,360,767.21

少数股东权益影响额 -11,986.53

合计 230,913,934.01

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

城市公用事业附加费返还 131,451,685.45 该类补助为企业经常性补助

污泥处置补助 23,630,000.00 该类补助为企业经常性补助

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 11.65 0.32 0.32

利润

扣除非经常性损益后归属于 9.91 0.28 0.28

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

备查文件目录

报表。

备查文件目录 经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录 报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长:王世安

董事会批准报送日期:2016-03-31

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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