正业科技：2015年第三季度报告全文_股票频道

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

广东正业科技股份有限公司

2015 年第三季度报告

2015 年 10 月

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

第一节重要提示

本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人徐地华、主管会计工作负责人温永忠及会计机构负责人(会计主管人员)谭君艳声明：保证

192.168.4.13-》临时文件-》PCB 产品二部-》视频教程-》更换 O 型圈视频

第二节公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 521,145,263.82 496,375,153.52 4.99%

归属于上市公司普通股股东的股

402,630,513.41 382,497,977.96 5.26%

东权益（元）

归属于上市公司普通股股东的每

6.7105 5.3824 24.67%

股净资产（元/股）

本报告期比上年同期年初至报告期末比

本报告期年初至报告期末

增减上年同期增减

营业总收入（元） 87,227,134.91 8.47% 244,989,718.45 0.42%

归属于上市公司普通股股东的净

7,206,182.81 -9.05% 23,732,535.45 -7.72%

利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-- -- -37,166,145.77 -233.49%

（元）

每股经营活动产生的现金流量净

-- -- -0.6194 -144.41%

额（元/股）

基本每股收益（元/股） 0.1201 -31.80% 0.3955 -30.80%

稀释每股收益（元/股） 0.1201 -31.80% 0.3955 -30.80%

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加权平均净资产收益率 1.81% -1.52% 6.04% -5.05%

扣除非经常性损益后的加权平均

2.00% -1.20% 4.97% -5.64%

净资产收益率

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目年初至报告期期末金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -84,270.17

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

5,114,126.93

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,955.00

减：所得税影响额 739,635.26

合计 4,191,266.50 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、重大风险提示

1、市场竞争加剧的风险

随着国内PCB产业规模快速发展，众多国内外企业快速成长，导致公司面临着竞争加剧的市场环境。如果发生决策失误、

市场拓展不力，不能保持技术、产品的先进性，或者市场供求状况发生了重大不利变化，公司将面临不利的市场竞争局面。

2、宏观经济波动的风险

公司所处的PCB行业是电子信息行业的重要组成部分，产业关联度较高，下游制造业的市场需求变动将影响PCB行业的

供需状况。近年来，全球宏观经济的恢复以及PCB行业对国产化仪器装备和辅助材料的需求不断增加，为公司开拓了广阔的

市场空间。但如果宏观经济环境持续恶化，经济出现衰退，公司下游行业不景气或者发生重大不利变化，将影响公司产品

的市场需求，可能造成公司的订单减少，进而造成公司业绩下滑。因此，公司存在受宏观经济波动影响而发生业绩下滑的风

险。

3、募集资金投资项目市场拓展风险

公司募集资金投资项目正在加快规划及建设，募集资金投资项目建成后，如果市场环境、技术、相关政策等方面出现重

大不利变化，公司产品销售渠道、生产规模无法形成有力的支撑等，可能导致市场拓展发生较大困难，从而影响到募投项目

收益。公司将在募投项目建设期间，提前做好技术储备、市场策划、客户开发，以降低风险。

4、应收账款增加导致的坏账及流动性风险

报告期末，公司应收账款余额增长较快。公司采取了多种措施降低风险：合理制订回款计划，将回款作为销售团队的关

键业绩指标进行月度考核；提前管理应收账款的坏账风险，对客户的信用等级适时评估，降低对信用度低的客户的赊销比例；

对超过回款期的客户控制发货并加大该应收账款的催收力度，引入融资租赁方式加快货款回收。同时增加承兑汇票等工具的

支付比例，提高公司的资金收益；对应收账款购买信用保险。

5、新产品开发及实现产业化不达预期的风险

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由于PCB行业的各项技术不断处于更新换代过程中，公司技术也需更新换代。公司受自身研发条件限制，某些新技术成

果可能无法按照计划完成开发，或者该技术成果在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，或者公司技术研发偏离了下游

PCB行业的技术发展方向，将导致技术研发成果无法应用于市场，从而对公司业务发展造成不利影响。

6、经营管理风险

公司成功进入资本市场后，公司的资产、业务、项目、人员等各方面的规模在迅速扩大，公司在发展战略、制度建设、

运营管理、资金管理、内部控制建设、人才队伍建设等方面将面临更大挑战。

三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数 3,712

前 10 名股东持股情况

持有有限售条质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例持股数量

件的股份数量股份状态数量

东莞市正业实业投资质押 12,100,000

境内非国有法人 60.74% 36,446,167 36,446,167

有限公司质押 8,700,000

东莞市铭众实业投资

境内非国有法人 6.76% 4,053,834 4,053,834

有限公司

天津嘉和融通股权投

资基金合伙企业（有境内非国有法人 3.75% 2,250,000 2,250,000

限合伙）

王世忱境内自然人 2.67% 1,604,204 0

周信钢境内自然人 1.98% 1,187,746 0

天津达晨创世股权投

资基金合伙企业（有境内非国有法人 1.50% 900,000 900,000

限合伙）

天津达晨盛世股权投

资基金合伙企业（有境内非国有法人 1.28% 766,666 766,666

限合伙）

周晨境内自然人 1.20% 718,466 0

肖冰境内自然人 0.97% 583,333 583,333

江丽芬境内自然人 0.89% 533,695 0

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称持有无限售条件股份数量

股份种类数量

王世忱 1,604,204 人民币普通股 1,604,204

周信钢 1,187,746 人民币普通股 1,187,746

周晨 718,466 人民币普通股 718,466

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江丽芬 533,695 人民币普通股 533,695

高春雷 519,012 人民币普通股 519,012

中央汇金投资有限责任公司 391,700 人民币普通股 391,700

王凌宇 272,200 人民币普通股 272,200

肖民赞 225,029 人民币普通股 225,029

梁润权 208,817 人民币普通股 208,817

张俊平 146,350 人民币普通股 146,350

公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

上述股东关联关系或一致行动的说明

股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（1）资产负债表项目

1、货币资金期末较期初减少32.96%，主要系报告期内募集资金投入使用所致；

2、应收票据期末较期初增加220.87%，主要系报告期内收客户承兑汇票所致；

3、预付账款期末较期初增加207.55%，主要系报告期内预付固定资产及原材料货款增加所致；

4、其他应收款期末较期初增加393.30%，主要系报告期内支付建设局工程保证金所致；

5、在建工程期末较期初增加31,610.33%，主要系报告期内新增在建工程项目所致；

6、长期待摊费用期末较期初增加136.43%，主要系报告期内新增工程改造项目所致；

7、短期借款期末较期初增加63.28%，主要系报告期内新增银行短期借款所致；

8、应付票据期末较期初减少53.93%，主要系报告期内到期解付的票据增加所致；

9、预收款项期末较期初增加151.07%，主要系报告期内收到客户预付款增加所致；

10、应付职工薪酬期末较期初减少33.34%，主要系报告期内支付上期计提的奖金所致；

11、应交税费期末较期初增加119.52%，主要系报告期内应交但未交的增值税和企业所得税增加所致；

12、其他应付款期末较期初减少89.36%，主要系报告期内支付相关上市费用所致；

13、一年内到期的非流动负债期末较期初减少100.00%，主要系报告期内偿还银行借款所致；

14、递延收益期末较期初减少58.39%，主要系报告期内项目验收结转致营业外收入所致。

（2）利润表项目

1、财务费用2015年1-9月较上年同期减少127.00%，主要系报告期内募集资金产生的利息收入增加所致；

2、营业外收入2015年1-9月较上年同期增加247.69%，主要系报告期内项目验收由递延收益结转所致；

3、营业外支出2015年1-9月较上年同期增加865.82%，主要系报告期内处置固定资产所致。

（3）现金流量表项目

1、经营活动2015年1-9月产生的现金流量净额较上年同期减少225.88%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减

少，支付给职工以及为职工支付的现金增加所致；

2、投资活动2015年1-9月产生的现金流量净额较上年同期减少243.74%，主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长

期资产支付的现金增加所致；

3、筹资活动2015年1-9月产生的现金流量净额较上年同期增加239.29%，主要系报告期内取得银行借款增加所致。

二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。

重大已签订单及进展情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化

的影响及其应对措施

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司不存在依赖单个供应商的情况，前五大供应商的变动不会对公司的生产经营产生重大影响。

报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司不存在依赖单个客户的情况，前五大客户的变动不会对公司的生产经营产生重大影响。

年度经营计划在报告期内的执行情况

√ 适用 □ 不适用

2015年前三季度，国内外经济形势缓中趋稳，公司管理层通过对上半年的经营情况进行总结，进一步明确了公司下半年的

工作着力点并予以部署。前三季度，公司通过事业部运作、抓重点研发项目、开发大客户、建设正业网城、强化货款催收、

优化内部流程管理等一系列措施，使公司的经营管理工作得到进一步夯实。前三季度，公司在报告期内销售业务略有增长，

因公司管理费用支出增长较快，净利润同比稍有下降。公司整体保持了平稳发展的态势。

对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施

√ 适用 □ 不适用

1、市场竞争加剧的风险

随着国内PCB产业规模快速发展，众多国内外企业快速成长，导致公司面临着竞争加剧的市场环境。如果发生决策失误、

市场拓展不力，不能保持技术、产品的先进性，或者市场供求状况发生了重大不利变化，公司将面临不利的市场竞争局面。

2、宏观经济波动的风险

公司所处的PCB行业是电子信息行业的重要组成部分，产业关联度较高，下游制造业的市场需求变动将影响PCB行业的

供需状况。近年来，全球宏观经济的恢复以及PCB行业对国产化仪器装备和辅助材料的需求不断增加，为公司开拓了广阔的

市场空间。但如果宏观经济环境持续恶化，经济出现衰退，公司下游行业不景气或者发生重大不利变化，将影响公司产品

的市场需求，可能造成公司的订单减少，进而造成公司业绩下滑。因此，公司存在受宏观经济波动影响而发生业绩下滑的风

险。

3、募集资金投资项目市场拓展风险

公司募集资金投资项目正在加快规划及建设，募集资金投资项目建成后，如果市场环境、技术、相关政策等方面出现重

大不利变化，公司产品销售渠道、生产规模无法形成有力的支撑等，可能导致市场拓展发生较大困难，从而影响到募投项目

收益。公司将在募投项目建设期间，提前做好技术储备、市场策划、客户开发，以降低风险。

4、应收账款增加导致的坏账及流动性风险

报告期末，公司应收账款余额增长较快。公司采取了多种措施降低风险：合理制订回款计划，将回款作为销售团队的关

键业绩指标进行月度考核；提前管理应收账款的坏账风险，对客户的信用等级适时评估，降低对信用度低的客户的赊销比例；

对超过回款期的客户控制发货并加大该应收账款的催收力度，引入融资租赁方式加快货款回收。同时增加承兑汇票等工具的

支付比例，提高公司的资金收益；对应收账款购买信用保险。

5、新产品开发及实现产业化不达预期的风险

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

由于PCB行业的各项技术不断处于更新换代过程中，公司技术也需更新换代。公司受自身研发条件限制，某些新技术成

果可能无法按照计划完成开发，或者该技术成果在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，或者公司技术研发偏离了下游

PCB行业的技术发展方向，将导致技术研发成果无法应用于市场，从而对公司业务发展造成不利影响。

6、经营管理风险

公司成功进入资本市场后，公司的资产、业务、项目、人员等各方面的规模在迅速扩大，公司在发展战略、制度建设、

运营管理、资金管理、内部控制建设、人才队伍建设等方面将面临更大挑战。

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第四节重要事项

一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺履行

承诺来源承诺方承诺内容

时间期限情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

东莞市正业实业投股份限售承诺：自本次发行股票在证券交易所上市交易之日 2014 2017 严格

资有限公司;东莞市起三十六个月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其年 12 年 12 履行

铭众实业投资有限本次发行前所持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有月 31 月 31 未违

公司的股份。日日反。

股份限售承诺：自本次发行股票在证券交易所上市交易之日

起三十六个月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其

徐地华;徐地明;徐

直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其直接或 2014 2017 严格

国凤;徐地美;徐国

间接持有的股份。上述锁定期届满后，在徐地华、徐国凤、年 12 年 12 履行

梅;段祖芬;吴国芳;

徐地明担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让月 31 月 31 未违

吴艳芳;徐志明;徐

的发行人股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数日日反。

田华

的 25%，在徐地华、徐国凤、徐地明离职后半年内不转让其

直接或间接持有的发行人股份。

股份限售承诺：自本次发行股票在证券交易所上市交易之日

首次公开发行或再融起三十六个月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其

2014 2017 严格

资时所作承诺直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其直接或

梅领亮;范斌;范秀年 12 年 12 履行

间接持有的股份。上述锁定期届满后，在其任职期间，每年

国;林克;秦艳平月 31 月 31 未违

转让的发行人股份不超过其直接或间接持有的发行人股份

日日反。

总数的 25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的发行

人股份。

天津嘉和融通股权

投资基金合伙企业

（有限合伙）;天津

股份限售承诺：自本次发行股票在证券交易所上市交易之日 2014 2015 严格

达晨创世股权投资

起十二个月内自愿接受锁定，不转让或者委托他人管理其本年 12 年 12 履行

基金合伙企业（有

次发行前所持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的月 31 月 31 未违

限合伙）;天津达晨

股份。日日反。

盛世股权投资基金

合伙企业（有限合

伙）;肖冰

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股份减持承诺：正业实业作为公司控股股东，拟长期持有公

司股份。在不影响正业实业控股地位的前提下，承诺在其所

持公司股票锁定期满后，按如下方式减持公司股份：1、减

持股份的条件：正业实业持有的公司股份在满足以下条件的

前提下，方可进行减持：（1）正业实业承诺的锁定期届满且

没有延长锁定期的相关情形，如延长股份锁定期，则顺延；

（2）严格履行其关于本次首次公开发行股票并上市所作出

的所有公开承诺事项，如其未履行公开承诺事项，则待新的

承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕；（3）公司股票价格

不低于发行价。2、减持股份的数量及方式：在正业实业所

持公司股票锁定期满后 2 年内，其减持数量不超过所持公司

股份总数的 25%，且减持不影响其对公司的控制权。正业实

业减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不 2014 2019 严格

东莞市正业实业投限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式年 12 年 12 履行

资有限公司等。3、减持股份的价格：正业实业若于其所持公司股票锁月 31 月 31 未违

定期届满后 2 年内减持公司股票，减持价格根据当时的二级日日反。

市场价格确定，且不低于公司首次公开发行股票的发行价。

4、减持股份的程序：正业实业持有公司股份在承诺的锁定

期满后减持的，应提前三个交易日向公司提交减持原因、减

持数量、减持计划的说明，并由公司在减持前三个交易日予

以公告。5、未履行承诺的约束措施：正业实业将严格履行

上述承诺事项，如未能履行承诺事项，减持股份所得收益将

归公司所有（所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归

公司所有）。6、所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减

持价格不低于发行价；发行人上市后 6 个月内如发行人股票

连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个

月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动

延长至少 6 个月。

股份减持承诺：铭众实业承诺在其所持公司股票锁定期满

后，按如下方式减持公司股份：1、减持股份的条件：铭众

实业持有的公司股份在满足以下条件的前提下，方可进行减

持：（1）铭众实业承诺的锁定期届满且没有延长锁定期的相

关情形，如延长股份锁定期，则顺延；（2）严格履行其关于

本次首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，

如其未履行公开承诺事项，则待新的承诺履行完毕或相应补 2014 2019 严格

东莞市铭众实业投救措施实施完毕；（3）公司股票价格不低于发行价。2、减年 12 年 12 履行

资有限公司持股份的数量及方式：在铭众实业所持公司股票锁定期满后月 31 月 31 未违

2 年内，其减持数量不超过所持公司股份总数的 80%。铭众日日反。

实业减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但

不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方

式等。3、减持股份的价格：铭众实业若于其所持公司股票

锁定期届满后 2 年内减持公司股票，减持价格根据当时的二

级市场价格确定，且不低于公司首次公开发行股票的发行

价。4、减持股份的程序：铭众实业持有公司股份在承诺的

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锁定期满后减持的，应提前三个交易日向公司提交减持原

因、减持数量、减持计划的说明，并由公司在减持前三个交

易日予以公告。5、未履行承诺的约束措施：铭众实业将严

格履行上述承诺事项，如未能履行承诺事项，减持股份所得

收益将归公司所有（所得扣除合理成本、税费后的所得额全

部交归公司所有）。

股份减持承诺：嘉和融通承诺在其所持公司股票锁定期满

后，按如下方式减持公司股份：1、减持股份的条件：嘉和

融通持有的公司股份在满足以下条件的前提下，方可进行减

持：（1）嘉和融通承诺的锁定期届满且没有延长锁定期的相

关情形，如延长股份锁定期，则顺延；（2）严格履行其关于

本次首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，

如其未履行公开承诺事项，则待新的承诺履行完毕或相应补

救措施实施完毕；（3）公司股票价格（如果因派发现金红利、

送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按

照相关规定作相应调整）不低于上一年度末经审计的每股净

资产。2、减持股份的数量及方式：在嘉和融通所持公司股

票锁定期满后 2 年内，其可减持所持的公司全部股份。减持

股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二

2014 2019 严格

天津嘉和融通股权级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、

年 12 年 12 履行

投资基金合伙企业减持股份的价格：嘉和融通若于其所持公司股票锁定期届满

月 31 月 31 未违

（有限合伙）后 2 年内减持公司股票，减持价格根据当时的二级市场价格

日日反。

确定，且减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、

增发新股等原因进行除权、除息的，须按照相关规定作相应

调整）不低于上一年度末经审计的每股净资产。4、减持股

份的程序：嘉和融通持有公司股份在承诺的锁定期满后减持

的，应提前三个交易日向公司提交减持原因、减持数量、减

持计划的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。5、

未履行承诺的约束措施：嘉和融通将严格履行上述承诺事

项，如未能履行承诺事项，减持股份所得收益将归公司所有

（所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归公司所有）。

上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司

上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因

进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除

息处理。

股份减持承诺：所直接或间接持有的股票在锁定期满后两年

2014 2019 严格

徐地华;徐地明;徐内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后 6 个月

年 12 年 12 履行

国凤;梅领亮;秦艳内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，

月 31 月 31 未违

平或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其直接或间接持

日日反。

有的发行人股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。

分红承诺：（一）发行前滚存未分配利润的安排：经公司 2011 2014 2017 严格

广东正业科技股份

年第四次临时股东大会决议，本次发行前的滚存未分配利润年 12 年 12 履行

有限公司

由本次发行后的新老股东按发行后的持股比例共同享有。月 31 月 31 未违

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（二）发行后的利润分配政策：1、公司的利润分配政策：日日反。

（1）利润分配原则：公司应实行持续、稳定的利润分配政

策，公司的利润分配应重视投资者的合理投资回报并兼顾公

司当年的实际经营情况和可持续发展。（2）利润分配形式：

公司可以采用现金、股票、现金与股票结合或者法律、法规

允许的其他方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利

润的范围，不得损害公司持续经营能力。（3）公司现金分红

的具体条件和期间间隔：公司该年度实现的可分配利润（即

公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，公

司应当采取现金分红；在满足现金分红条件的前提下，原则

上公司每年度至少进行一次现金分红，董事会可以根据公司

的盈利及资金需求状况提议公司进行中期现金或股利分配。

（4）利润分配的顺序及比例：1）公司在该年度实现的可分

配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）

为正值的条件下，每年度以现金方式累计分配的利润不少于

当年度实现的可分配利润的百分之十。2）在公司经营状况

良好且已充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合

理因素的前提下，董事会认为发放股票股利有利于公司全体

股东整体利益时，可以在满足上述现金分红后的条件下，采

取发放股票股利方式进行利润分配。如公司同时采取现金及

股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求

情况下，公司应实施以下差异化现金分红政策：①公司发展

阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%。②公

司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分

配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

40%。③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，

进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低

应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排

的，按照前项规定处理。董事会每年应当在综合考虑公司所

处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否

有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当年利润分

配方案。3）重大资金支出指以下情形之一：①公司未来十

二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 3,000 万元。

②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累

计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。满足

上述条件的重大资金支出须由董事会审议后提交股东大会

审议批准。2、利润分配的决策程序和机制：（1）公司的利

润分配方案由董事会负责制定，其中，董事会在制定现金分

红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、

条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独

立董事应在制定现金分红方案时发表明确意见。独立董事可

以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

审议。（2）利润分配方案应经公司董事会、监事会分别审议

通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案

时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上

独立董事表决同意。监事会在审议利润分配预案时，须经全

体监事过半数以上表决同意。（3）董事会审议通过利润分配

的方案后，应按照公司章程规定的程序将利润分配方案提交

股东大会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，

公司的独立董事和监事应当就上述议案发表明确意见，公司

应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和

交流（沟通和交流的方式包括但不限于电话、邮件沟通、提

供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股

东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。股东大

会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表

决权的二分之一以上表决同意。（4）公司股东大会对利润分

配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月

内完成股利（或股份）的派发事项。（5）董事会未作出以现

金方式进行利润分配方案的，应当征询独立董事和监事的意

见，并在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金

留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见。3、利润

分配政策的调整或变更：（1）公司因外部经营环境或自身生

产经营状况需要调整或变更利润分配政策的，公司应广泛征

求独立董事、监事、公众投资者的意见。（2）确有必要对公

司章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的，新的利润

分配政策应符合法律、法规、规范性文件及中国证券监督管

理委员会和深圳证券交易所的相关规定，还应满足公司章程

规定的条件，并应经公司董事会、监事会审议后提交股东大

会表决通过。（3）董事会在审议利润分配政策的变更或调整

事项时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一

以上独立董事表决同意。监事会在审议利润分配政策调整

时，须经全体监事过半数以上表决同意。（4）股东大会在审

议利润分配政策的变更或调整事项时，应当安排通过证券交

易所的交易系统、互联网系统等方式为中小投资者参加股东

大会提供便利，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3

以上通过。为充分保障公司股东的合法权益，为股东提供稳

定持续的投资回报，有利于股东投资收益最大化的实现，同

时为进一步细化《公司章程（草案）》中关于股利分配原则

的条款，增加利润分配决策透明度和可操作性，公司还制订

了《广东正业科技股份有限公司未来分红回报规划》，对公

司发行上市后三年的利润分配作出了进一步安排，具体内容

请参见本招股说明书“第九节财务会计信息与管理层分析”

相关内容。

广东正业科技股份 IPO 稳定股价承诺：如果公司首次公开发行股票并上市后三 2014 2017 严格

有限公司;东莞市正年内股价出现低于每股净资产（指公司上一年度经审计的每年 12 年 12 履行

业实业投资有限公股净资产，如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增月 31 月 31 未违

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

司;徐地华;徐地明; 发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计算对比方法按日日反。

徐国凤;梅领亮;秦照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）的情

艳平况时，公司将启动以下稳定股价预案：（一）启动股价稳定

措施的具体条件和程序：1、预警条件：当公司股票连续 5

个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时，公司将在 10

个交易日内召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、

财务指标、发展战略进行深入沟通。2、启动条件及程序：

当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于每股净资产时，

应当在 10 个交易日内召开董事会、30 个交易日内召开股东

大会，审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实施期

间，并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动

稳定股价具体方案的实施。启动并实施稳定股价具体方案，

不得影响公司的上市条件。当触发前述股价稳定措施的启动

条件时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员应依照

法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合并保

证公司按照要求启动稳定股价的预案。3、停止条件：在上

述第 2 项稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续

20 个交易日收盘价高于每股净资产时，将停止实施股价稳

定措施。上述第 2 项稳定股价具体方案实施期满后，如再次

发生上述第 2 项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。

（二）稳定股价的具体措施：1、公司实施利润分配或资本

公积金转增股本：在保证公司经营资金需求的前提下，经董

事会、股东大会审议同意，通过实施利润分配或资本公积金

转增股本的方式稳定公司股价。2、控股股东增持公司股份：

（1）在符合股票交易相关规定的前提下，通过交易所集中

竞价交易方式增持公司股票。（2）控股股东购买所增持股票

的总金额不低于上年度初至董事会审议通过稳定股价具体

方案日期间，从公司获取的税后现金分红总额的 50%，但不

高于其最近 3 个会计年度从公司获得的税后现金分红总额。

通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票限额为公司股

本总额的 3%。（3）除因继承、被强制执行或上市公司重组

等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在

董事会、股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，

不转让其持有的公司股份。除经股东大会非关联股东同意

外，不由公司回购其持有的股份。（4）触发前述股价稳定措

施的启动条件时公司的控股股东，不因在股东大会审议稳定

股价具体方案及方案实施期间内不再作为控股股东而拒绝

实施上述稳定股价的措施。3、在公司领取薪酬的董事（独

立董事除外）、高级管理人员增持公司股份：（1）在符合股

票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股价具体方案

中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增

持公司股票。（2）在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、

高级管理人员购买所增持股票的总金额不低于其上年度初

至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从公司获取的

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

税后薪酬总额及税后现金分红总额的 50%，但不高于其最近

2 个会计年度从公司获取的税后薪酬及税后现金分红总额。

通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票限额为公司股

本总额的 2%。（3）除因继承、被强制执行或上市公司重组

等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在

董事会、股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，

不转让其持有的公司股份。除经股东大会非关联股东同意

外，不由公司回购其持有的股份。（4）触发前述股价稳定措

施的启动条件时在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、

高级管理人员，不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方

案实施期间内职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股

价的措施。（5）公司在未来聘任新的在公司领取薪酬的董事

（独立董事除外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，

保证其履行公司首次公开发行上市时已做出的稳定股价承

诺，并要求其按照公司首次公开发行上市时的相关承诺提出

未履行承诺的约束措施。4、公司回购股份：（1）在符合股

份回购相关法律法规，以及不影响公司正常经营的前提下，

通过交易所集中竞价交易方式回购公司股份。（2）公司通过

交易所集中竞价交易方式回购公司股份，应经董事会、股东

大会审议通过。股东大会对股份回购进行决议，须经出席会

议的股东所持表决权的三分之二以上通过。（3）公司通过交

易所集中竞价交易方式回购公司股票限额为公司股本总额

的 2%。（4）公司董事会公告股份回购预案后，公司股票若

连续 5 个交易日的收盘价超过公司上一年度经审计的每股

净资产，公司董事会可以做出决议终止本次股份回购事宜，

且在未来 3 个月内不再启动股份回购事宜。在达到股价稳定

停止条件前，还将依次开展控股股东增持，在公司领取薪酬

的董事（独立董事除外）、高级管理人员增持等工作以稳定

公司股价。5、以法律、行政法规、规范性文件规定以及中

国证监会认可的其他方式稳定公司股价。（三）应启动而未

启动股价稳定措施的约束措施：在启动股价稳定措施的条件

满足时，如公司、控股股东、在公司领取薪酬的董事（独立

董事除外）和高级管理人员未采取上述股价稳定措施，公司、

控股股东、在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）和高级

管理人员承诺接受以下约束措施： 1、公司、控股股东、在

公司领取薪酬的董事（独立董事除外）和高级管理人员在股

东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的

具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、如控股股东

未采取上述股价稳定措施，则控股股东持有的公司股份不得

转让，直至其按上述规定采取相应的稳定股价措施并实施完

毕。3、如在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）和高级

管理人员未采取上述股价稳定措施，在前述事项发生之日

起，公司扣留在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）和高

级管理人员薪酬的 50%，直至其按上述规定采取相应的稳定

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

股价措施并实施完毕。（四）相关保障措施：公司控股股东

正业实业及实际控制人徐地华、徐国凤、徐地明承诺，若存

在应启动而未启动股价稳定措施的情形，公司控股股东正业

实业及实际控制人徐地华、徐国凤、徐地明将依法连带赔偿

由此给投资者造成的一切经济损失。

填补被摊薄即期回报的相关措施：2013 年度，公司实现归

属于母公司股东的扣除非经常性损益后净利润 2,836.79 万

元，基本每股收益（扣除非经常性损益后）为 0.63 元，加

权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）为 13.86%。

本次发行前公司总股本为 4,500 万元，发行后公司总股本增

长幅度较大。截止 2014 年 6 月末，公司归属于母公司股东

的所有者权益为 23,428.20 万元，本次发行公司拟募集资金

13,270.00 万元，发行后公司所有者权益增长幅度预计为

56.64%。本次发行后，公司总股本及所有者权益均会有一定

幅度增加。本次发行的募集资金将用于推动公司主营业务的

快速发展，募集资金使用计划已经管理层、董事会和股东大

会的详细论证，符合行业发展趋势和公司发展规划。本次募

集资金投资项目“PCB 精密加工检测设备研发及产业化项

目”、“电子板辅料（PCB 精密加工辅助材料）生产加工项目”、

“补充流动资金及偿还银行贷款”建设完成后，公司研发能力

将大幅提升，生产规模和生产能力合理拓展，财务结构更加

稳健，有利于公司盈利能力提升及长期健康发展。但由于募

集资金投资项目存在一定的建设期，建设期内股东回报仍通

2014 2017 严格

过现有业务实现。在公司股本及所有者权益增加的情况下，

广东正业科技股份年 12 年 12 履行

如本次发行所属会计年度净利润未实现相应幅度的增长，每

有限公司月 31 月 31 未违

股收益及净资产收益率等股东即期回报将出现一定幅度下

日日反。

降。为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司拟通过坚持

技术研发与产品创新、加大品牌建设与市场开拓力度、完善

人力资源建设、加快募集资金投资项目建设，以及强化投资

者回报机制等全方位措施，提高销售收入，增厚未来收益，

提升股东回报，以填补本次发行对即期回报的摊薄。具体措

施如下：（一）坚持技术研发与产品创新：公司将依托自身

优秀的技术研发能力，凭借管理层丰富的行业经验，准确把

握行业发展趋势和技术创新方向，持续加大研发投入，坚持

自主技术研发与产品创新。公司将对目前主打产品 UV 激光

切割机、自动化 X 光检查机、UV 激光打孔机、自动化贴补

强机、半固化片自动裁切机所运用的 UV 激光切割技术、X

光精密检测技术、UV 激光打孔技术、自动化贴补强技术、

半固化片自动裁切技术持续进行研发。通过持续技术提升，

公司主打产品功能更加丰富，自动化程度不断提高，产品系

列日益多样化，有利于公司快速提升市场份额，提高盈利能

力。同时，公司将沿着行业前沿技术发展路径，加大对全印

制电子技术、高频电子特性阻抗测试技术、高通透/防静电

感光材料技术等新技术的研发力度，尽快实现技术突破。

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

（二）加大品牌建设与市场开拓力度：公司如成功首次公开

发行股票并在创业板上市，将对公司品牌形象产生有力提振

效果。同时，公司未来将高度重视品牌建设，充分利用和结

合自身行业经验以及专业咨询机构意见，对公司品牌形象进

行精准定位。通过广告宣传、行业展会、新产品发布会、一

对一沟通等多种方式，树立专业化的行业品牌形象，构建更

加清晰高效的商业模式，扩大企业影响力。公司将在巩固

PCB 业务领域领先优势的情况下，根据产品技术通用性加大

力度拓展锂电等其他业务领域，实现快速、稳健发展。（三）

完善人力资源建设，为企业发展提供人才保障：公司将始终

致力于建设学习型组织文化，通过员工自学、岗位培训、组

织专家进行专门培训，以及选派相关人员脱产学习深造等方

式提升员工专业技能和职业素养。为发展成为行业一流企

业，公司计划大力引进公司战略、前沿技术、项目管理等领

域的优秀人才及专家，加强人才梯队建设，为公司不断发展

提供有力支撑。同时，公司将通过构建良好的企业氛围、核

心价值观，建立健全合理、有竞争力的薪酬机制与考核机制，

以良好的工作环境与发展机遇吸引并留住人才。（四）加快

募投项目投资与建设进度，尽快实现募投项目收益：本次发

行募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务，符合国家相关

产业政策，项目建成投产后有利于提升公司技术水平、优化

产品结构、扩大生产规模并提高市场份额，将促进公司盈利

能力大幅提升，核心竞争力和可持续发展能力增加。本次发

行募集资金到账后，两周内公司与保荐人、存放募集资金的

商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，开立募集资

金专用账户，严格监管募集资金用途。公司将加快推进募集

资金投资项目的投资和建设，充分调动公司采购、生产、销

售及综合管理等各方面资源，及时、高效完成募投项目建设，

保证各方面人员及时到位，为新引进人员提供充分、全面的

技能培训，并通过积极市场开拓以及与客户良好沟通，保证

生产线投产后与市场顺利对接。通过全方位推动措施，争取

募集资金投资项目早日达产并实现预期效益。（五）进一步

完善利润分配制度，强化投资者回报机制：《公司章程（草

案）》进一步明确和完善了公司利润分配的原则和方式，利

润分配尤其是现金分红的具体条件、比例，股票股利的分配

条件及比例，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利

润分配政策调整的决策程序。同时，公司还制订了《广东正

业科技股份有限公司未来分红回报规划》,对发行上市后三

年的利润分配进行了具体安排。公司将保持利润分配政策的

连续性与稳定性，重视对投资者的合理投资回报，强化对投

资者的权益保障，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续

发展。

广东正业科技股份未履行承诺的约束措施：（一）公司未履行承诺的约束措施：2014 2017 严格

有限公司;东莞市铭公司承诺：本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并年 12 年 12 履行

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

众实业投资有限公上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。1、月 31 月 31 未违

司;东莞市正业实业如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，日日反。

投资有限公司;天津需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规

嘉和融通股权投资定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺

基金合伙企业（有履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国

限合伙）;天津达晨证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向

创世股权投资基金股东和社会公众投资者道歉。（2）对公司该等未履行承诺的

合伙企业（有限合行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发

伙）;天津达晨盛世薪酬或津贴。（3）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级

股权投资基金合伙管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更。（4）给投

企业（有限合伙）; 资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。2、

肖冰;徐地华;徐地如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需

明;徐国凤;梅领亮; 提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定

罗罡;陈世荣;范斌; 履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履

范秀国;林克;秦艳行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证

平监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股

东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失

降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保

护本公司投资者利益。（二）公司股东、董事、监事、高级

管理人员未履行承诺的约束措施：公司全体股东、董事（独

立董事除外）、监事、高级管理人员承诺：本人将严格履行

本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承

诺事项，积极接受社会监督。1、如本人非因不可抗力原因

导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下

约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说

明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）

不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、

为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。（3）暂

不领取公司分配利润中归属于本人的部分。（4）可以职务变

更但不得主动要求离职。（5）主动申请调减或停发薪酬或津

贴。（6）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收

益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支

付给公司指定账户。（7）本人未履行招股说明书的公开承诺

事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。（8）公

司未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失

的，本人依法承担连带赔偿责任。2、如本人因不可抗力原

因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如

下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说

明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）

尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能

地保护公司投资者利益。公司独立董事承诺：本人将严格履

行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

承诺事项，积极接受社会监督。（三）公司控股股东、实际

控制人关于相关主体未履行承诺的保障措施：公司控股股东

正业实业及实际控制人徐地华、徐国凤、徐地明承诺，若相

关主体未履行本招股说明书中公开披露的承诺，公司控股股

东正业实业及实际控制人徐地华、徐国凤、徐地明将依法连

带赔偿由此给投资者造成的一切经济损失。

其他对公司中小股东

所作承诺

承诺是否及时履行是

二、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 13,270

本季度投入募集资金总额 1,755.8

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

已累计投入募集资金总额 4,389.98

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

项目达截止报项目可

是否已截至期截至期

募集资金调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项末累计末投资

承诺投资投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投入金进度(3)

总额额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

1、PCB 精密加工检

1,882.3

测设备研发及产业否 8,150 8,150 1,191.53 23.10% 0 0

化项目

2、电子板辅料（PCB

1,506.0

精密加工辅助材料）否 4,120 4,120 564.27 36.55% 0 0

生产加工项目

3、补充流动资金及 1,001.6

否 1,000 1,000 100.16% 0 0

偿还银行贷款 3

4,389.9

承诺投资项目小计 -- 13,270 13,270 1,755.8 -- -- 0 0 -- --

超募资金投向

超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --

4,389.9

合计 -- 13,270 13,270 1,755.8 -- -- 0 0 -- --

未达到计划进度或不适用

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

预计收益的情况和

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目不适用

先期投入及置换情

况

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金目前存放于募集资金专户中。

金用途及去向

募集资金使用及披

公司募集资金在存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形，公司已披露的相关信息不存在未及时、

露中存在的问题或

真实、准确、完整披露的情况。

其他情况

三、其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内现金分红政策的执行情况

2015年05月13日，公司2014年年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以截止2014年12月31

日的公司股本总数60,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.6元（含税），共计派发现金股利3,600,000元（含

税）。

2015年05月29日，公司发布了《2014年度权益分派实施公告》。本次权益分派股权登记日为2015年06月04日，除权除息

日为2015年06月05日，现金红利于2015年06月05日发放。该方案已于2015年06月05日实施完毕。

公司现金分红严格按照相关法律法规及公司章程的规定予以执行，分红标准和比例清晰明确，决策程序完备，独立董事尽

职履责并发挥了应有作用。公司通过采取互联网络投票，为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

益得到了充分保障。

五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

第五节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广东正业科技股份有限公司

2015 年 09 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 115,036,083.55 171,605,751.48

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 10,764,804.69 3,354,928.78

应收账款 214,943,710.73 172,527,560.43

预付款项 10,962,569.96 3,564,442.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 1,258,972.80 255,212.03

买入返售金融资产

存货 77,291,092.69 65,644,743.11

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 430,257,234.42 416,952,638.36

非流动资产：

发放贷款及垫款

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 65,403,713.85 64,528,065.13

在建工程 9,410,691.20 29,677.05

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 11,896,970.95 12,055,783.22

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,502,179.02 1,058,297.97

递延所得税资产 1,674,474.38 1,750,691.79

其他非流动资产

非流动资产合计 90,888,029.40 79,422,515.16

资产总计 521,145,263.82 496,375,153.52

流动负债：

短期借款 37,183,204.89 22,772,475.74

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 9,732,619.18 21,124,319.08

应付账款 62,388,392.90 53,466,002.94

预收款项 1,636,843.24 651,946.60

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 2,148,992.84 3,223,881.05

应交税费 3,170,019.64 1,444,079.62

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

应付利息

应付股利

其他应付款 379,825.36 3,568,991.24

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,120,000.00

其他流动负债

流动负债合计 116,639,898.05 109,371,696.27

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,874,852.36 4,505,479.29

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,874,852.36 4,505,479.29

负债合计 118,514,750.41 113,877,175.56

所有者权益：

股本 60,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 142,921,295.31 142,921,295.31

减：库存股

其他综合收益

专项储备

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

盈余公积 14,879,303.74 14,879,303.74

一般风险准备

未分配利润 184,829,914.36 164,697,378.91

归属于母公司所有者权益合计 402,630,513.41 382,497,977.96

少数股东权益

所有者权益合计 402,630,513.41 382,497,977.96

负债和所有者权益总计 521,145,263.82 496,375,153.52

法定代表人：徐地华主管会计工作负责人：温永忠会计机构负责人：谭君艳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 85,311,228.94 165,348,426.67

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 9,294,504.96 2,597,470.05

应收账款 170,967,186.00 138,201,081.76

预付款项 10,425,701.00 3,244,859.22

应收利息

应收股利

其他应收款 699,894.46 211,812.97

存货 68,583,444.52 56,970,396.66

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 345,281,959.88 366,574,047.33

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 52,200,000.00 11,000,000.00

投资性房地产

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

固定资产 60,027,652.02 59,812,257.77

在建工程 5,646,319.68 29,677.05

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 9,821,250.13 9,938,640.08

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,396,095.60 901,964.58

递延所得税资产 1,149,507.46 1,147,601.18

其他非流动资产

非流动资产合计 131,240,824.89 82,830,140.66

资产总计 476,522,784.77 449,404,187.99

流动负债：

短期借款 37,183,204.89 22,772,475.74

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 9,732,619.18 20,937,042.98

应付账款 58,200,112.66 45,882,867.80

预收款项 1,548,035.90 530,240.52

应付职工薪酬 1,423,037.95 2,136,862.67

应交税费 3,245,550.60 769,061.71

应付利息

应付股利

其他应付款 383,737.45 3,525,824.65

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,120,000.00

其他流动负债

流动负债合计 111,716,298.63 99,674,376.07

非流动负债：

长期借款

应付债券

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,324,852.36 2,515,479.29

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,324,852.36 2,515,479.29

负债合计 113,041,150.99 102,189,855.36

所有者权益：

股本 60,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 142,921,295.31 142,921,295.31

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,879,303.74 14,879,303.74

未分配利润 145,681,034.73 129,413,733.58

所有者权益合计 363,481,633.78 347,214,332.63

负债和所有者权益总计 476,522,784.77 449,404,187.99

3、合并本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 87,227,134.91 80,413,057.26

其中：营业收入 87,227,134.91 80,413,057.26

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 79,953,075.55 71,192,766.93

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

其中：营业成本 58,802,832.82 52,682,701.62

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 495,532.40 545,453.69

销售费用 5,849,381.62 6,298,407.39

管理费用 14,395,779.60 11,274,601.87

财务费用 -60,913.11 534,750.10

资产减值损失 470,462.22 -143,147.74

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,274,059.36 9,220,290.33

加：营业外收入 869,557.31 395,542.31

其中：非流动资产处置利得 -33,099.89 -15,000.00

减：营业外支出 108,722.81 8,219.25

其中：非流动资产处置损失 108,722.81 8,219.25

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,034,893.86 9,607,613.39

减：所得税费用 828,711.05 1,684,515.87

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,206,182.81 7,923,097.52

归属于母公司所有者的净利润 7,206,182.81 7,923,097.52

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 7,206,182.81 7,923,097.52

归属于母公司所有者的综合收益

7,206,182.81 7,923,097.52

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1201 0.1761

（二）稀释每股收益 0.1201 0.1761

法定代表人：徐地华主管会计工作负责人：温永忠会计机构负责人：谭君艳

4、母公司本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 80,468,077.37 65,999,488.55

减：营业成本 56,783,797.39 44,134,038.22

营业税金及附加 471,839.54 409,708.67

销售费用 4,644,651.55 4,915,277.98

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

管理费用 12,677,112.25 9,545,600.17

财务费用 70,806.87 539,401.22

资产减值损失 293,773.38 -234,771.35

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,526,096.39 6,690,233.64

加：营业外收入 868,542.31 395,542.31

其中：非流动资产处置利得 -10,885.88 -15,000.00

减：营业外支出 66,618.14 8,219.25

其中：非流动资产处置损失 66,618.14 8,219.25

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

6,328,020.56 7,077,556.70

列）

减：所得税费用 607,245.54 1,355,555.59

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,720,775.02 5,722,001.11

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 5,720,775.02 5,722,001.11

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 244,989,718.45 243,964,908.65

其中：营业收入 244,989,718.45 243,964,908.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 222,640,396.94 215,032,468.17

其中：营业成本 160,587,480.94 159,819,922.78

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,454,956.91 1,839,166.14

销售费用 17,356,517.75 17,436,907.50

管理费用 40,806,462.61 32,892,109.04

财务费用 -367,631.88 1,361,707.53

资产减值损失 2,802,610.61 1,682,655.18

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,349,321.51 28,932,440.48

加：营业外收入 5,148,241.82 1,480,715.31

其中：非流动资产处置利得 33,069.89 29,152.38

减：营业外支出 217,340.06 22,503.25

其中：非流动资产处置损失 117,340.06 8,219.25

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,280,223.27 30,390,652.54

减：所得税费用 3,547,687.82 4,673,698.74

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,732,535.45 25,716,953.80

归属于母公司所有者的净利润 23,732,535.45 25,716,953.80

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 23,732,535.45 25,716,953.80

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

归属于母公司所有者的综合收益

23,732,535.45 25,716,953.80

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3955 0.5715

（二）稀释每股收益 0.3955 0.5715

6、母公司年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 215,207,460.82 205,977,972.34

减：营业成本 143,511,699.87 137,609,670.78

营业税金及附加 1,274,330.04 1,521,218.63

销售费用 13,718,819.29 13,434,853.98

管理费用 35,572,615.63 27,410,890.13

财务费用 -184,886.82 1,375,632.31

资产减值损失 1,883,435.23 1,270,791.57

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,431,447.58 23,354,914.94

加：营业外收入 3,453,012.81 1,251,232.93

其中：非流动资产处置利得 10,855.88 0.00

减：营业外支出 175,235.39 22,503.25

其中：非流动资产处置损失 75,235.39 8,219.25

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

22,709,225.00 24,583,644.62

列）

减：所得税费用 2,841,923.85 3,882,354.84

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,867,301.15 20,701,289.78

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 19,867,301.15 20,701,289.78

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 162,262,888.61 182,451,350.26

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,279,368.10 785,330.31

经营活动现金流入小计 166,542,256.71 183,236,680.57

购买商品、接受劳务支付的现金 126,852,240.96 121,887,287.45

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,314,354.46 34,983,639.28

金

支付的各项税费 15,326,111.18 22,436,467.18

支付其他与经营活动有关的现金 18,215,695.88 15,333,989.49

经营活动现金流出小计 203,708,402.48 194,641,383.40

经营活动产生的现金流量净额 -37,166,145.77 -11,404,702.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

1,145,743.30 68,885.86

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,145,743.30 68,885.86

购建固定资产、无形资产和其他

23,648,470.59 6,615,367.86

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 23,648,470.59 6,615,367.86

投资活动产生的现金流量净额 -22,502,727.29 -6,546,482.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 40,984,871.92 26,705,275.26

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,521,923.24 4,591,200.49

筹资活动现金流入小计 45,506,795.16 31,296,475.75

偿还债务支付的现金 29,619,281.73 23,439,325.67

分配股利、利润或偿付利息支付

4,723,527.75 5,519,014.68

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 5,710,470.68 6,253,237.62

筹资活动现金流出小计 40,053,280.16 35,211,577.97

筹资活动产生的现金流量净额 5,453,515.00 -3,915,102.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-934.29

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -54,215,358.06 -21,867,221.34

加：期初现金及现金等价物余额 167,083,828.24 42,829,792.18

六、期末现金及现金等价物余额 112,868,470.18 20,962,570.84

8、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 144,899,144.66 154,805,333.23

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,861,135.97 321,931.36

经营活动现金流入小计 148,760,280.63 155,127,264.59

购买商品、接受劳务支付的现金 110,153,571.97 105,116,249.95

支付给职工以及为职工支付的现 35,785,391.37 27,996,950.63

广东正业科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

金

支付的各项税费 11,983,807.82 18,182,953.85

支付其他与经营活动有关的现金 15,225,233.35 12,360,341.75

经营活动现金流出小计 173,148,004.51 163,656,496.18

经营活动产生的现金流量净额 -24,387,723.88 -8,529,231.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

1,016,895.04 15,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,016,895.04 15,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

18,565,574.02 6,560,726.60

长期资产支付的现金

投资支付的现金 41,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 59,765,574.02 6,560,726.60

投资活动产生的现金流量净额 -58,748,678.98 -6,545,726.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 40,984,871.92 26,705,275.26

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,521,923.24 4,141,143.44

筹资活动现金流入小计 45,506,795.16 30,846,418.70

偿还债务支付的现金 29,619,281.73 23,439,325.67

分配股利、利润或偿付利息支付

4,723,527.75 5,519,014.68

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 5,710,470.68 6,253,237.62

筹资活动现金流出小计 40,053,280.16 35,211,577.97

筹资活动产生的现金流量净额 5,453,515.00 -4,365,159.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

f 6 iFitf++iEtlt'FRAaI 4H-tr+RfrAt

fr", tns.&rns$Ur\tuWMtnffi -77,682,887.86 -t9,440,|7.46

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