三峡水利：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600116 公司简称：三峡水利

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

600116

2015 年半年度报告

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2015 年半年度报告

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人陈明兵及会计机构负责人（会计主管人员）杨红敏

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

本公司2015年半年度报告中所涉及的未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺

，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 19

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 34

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 34

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 34

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 176

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

三峡水利、公司、本公司指重庆三峡水利电力（集团）股

份有限公司

重庆中节能指重庆中节能实业有限责任公

司，原名重庆水利电力产业（集

团）有限责任公司，2005 年更

名为重庆国能投资有限公司，

2008 年更名为重庆中节能实业

有限责任公司

综合事业局指水利部综合事业局

综管中心指水利部综合开发管理中心（原

名水利部经济管理局）

新华发电指新华水力发电有限公司

中国核建指中国核工业建设集团公司

新华控股指新华水利控股集团公司（原新

华水利水电投资公司）

长江水电指长江水利水电开发总公司（湖

北）

电力投资公司指重庆三峡水利电力投资有限公

司（原重庆三峡水利利川杨东

河水电开发有限公司）

利川杨东河公司指利川杨东河水电开发有限公司

实业公司指重庆三峡水利实业发展有限公

司

源田公司指四川源田现代节水有限责任公

司

江河公司指重庆市万州区江河水电开发有

限公司

后溪河公司指巫溪县后溪河水电开发有限公

司

民瑞水电指盈江县民瑞水电开发有限公司

站台公司指重庆公用站台设施投资开发

（集团）有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

证券交易所、交易所指上海证券交易所

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

公司的中文简称三峡水利

公司的外文名称 Chongqing Three Gorges Water Conservancy and

Electric Power Co.，Ltd.

公司的外文名称缩写 TGWC

公司的法定代表人叶建桥

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈丽娟王静

联系地址重庆市渝中区邹容路68号大都重庆市渝中区邹容路68号大都

会商厦3611 会商厦3611

电话 023-63801161 023-63801161

传真 023-63801165 023-63801165

电子信箱 sxsl600116@163.com sxsl600116@163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址重庆市万州区高笋塘85号

公司注册地址的邮政编码 404000

公司办公地址重庆办公地址：重庆市渝中区邹容路68号大都会商厦

3611；万州办公地址：重庆市万州区高笋塘85号

公司办公地址的邮政编码重庆办公地址邮编400010；万州办公地址邮编404000

公司网址 http://www.cqsxsl.com

电子信箱 sxsl600116@163.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《

证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点重庆市渝中区邹容路68号大都会商厦3611

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所三峡水利 600116

六、公司报告期内注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 497,325,743.39 482,817,224.03 3.00

归属于上市公司股东的净利润 110,970,130.01 67,801,350.46 63.67

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 108,668,752.22 64,852,671.24 67.56

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 39,346,035.99 135,332,686.92 -70.93

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,098,072,687.18 1,152,960,873.57 81.97

总资产 4,434,566,345.39 3,607,061,576.06 22.94

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同

主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.35 0.25 40.00

稀释每股收益（元／股） 0.35 0.25 40.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.24 41.67

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.83 5.88 减少

0.05 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.71 5.62 增加

产收益率（%） 0.09 个百分点

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 817,467.86

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收

返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 647,844.94

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助除外

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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 239,589.04

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,029,311.11 附注十三、（一）

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -46,170.23

所得税影响额 -386,664.93

合计 2,301,377.79

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，公司紧密围绕年初确定的经营目标和工作任务，抓住流域来水较好的有利条

件，强化管理、增收节支，经营业绩和管理水平实现有效提升；大力推进重点工程建设，项目储

备和研发取得一定成效，进一步夯实了公司发展的坚实基础。2015 年上半年，公司完成上网电量

7.99 亿千瓦时，比上年同期 7.95 亿千瓦时增长 0.50%；完成售电量 7.89 亿千瓦时，比上年同期

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2015 年半年度报告

7.68 亿千瓦时增长 2.73%；实现营业收入 4.97 亿元，比上年同期 4.83 亿元增长 2.90%。营业总

成本 3.85 亿元，比上年同期 4.21 亿元下降 8.55%；截止 2015 年 6 月 30 日, 公司总资产 44.35

亿元，比年初增长 22.96%；总负债 22.85 亿元，比年初下降 4.75%；资产负债率 51.52%；股东权

益（归属于母公司）20.98 亿元，比年初增长 81.96%。实现净利润 1.11 亿元，同比增长 63.67%，

完成了股东大会确定的各项任务目标。

报告期主要工作开展情况

1．强化管理，电力业务利润较大幅增长

报告期内，公司电站所处流域来水较好。公司抓住有利条件，通过跨流域水库联合调度和优

化电网运行方式，使低成本的自发水电上网电量达 2.64 亿千瓦时，同比增长 23.36%，高成本的

外购电量同比减少 7.84%；同时，公司通过加强与国家电网重庆市电力公司等外购电单位的协调，

争取到外购电价格一定幅度的优惠，以上因素使本报告期公司减少外购电成本 2,907 万元，实现

电力业务利润 12,152 万元，同比增长 75.4%。

2．多项举措，夯实公司发展基础

公司大力推进重点工程建设。电源点项目：2014 年底，装机 2.49 万千瓦的云南芒牙河二级电

站投产发电。报告期内，装机 2 万千瓦的两会沱水电站两台机组成功并网发电，使公司装机容量

及自发电能力得到有效扩充。其他在建电源点镇泉引水电站、金盆水电站及新长滩电站也在稳步

推进。电网项目：110KV 董家—康乐—镇泉输变电改造工程有序开展、农网升级改造工程已完成

前期准备工作，将在下半年按计划实施。上述项目建成后，将使公司电网供电质量不断提高，对

公司长期稳定发展具有重要意义。

公司项目储备和研发取得一定成效。报告期内，公司积极开展符合战略目标的云南、贵州等

水电项目的调研、论证工作，已取得阶段性成果；履行完毕公司参与认购重庆三峡银行银行股份

有限公司配股的董事会决策程序。目前，正落实相关具体工作。未来公司将充分利用市场化手段，

通过收购、兼并等方式，进一步拓展电源点以及与产业链延伸的有关其他项目，培育新的利润增

长点，夯实公司发展基础。

3．深化内控，不断提升集团化管理水平

经过近 3 年的内控体系建设，公司集团化内控制度体系和运行机制已相对完善。报告期内，

公司优化机构设置，新组建项目管理部，进一步规范工程项目管理，提高了管理效率。重点在现

有的内控体系下，进一步强化制度的执行落实，在公司范围内组织开展了内控制度执行情况自查、

自评工作。同时，根据内控规范的有关要求，董事会审计委员会聘请外部审计机构对各分、子公

司，各部门执行内控制度的情况进行检查。对发现的问题，督促其进行了整改，保证了内控制度

的落地运行，使公司“抓两头、放中间，分级授权”的管理目标得以实现，集团化管理水平不断

提升。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 497,325,743.39 482,817,224.03 3.00

营业成本 317,827,940.15 346,490,924.48 -8.27

销售费用 105,102.93 613,035.81 -82.86

管理费用 36,304,651.03 37,498,391.40 -3.18

财务费用 26,525,142.28 32,918,079.94 -19.42

经营活动产生的现金流量净额 39,346,035.99 135,332,686.92 -70.93

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投资活动产生的现金流量净额 -160,917,699.87 -53,119,680.19 -202.93

筹资活动产生的现金流量净额 632,205,547.27 -2,626,062.08 24,174.28

货币资金 879,665,591.41 369,031,708.02 138.37

应收账款 38,211,400.23 22,015,149.30 73.57

预付款项 39,977,258.83 17,095,365.83 133.85

存货 222,414,796.08 95,109,637.04 133.85

在建工程 360,841,007.84 771,976,653.94 -53.26

工程物资 4,060,351.49 1,062,351.44 282.20

预收款项 237,438,862.83 57,071,493.77 316.04

应付职工薪酬 52,475,538.03 89,564,425.14 -41.41

应交税费 26,073,114.35 47,060,755.12 -44.60

应付利息 9,069,745.68 15,129,378.11 -40.05

一年内到期的非流动负债 290,890,166.55 101,660,000.00 186.14

应付债券 0.00 189,282,846.20 -100.00

资本公积 1,283,899,678.99 513,357,123.39 150.10

未分配利润 413,311,146.26 302,341,016.25 36.70

所得税费用 15,810,598.00 8,398,960.89 88.24

少数股东损益 -4,109,300.89 -2,945,556.75 -39.51

支付的各项税费 88,282,127.26 57,296,589.69 54.08

收到其他与经营活动有关的现金 107,284,159.03 75,894,205.29 41.36

支付其他与经营活动有关的现金 167,173,589.18 71,836,274.23 132.71

收回投资收到的现金 50,239,589.04 20,815,068.49 141.36

取得投资收益收到的现金 5,100,000.00 9,600,000.00 -46.88

处置固定资产、无形资产和其他长 99,201,292.00 17,152,303.79 478.36

期资产收回的现金净额

购建固定资产、无形资产和其他长 266,015,688.12 101,208,601.29 162.84

期资产支付的现金

吸收投资收到的现金 833,958,786.43 0.00

取得借款收到的现金 180,000,000.00 387,000,000.00 -53.49

收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 8,640,000.00 -100.00

营业收入变动原因说明:本期较上年同期增长主要系公司售电收入和蒸汽收入增长所致。

营业成本变动原因说明:本期较上年同期下降主要系本年外购电成本下降所致。

销售费用变动原因说明:本期较上年同期下降主要系房地产项目及实业上膳餐饮公司（上年 4 月份

对外整体出租）销售费用下降所致。

管理费用变动原因说明:本期较上年同期下降主要系执行新准则同比减少列入管理费用的离退休

人员费用所致。

财务费用变动原因说明:本期较上年同期下降主要系银行借款余额下降所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期下降主要系本期拟认购西部利得资

产管理计划所致，因该计划未成立，已于 7 月 2 日收回认购金。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期下降主要系本期全资子公司重庆三

峡水利实业发展有限公司（以下简称“实业公司”）支付沱口土地款及控股子公司巫溪县后溪河水

电开发有限公司（以下简称“后溪河公司”）电站等工程投入增加所致。

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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增长主要系公司收到非公开发行股

票募集资金 833,958,786.43 元所致。

货币资金变动原因说明:期末较年初增加主要系公司收到非公开发行股票募集资金

833,958,786.43 元使用节余所致。

应收账款变动原因说明:期末较年初增加主要系本期应收电费款增加所致。

预付账款变动原因说明:期末较年初增加主要系预付工程款增加所致。

存货变动原因说明:期末较年初增加主要系全资子公司重庆三峡水利电力建设有限公司（以下简称

“电建公司”）本期工程施工增加所致。

在建工程变动原因说明:期末较年初减少主要系两会沱电站及云南芒牙河电站转入固定资产所致。

工程物资变动原因说明:期末较年初增加主要系本期购入工程物资增加所致。

预收款项变动原因说明:期末较年初增加主要系公司全资子公司电建公司本期预收工程款增加所

致。

应付职工薪酬变动原因说明:期末较年初减少主要系本期发放上年年终奖所致。

应交税费变动原因说明:期末较年初减少主要系本期支付上年度企业所得税所致。

应付利息变动原因说明:期末较年初减少主要系本期支付中期票据利息所致。

一年内到期的非流动负债变动原因说明:期末较年初增加主要系本期将应付债券重分类至一年内

到期的非流动负债所致。

应付债券变动原因说明:期末较年初减少主要系本期将应付债券重分类至一年内到期的非流动负

债所致。

资本公积变动原因说明:期末较年初增加主要系公司非公开发行股票募集资金净额

833,958,786.43 元，扣除增加股本 63,468,634.00 元，余额增加资本公积所致。

未分配利润变动原因说明:期末较年初增加主要系本期实现净利润增加所致。

所得税费用变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期实现利润总额增加所致。

少数股东损益变动原因说明:本期较上年同期减少主要系本期控股子公司亏损额同比增加所致。

支付的各项税费变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期支付企业所得税增加所致。

收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期收到保证金及代

收新建居民住宅小区供配电设施费增加所致。

支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期拟认购西部利得

资产管理计划所致，因该计划未成立，已于 7 月 2 日收回认购金。

收回投资收到的现金变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期收回理财产品投资款增加所

致。

取得投资收益收到的现金变动原因说明:本期较上年同期减少主要系本期减少三峡银行分红款所

致。

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:本期较上年同期增加主

要系本期收到沱口土地出让金返还所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:本期较上年同期增加主要系

本期全资子公司实业公司支付沱口土地款及控股子公司后溪河公司电站工程投入增加所致。

吸收投资收到的现金变动原因说明:本期较上年同期增加主要系本期非公开发行股票收到募集资

金 833,958,786.43 元所致。

取得借款收到的现金变动原因说明:本期较上年同期减少主要系本期银行借款减少所致。

收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:本期较上年同期减少主要系上年控股子公司重庆

市万州区供热有限公司（以下简称“供热公司”）收到股东借款所致。

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2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

非公开发行股票事项：根据公司 2013 年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证

监许可〔2014〕1196 号文核准，2015 年 1 月 30 日，公司以发行价格 13.55 元/股向特定对象非公

开发行股票 63,468,634 股，募集资金总额为人民币 859,999,990.70 元，募集资金净额为人民币

833,958,786.43 元，其中：计入实收资本 63,468,634.00 元、计入资本公积 770,490,152.43 元。

上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2015〕8-6 号）。2015 年 2 月 4 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办

理了本次发行新增的 63,468,634 股股份的登记托管及限售手续。（具体详见公司于 2014 年 4 月

17 日、2015 年 2 月 5 日刊登在上海证券交易所网站的《公司 2014 年非公开发行股票预案》、《非

公开发行股票发行结果暨股本变动公告》及相关公告）

发行中期票据事项：根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2011】

MTN11 号）批准，公司于 2011 年 2 月 25 日在中国银行间债券市场发行了 1.9 亿元中期票据，期

限为 5 年。

(3) 经营计划进展说明

2015 年度，公司计划完成上网电量 17.29 亿千瓦时、售电量 15.69 亿千瓦时、实现营业收入

9.19 亿元。截止 2015 年 6 月 30 日，公司完成上网电量 7.99 亿千瓦时，同比增长 0.50%，完成计

划的 46.21%；完成售电量 7.89 亿千瓦时，同比增长 2.73%，完成计划的 50.29%；实现电力业务

收入 4.50 亿元，同比增长 1.58%，完成计划的 51.19%。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

电力销 453,315,428.04 282,661,256.13 37.65 2.08 -10.19 8.52

售

勘察设计 28,214,159.77 18,863,016.54 33.14 5.97 -1.46 5.04

安装

节水安装 433,919.74 422,867.16 2.55

销售

蒸汽销售 13,947,959.67 15,624,551.24 -12.02 53.62 44.85 6.78

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

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重庆市 496,891,823.65 2.92

四川省 433,919.74

(三) 核心竞争力分析

1、“绿色能源”优势

水电是当今世界各国普遍推崇和鼓励发展的洁净可再生能源，是国际能源机构倡导的“绿色

电力”中重要的组成部分。公司自发电及在建电源项目均是“绿色能源”水力发电。公司现投产

及在建的水电装机容量共计 26 万千瓦：其中，投产的水力发电厂总装机容量 17 万千瓦，在建的

巫溪两会沱水电站、镇泉引水电站、金盆水电站等电站总装机容量达 7.8 万千瓦。在全社会面临

较大的节能环保压力环境下，水电作为清洁能源，具有优先调度和政策支持等优势，受经济周期

影响相对较小。

2、独特的发供电一体经营模式

公司拥有完整的发、供电网络，是已上市公司中少数拥有“厂网合一”电力企业，公司的厂

网一体化保证了对区域电力供应的市场优势。公司所属水电站发电量直接上公司电网，并基本实

现网内全额消纳，从而提高经济效益。

3、电力行业管理经验优势

公司由历史悠久的地方电力企业改制而成，积累了丰富的发、供电经营和管理经验，拥有一

批经验丰富、年富力强的公司管理者和技术人才，保证了公司电力经营管理和业务拓展的顺利推

进。公司设立以来，不断地利用电力行业中出现的新设备、新技术，提高劳动生产率和产品以及

服务的质量，形成了良好的运营机制，并取得较好的经营业绩。

4、规范、高效的公司治理

公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证

券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。特别是公司按照监管

部门的相关要求，通过 2007 年至 2008 年开展的公司治理专项活动，及 2012 年初至今开展的内部

控制体系建设，完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等一系列管理制度，构建了

权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的管理

机制并有效运行，形成了有本公司特色的规范、高效的公司治理，并有力推动着公司商业合作、

业务拓展、人才招募等经营活动。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

本报告期，公司未进行对外股权投资。报告期末，公司对外股权投资情况如下：

被投资的公司名称主要业务占被投资公司持股变动情况备注

的权益比例

（%）

重庆三峡银行股份有限公司人民币业务 1.99 无

重庆公用站台设施投资开发站台设施建设、设计、制作、 34 无

（集团）有限公司发布公交站台广告等

浙江钱江水利置业投资有限公实业投资、房地产投资、房地 16 无

司产开发、水资源开发等

注：报告期内，公司收到站台公司分红款 510 万元。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

报告期

期初持期末持

所持对最初投资金期末账面价报告期损所有者会计核股份来

股比例股比例

象名称额（元）值（元）益（元）权益变算科目源

（%）（%）

动（元）

重庆三 64,000,000 1.99 1.99 64,000,000 可供出见 2008

峡银行售金融年1月3

股份有资产日《上海

限公司证券

报》、《证

券日报》

相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受

益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司

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2015 年半年度报告

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行

会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关

会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息

净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期

损益或相关资产成本。

25. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，

公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1. 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开

发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权

和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有

权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关

的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

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2015 年半年度报告

公司确认收入的具体方法及时点：房地产销售在房地产完工并验收合格，达到了销售合同约

定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明（通常收到销售合同首期款及已

确认余下房款的付款安排）时确认销售收入的实现。

公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后

转入营业收入科目。

2．销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有

效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生

或将发生的成本能够可靠地计量。

公司确认收入的具体方法及时点：公司业务主要为电力供应，公司定期根据营业部门统计的

抄表销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。

3．提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例

确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经

发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金

额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期

损益，不确认劳务收入。

物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业

管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

公司确认收入的具体方法及时点：公司提供的电力建设、安装服务按照已经发生的成本占估

计总成本的完工百分比乘以合同金额计算确认收入。

4．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认

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2015 年半年度报告

出租物业收入的实现。

5. 建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合

同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入

根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本

不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、

与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完

工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结

果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可

靠地计量。

(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行

中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

6．其他业务收入

根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够

可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入

当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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2015 年半年度报告

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接

费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目

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2015 年半年度报告

名称和金额)

其他说明

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点

表项目名称和金额)

其他说明

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 17%或 3%

消费税

营业税应纳税营业额 3%或 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 1%或 5%或 7%

企业所得税应纳税所得额 25%或 15%

房产税从价计征的，按房产原值一次减

除 30%后余值的 1.2%计缴；从租

计征的，按租金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 15%

重庆三峡水利电力建设有限公司 15%

利川杨东河水电开发有限公司 15%减半

石柱土家族自治县杨东河水电供水有限公司 15%减半

重庆市万州区江河水电开发有限公司 15%

重庆万州区电力设计事务所 15%

重庆三峡水利供电有限公司 15%

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2015 年半年度报告

重庆三峡水利发电有限公司 15%

重庆市万州区恒联物业管理有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1. 根据《重庆市地方税务局转发财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战

略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58 号)》（渝地税发[2011]36 号）规定：自 2011 年 1 月

1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。

本公司及子公司重庆三峡水利电力建设有限公司、重庆三峡水利供电有限公司、重庆三峡水利发

电有限公司、重庆市万州区江河水电开发有限公司、重庆市万州区恒联物业管理有限公司、重庆

万州区电力设计事务所已获得从事国家鼓励类产业的确认书，同时取得万州区国家税务局及地方

税务局所得税审核通知，享受 15%的企业所得税税率。

2. 全资子公司利川杨东河水电开发有限公司、石柱土家族自治县杨东河水电供水有限公司获

恩施州国家税务局《关于利川杨东河水电开发有限公司享受西部大开发所得税优惠政策的批复》

（州国税发〔2012〕71 号）及《利川市国家税务局税务事项通知书》（利国税源通〔2012〕3 号）

批准享受西部大开发所得税优惠政策。该公司在 2012 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，减

按 15%税率缴纳企业所得税，从 2012 年开始生产经营之日起，第一年至第二年免征企业所得税，

第三年至第五年减半征收企业所得税。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 43,150.32 199,153.55

银行存款 879,622,441.09 368,832,554.47

其他货币资金

合计 879,665,591.41 369,031,708.02

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

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2015 年半年度报告

截至 2015 年 6 月 30 日止，拆迁补偿款 9,399,109.36 元因使用受到限制，在编制现金流量表

时已作扣除。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计

其他说明：

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 52,760,472.28 44,959,419.12

商业承兑票据

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2015 年半年度报告

合计 52,760,472.28 44,959,419.12

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

项目期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 5,100,000.00

商业承兑票据

合计 5,100,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

项目期末转应收账款金额

商业承兑票据

合计

其他说明

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2015 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 62,062 100.00 23,850 38.43 38,211 45,866 100.00 23,850 52.00 22,015

征组合计提坏 ,269.5 ,869.3 ,400.2 ,018.6 ,869.3 ,149.3

账准备的应收 9 6 3 6 6 0

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

62,062 / 23,850 / 38,211 45,866 / 23,850 / 22,015

合计 ,269.5 ,869.3 ,400.2 ,018.6 ,869.3 ,149.3

9 6 3 6 6 0

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 27,675,962.46 719,298.57 5.00

1 年以内小计 27,675,962.46 719,298.57 5.00

1至2年 5,700,397.01 591,462.50 10.00

2至3年 4,008,803.71 485,510.33 20.00

3 年以上

3至4年 1,581,315.59 675,945.22 40.00

4至5年 1,647,783.51 161,827.32 70.00

5 年以上 21,448,007.31 21,216,825.42 100.00

合计 62,062,269.59 23,850,869.36

确定该组合依据的说明：

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2015 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款性款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因履行的核销程序

质交易产生

合计 / / / /

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2015 年半年度报告

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 12,161,529.38 元，占应收账款期末余额合计数的比例

为 19.60%，相应计提的坏账准备合计数为 253,696.00 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 31,492,771.26 78.78 13,941,250.89 81.55

1至2年 7,756,127.53 19.40 2,683,786.04 15.70

2至3年 258,031.14 0.64 87,727.70 0.51

3 年以上 470,328.90 1.18 382,601.20 2.24

合计 39,977,258.83 100.00 17,095,365.83 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

期末余额前 5 名的预付款项合计数为 13,099,174.13 元，占预付款项期末余额合计数的比例

为 32.77%。

其他说明

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2015 年半年度报告

7、应收利息

□适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

合计

(2). 重要逾期利息

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

是否发生减值及

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

其判断依据

合计 / / /

其他说明：

8、应收股利

□适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

合计

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断

依据

合计 / / /

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2015 年半年度报告

其他说明：

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

类

提账面提账面

别比例比例

金额金额比价值金额金额比价值

(%) (%)

例例

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

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2015 年半年度报告

按 165,076,08 100. 23,779,45 14. 141,296,62 155,760,31 100. 23,779,45 41. 131,980,85

信 1.99 00 3.63 41 8.36 1.48 00 3.63 45 7.85

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

78 / 176

2015 年半年度报告

合 165,076,08 / 23,779,45 / 141,296,62 155,760,31 / 23,779,45 / 131,980,85

计 1.99 3.63 8.36 1.48 3.63 7.85

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 132,816,877.61 1,401,750.41 5.00

1 年以内小计 132,816,877.61 1,401,750.41 5.00

1至2年 3,991,824.26 348,282.44 10.00

2至3年 2,533,898.38 664,460.07 20.00

3 年以上

3至4年 3,312,240.42 750,517.16 40.00

4至5年 1,771,847.77 81,550.01 70.00

5 年以上 20,649,393.55 20,532,893.54 100.00

合计 165,076,081.99 23,779,453.63

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

79 / 176

2015 年半年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

合计 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他应收款履行的核销程款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因

性质序交易产生

合计 / / / /

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

拟认购西部利得资产管理计划 100,000,000.00

[注]

往来款 14,350,000.00 14,350,000.00

押金保证金 12,623,013.13 13,959,361.52

沱口火电厂整体关停补偿款 94,576,550.00

租赁款 3,280,345.00 3,280,345.00

一期农网账 2,249,241.54 2,249,241.54

80 / 176

2015 年半年度报告

康乐火电厂整体关停税费返还 3,817,942.00

款

其他 32,573,482.32 23,526,871.42

合计 165,076,081.99 155,760,311.48

[注] 公司 2015 年 6 月 25 日拟认购西部利得资产管理计划，因该计划未成立，已于 2015 年 7

月 2 日收回该笔款项。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

西部利得基金拟认购资产 100,000,000.00 1 年以内 60.58

管理有限公司管理计划款

万州电力总公往来款 8,156,400.00 1-2 年 4.94 407,820.00

司

奉节县国有资往来款 6,193,600.00 1-2 年 3.75 309,680.00

产经营公司

四川富龙微型合作经营款 3,898,838.00 5 年以上 2.36 3,898,838.00

机械有限公司

重庆市万州区租赁款 3,280,345.00 5 年以上 1.99 3,280,345.00

恒隆冶金制品

有限公司

合计 / 121,529,183.0 / 73.62 7,896,683.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、

单位名称期末余额期末账龄

名称金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

81 / 176

2015 年半年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

项期末余额期初余额

目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原 24,268,001.42 3,062,907.2 21,205,094.19 19,903,078.21 3,062,907.2 16,840,170.9

材 3 3 8

料

在

产

品

库 7,029,682.93 1,620,765.9 5,408,916.97 3,534,383.87 1,620,765.9 1,913,617.91

存 6 6

商

品

周

转

材

料

消

耗

性

生

物

资

产

82 / 176

2015 年半年度报告

建

造

合

同

形

成

的

已

完

工

未

结

算

资

产

工 180,858,463.7 180,858,463.7 61,413,526.95 61,413,526.9

程 2 2 5

施

工

委 232,918.82 232,918.82 232,918.82 232,918.82

托

加

工

物

资

开 14,942,321.20 14,942,321.20 14,942,321.20 14,942,321.2

发 0

产

品

合 227,331,388.0 4,916,592.0 222,414,796.0 100,026,229.0 4,916,592.0 95,109,637.0

计 9 1 8 5 1 4

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

原材料 3,062,907 3,062,907

.23 .23

在产品

库存商品 1,620,765. 1,620,765.

96 96

83 / 176

2015 年半年度报告

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

委托加工物资 232,918.82 232,918.82

合计 4,916,592 4,916,592

.01 .01

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目余额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算资产

其他说明

11、划分为持有待售的资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

合计 /

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明

84 / 176

2015 年半年度报告

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应交税费红字重分类 19,297,684.98 18,173,142.33

合计 19,297,684.98 18,173,142.33

其他说明

14、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

项期末余额期初余额

目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可

供

出

售

债

务

工

具：

可 106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0 106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0

供 0 0 0 0 0 0

出

售

权

益

工

具：

按

公

允

价

值

计

量

的

85 / 176

2015 年半年度报告

按106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0 106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0

成 0 0 0 0 0 0

本

计

量

的

合 106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0 106,240,000.0 42,240,000.0 64,000,000.0

计 0 0 0 0 0 0

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

权益工具的成本/债务工具

的摊余成本

公允价值

累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被本

被账面余额减值准备

投资期

投

本本本本单位现

资

期期期期持股金

单期初期末期初期末

增减增减比例红

位

加少加少 (%) 利

重 64,000,000. 64,000,000. 1.99

庆 00 00

三

峡

银

行

股

份

有

限

公

86 / 176

2015 年半年度报告

司

浙 42,240,000. 42,240,000. 42,240,000. 42,240,000. 16.0

江 00 00 00 00 0

钱

江

水

利

置

业

投

资

有

限

公

司

合 106,240,000.0 106,240,000.0 42,240,000.00 42,240,000.00 /

计 0 0

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 □不适用

公允价值相持续下跌

可供出售权期末已计提减值未计提减值

投资成本对于成本的时间

益工具项目公允价值金额原因

下跌幅度（%）（个月）

合计 /

其他说明

87 / 176

2015 年半年度报告

15、持有至到期投资

□适用 □不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券项目面值票面利率实际利率到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、长期应收款

□适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额折现率

项目

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款

其中：未实现融资

收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

合计 /

88 / 176

2015 年半年度报告

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

权益宣告

减值

被投法下其他发放

期初其他计提期末准备

资单追加减少确认综合现金

余额权益减值其他余额期末

位投资投资的投收益股利

变动准备余额

资损调整或利

益润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

重庆公 42,19 7,132, 5,100, 42,199

用站台 9,305 273.96 000.00 ,305.7

设施投 .78 8

资开发

（集

团）有

限公司

小计 42,19 7,132, 5,100, 42,199

9,305 273.96 000.00 ,305.7

.78 8

42,19 7,132, 5,100, 42,199

合计 9,305 273.96 000.00 ,305.7

.78 8

其他说明

89 / 176

2015 年半年度报告

18、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 24,075,056.40 24,075,056.40

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 24,075,056.40 24,075,056.40

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 5,945,488.82 5,945,488.82

2.本期增加金额 327,984.30 327,984.30

（1）计提或摊销 327,984.30 327,984.30

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 6,273,473.12 6,273,473.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

90 / 176

2015 年半年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 17,801,583.28 17,801,583.28

2.期初账面价值 18,129,567.58 18,129,567.58

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

固定资产装

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

修

一、

账面

原

值：

.期 52,150,385. 1,330,770,793. 32,640,358. 6,051,724.

1,181,666,349.14 2,603,279,611.10

初余 60 75 10 51

额

.本

期增 476,014,124.67 266,013.86 114,545,700.95 699,687.28 591,525,526.76

加金

额

（

1）购 266,013.86 2,309,022.91 699,687.28 3,274,724.05

置

476,014,124.67 112,043,066.04 588,057,190.71

91 / 176

2015 年半年度报告

2）在

建工

程转

入

（

3）企

业合

并增

加

4）接

受捐 193,612.00 193,612.00

赠

.本

期减

少金

额

（

1）处

置或

报废

.期 1,657,680,473. 52,416,399. 1,445,316,494. 33,340,045. 6,051,724. 3,194,805,137.

末余 81 46 70 38 51 86

额

二、

累计

折旧

.期 45,867,795. 22,795,696. 6,051,724.

253,644,726.93 379,421,064.11 707,781,007.23

初余 58 10 51

额

.本

1,468,294.3 1,072,084.0

期增 18,012,032.08 31,149,269.20 51,701,679.62

1 3

加金

额

（

1,468,294.3 1,072,084.0

1）计 18,012,032.08 31,149,269.20 51,701,679.62

1 3

提

92 / 176

2015 年半年度报告

.本

期减

少金

额

（

1）处

置或

报废

.期 47,336,089. 23,867,780. 6,051,724.

271,656,759.01 410,570,333.31 759,482,686.85

末余 89 13 51

额

三、

减值

准备

.期 2,405,477.6

15,592,004.58 19,801,738.07 205,642.39 38,004,862.69

初余 5

额

.本

期增

加金

额

（

1）计

提

.本

期减

少金

额

（

1）处

置或

报废

.期 2,405,477.6

15,592,004.58 19,801,738.07 205,642.39 38,004,862.69

末余 5

额

93 / 176

2015 年半年度报告

四、

账面

价值

.期

1,370,431,710. 2,674,831.9 1,014,944,423. 9,266,622.8 2,397,317,588.

末账

22 2 32 6 32

面价

值

.期

3,877,112.3 9,639,019.6 1,857,493,741.

初账 912,429,617.63 931,547,991.57

7 1 18

面价

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

观音岩办公室 172,731.37 正在完善相关产权手续

观音岩厂房 2,806,220.08 正在完善相关产权手续

供热公司厂房及办公楼 29,125,206.02 正在完善相关产权手续

94 / 176

2015 年半年度报告

杨东河电站厂房及办公楼 18,970,472.83 正在完善相关产权手续

小计 51,074,630.30

其他说明：

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

两会沱电站 366,331,579.56 366,331,579.56

金盆水电站 114,938,679.98 114,938,679.98 83,091,951.65 83,091,951.65

镇泉水电站 147,483,284.54 147,483,284.54 115,431,942.81 115,431,942.81

云南芒牙河 138,824,067.81 138,824,067.81

二级电站

新长滩电站 27,721,927.67 27,721,927.67 5,729,232.69 5,729,232.69

110KV 董家— 5,087,057.92 5,087,057.92

康乐—镇泉

输变电改造

工程

零星工程 65,610,057.73 65,610,057.73 62,567,879.42 62,567,879.42

合计 360,841,007.84 360,841,007.84 771,976,653.94 771,976,653.94

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

95 / 176

2015 年半年度报告

工

本

程

期

本累

利

期计

息

项其投工其中：本资

本期转入利息资资

目期初本期增他期末入程期利息金

预算数固定资产本化累本

名余额加金额减余额占进资本化来

金额计金额化

称少预度金额源

率

金算

(

额比

例

)

(%)

两 415,020,0 366,331, 53,068,9 419,400, 99. 100 40,177, 5,377,5 募

会 00.00 579.56 11.68 491.24 50 .00 972.60 84.77 集

沱资

电金、

站贷

[ 款、

注自

] 有

金 247,100,0 83,091,9 31,846,7 114,938, 46. 46. 9,513,2 4,131,7 募

盆 00.00 51.65 28.33 679.98 52 52 32.66 32.70 集

水资

电金

站、

贷

款

、

自

有

镇 279,050,0 115,431, 32,051,3 147,483, 52. 52. 12,174, 2,628,4 募

泉 00.00 942.81 41.73 284.54 85 85 672.79 85.16 集

水资

电金

站、

贷

款

、

自

有

96 / 176

2015 年半年度报告

云 160,000,0 138,824, 15,016,5 153,840, 96. 100 11,058, 4,093,8 贷

南 00.00 067.81 75.97 643.78 15 .00 833.29 48.15 款

芒、

牙自

河有

二

级

电

站

新 142,820,0 5,729,23 21,992,6 27,721,9 19. 19. 募

长 00.00 2.69 94.98 27.67 41 41 集

滩资

电金

站、

自

有

11 180,760,0 5,087,05 5,087,05 2.8 2.8 自

0K 00.00 7.92 7.92 1 1 有

董

家

—

康

乐

—

镇

泉

输

变

电

改

造

工

程

零 62,567,8 19,688,3 16,646,1 65,610,0

星 79.42 03.74 25.43 57.73

工

程

合 1,424,750 771,976, 178,751, 589,887, 360,841, / / 72,924, 16,231, / /

计 ,000.00 653.94 614.35 260.45 007.84 711.34 650.78

97 / 176

2015 年半年度报告

[注] 截至 2015 年 6 月 30 日止，两会沱水电站已完成试运行，达到预定可使用状态，预先转

入固定资产 41,940.05 万元(含收购后溪河公司股权时两会沱水电站评估增值 870.56 万元，并扣

除内部交易 224.29 万元)。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提金额计提原因

合计 /

其他说明

21、工程物资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

工程材料 4,060,351.49 1,062,351.44

合计 4,060,351.49 1,062,351.44

其他说明：

22、固定资产清理

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

23、生产性生物资产

□适用 □不适用

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

98 / 176

2015 年半年度报告

畜牧养殖

种植业林业水产业

业

项目合计

类类类类类类类类

别别别别别别别别

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)外购

(2)自行培育

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1) 处置

(2)其他

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

99 / 176

2015 年半年度报告

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种植业畜牧养殖业林业水产业

项目合计

类别类别类别类别类别类别类别类别

一、期初余额

二、本期变动

加：外购

自行培育

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额

其他说明

24、油气资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

探明矿区未探明矿区井及相关

项目合计

权益权益设施

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金

额

(1)外购

(2) 自行建

造

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额 /

2.本期增加金 /

额

100 / 176

2015 年半年度报告

（1）计提 /

3.本期减少金 /

额

(1)处置 /

4.期末余额 /

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

值

2.期初账面价

值

其他说明：

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

非专

专利

项目土地使用权利技使用及收益权软件合计

权

术

一、账面原

值

1.期初 28,192,208.13 10,441,800.00 1,053,096.55 39,687,104.68

余额

2.本期 1,830,069.74 12,000.00 1,842,069.74

增加金额

(1) 12,000.00 12,000.00

购置

(2)

内部研发

101 / 176

2015 年半年度报告

(3)

企业合并增

加

在建 1,830,069.74 1,830,069.74

工程转入

3.本期 27,983.34 27,983.34

减少金额

(1) 27,983.34 27,983.34

处置

4.期末 30,022,277.87 10,441,800.00 1,037,113.21 41,501,191.08

余额

二、累计摊

销

1.期初 3,981,087.92 2,190,054.75 718,090.67 6,889,233.34

余额

2.本期 309,748.88 180,004.50 65,048.60 554,801.98

增加金额

（1） 309,748.88 180,004.50 65,048.60 554,801.98

计提

3.本期 22,101.20 22,101.20

减少金额

(1) 22,101.20 22,101.20

处置

4.期末 4,290,836.80 2,370,059.25 761,038.07 7,421,934.12

余额

三、减值准

备

1.期初 1,217,601.60 1,217,601.60

余额

2.本期

增加金额

（1）

计提

3.本期

减少金额

(1)

处置

4.期末 1,217,601.60 1,217,601.60

102 / 176

2015 年半年度报告

余额

四、账面价

值

1.期末 24,513,839.47 8,071,740.75 276,075.14 32,861,655.36

账面价值

2.期初 22,993,518.61 8,251,745.25 335,005.88 31,580,269.74

账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初确认为期末

项目内部开转入当

余额其他无形资余额

发支出期损益

产

合计

其他说明

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或

期初余额企业合并期末余额

形成商誉的事项处置

形成的

四川源田现代节水 499,761.9 499,761.

有限责任公司 9 99

奉节县康乐电力有 2,746,311 2,746,31

限公司 .53 1.53

103 / 176

2015 年半年度报告

3,246,073 3,246,07

合计

.52 3.52

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

计提处置

项

四川源田现代节 499,761.99 499,761.99

水有限责任公司

奉节县康乐电力 2,746,311.53 2,746,311.53

有限公司

合计 3,246,073.52 3,246,073.52

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

将商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情

况分摊至受益的资产组或资产组组合。资产负债表日，有迹象表明受益的资产组或组合发生减值

的，按照《企业会计准则——资产减值》的相关规定计提减值准备。

其他说明

28、长期待摊费用

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

合计

其他说明：

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税

异资产异资产

资产减值准备 33,370,960.81 5,245,152.28 33,370,960.81 5,245,152.28

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

辞退福利 481,847.29 72,277.09 661,994.43 99,299.16

应付职工薪酬 50,385,958.43 7,687,686.62 76,371,469.43 11,586,513.27

评估增值折旧 60,044.19 15,011.05 60,044.19 15,011.05

104 / 176

2015 年半年度报告

沱口火电厂土地未实现 154,208,056.76 38,552,014.19 154,208,056.76 38,552,014.19

内部交易利润

其他[注] 8,185,030.72 2,046,257.68 8,185,030.72 2,046,257.68

合计 246,691,898.2 53,618,398.91 272,857,556.34 57,544,247.63

[注] 其他系房地产项目税务分摊认定可抵扣成本与会计确认可抵扣成本之间的差异引起。

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 □不适用

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所

项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负

互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 125,204,701.76 125,204,701.76

坏账准备 16,354,556.45 16,354,556.45

存货跌价准备 2,821,397.74 2,821,397.74

固定资产减值准备 38,004,862.69 38,004,862.69

无形资产减值准备 1,217,601.60 1,217,601.60

商誉减值准备 3,246,073.52 3,246,073.52

可供出售金融资产减值准备 42,240,000.00 42,240,000.00

应付职工薪酬 2,089,579.60 12,530,961.28

105 / 176

2015 年半年度报告

合计 231,178,773.36 241,620,155.04

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2015 年 11,005,549.10 11,005,549.10

2016 年 10,510,579.55 10,510,579.55

2017 年 38,580,806.81 38,580,806.81

2018 年 28,195,153.54 28,195,153.54

2019 年 36,912,612.76 36,912,612.76

合计 125,204,701.76 125,204,701.76 /

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付土地款 10,000,000.00 10,000,000.00

陈家坝街道沱口社区土地款 58,242,622.24 56,742,433.24

合计 68,242,622.24 66,742,433.24

其他说明：

31、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 170,000,000.00 170,000,000.00

保证借款

信用借款 10,000,000.00

合计 180,000,000.00 170,000,000.00

短期借款分类的说明：

[注] 公司以房屋建筑物和专用设备（鱼背山电站等资产）为公司银行借款 17,000.00 万元提

供抵押担保。

106 / 176

2015 年半年度报告

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元币种：人民币

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

合计 / / /

其他说明

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计

其他说明：

33、衍生金融负债

□适用 □不适用

项目期末余额期初余额

合计

其他说明:

34、应付票据

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

107 / 176

2015 年半年度报告

商业承兑汇票

银行承兑汇票

合计

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付工程款 114,693,600.37 129,501,406.58

应付材料及设备款 58,469,898.61 51,216,242.15

质保金 10,863,199.47 4,043,836.62

外购电费 14,401,040.59 22,266,521.22

其他 1,278,294.90

合计 198,427,739.04 208,306,301.47

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

重庆中环建设有限公司 28,532,242.77 工程未完工

合计 28,532,242.77 /

其他说明

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预收工程及劳务款 234,842,695.31 50,927,111.40

其他 2,596,167.52 6,144,382.37

合计 237,438,862.83 57,071,493.77

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

108 / 176

2015 年半年度报告

项目期末余额未偿还或结转的原因

重庆欣光物业发展有限公司 3,929,625.70 工程未完工

万州区建设指挥部 3,781,501.34 工程未完工

重庆市万州区三峡平湖有限公 3,225,796.21 工程未完工

司

合计 10,936,923.25 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算项目

其他说明

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 81,683,296.55 56,469,863.30 95,028,911.58 43,124,248.27

二、离职后福利-设定提存 7,219,134.16 8,802,461.97 7,152,153.66 8,869,442.47

计划

三、辞退福利 661,994.43 180,147.14 481,847.29

四、一年内到期的其他福

利

89,564,425.14 65,272,325.27 102,361,212.3 52,475,538.03

合计

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 68,741,211.74 40,846,850.14 83,007,277.52 26,580,784.36

109 / 176

2015 年半年度报告

补贴

二、职工福利费 3,007,190.65 1,464,913.47 1,542,277.18

三、社会保险费 3,835,688.97 4,132,468.63 3,488,692.97 4,479,464.63

其中：医疗保险费 3,188,209.60 3,679,070.43 3,086,691.63 3,780,588.40

工伤保险费 412,475.34 279,236.04 237,267.84 454,443.54

生育保险费 235,004.03 174,162.16 164,733.50 244,432.69

四、住房公积金 3,392,015.91 3,930,672.85 3,260,543.00 4,062,145.76

五、工会经费和职工教育 5,615,907.63 1,418,737.23 845,599.34 6,189,045.52

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

其他 98,472.30 3,133,943.80 2,961,885.28 270,530.82

合计 81,683,296.55 56,469,863.30 95,028,911.58 43,124,248.27

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 6,715,532.34 8,435,904.69 6,805,924.36 8,345,512.67

2、失业保险费 503,601.82 366,557.28 346,229.30 523,929.80

3、企业年金缴费

合计 7,219,134.16 8,802,461.97 7,152,153.66 8,869,442.47

其他说明：

38、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 10,174,505.97 2,697,630.30

消费税

营业税 1,490,219.43 2,897,388.67

企业所得税 12,318,961.10 38,286,764.83

个人所得税 228,343.22 1,553,339.53

城市维护建设税 848,455.77 722,961.93

教育费附加 583,697.55 331,274.12

房产税 45,632.52 22,789.48

110 / 176

2015 年半年度报告

土地使用税 9,223.01 9,223.01

其他 374,075.78 539,383.25

合计 26,073,114.35 47,060,755.12

其他说明：

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 5,692,847.05 5,890,693.21

企业债券利息 3,376,898.63 9,238,684.90

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 9,069,745.68 15,129,378.11

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

借款单位逾期金额逾期原因

合计 /

其他说明：

40、应付股利

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

111 / 176

2015 年半年度报告

合计

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金保证金 38,834,271.57 30,708,851.63

应付暂收款 35,934,714.64 34,531,911.75

代收新建居民住宅小区供配 97,469,911.36 71,401,752.96

电设施费

重庆万林投资发展有限公司 28,498,519.13 27,725,300.10

借款

重庆市万州财政局-土地购买 105,029,444.00

款

其他 54,627,361.25 46,565,962.21

合计 255,364,777.95 315,963,222.65

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目期末余额未偿还或结转的原因

重庆万林投资发展有限公司 28,498,519.13 尚未偿还

重庆中环建设有限公司 8,445,447.25 工程尚未完工

巫溪县财政局 4,000,000.00 尚未偿还

重庆市万州区双源水利开发 3,150,000.00 尚未结算

有限公司

中国水利投资公司 2,300,350.00 尚未偿还

合计 46,394,316.38 /

其他说明

42、划分为持有待售的负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

112 / 176

2015 年半年度报告

合计

其他说明：

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 101,300,000.00 101,660,000.00

1 年内到期的应付债券 189,590,166.55

1 年内到期的长期应付款

合计 290,890,166.55 101,660,000.00

其他说明：

[注] 由于中期票据将于 2016 年 3 月 1 日到期，故将其重分类至一年内到期的非流动负债。

(2) 应付债券增减变动

债券发行债券发行本期按面值

面值期初数

名称日期期限金额发行计提利息

中期

1.9 2011.3.1 5年 1.9 亿元 189,282,846.20 11,020,000.00

票据

小计 189,282,846.20 11,020,000.00

(续上表)

债券发行债券发行溢折价本期

面值期末数

名称日期期限金额摊销偿还

中期

1.9 2011.3.1 5年 1.9 亿元 307,320.35 11,020,000.00 189,590,166.55

票据

小计 307,320.35 11,020,000.00 189,590,166.55

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

113 / 176

2015 年半年度报告

按面值

债券发行债券发行期初本期溢折价摊本期期末

面值计提利

名称日期期限金额余额发行销偿还余额

息

合计 / / /

其他说明：

45、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 51,500,000.00 69,500,000.00

保证借款 744,196,300.00 824,300,000.00

信用借款 18,859,120.00 83,859,120.00

合计 814,555,420.00 977,659,120.00

长期借款分类的说明：

[注] 公司以赶场电厂、变电站机器设备等资产为公司借款 5,150.00 万元提供抵押担保。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

中期票据[注] 189,282,846.20

合计 189,282,846.20

[注] 由于中期票据将于 2016 年 3 月 1 日到期，故将其重分类至一年内到期的非流动负债。

114 / 176

2015 年半年度报告

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末

面值

名称日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额

合计 / / /

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 □不适用

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

发行在外的金期初本期增加本期减少期末

融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、长期应付款

□适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

桂花电站补偿支出 50,700,000.00 45,630,000.00

减：未确认融资费用 23,929,002.01 23,105,802.01

合计 26,770,997.99 22,524,197.99

其他说明：

115 / 176

2015 年半年度报告

48、长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 75,855,750.67 77,561,375.13

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计 75,855,750.67 77,561,375.13

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额 77,561,375.13

二、计入当期损益的设定受益成本 3,098,842.76

1.当期服务成本 903,385.59

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 2,195,457.17

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动 -4,804,467.22

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -4,804,467.22

五、期末余额 75,855,750.67

计划资产：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

116 / 176

2015 年半年度报告

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.计划资产回报（计入利息净额的

除外）

2.资产上限影响的变动（计入利息

净额的除外）

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

其他说明：

49、专项应付款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

117 / 176

2015 年半年度报告

合计 /

其他说明：

50、预计负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

117,584,243.99 557,107.21 647,844.94 117,493,506.26 详见政府补助明细

政府补助

情况

合计 117,584,243.99 557,107.21 647,844.94 117,493,506.26 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他变动期末余额与资产相关/

助金额业外收入金与收益相关

额

移民迁建 71,515,368.19 71,515,368.19 与资产相关

补偿资金

农村小水 29,460,780.00 557,107.21 30,017,887.21 与资产相关

电增效扩

容改造补

助资金

118 / 176

2015 年半年度报告

耕地占用 13,498,807.00 391,272.00 13,107,535.00 与资产相关

税及建安

营业税返

还

土地补偿 532,166.57 103,000.02 429,166.55 与资产相关

资金

地质灾害 1,895,441.51 38,134.30 1,857,307.21 与资产相关

防治工程

补助

自然灾害 681,680.72 115,438.62 566,242.10 与资产相关

灾后重建

补偿

合计 117,584,243.99 557,107.21 647,844.94 117,493,506.26 /

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

企业借款 836,000.00 836,000.00

农村初级电气化建设资金 3,000,000.00 3,000,000.00

以电养电基金 591,287.02 591,287.02

其他 530,000.00 530,000.00

合计 4,957,287.02 4,957,287.02

其他说明：

53、股本

单位：元币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额

119 / 176

2015 年半年度报告

公

积

发行送

金其他小计

新股股

转

股

股份 267,533,200.00 63,468,634.00 63,468,634.00 331,001,834.00

总数

其他说明：

54、其他权益工具

□适用 □不适用

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

发行在外的金融期初本期增加本期减少期末

工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明:

55、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 486,783,779.13 770,490,152.43 1,257,273,931.56

价）

其他资本公积 26,573,344.26 52,403.17 26,625,747.43

合计 513,357,123.39 770,542,555.60 1,283,899,678.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

[注] 本年增加额系公司取得巫溪县后溪河水电开发有限公司的控股权后，本期继续增加投资，

收购少数股东股权而产生的价差。

120 / 176

2015 年半年度报告

56、库存股

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：前期计

期初本期所入其他综税后归属期末

项目减：所得税后归属

余额得税前合收益当于少数股余额

税费用于母公司

发生额期转入损东

益

一、以后不能重

分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算

设定受益计划

净负债和净资

产的变动

权益法下在

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重分

类进损益的其

他综合收益

其中：权益法下

在被投资单位

以后将重分类

进损益的其他

综合收益中享

有的份额

121 / 176

2015 年半年度报告

可供出售金

融资产公允价

值变动损益

持有至到期

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套

期损益的有效

部分

外币财务报

表折算差额

其他综合收益

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 593,034.64 149,559.00 19,065.00 723,528.64

合计 593,034.64 149,559.00 19,065.00 723,528.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备本期增加系本年度计提所致，减少系本期支出安全生产费所致。

59、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 69,136,499.29 69,136,499.29

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 69,136,499.29 69,136,499.29

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

122 / 176

2015 年半年度报告

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 302,341,016.25 285,880,249.06

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 302,341,016.25 285,880,249.06

加：本期归属于母公司所有者的净利 110,970,130.01 67,801,350.46

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 413,311,146.26 353,681,599.52

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 495,911,467.22 317,571,691.07 479,907,106.47 344,719,889.15

其他业务 1,414,276.17 256,249.08 2,910,117.56 1,771,035.33

合计 497,325,743.39 317,827,940.15 482,817,224.03 346,490,924.48

62、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税 889,521.63 842,818.99

城市维护建设税 2,108,748.33 2,045,269.43

教育费附加 953,308.83 876,544.04

123 / 176

2015 年半年度报告

资源税

其他 15,260.58

合计 3,951,578.79 3,779,893.04

其他说明：

63、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 84,684.40 348,972.04

差旅及招待费 52,211.00

水电气费 860.00 32,626.30

办公及宣传费 3,783.00 35,340.16

折旧及摊销费 6,104.76

租赁费 7,500.00

其他 15,775.53 130,281.55

合计 105,102.93 613,035.81

其他说明：

64、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 17,563,592.58 20,845,541.57

折旧及摊销费 3,174,972.73 3,027,444.57

税金 3,251,286.67 2,831,454.45

差旅招待费 2,131,390.83 1,855,503.53

运输费 1,464,561.42 1,620,478.38

办公费 842,014.19 1,035,994.52

中介机构费 1,844,151.04 1,889,848.89

水电气费 152,430.70 134,311.91

其他 5,880,250.87 4,257,813.58

合计 36,304,651.03 37,498,391.40

其他说明：

124 / 176

2015 年半年度报告

65、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 27,091,011.84 35,052,181.92

利息收入 -2,829,244.02 -2,184,252.94

设定受益计划利息净额 2,195,457.17

手续费及其他 67,917.29 50,150.96

合计 26,525,142.28 32,918,079.94

其他说明：

66、资产减值损失

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计

其他说明：

67、公允价值变动收益

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

125 / 176

2015 年半年度报告

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计

其他说明：

68、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 7,132,273.96 5,011,902.61

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 239,589.04 3,615,068.49

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 7,371,863.00 8,626,971.10

其他说明：

69、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 823,350.00 2,260,000.00 823,350.00

合计

其中：固定资产处置

126 / 176

2015 年半年度报告

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠 193,612.00 456,592.36

政府补助 647,844.94 647,844.95 647,844.94

罚没收入 732,580.69 511,773.55 732,580.69

其他 928,119.89 35,675.34 928,119.89

合计 3,325,507.52 3,911,886.20 3,131,895.52

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

雪灾补助 115,438.62 115,438.63 与资产相关

地质灾害政府补助 38,134.30 38,134.30 与资产相关

耕地占用税及建安营 391,272.00 391,272.00 与资产相关

业税返还递延收益

土地补偿资金递延收 103,000.02 103,000.02 与资产相关

益

合计 647,844.94 647,844.95 /

其他说明：

70、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 5,882.14 3,182.34 5,882.14

失合计

其中：固定资产处置

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

127 / 176

2015 年半年度报告

对外捐赠

赔偿金 623,453.49 330,412.92 623,453.49

其他 7,935.98 467,406.80 7,935.98

合计 637,271.61 801,002.06 637,271.61

其他说明：

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 11,884,749.28 8,361,058.73

递延所得税费用 3,925,848.72 37,902.16

合计 15,810,598.00 8,398,960.89

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目本期发生额

利润总额 122,671,427.12

按法定/适用税率计算的所得税费用 18,400,714.07

子公司适用不同税率的影响 -877,892.85

调整以前期间所得税的影响 -2,313,340.69

非应税收入的影响 -1,069,841.09

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -151,214.53

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -239,702.00

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 2,061,875.09

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 15,810,598.00

其他说明：

72、其他综合收益

128 / 176

2015 年半年度报告

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

代收电费附加 45,485,745.00 43,612,996.27

收保证金 21,994,933.94 5,505,855.72

代收新建居民住宅小区供配电设施 12,081,588.09

费 26,068,158.40

其他 13,735,321.69 14,693,765.21

合计 107,284,159.03 75,894,205.29

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

拟认购西部利得资产管理计划 100,000,000.00

支付电费附加 24,872,758.07 25,535,812.78

支付或退保证金 11,144,280.64 8,707,697.00

职工借款 3,522,490.67 4,231,008.96

退临时接电费 1,497,169.00 950,446.00

期间费用付现 12,371,038.75 11,051,909.82

其他 13,765,852.05 21,359,399.67

合计 167,173,589.18 71,836,274.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

水利局专项资金拨款 557,107.21

收购恒丰有限公司增加的现金余额 521,548.82

合计 557,107.21 521,548.82

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

129 / 176

2015 年半年度报告

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收到重庆万林投资发展有限公司借 8,640,000.00

款

合计 8,640,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 106,860,829.12 64,855,793.71

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 52,029,663.92 49,850,374.45

性生物资产折旧

无形资产摊销 554,801.98 510,088.76

长期待摊费用摊销 7,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期 -817,467.86 -2,256,817.66

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

130 / 176

2015 年半年度报告

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 28,123,805.69 35,052,181.92

投资损失（收益以“－”号填列） -7,371,863.00 -8,626,971.10

递延所得税资产减少（增加以“－” 3,925,848.72 37,902.16

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -127,305,159.04 -106,659,125.47

经营性应收项目的减少（增加以 -48,894,719.49 -21,936,091.65

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 32,240,295.95 124,497,851.80

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 39,346,035.99 135,332,686.92

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 870,266,482.05 564,221,477.01

减：现金的期初余额 359,632,598.66 484,634,532.36

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 510,633,883.39 79,586,944.65

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额

其他说明:

131 / 176

2015 年半年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 □不适用

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 870,266,482.05 359,632,598.66

其中：库存现金 43,150.32 199,153.55

可随时用于支付的银行存款 870,223,331.73 359,433,445.11

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 870,266,482.05 359,632,598.66

其中：母公司或集团内子公司使用 9,399,109.36 9,399,109.36

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

132 / 176

2015 年半年度报告

76、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 9,399,109.36 康乐火电厂拆迁补偿款受限

应收票据

存货

固定资产 266,610,618.85 借款抵押

无形资产

合计 276,009,728.21 /

其他说明：

[注] 公司以房屋建筑物和专用设备(鱼背山电站等资产)为银行短期借款 17,000.00 万元提

供抵押担保；公司以赶场电厂、变电站机器设备等资产为公司长期借款 8,700.00 万元提供抵押担

保。

77、外币货币性项目

□适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元

欧元

港币

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

133 / 176

2015 年半年度报告

人民币

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 □不适用

78、套期

□适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

股权取购买日至期购买日至期

被购买股权取股权取股权取购买日的

得比例购买日末被购买方末被购买方

方名称得时点得成本得方式确定依据

（%）的收入的净利润

其他说明：

(2). 合并成本及商誉

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

134 / 176

2015 年半年度报告

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

XX 公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

递延所得税负

债

净资产

减：少数股东

权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

135 / 176

2015 年半年度报告

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 □不适用

购买日之前

购买日之前原持购买日之前与原

购买日之前购买日之前原持有股权

有股权在购买日持有股权相关的

被购买方原持有股权原持有股权按照公允价

的公允价值的确其他综合收益转

名称在购买日的在购买日的值重新计量

定方法及主要假入投资收益的金

账面价值公允价值产生的利得

设额

或损失

其他说明：

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合并当合并当

构成同一期期初期期初比较期比较期

被合企业合并合并日

控制下企合并至合并至合并间被合间被合

并方中取得的的确定

业合并的日日被合日被合并方的并方的

名称权益比例依据

依据并方的并方的收入净利润

收入净利润

其他说明：

136 / 176

2015 年半年度报告

(2). 合并成本

□适用 □不适用

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

XX 公司

合并日上期期末

资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项

净资产

减：少数股东

权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

137 / 176

2015 年半年度报告

3、反向购买

□适用 □不适用

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、

合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

138 / 176

2015 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用□不适用

单位:元币种:人民币

与原子公

处置价款与处

按照公允价丧失控制权之司股权投

置投资对应的丧失控制权丧失控制权

丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的

子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股

时点的确定之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合

名称价款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价

依据权的比例生的利得或方法及主要假收益转入

公司净资产份值值

损失设投资损益

额的差额

的金额

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

处置价款与

与原子公司丧失控制权之前的

处置投资对丧失控按照公允价丧失控制权

丧失控丧失控制丧失控制股权投资相各步交易处置价款

股权股权处应的合并财丧失控制权之值重新计量之日剩余股

子公司股权处股权处制权时权之日剩权之日剩关的其他综与处置投资对应的

处置置比例务报表层面制权的日剩余剩余股权产权公允价值

名称置时点置方式点的确余股权的余股权的合收益转入合并财务报表层面

价款（%）享有该子公时点股权的生的利得或的确定方法

定依据账面价值公允价值投资损益的享有该子公司净资

司净资产份比例损失及主要假设

金额产份额的差额

额的差额

139 / 176

2015 年半年度报告

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：

其他说明：

非一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

处置价款与处按照公允

丧失控制权之与原子公司股

置投资对应的丧失控丧失控制丧失控制权丧失控制权价值重新

日剩余股权公权投资相关的

子公司股权处股权处股权处置股权处合并财务报表丧失控制制权时权之日剩之日剩余股之日剩余股计量剩余

允价值的确定其他综合收益

名称置时点置价款比例（%）置方式层面享有该子权的时点点的确余股权的权的账面价权的公允价股权产生

方法及主要假转入投资损益

公司净资产份定依据比例值值的利得或

设的金额

额的差额损失

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：

其他说明：

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

140 / 176

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

重庆三峡重庆重庆服务业 100.00 投资设立

水利实业

发展有限

公司

重庆市万重庆重庆服务业 100.00 投资设立

州区恒联

物业管理

有限公司

重庆市恒重庆重庆服务业 100.00 投资设立

联电气有

限责任公

司

重庆三峡重庆重庆服务业 100.00 投资设立

水利电力

建设有限

公司

重庆三峡重庆重庆服务业 100.00 投资设立

水利建设

有限公司

重庆万州重庆重庆服务业 20.00 80.00 投资设立

区电力设

计事务所

重庆三峡重庆重庆工业 100.00 投资设立

水利电力

投资有限

公司

利川杨东重庆湖北利川工业 100.00 投资设立

河水电开

发有限公

司

石柱土家重庆重庆工业 100.00 投资设立

族自治县

杨东河水

电供水有

限公司

重庆市万重庆重庆工业 55.00 投资设立

州区供热

有限公司

重庆三峡重庆重庆工业 100.00 投资设立

水利供电

有限公司

重庆三峡重庆重庆工业 100.00 投资设立

141 / 176

2015 年半年度报告

水利发电

有限公司

四川源田四川四川省成都工业 88.97 非同一控制

现代节水市龙泉驿区下企业合并

有限责任

公司

成都市富四川四川省成都工业 94.00 非同一控制

源节水工市龙泉驿区下企业合并

程有限公

司

重庆市万重庆重庆市工业 88.89 非同一控制

州区江河下企业合并

水电开发

有限公司

奉节县康重庆重庆市工业 48.75 非同一控制

乐电力有下企业合并

限公司

巫溪县后重庆重庆市巫溪工业 99.72 非同一控制

溪河水电县下企业合并

开发有限

公司

盈江县民云南云南盈江县工业 55.56 非同一控制

瑞水电有下企业合并

限公司

重庆市万重庆重庆市万州工业 100.00 非同一控制

州区恒丰区下企业合并

水电设备

工程有限

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司持有奉节县康乐电力有限公司股份 48.75%，为其第一大股东，在其董事会中占有过半席

位，能控制其经营和财务决策，故将其纳入合并报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

142 / 176

2015 年半年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

重庆市万州区 45.00% -2,988,701.41 9,238,810.09

供热有限公司

四川源田现代 11.03% -26,283.63 -43,724.50

节水有限责任

公司

成都市富源节 6.00% -248.44 2,489.04

水工程有限公

司

重庆市万州区 11.11% 100,025.96 2,545,960.51

江河水电开发

有限公司

奉节县康乐电 51.25% -245,938.67 19,694,861.61

力有限公司

巫溪县后溪河 0.28% -8,877.41 868,432.38

水电开发有限

公司

盈江县民瑞水 44.44% -939,277.29 19,060,722.71

电有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元币种:人民币

子期末余额期初余额

公

司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债

名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计

称

重 2,31 18,3 20,6 11,1 7,47 18,6 4,62 18,82 23,4 12,6 8,10 20,7

庆 1.90 63.6 75.5 44.5 7.84 22.3 7.32 1.59 48.9 28.3 3.22 31.5

市 3 3 5 9 1 7 9

万

州

区

供

热

有

限

公

司

四 1,89 90.7 1,98 1,97 11.8 1,98 1,33 91.07 1,42 1,39 1,39

143 / 176

2015 年半年度报告

川 8.74 7 9.51 4.21 4 6.05 0.72 1.79 4.89 4.89

源

田

现

代

节

水

有

限

责

任

公

司

成 8.89 8.89 4.74 4.74 9.25 9.25 4.69 4.69

都

市

富

源

节

水

工

程

有

限

公

司

重 728. 11,6 12,4 7,11 3,01 10,1 418. 11,88 12,3 7,10 3,00 10,1

庆 23 96.1 24.3 4.82 8.16 32.9 02 5.46 03.4 2.13 0.00 02.1

市 2 5 8 8 3

万

州

区

江

河

水

电

开

发

有

限

公

司

奉 4,30 4,30 377. 85.9 463. 4,41 4,41 433. 85.9 519.

节 6.20 6.2 39 1 30 0.14 0.14 34 1 25

县

康

乐

电

力

有

144 / 176

2015 年半年度报告

限

公

司

巫 7,60 78,2 85,8 16,1 38,5 54,6 977. 66,76 67,7 14,1 45,2 59,4

溪 8.49 79.9 88.4 71.7 05.2 76.9 400 1.91 39.3 88.2 94.1 82.3

县 5 4 4 4 8 1 6 0 6

后

溪

河

水

电

开

发

有

限

公

司

盈 1,15 15,5 16,7 1,46 11,0 12,4 3,25 14,06 17,3 2,20 10,6 12,8

江 2.51 98.7 51.3 2.66 00.0 62.6 4.73 4.322 19.0 4.05 15.0 19.0

县 9 0 0 6 3 5 0 5

民

瑞

水

电

有

限

公

司

本期发生额上期发生额

经营活综合

子公司名称综合收营业收经营活动

营业收入净利润动现金净利润收益

益总额入现金流量

流量总额

重庆市万州 1,401.80 -664.18 -397.22 921.30 -587.55 690.90

区供热有限

公司

四川源田现 43.39 -23.44 -27.80 -30.60 55.36

代节水有限

责任公司

成都市富源 -0.41 -0.01

节水工程有

限公司

重庆市万州 465.25 90.02 618.17 358.97 6.28 766.88

区江河水电

开发有限公

司

145 / 176

2015 年半年度报告

奉节县康乐 -47.99 -103.94 -51.24 -94.87

电力有限公

司

巫溪县后溪 257.09 -45.48 430.71 131.41 -104.10 1,067.30

河水电开发

有限公司

盈江县民瑞 80.76 -211.36 -43.73 -5,031.00

水电有限公

司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资

产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

146 / 176

2015 年半年度报告

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业业或联营

或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资

业名称直接间接的会计处

理方法

重庆公用重庆重庆市服务业 34.00 权益法核

站台设施算

投资开发

（集团）有

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

值

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

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2015 年半年度报告

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

流动资产 69,857,122.25 70,274,621.15

非流动资产 88,852,691.78 94,817,755.78

资产合计 158,709,814.03 165,092,376.93

流动负债 35,555,604.42 46,760,431.03

非流动负债 849,713.44

负债合计 35,555,604.42 47,610,144.47

少数股东权益 -961,395.62 -656,096.42

归属于母公司股东权益 124,115,605.23 118,138,328.88

按持股比例计算的净资产份 42,199,305.78 40,167,031.82

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 42,199,305.78 40,167,031.82

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 57,371,525.33 58,818,438.97

净利润 20,977,276.36 14,740,890.03

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 20,977,276.36 14,740,890.03

本年度收到的来自联营企业 5,100,000.00 6,800,000.00

的股利

其他说明

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2015 年半年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

□适用 □不适用

持股比例/享有的份额(%)

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

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2015 年半年度报告

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认

可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏

账风险。

150 / 176

2015 年半年度报告

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日止，本

公司应收账款的 19.60% (2014 年 12 月 31 日：17.12%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大

的信用集中风险。

单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债

务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融

资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类(单位：万元)

期末数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 128,544.56 169,612.34 44,734.00 21,111.93 103,766.41

应付账款 19,842.77 19,842.77 19,842.77

其他应付款 25,536.48 25,536.48 25,536.48

应付利息 906.97 906.97 906.97

长期应付款 2,252.42 4,563.00 169.00 338.00 4,056.00

小计 220,461.56 91,189.22 21,449.93 107,822.41

177,083.20

(续上表)

期初数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 124,931.91 169,048.98 28,095.31 30,607.06 110,346.61

应付账款 20,830.63 20,830.63 20,830.63

应付债券 18,928.28 20,286.17 1,102.00 19,184.17

其他应付款 31,596.32 31,596.32 31,596.32

应付利息 1,512.94 1,512.94 1,512.94

长期应付款 2,677.10 5,070.00 676.00 338.00 4,056.00

小计 248,345.04 83,813.20 50,129.23 114,402.61

200,477.18

151 / 176

2015 年半年度报告

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年6月30日止，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,095,855,420.00元(2014

年12月31日：人民币1,249,319,120.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，

不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重

大。

十一、公允价值的披露

□适用 □不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价

合计

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

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2015 年半年度报告

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

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2015 年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

北京市水利投资；黄 750,000,000 9.67 12.69

河万家寨水

利、水电枢纽

新华水利控

的开发、管

股集团公司

理；水利水电

供水项目开

发等

重庆中节能重庆市天然气技术 457,760,000 11.17 11.17

实业有限责开发及投资

任公司等

本企业的母公司情况的说明

新华水利控股集团公司持有本公司股份比例为 9.67%，其控制的中国水务投资有限公司持有

本公司股份比例为 3.02%，因此新华水利控股集团公司对本公司享有的表决权比例合计为 12.69%。

本企业最终控制方是水利部综合事业局

其他说明：

持有公司 9.89%的股份的水利部综合开发管理中心、新华水利控股集团以及中国水务投资有限公

司均为水利部综合事业局下属单位，合计持有公司股份 22.58%，因此水利部综合事业局为公司的

实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 □不适用

154 / 176

2015 年半年度报告

合营或联营企业名称与本企业关系

郑州水工机械有限公司同受实际控制人控制

其他说明

4、其他关联方情况

□适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州水工机械有限公司采购商品[注 1] 1,062,766.41 1,000,000.00

郑州水工机械有限公司接受劳务[注 2] 343,642.99 139,911.80

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州水工机械有限公司提供劳务 2,257,174.53

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

[注 1] 2013 年 3 月，本公司控股子公司巫溪后溪河水电开发有限公司（以下简称巫溪后溪河）

与郑州水工机械有限公司（以下简称郑州水工）签订两会沱水电站工程金属结构制造及启闭设备、

桥式起重机采购合同，合同约定采购价格为 3,476,910.00 元；本报告期巫溪后溪河未向郑州水工

采购该合同项下的金属结构制造及启闭设备。

2015 年 3 月，巫溪后溪河与郑州水工签订镇泉引水电站工程金属结构及启闭设备采购合同(技

术协议)，合同约定采购价格为 4,144,789.00 元；本报告期巫溪后溪河向郑州水工采购该合同项

下的金属结构制造及启闭设备 1,062,766.41 元(不含税)。

[注 2] 2013 年 8 月，巫溪后溪河与郑州水工签订两会沱水电站工程压力钢管制造和安装合同，

合同金额分别为 4,052,806.00 元和 1,399,118.00 元；本年度采购压力钢管制造和安装共计

343,642.99 元(不含税)。

155 / 176

2015 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包

方名称方名称产类型起始日终止日

据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元币种：人民币

委托方/出包受托方/出包委托/出包资委托/出包委托/出包托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型起始日终止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3). 关联租赁情况

□适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

重庆公用站台设 3,400,000.00 2014.11.3 2017.11.2 否

施投资开发（集

团）有限公司

重庆公用站台设 6,800,000.00 2014.11.3 2017.11.2 否

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2015 年半年度报告

施投资开发（集

团）有限公司

[注] 本公司为联营企业重庆公用站台设施开发有限公司的借款 2,070.00万元中的1,020.00

万元提供担保。

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7). 关键管理人员报酬

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬

(8). 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额

157 / 176

2015 年半年度报告

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

郑州水工机械 973,886.80 68,797.46 1,375,949.19 68,797.46

应收账款

有限公司

小计 973,886.80 68,797.46 1,375,949.19 68,797.46

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

郑州水工机械有限公 220,739.00 13,500.00

其他应付款

司

小计 220,739.00 13,500.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 □不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法

可行权权益工具数量的确定依据

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算

确定的负债的公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金

158 / 176

2015 年半年度报告

额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

其他说明

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

除存在上述重大或有事项外，截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

对财务状况和经营成无法估计影响数的

项目内容

果的影响数原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

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2015 年半年度报告

2、利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利 49,650,275.10

经审议批准宣告发放的利润或股利 49,650,275.10

3、销售退回

□适用 □不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 □不适用

(1). 追溯重述法

□适用 □不适用

单位:元币种：人民币

受影响的各个比较期

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

间报表项目名称

(2). 未来适用法

□适用 □不适用

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

□适用 □不适用

3、资产置换

□适用 □不适用

(1). 非货币性资产交换

(2). 其他资产置换

4、年金计划

□适用 □不适用

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2015 年半年度报告

5、终止经营

□适用 □不适用

归属于母公司所有

项目收入费用利润总额所得税费用净利润

者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不

同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项电力销售勘察设计安节水安装销蒸汽销售分部间抵销合计

目装售

主 891,557,703. 38,757,619. 433,919.74 13,947,959. 448,785,735. 495,911,467.

营 81 84 67 84 22

业

务

收

入

主 725,152,187. 29,406,476. 422,867.16 15,624,551. 453,034,391. 317,571,691.

营 96 61 24 90 07

业

务

成

本

资 5,481,871,97 895,921,164 19,459,406 206,755,358 2,169,441,56 4,434,566,34

产 8.62 .96 .18 .31 2.68 5.39

总

额

负 2,258,312,43 678,943,146 19,853,331 186,223,921 858,206,725. 2,285,126,10

债 3.05 .39 .59 .02 68 6.37

161 / 176

2015 年半年度报告

总

额

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

种

提账面提账面

类比例比例

金额金额比价值金额金额比价值

(%) (%)

例例

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

162 / 176

2015 年半年度报告

按 28,112,69 100. 14,985,48 53. 13,127,212. 25,590,87 100. 14,985,48 58. 10,605,38

信 9.67 00 7.13 31 54 3.23 00 7.13 56 6.10

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 28,112,69 / 14,985,48 / 13,127,21 25,590,87 / 14,985,48 / 10,605,386.

计 9.67 7.13 2.54 3.23 7.13 10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

163 / 176

2015 年半年度报告

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 11,503,790.13 486,677.06 5.00

1 年以内小计 11,503,790.13 486,677.06 5.00

1至2年 775,820.07 10.00

2至3年 224,823.35 20.00

3 年以上

3至4年 1,115,117.74 266,236.00 40.00

4至5年 650,346.44 139,707.32 70.00

5 年以上 14,067,625.29 13,868,043.40 100.00

合计 28,112,699.67 14,985,487.13

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

合计 /

164 / 176

2015 年半年度报告

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款性款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因履行的核销程序

质交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 13,186,146.91 元，占应收账款期末余额合计数的比例

为 46.90%，相应计提的坏账准备合计数为 2,415,258.85 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

类

提账面提账面

别比例比例

金额金额比价值金额金额比价值

(%) (%)

例例

(%) (%)

165 / 176

2015 年半年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 589,782,86 100. 30,783,35 5.2 558,999,51 492,690,56 100. 30,783,35 6.2 461,907,21

信 7.57 80 2.29 1 5.28 6.08 00 2.29 5 3.79

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

166 / 176

2015 年半年度报告

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 589,782,867. / 30,783,352. / 558,999,51 492,690,56 / 30,783,352. / 461,907,21

计 57 29 5.28 6.08 29 3.79

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 574,163,686.61 19,151,311.10 5.00

1 年以内小计 574,163,686.61 19,151,311.10 5.00

1至2年 644,386.93 170,000.00 10.00

2至3年 1,700,000.00 449,848.30 20.00

3 年以上

3至4年 2,136,241.54 82,330.34 40.00

4至5年 205,825.84 6,682.91 70.00

167 / 176

2015 年半年度报告

5 年以上 10,932,726.65 10,923,179.64 100.00

合计 589,782,867.57 30,783,352.29

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

其他应收款履行的核销程款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因

性质序交易产生

合计 / / / /

其他应收款核销说明：

168 / 176

2015 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金 2,042,648.97 2,042,648.97

往来款 473,551,219.31 382,090,152.83

沱口火电厂整体关停补偿款 94,576,550.00

租赁款 3,280,345.00 3,280,345.00

一期农网账 2,249,241.54 2,249,241.54

拟认购西部利得资产管理计划 100,000,000.00

[注]

其他 8,659,412.75 8,451,627.74

合计 589,782,867.57 492,690,566.08

注：公司 2015 年 6 月 25 日拟认购西部利得资产管理计划，因该计划未成立，已于 2015 年 7

月 2 日收回该笔款项。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

重庆三峡水利往来款 224,173,475.14 1 年以内、 38.01 5,932,855.50

实业发展有限 1-2 年

公司

西部利得基金非关联方 100,000,000.00 1 年以内 16.96

管理有限公司

巫溪县后溪河往来款 71,880,000.00 1-2 年 12.19 3,594,000.00

水电开发有限

公司

重庆市万州区往来款 64,451,800.18 1-2 年 10.93 3,222,590.01

江河水电开发

有限公司

重庆三峡水利往来款 45,065,618.24 1-2 年 7.64 2,343,317.99

建设有限公司

合计 / 505,570,893.56 / 85.73 15,092,763.5

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、

单位名称期末余额期末账龄

名称金额及依据

合计 / / /

169 / 176

2015 年半年度报告

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项期末余额期初余额

目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对 1,255,681,845. 67,569,233. 1,188,112,612. 895,681,845. 67,569,233. 828,112,612.

子 98 21 77 98 21 77

公

司

投

资

对 42,199,305.78 42,199,305.78 40,167,031.8 40,167,031.8

联 2 2

营、

合

营

企

业

投

资

合 1,297,881,151. 67,569,233. 1,230,311,918. 935,848,877. 67,569,233. 868,279,644.

计 76 21 55 8 21 59

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本

期

本计

被投资单期提减值准备期末

期初余额本期增加期末余额

位减减余额

少值

准

备

重庆三峡 20,000,000.00 20,000,000.00

水利实业

发展有限

170 / 176

2015 年半年度报告

公司

重庆三峡 100,000,000.00 100,000,000.00

水利电力

建设有限

公司

重庆三峡 20,000,000.00 20,000,000.00

水利建设

有限公司

奉节县康 51,050,000.00 51,050,000.00 34,829,233.21

乐电力有

限公司

四川源田 32,740,000.00 32,740,000.00 32,740,000.00

现代节水

有限责任

公司

重庆万州 300,000.00 300,000.00

区电力设

计事务所

重庆市万 24,000,000.00 24,000,000.00

州区江河

水电开发

有限公司

重庆三峡 418,648,845.98 130,000,000.00 548,648,845.98

水利电力

投资有限

公司

巫溪县后 78,633,000.00 230,000,000.00 308,633,000.00

溪河水电

开发有限

公司

重庆市万 50,310,000.00 50,310,000.00

州区供热

有限公司

重庆三峡 30,000,000.00 30,000,000.00

水利发电

有限公司

重庆三峡 70,000,000.00 70,000,000.00

水利供电

有限公司

合计 895,681,845.98 360,000,000.00 1,255,681,845.98 67,569,233.21

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动减值

投资期初权益其他其他宣告计提期末准备

追加减少

单位余额法下综合权益发放减值其他余额期末

投资投资

确认收益变动现金准备余额

171 / 176

2015 年半年度报告

的投调整股利

资损或利

益润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

重庆公 40,16 7,132, 5,100, 42,19

用站台 7,031 273.96 000.00 9,305

设施投

.82 .78

资开发

（集

团）有

限公司

小计 40,16 7,132, 5,100, 42,19

7,031 273.96 000.00 9,305

.82 .78

40,16 7,132, 5,100, 42,19

合计 7,031 273.96 000.00 9,305

.82 .78

其他说明：

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 390,553,046.84 282,114,639.98 386,273,299.70 297,548,078.70

其他业务 68,322.48 68,322.48 248,738.09 249,240.73

合计 390,621,369.32 282,182,962.46 386,522,037.79 297,797,319.43

其他说明：

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,800,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 7,132,273.96 5,011,902.61

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

172 / 176

2015 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 239,589.04 815,068.49

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 7,371,863.00 8,626,971.10

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 817,467.86

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 647,844.94

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 239,589.04

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

173 / 176

2015 年半年度报告

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,029,311.11 [注]

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -386,664.93

少数股东权益影响额 -46,170.23

合计 2,301,377.79

[注] 因每年都会取得客户捐赠的数量不等的变压器、线路等资产，该部分捐赠收入属于日常

业务，未作为非经常性损益扣除。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元币种：人民币

项目涉及金额原因

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.83 0.35 0.35

利润

扣除非经常性损益后归属于 5.71 0.34 0.34

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则

按国际会计准则调整的项目及金额：

按国际会计准则

174 / 176

2015 年半年度报告

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则

按境外会计准则调整的项目及金额：

按境外会计准则

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

4、其他

175 / 176

2015 年半年度报告

第十节备查文件目录

载有董事长亲自签名的2015年半年度报告文本及载有法定代表人、主管

备查文件目录

会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：叶建桥

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 20 日

176 / 176

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