思源电气:2013年半年度报告

来源:证券时报 2013-08-10 00:00:00
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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

思源电气股份有限公司

Sieyuan Electric Co., Ltd.

2013 半年度报告

证券代码:002028

证券简称:思源电气

披露时间:2013 年 8 月 10 日

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

不存在董事、监事、高级管理人员声明异议的情况。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人董增平、主管会计工作负责人林凌及会计机构负责人(会计主管人员)郑典富

声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2

第二节 公司简介 ............................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7

第四节 董事会报告 ............................................................. 9

第五节 重要事项 .............................................................. 17

第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 19

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 22

第八节 财务报告 .............................................................. 23

第九节 备查文件目录 .......................................................... 97

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、思源电气 指 思源电气股份有限公司

如高高压 指 江苏省如高高压电器有限公司

思源赫兹 指 江苏思源赫兹互感器有限公司

思源如高 指 上海思源如高科技发展有限公司

思源清能、清能公司 指 思源清能电气电子有限公司

思源高压 指 上海思源高压开关有限公司

思源电容器、电容器公司 指 上海思源电力电容器有限公司

思源弘瑞 指 上海思源弘瑞自动化有限公司

输配电 指 上海思源输配电工程有限公司

报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

GIS 指 气体绝缘金属封闭开关设备

SVG 指 动态无功补偿成套设备

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 思源电气 股票代码 002028

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 思源电气股份有限公司

公司的中文简称(如有)思源电气

公司的外文名称(如有)Sieyuan Electric Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如

SIEYUAN

有)

公司的法定代表人 董增平

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 林凌

联系地址 上海市闵行区华宁路 3399 号

电话 021-61610958

传真 021-61610959

电子信箱 IR@SIEYUAN.COM

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2012

年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

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公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备

置地报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报

告期无变化,具体可参见 2012 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

2013 年 5 月 17 日,公司 2012 年度股东大会审议通过的《关于变更公司住所的议案》和《关于增加公

司经营范围的议案》,目前董事会正在办理工商变更登记手续。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期比上年同期增减

本报告期 上年同期

(%)

营业收入(元) 1,268,320,064.34 986,769,680.10 28.53%

归属于上市公司股东的净利润(元) 106,694,064.63 73,361,449.75 45.44%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

88,936,881.47 55,278,258.35 60.89%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -266,244,453.30 -423,047,279.33 37.07%

基本每股收益(元/股) 0.24 0.17 41.18%

稀释每股收益(元/股) 0.24 0.17 41.18%

加权平均净资产收益率(%) 3.65% 2.76% 0.89%

本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)

总资产(元) 4,300,286,516.68 4,342,667,881.89 -0.98%

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,960,379,753.29 2,864,064,195.82 3.36%

二、非经常性损益项目及金额

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -428,351.97 为公司处理固定资产净损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 无

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额

11,643,012.92 财政扶持等各项补贴

或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 无

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

0.00 无

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 0.00 无

委托他人投资或管理资产的损益 0.00 无

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 无

债务重组损益 0.00 无

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企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00 无

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 无

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 无

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 无

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 0.00 无

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 无

对外委托贷款取得的损益 0.00 无

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 无

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

0.00 无

益的影响

受托经营取得的托管费收入 0.00 无

主要是其他日常罚款损益及

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,213,196.36

捐赠支出等

其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,118,465.59 投资银行理财产品的收益

减:所得税影响额 3,377,987.36 按照公司税率计算

少数股东权益影响额(税后) 411,152.38 按照少数股东占比计算

合计 17,757,183.16 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

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第四节 董事会报告

一、概述

2013年上半年,公司按年初制定的经营计划,继续加大市场开拓力度,加强内部管理。2013年上半年

公司新增合同订单22.47亿元(含税),与上年同期相比增长6%;实现营业收入12.68亿元,同比上升28.53%;

实现净利润10,669万元,同比上升45.44%;实现扣除非经常性损益后的净利润8,894万元,同比上升60.89%。

2013年上半年公司实现基本每股收益为0.24元;截至2013年6月30日,公司净资产为29.60亿元,每股净资

产为6.73元,与上年同期相比上升10.51%。

公司下属第一分公司主营的中性点接地、铁心电抗、变压器油色谱设备等产品,2013年上半年第一分

公司实现订单4.72亿元,与去年同期相比减少4%;报告期内实现营业收入26,424万元,与去年同期相比增

长1%。

上海思源高压开关有限公司2013年上半年新增合同订单3.6亿元,比去年同期相比增长8%;报告期内实

现营业收入13,754万元,与去年同期相比增长148%。

江苏省如高高压电器有限公司2013年上半年新增合同订单6.46亿元,比去年同期相比增长22%;报告期

内实现营业收入34,710万元,与去年同期相比减少3%。

江苏思源赫兹互感器有限公司2013年上半年新增合同订单2.24亿元,比去年同期相比增长45%;实现主

营业务收入14,850万元,比上年同期增长19%。

上海思源电力电容器有限公司2013年上半年新增合同订单2.91亿元,比去年同期相比增长4%,实现主

营业务收入19,853万元,比上年同期增长104%。

思源清能电气电子有限公司2013年上半年新增合同订单1.71亿元,比去年同期相比减少5%,实现主营

业务收入13,216万元,比上年同期增长33%。

上海思源弘瑞自动化有限公司2013年上半年新增合同订单0.81亿元,比去年同期减少45%;实现收入

4,256万元,同比增长88%。

在市场开拓方面,上半年公司新产品取得了阶段性里程碑的突破。220kV GIS 产品和110 kV继电保护

产品按计划取得国家电网公司的订单。在国家电网公司2013年第三批集中采购招标中,上海思源高压开关

有限公司生产的220kV GIS 产品中标19个间隔,中标金额2,655万元,占当期采购量的6.7%;上海思源弘

瑞自动化有限公司的110kV 智能变电站(含继电保护)中标5个包,中标金额为2,625万元。

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二、主营业务分析

概述

2013年上半年,公司继续聚焦于输配电行业,推进全面质量管理,推进精益生产,提高客户满意度。

公司主营业务构成未发生重大变化。2013年上半年公司实现营业收入12.68亿元,同比增长28.53%;公司

实现毛利5.09亿元,同比增长28.59%;毛利率为40.15%,基本与去年持平;实现营业利润1.24亿元,同比

增长58.58%;营业利润率为9.81%,同比增加1.86个百分点;实现净利润1.07亿元,同比增长了45.44%;

净利率为8.41%,同比增加0.98个百分点。

2013年上半年,公司加强了资金回笼,提高运营资本的效率,经营活动现金流为-2.66亿元。2013年上

半年末公司持有现金及短期投资合计有11.28亿元,充裕的资金储备和稳定的经营性现金流入是公司规避

流动性风险和偿债风险的重要保障。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减(%) 变动原因

营业收入 1,268,320,064.34 986,769,680.10 28.53% 销售规模扩大

营业成本 759,106,807.63 590,766,917.26 28.5% 销售规模扩大导致营业成本增加

销售费用 190,113,388.22 164,551,052.88 15.53% 销售规模扩大导致费用增加

管理费用 186,225,546.61 145,204,329.97 28.25% 人员增加及研发投入增加

财务费用 -3,450,136.84 -5,813,545.64 40.65% 报告期内银行存款利息减少所致

所得税费用 16,003,096.16 13,957,956.89 14.65% 利润增长所得税费用增加

研发投入 90,680,781.33 80,708,938.06 12.36% 加大研发投入

经营活动产生的现金流

-266,244,453.30 -423,047,279.33 37.07% 加强回款力度,

量净额

投资活动产生的现金流

47,162,549.99 -124,026,484.20 138.03% 理财投资支出减少

量净额

筹资活动产生的现金流

-62,332,500.00 -69,309,877.31 10.07% 对外分配股利

量净额

现金及现金等价物净增

-281,028,110.52 -616,391,150.04 54.41% 货款回笼好于上年同期

加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告

期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报

告期内的情况。

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司在《2012年度报告》中披露了2013年度的经营目标,实现新增合同订单48亿元,同比增长23%;

实现营业收入35亿元,同比增长21%。报告期公司通过以下措施实现上述经营目标:

(1)在市场拓展方面,推进国内销售和服务平台的建立,提升现有产品在现有客户的市场占有率;

报告期内公司新产品220kV GIS 产品和110 kV继电保护产品按计划取得国家电网公司的订单。

(2)在管理方面,积极推进全面质量体系的建设与关键点改进,大幅提升客户满意度;积极推进集

团统一的财经平台建设,加强对各业务部门的财务支持和集中管理,支撑公司的发展;推进全公司统一的

IT平台建设,整合公司业务流程管理,支撑公司的长期战略发展。

(3)在成本控制方面,投入建设精益供应链,为进一步加强成本管理,以生产技术、生产工艺创新

及管理水平提升带动成本循环改善。

公司上半年实现新增合同订单22.47亿元(含税),实现年度目标36.26%;受经济增长放缓的影响,

公司产品从订单到收入确认周期有拉长的趋势,上半年实现营业收入12.68亿元,实现年度目标36.23%。

三、主营业务构成情况

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率(%)

同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)

分行业

输配电设备行业 1,261,946,803.95 752,283,316.15 40.39% 28.64% 28.47% 0.08%

分产品

隔离开关 226,132,050.55 124,713,389.47 44.85% -16.28% -23.82% 5.46%

电力电容器 195,760,202.76 96,343,773.16 50.78% 110.58% 70.87% 11.43%

电力电子成套设备 143,123,383.02 98,191,803.24 31.39% 44.04% 73.31% -11.59%

高压互感器 139,601,298.07 88,953,210.12 36.28% 31.7% 30.21% 0.73%

GIS 136,037,335.93 105,746,209.09 22.27% 167.23% 147.46% 6.21%

中性点接地产品 125,366,196.97 72,150,433.68 42.45% 0.79% 1.98% -0.67%

断路器 112,570,946.92 77,926,877.81 30.78% 41.88% 34.69% 3.7%

油色谱及在线监测系统 67,896,842.18 23,406,583.10 65.53% -8.13% 8.8% -5.36%

铁心电抗器 51,950,860.29 36,354,303.00 30.02% 17.79% 3.32% 9.8%

变电站自动化及继电保

41,647,678.07 24,335,454.88 41.57% 102.67% 190.91% -17.72%

护系统

其他 21,860,009.19 4,161,278.60 80.96% 13% 1.11% 2.23%

分地区

华东地区 185,270,922.92 115,816,693.09 37.49% -13.66% 67.66% -30.32%

华北地区 221,982,346.95 130,586,102.49 41.17% -4.52% -17.68% 9.4%

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

华南地区 162,136,542.64 83,173,807.11 48.7% 278.49% 265.73% 1.79%

东北地区 146,572,012.83 85,670,705.62 41.55% 76.26% 54.62% 8.18%

华中地区 156,615,787.07 98,367,410.76 37.19% 163.64% 169.93% -1.47%

西北地区 175,545,079.36 109,711,781.91 37.5% 24.14% 14.96% 4.99%

西南地区 127,483,328.40 71,149,846.40 44.19% 6.9% -3.51% 6.02%

海外地区 86,340,783.78 57,806,968.77 33.05% -1.7% -22% 17.43%

四、核心竞争力分析

1、发展战略明确

公司自创立以来,一直聚焦于输配电行业,经过多年的市场拓展和品牌经营,已成为输配电行业内的

知名品牌之一。公司始终坚持“大投入、大产出”的发展理念、超前的战略规划和拼搏的创业精神,注重

在人力资本、产品技术、质量管理、市场管理等方面的持续积累投入,为未来发展奠定基础。

2、客户资源优势

公司坚持“成就客户”的理念,以客户为中心,持续提供增值服务,为客户创造长期价值,在成就客

户的同时,取得企业的发展和员工的进步。公司十分注重与核心客户的长期战略合作关系,提倡“与客户

共同成长”的理念,积极配合核心客户进行项目研发或产品设计,努力成为其供应链中重要一环,从而提

升客户忠诚度。此外,公司还致力于持续开发长期的核心客户,实现客户资源的适度多样化。

3、技术领先优势

公司在多年的发展历程中,一贯注重产品技术和技术人力资本的持续积累投入,取得了多项国内外先

进或领先水平的核心技术,使公司产品与国内同类产品相比具有技术领先、成本低、品质高等特点,在国

内居领先水平。公司根据产品规划及技术发展趋势,组织建立了相应专业能力与技术平台,持续提升技术

专业成熟度和深度。

4、管理及成本优势

公司始终坚持持续管理变革,实现高效的端到端流程化运作,确保质量好、服务好、运作成本低。公

司以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善,与行业内其他企业相比,公司在成本控

制方面具备一定优势。公司还逐步通过信息化实现流程固化,为执行各项管控标准提供长效而及时的监控,

进而有效巩固改善成果。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

对外投资情况

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度(%)

38,430,196.08 38,430,196.08 0%

被投资公司情况

上市公司占被投资公

公司名称 主要业务

司权益比例(%)

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

电子、电器、工业控制系统的研究、开发、生产机相关设备的

四川汇友电气有限公司 40.03%

销售许可转让

高压开关、电器设备、电力自动化设备、光电设备、电力监测

上海速限开关有限公司 设备、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备(除计算机信息系 49%

统安全专用产品)的销售

苏州华电电气股份有限公司 电器设备及光电仪器的开发、生产、销售、租赁 4%

深圳泰昂能源科技股份有限公司 电力产品、自动控制系统设备的购销 4.59%

(2)证券投资情况

期初持

最初投资 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算

证券品种 证券代码 证券简称 股数量 股份来源

成本(元) 比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元) 科目

(股)

41,303,3 14,370, 14,370,0 132,491, 可供出售

股票 600312 平高电气 1.75% 1.75% 0.00 协议收购

73.16 000 00 400.00 金融资产

41,303,3 14,370, 14,370,0 132,491,

合计 -- -- 0.00 -- --

73.16 000 00 400.00

证券投资审批董事会公告披露日期 2010 年 03 月 20 日

证券投资审批股东会公告披露日期 2010 年 04 月 10 日

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

单位:万元

是否 本期实际 计提减值 报告期

受托人名 关联 委托理 报酬确定 预计

关联 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 实际损

称 关系 财金额 方式 收益

交易 金额 (如有) 益金额

建设银行 无 否 保本理财 5,000 2013 年 01 月 05 日 2013 年 03 月 11 日 固定利率 5,000 0 37.4 37.4

兴业银行 无 否 低风险理财 5,000 2013 年 01 月 07 日 2013 年 04 月 11 日 浮动收益 5,000 0 43.2 43.2

南京银行 无 否 低风险理财 2,000 2013 年 01 月 11 日 2013 年 04 月 28 日 浮动收益 2,000 0 29.32 29.32

建设银行 无 否 保本理财 1,000 2013 年 01 月 17 日 2013 年 03 月 29 日 固定利率 1,000 0 7.59 7.59

南京银行 无 否 保本理财 5,000 2013 年 01 月 23 日 2013 年 04 月 24 日 固定利率 5,000 0 62.33 62.33

工商银行 无 否 保本理财 5,000 2013 年 01 月 24 日 2013 年 08 月 08 日 固定利率 5,000 0 126.9 0

招商银行 无 否 保本理财 6,500 2013 年 02 月 07 日 2013 年 02 月 14 日 浮动收益 6,500 0 5.29 5.29

招商银行 无 否 保本理财 5,000 2013 年 02 月 21 日 2013 年 02 月 28 日 浮动收益 5,000 0 3.07 3.07

招商银行 无 否 保本理财 3,000 2013 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 22 日 浮动收益 3,000 0 1.43 1.43

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

建设银行 无 否 保本理财 5,000 2013 年 05 月 30 日 2013 年 07 月 01 日 固定利率 5,000 0 16 0

兴业银行 无 否 保本理财 1,500 2013 年 06 月 17 日 2013 年 09 月 16 日 固定利率 1,500 0 16.83 0

中国银行 无 否 保本理财 3,000 2013 年 06 月 26 日 2013 年 06 月 28 日 固定利率 3,000 0 1.6 1.6

浦发银行 无 否 保本理财 3,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 固定利率 3,000 0 41 0

广发银行 无 否 保本理财 4,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 10 月 12 日 固定利率 4,000 0 74 0

交通银行 无 否 保本理财 3,000 2013 年 06 月 28 日 2013 年 08 月 02 日 固定利率 3,000 0 18 0

483.9

合计 57,000 -- -- -- 57,000 0 191.23

6

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况(如适用) 无

委托理财审批董事会公告披露日期(如有) 2012 年 03 月 07 日

3、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

单位:元

公司类

公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

高压断路器、高压

江苏省如高高压 输配电制造 14,662.3 835,526,6 497,337,08 363,038,95 65,952,908 57,322,289

子公司 隔离开关生产销

电器有限公司 行业 万元 05.40 1.23 2.02 .41 .99

江苏思源赫兹互 输配电制造 1,100 万美 343,861,8 235,062,34 147,221,19 26,893,423 23,083,035

子公司 互感器生产销售

感器有限公司 行业 元 27.25 2.17 1.71 .36 .13

上海思源电力电 输配电制造 电力电容器生产 372,677,5 160,409,36 198,528,09 61,290,761 52,766,299

子公司 2,000 万元

容器有限公司 行业 销售 05.28 8.41 5.00 .31 .86

输配电及控制设

上海思源光电有 输配电制造 118,237,9 116,887,84 7,948,718. 4,271,231. 3,532,194.

子公司 备及相关软件的 400 万元

限公司 行业 00.68 6.24 35 11 02

研发

思源清能电气电 输配电制造 无功动态发生装 334,234,5 83,137,368 132,160,04 -11,015,02 -10,598,43

子公司 6,660 万元

子有限公司 行业 置生产销售 89.07 .67 6.43 2.90 7.30

输配电及控制设

上海思源如高科 输配电制造 359,606,5 331,415,07 1,084,686.

子公司 备及相关软件的 1,000 万元 0.00 905,281.86

技发展有限公司 行业 66.51 9.72 40

研发

上海思源输配电 输配电制造 105,772,9 26,018,951 37,768,045 -8,506,991 -6,461,609

子公司 输配电工程 5,000 万元

工程有限公司 行业 46.13 .98 .24 .78 .33

上海思源高压开 输配电制造 高压断路器、高压 20,000 万 485,082,1 179,969,52 145,683,82 -4,887,770 -2,532,283

子公司

关有限公司 行业 隔离开关生产销 元 05.01 8.60 9.49 .85 .48

14

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

上海思弘瑞电力 输配电制造 电力自动化设备 10,000 万 172,637,3 43,465,034 42,561,923 -15,904,40 -7,232,677

子公司

科技有限公司 行业 生产销售 元 21.42 .07 .59 1.05 .84

上海思源储能技 输配电制造 输变电设备及材 26,507,84 27,591,434 -953,739.2 -719,582.7

子公司 3,000 万元 0.00

术工程有限公司 行业 料的生产与销售 4.39 .75 9 0

江苏聚源电气有 输配电制造 输变电设备及材 20,000 万 199,684,7 196,299,86 -2,816,649 -2,812,959

子公司 0.00

限公司 行业 料的生产与销售 元 80.92 3.85 .10 .37

4、非募集资金投资的重大项目情况

单位:万元

截至报告期末累计

项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况

实际投入金额

高压电器零部件生

20,000 6,761 11,922.82 59.61% 0

产基地

合计 20,000 6,761 11,922.82 -- --

临时公告披露的指定网站查询日期(如

2012 年 06 月 26 日

有)

临时公告披露的指定网站查询索引(如

公告编号 2012-025,关于投资 2 亿元建设高压电器零部件生产基地的决议公告

有)

六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计

2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况:

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

30% 至 60%

动幅度(%)

2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

18,700 至 23,000

动区间(万元)

2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万

14,414.88

元)

公司上半年新增合同订单 22.47 亿元(含税),随着合同订单逐步交付,

业绩变动的原因说明

预计第三季度销售收入稳定增长,导致公司净利润同比增长。

七、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2012年度股东大会审议批准了《2012年度权益分派方案》,根据该方案,向全体股东每10股派发

15

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

现金股利1元(含税),共计4,396.80万元(含税)。公司董事会于2013年5月23日实施了2012年度权益分

派方案。该现金分红政策符合公司章程的规定,分红标准和比例清晰明确,相关的决策程序和机制完备。

独立董事尽职履责,发表独立意见,认为:公司董事会通过的2012年度利润分配方案及资本公积金转增股

本方案,兼顾了公司发展需要和股东的利益,保证公司可持续发展。中小股东的合法权益得到充分的维护。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待对象 谈论的主要内容及提供

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

类型 的资料

太平资产、景顺长城、华夏基金、华富基金、

国泰基金、东吴基金、诺德基金、银华基金、

广发基金、大成基金、安信基金、国投瑞银基

公司发展战略、经营及

2013 年 03 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 金、东方证券、华创证券、上投摩根、长城证

销售情况

券、纽银基金、国泰君安资管、民生加银基金、

上海凯石益正资产管理有限公司 、源乘投资、

兴业证券、天安财险、东北证券

群益证券、上海从容投资管理有限公司、长安

基金、德邦基金、海通证券、南京证券、东华

富基金、申万菱信基金、广发证券、上海辕辊 公司发展战略、经营及

2013 年 05 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构

投资、上海群益盛投资有限公司、长江证券、 销售情况

东方证券、长信基金、光大保德信基金、鼎锋

资保、嘉实基金、通用技术集团投资管理公司

公司发展战略、经营及

2013 年 06 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 易方达基金、广发证券

销售情况

16

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、公司股权激励的实施情况及其影响

2013年3月26日,公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于对<思源电气股份有限公司首期

股票期权激励计划>相关事项进行调整的议案》和《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划授予相

关事项的议案》,对激励对象名单进行调整:授予股票期权的激励对象从403人调整为382人,股票期权总

数从1,709万份调整为1,594.5万份。确定公司首期股票期权激励计划授予日为2013年3月27日。并召开了

第四届十五次监事会会议,审议通过《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划授予相关事项的议

案》。详见刊载于2013年3月28日《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的公司2013-007、

2013-008、2013-009号公告。

公司于2013年5月16日分别召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议,审议通

过了《关于公司首期股票期权激励计划激励对象名单及授予数量调整的议案》,授予股票期权的激励对象

从382人调整为378人,股票期权总数从1,594.5万份调整为1,575.5万份,其他授予相关事项保持不变。

2013年5月30日完成了公司首期股票期权激励计划(以下简称“股权激励计划”)的期权授予登记工

作,详见刊载于2013年5月31日《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的公司2013-020号公

告。

本次股权激励计划的实施,将激励对象的利益、公司的持续经营能力和全体股东利益三者紧密结合起

来,对公司持续经营能力的提升有着积极且深远的影响。

三、重大合同及其履行情况

1、担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

实际发生日期

担保额度相关 是否履行 是否为关联方

担保对象名称 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

公告披露日期 完毕 担保(是或否)

日)

报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生

0 0

(A1) 额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度合 报告期末实际对外担保余额

0 0

计(A3) 合计(A4)

公司对子公司的担保情况

实际发生日期

担保额度相关公 担保额 是否履行 是否为关联方

担保对象名称 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

告披露日期 度 完毕 担保(是或否)

日)

四川汇友电气有限 2012 年 04 月 18 600.45 2013 年 06 月 80.06 连带责任保 1年 否 是

17

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

公司 日 19 日 证

报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际

600.45 80.06

(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实际担保

600.45 80.06

合计(B3) 余额合计(B4)

公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

600.45 80.06

(A1+B1) 计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计

600.45 80.06

(A3+B3) (A4+B4)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%) 0.03%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担

0

保金额(D)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0

上述三项担保金额合计(C+D+E) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

四、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事

承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺 不适用 不适用 不适用

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用

资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用

董增平、陈邦栋 2003 年 05 公司承诺股东均遵守

首次公开发行或再融资时所作承诺 不同业竞争 不确定日期

和李霞 月 20 日 了所做的承诺

其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用

承诺是否及时履行 是

五、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

18

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)

一、有限售条件股份 107,189,936 24.38% 0 0 0 47,925 47,925 107,237,861 24.39%

1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

3、其他内资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

其中:境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

其中:境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

5、高管股份 107,189,936 24.38% 0 0 0 47,925 47,925 107,237,861 24.39%

二、无限售条件股份 332,490,064 75.62% 0 0 0 -47,925 -47,925 332,442,139 75.61%

1、人民币普通股 332,490,064 75.62% 0 0 0 -47,925 -47,925 332,442,139 75.61%

2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

三、股份总数 439,680,000 100% 0 0 0 0 0 439,680,000 100%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

19

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末股东总数 37,642

持股 5%以上的股东持股情况

质押或冻结情

持有有限售 持有无限售

报告期末持 报告期内增 况

股东名称 股东性质 持股比例(%) 条件的股份 条件的股份

股数量 减变动情况 股份状

数量 数量 数量

董增平 境内自然人 18.52% 81,427,274 0 61,070,455 20,356,819

陈邦栋 境内自然人 13.59% 59,760,738 0 44,820,553 14,940,185

李霞 境内自然人 8.48% 37,279,307 -720,000 0 37,279,307

杨小强 境内自然人 3.44% 15,142,733 0 0 15,142,733

交通银行-富国天益价值证券

境内非国有法人 2.68% 11,779,038 2,238,604 0 11,779,038

投资基金

中国建设银行-富国天博创新

境内非国有法人 2.62% 11,509,216 1,500,514 0 11,509,216

主题股票型证券投资基金

招商银行股份有限公司-光大

保德信优势配置股票型证券投 境内非国有法人 2.09% 9,205,762 6,819,267 0 9,205,762

资基金

中国工商银行-广发聚丰股票

境内非国有法人 1.06% 4,658,783 0 0 4,658,783

型证券投资基金

中国农业银行-富国天瑞强势

地区精选混合型开放式证券投 境内非国有法人 0.93% 4,084,701 0 0 4,084,701

资基金

中国工商银行-鹏华优质治理

境内非国有法人 0.84% 3,699,809 0 0 3,699,809

股票型证券投资基金(LOF)

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股

东的情况(如有)(参见注 3)

公司前十名股东中的自然人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持

股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名无限售条件股东中,交通银

行-富国天益价值证券投资基金、中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券投资

上述股东关联关系或一致行动的说明

基金和中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金同属于富

国基金管理有限公司管理。公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于

一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售条件股份 股份种类

股东名称

数量 股份种类 数量

20

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

李霞 37,279,307 人民币普通股 37,279,307

董增平 20,356,819 人民币普通股 20,356,819

杨小强 15,142,733 人民币普通股 15,142,733

陈邦栋 14,940,185 人民币普通股 14,940,185

交通银行-富国天益价值证券投资基金 11,779,038 人民币普通股 11,779,038

中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券投资基金 11,509,216 人民币普通股 11,509,216

招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金 9,205,762 人民币普通股 9,205,762

中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金 4,658,783 人民币普通股 4,658,783

中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 4,084,701 人民币普通股 4,084,701

中国工商银行-鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 3,699,809 人民币普通股 3,699,809

1、公司前十名股东中的自然人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无

持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、公司未知公司其他前十名主要

限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一

股东、其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市

致行动的说明

公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。

参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注

4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

21

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授予 本期被授予 期末被授予

期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数

姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股

(股) 份数量(股)份数量(股) (股)

票数量(股)票数量(股)票数量(股)

审计内控部

金晓宇 现任 77,700 0 13,800 63,900 0 47,925 47,925

总监

合计 -- -- 77,700 0 13,800 63,900 0 47,925 47,925

二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

经公司四届董事会第二十次董事会审议,同意聘任刘

2013 年 03 月 21

刘才 副总经理 任免 才先生担任公司副总经理,任期与本届董事会的任期

一致。

22

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 821,639,110.07 1,102,667,220.59

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

交易性金融资产 0.00 0.00

应收票据 91,492,585.56 100,038,531.01

应收账款 1,213,695,680.29 1,121,498,535.48

预付款项 108,137,793.89 17,837,333.55

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 1,517,137.00 0.00

其他应收款 145,741,859.05 91,990,731.07

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 846,742,796.88 724,275,575.74

一年内到期的非流动资产 215,000,000.00 355,000,000.00

其他流动资产 0.00 0.00

流动资产合计 3,443,966,962.74 3,513,307,927.44

非流动资产:

发放委托贷款及垫款 0.00 0.00

可供出售金融资产 132,491,400.00 104,469,900.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 47,509,079.23 50,412,591.12

23

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 376,030,216.46 392,955,736.98

在建工程 31,517,148.99 12,491,638.55

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 168,723,444.77 182,717,241.24

开发支出 0.00 0.00

商誉 36,778,182.22 36,778,182.22

长期待摊费用 0.00 0.00

递延所得税资产 63,270,082.27 49,534,664.34

其他非流动资产 0.00 0.00

非流动资产合计 856,319,553.94 829,359,954.45

资产总计 4,300,286,516.68 4,342,667,881.89

流动负债:

短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

交易性金融负债 0.00 0.00

应付票据 61,564,173.45 72,188,901.50

应付账款 649,955,997.58 701,975,568.24

预收款项 269,746,073.12 240,587,341.43

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 52,485,588.46 127,395,742.37

应交税费 21,508,517.83 58,426,189.90

应付利息 0.00 0.00

应付股利 3,315,500.00 0.00

其他应付款 42,135,855.76 42,128,072.18

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 1,130,711,706.20 1,272,701,815.62

非流动负债:

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

24

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

预计负债 0.00 0.00

递延所得税负债 22,797,006.71 15,791,631.71

其他非流动负债 21,750,000.00 21,750,000.00

非流动负债合计 44,547,006.71 37,541,631.71

负债合计 1,175,258,712.91 1,310,243,447.33

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 439,680,000.00 439,680,000.00

资本公积 320,652,816.48 286,995,987.52

减:库存股 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 194,714,723.67 194,714,723.67

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 2,005,460,383.62 1,942,734,318.99

外币报表折算差额 -128,170.48 -60,834.36

归属于母公司所有者权益合计 2,960,379,753.29 2,864,064,195.82

少数股东权益 164,648,050.48 168,360,238.74

所有者权益(或股东权益)合计 3,125,027,803.77 3,032,424,434.56

负债和所有者权益(或股东权益)总

4,300,286,516.68 4,342,667,881.89

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

2、母公司资产负债表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 431,909,097.23 394,491,157.05

交易性金融资产 0.00 0.00

应收票据 42,963,928.00 55,720,485.46

应收账款 422,577,560.14 408,467,854.60

预付款项 40,578,793.59 13,846,572.94

应收利息 0.00 0.00

应收股利 71,513,137.00 0.00

其他应收款 216,367,301.47 217,387,881.59

存货 121,341,632.85 109,714,284.26

一年内到期的非流动资产 100,000,000.00 220,000,000.00

其他流动资产 0.00 0.00

流动资产合计 1,447,251,450.28 1,419,628,235.90

非流动资产:

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

25

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 856,139,985.53 858,929,123.78

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 262,407,191.53 274,913,514.38

在建工程 25,594,259.91 8,359,347.27

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 100,674,675.49 101,832,880.40

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 0.00 0.00

递延所得税资产 12,053,032.00 11,004,726.43

其他非流动资产 0.00 0.00

非流动资产合计 1,256,869,144.46 1,255,039,592.26

资产总计 2,704,120,594.74 2,674,667,828.16

流动负债:

短期借款 0.00 0.00

交易性金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

应付账款 441,610,923.77 431,519,074.42

预收款项 88,246,590.68 86,877,982.85

应付职工薪酬 22,516,692.69 53,855,159.16

应交税费 4,681,806.66 16,539,310.72

应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 146,839,240.41 187,094,545.06

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 703,895,254.21 775,886,072.21

非流动负债:

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 21,750,000.00 21,750,000.00

非流动负债合计 21,750,000.00 21,750,000.00

负债合计 725,645,254.21 797,636,072.21

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 439,680,000.00 439,680,000.00

26

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

资本公积 243,564,253.00 230,923,549.04

减:库存股 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 194,714,723.67 194,714,723.67

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 1,100,516,363.86 1,011,713,483.24

外币报表折算差额 0.00 0.00

所有者权益(或股东权益)合计 1,978,475,340.53 1,877,031,755.95

负债和所有者权益(或股东权益)总

2,704,120,594.74 2,674,667,828.16

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

3、合并利润表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 本期金额 上期金额

一、营业总收入 1,268,320,064.34 986,769,680.10

其中:营业收入 1,268,320,064.34 986,769,680.10

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 1,152,117,992.33 917,297,868.90

其中:营业成本 759,106,807.63 590,766,917.26

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

营业税金及附加 7,741,171.35 4,039,878.57

销售费用 190,113,388.22 164,551,052.88

管理费用 186,225,546.61 145,204,329.97

财务费用 -3,450,136.84 -5,813,545.64

资产减值损失 12,381,215.36 18,549,235.86

加:公允价值变动收益(损失以

0.00 0.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”

8,190,547.06 8,969,521.46

号填列)

其中:对联营企业和合营

-1,286,374.89 138,946.93

企业的投资收益

27

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

汇兑收益(损失以“-”号

0.00 0.00

填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 124,392,619.07 78,441,332.66

加:营业外收入 16,314,956.34 18,640,093.58

减:营业外支出 908,923.07 771,748.54

其中:非流动资产处置损

441,262.08 84,806.54

四、利润总额(亏损总额以“-”号

139,798,652.34 96,309,677.70

填列)

减:所得税费用 16,003,096.16 13,957,956.89

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 123,795,556.18 82,351,720.81

其中:被合并方在合并前实现的

0.00 0.00

净利润

归属于母公司所有者的净利润 106,694,064.63 73,361,449.75

少数股东损益 17,101,491.55 8,990,271.06

六、每股收益: -- --

(一)基本每股收益 0.24 0.17

(二)稀释每股收益 0.24 0.17

七、其他综合收益 20,948,788.88 -14,546,599.76

八、综合收益总额 144,744,345.06 67,805,121.05

归属于母公司所有者的综合收益

127,642,853.51 58,814,849.99

总额

归属于少数股东的综合收益总额 17,101,491.55 8,990,271.06

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

4、母公司利润表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 本期金额 上期金额

一、营业收入 402,881,265.02 385,736,729.61

减:营业成本 285,457,986.15 283,294,636.91

营业税金及附加 2,139,840.30 678,343.29

销售费用 36,621,936.81 49,014,510.28

管理费用 78,775,696.59 53,054,770.73

财务费用 -2,795,511.77 -3,560,124.00

资产减值损失 5,615,545.90 7,065,790.92

加:公允价值变动收益(损失以

0.00 0.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号

128,338,439.65 186,312,764.19

填列)

其中:对联营企业和合营企 -1,272,001.25 253,418.93

28

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 125,404,210.69 182,501,565.67

加:营业外收入 10,234,204.10 8,502,794.32

减:营业外支出 560,424.04 665,984.19

其中:非流动资产处置损失 100,424.04 15,984.19

三、利润总额(亏损总额以“-”号

135,077,990.75 190,338,375.80

填列)

减:所得税费用 2,307,110.13 8,204,266.08

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 132,770,880.62 182,134,109.72

五、每股收益: -- --

(一)基本每股收益 0.3 0.41

(二)稀释每股收益 0.3 0.41

六、其他综合收益 0.00 0.00

七、综合收益总额 132,770,880.62 182,134,109.72

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

5、合并现金流量表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,311,663,500.74 909,233,999.40

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 3,473,108.44 3,678,283.80

收到其他与经营活动有关的现金 19,906,903.22 21,570,602.34

经营活动现金流入小计 1,335,043,512.40 934,482,885.54

购买商品、接受劳务支付的现金 920,135,843.86 819,823,915.46

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

29

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

269,571,962.44 197,538,671.03

支付的各项税费 146,437,763.56 93,639,518.74

支付其他与经营活动有关的现金 265,142,395.84 246,528,059.64

经营活动现金流出小计 1,601,287,965.70 1,357,530,164.87

经营活动产生的现金流量净额 -266,244,453.30 -423,047,279.33

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 100,000.00 0.00

取得投资收益所收到的现金 9,478,203.59 10,752,014.53

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 268,312.53

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 710,000,000.00 787,100,000.00

投资活动现金流入小计 719,578,203.59 798,120,327.06

购建固定资产、无形资产和其他

102,415,653.60 46,146,811.26

长期资产支付的现金

投资支付的现金 0.00 0.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 570,000,000.00 876,000,000.00

投资活动现金流出小计 672,415,653.60 922,146,811.26

投资活动产生的现金流量净额 47,162,549.99 -124,026,484.20

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

其中:子公司吸收少数股东投资

0.00 0.00

收到的现金

取得借款收到的现金 0.00 0.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流入小计 0.00 0.00

偿还债务支付的现金 0.00 0.00

分配股利、利润或偿付利息支付

62,332,500.00 69,309,877.31

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

17,500,000.00 29,641,700.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 62,332,500.00 69,309,877.31

筹资活动产生的现金流量净额 -62,332,500.00 -69,309,877.31

30

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的

386,292.79 -7,509.20

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -281,028,110.52 -616,391,150.04

加:期初现金及现金等价物余额 1,102,667,220.59 1,146,447,633.62

六、期末现金及现金等价物余额 821,639,110.07 530,056,483.58

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

6、母公司现金流量表

编制单位:思源电气股份有限公司

单位:元

项目 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 415,271,496.15 352,843,773.20

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 23,995,602.86 12,230,050.41

经营活动现金流入小计 439,267,099.01 365,073,823.61

购买商品、接受劳务支付的现金 276,856,077.95 263,286,690.52

支付给职工以及为职工支付的现

89,333,528.76 54,089,895.25

支付的各项税费 34,782,691.30 36,862,559.45

支付其他与经营活动有关的现金 90,709,247.91 101,395,909.86

经营活动现金流出小计 491,681,545.92 455,635,055.08

经营活动产生的现金流量净额 -52,414,446.91 -90,561,231.47

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益所收到的现金 59,613,902.36 100,480,785.26

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 76,484.46

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 465,000,000.00 477,000,000.00

投资活动现金流入小计 524,613,902.36 577,557,269.72

购建固定资产、无形资产和其他

30,363,220.38 30,850,402.27

长期资产支付的现金

投资支付的现金 0.00 70,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 345,000,000.00 557,000,000.00

投资活动现金流出小计 375,363,220.38 657,850,402.27

投资活动产生的现金流量净额 149,250,681.98 -80,293,132.55

三、筹资活动产生的现金流量:

31

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

吸收投资收到的现金 -22,937,322.84 0.00

取得借款收到的现金 0.00 0.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 155,000,000.00 0.00

筹资活动现金流入小计 132,062,677.16 0.00

偿还债务支付的现金 0.00 0.00

分配股利、利润或偿付利息支付

43,968,000.00 39,668,177.31

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 148,000,000.00 0.00

筹资活动现金流出小计 191,968,000.00 39,668,177.31

筹资活动产生的现金流量净额 -59,905,322.84 -39,668,177.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的

487,027.95 5,488.82

影响

五、现金及现金等价物净增加额 37,417,940.18 -210,517,052.51

加:期初现金及现金等价物余额 394,491,157.05 460,536,326.40

六、期末现金及现金等价物余额 431,909,097.23 250,019,273.89

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

7、合并所有者权益变动表

编制单位:思源电气股份有限公司

本期金额

单位:元

本期金额

归属于母公司所有者权益

项目 实收资 少数股东 所有者权

资本公 减:库存 专项储 一般风 未分配利

本(或股 盈余公积 其他 权益 益合计

积 股 备 险准备 润

本)

439,680 286,995 194,714, 1,942,734 -60,834 168,360, 3,032,424

一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00

,000.00 ,987.52 723.67 ,318.99 .36 238.74 ,434.56

加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680 286,995 194,714, 1,942,734 -60,834 168,360, 3,032,424

二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00

,000.00 ,987.52 723.67 ,318.99 .36 238.74 ,434.56

三、本期增减变动金额(减少 33,656, 62,726,06 -67,336 -3,712,1 92,603,36

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

以“-”号填列) 828.96 4.63 .12 88.26 9.21

106,694,0 17,101,4 123,795,5

(一)净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

64.63 91.55 56.18

21,016, -67,336 20,948,78

(二)其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

125.00 .12 8.88

上述(一)和(二)小计 0.00 21,016, 0.00 0.00 0.00 0.00 106,694,0 -67,336 17,101,4 144,744,3

32

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

125.00 64.63 .12 91.55 45.06

12,640, 12,640,70

(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

703.96 3.96

1.所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.股份支付计入所有者权益 12,640, 12,640,70

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

的金额 703.96 3.96

3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-43,968,0 -20,813, -64,781,6

(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 679.81 79.81

1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.对所有者(或股东)的分 -43,968,0 -20,813, -64,781,6

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

配 00.00 679.81 79.81

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

本)

2.盈余公积转增资本(或股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

本)

3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(六)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(七)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680 320,652 194,714, 2,005,460 -128,17 164,648, 3,125,027

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00

,000.00 ,816.48 723.67 ,383.62 0.48 050.48 ,803.77

上年金额

单位:元

上年金额

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

实收资本 资本公 减:库存 专项储 一般风 未分配利

盈余公积 其他 权益 益合计

(或股本) 积 股 备 险准备 润

439,680,0 289,875 176,215, 1,756,90 -9,591. 160,308, 2,822,974

一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 ,305.36 116.30 5,222.72 61 038.49 ,091.26

加:同一控制下企业合并

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

产生的追溯调整

加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680,0 289,875 176,215, 1,756,90 -9,591. 160,308, 2,822,974

二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00

00.00 ,305.36 116.30 5,222.72 61 038.49 ,091.26

三、本期增减变动金额(减少 0.00 -2,879, 0.00 0.00 18,499,6 0.00 185,829, -51,242 8,052,20 209,450,3

33

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

以“-”号填列) 317.84 07.37 096.27 .75 0.25 43.30

248,296, 40,481,7 288,778,4

(一)净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

703.64 82.16 85.80

-11,639 -51,242 -11,690,9

(二)其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,700.00 .75 42.75

-11,639 248,296, -51,242 40,481,7 277,087,5

上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,700.00 703.64 .75 82.16 43.05

8,768,5 -287,881 8,480,667

(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

49.04 .91 .13

-287,881 -287,881.

1.所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.91 91

2.股份支付计入所有者权益 8,768,5 8,768,549

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

的金额 49.04 .04

3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

18,499,6 -62,467, -32,141, -76,109,7

(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

07.37 607.37 700.00 00.00

18,499,6 -18,499,

1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

07.37 607.37

2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.对所有者(或股东)的分 -43,968, -32,141, -76,109,7

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

配 000.00 700.00 00.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

本)

2.盈余公积转增资本(或股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

本)

3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(六)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-8,166.

(七)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -8,166.88

88

439,680,0 286,995 194,714, 1,942,73 -60,834 168,360, 3,032,424

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 ,987.52 723.67 4,318.99 .36 238.74 ,434.56

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

8、母公司所有者权益变动表

编制单位:思源电气股份有限公司

本期金额

34

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位:元

本期金额

项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权益

资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

(或股本) 准备 润 合计

439,680,0 230,923,5 194,714,7 1,011,713 1,877,031,7

一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 49.04 23.67 ,483.24 55.95

加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680,0 230,923,5 194,714,7 1,011,713 1,877,031,7

二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00

00.00 49.04 23.67 ,483.24 55.95

三、本期增减变动金额(减少 12,640,70 88,802,88 101,443,584

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

以“-”号填列) 3.96 0.62 .58

132,770,8 132,770,880

(一)净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

80.62 .62

(二)其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

132,770,8 132,770,880

上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

80.62 .62

12,640,70 12,640,703.

(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.96 96

1.所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.股份支付计入所有者权益的 12,640,70 12,640,703.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

金额 3.96 96

3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-43,968,0 -43,968,000

(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 .00

1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-43,968,0 -43,968,000

3.对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 .00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(六)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(七)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680,0 243,564,2 194,714,7 1,100,516 1,978,475,3

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 53.00 23.67 ,363.86 40.53

上年金额

35

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位:元

上年金额

项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权

资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

(或股本) 准备 润 益合计

439,680,0 222,155,0 176,215,1 889,185,0 1,727,235

一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 16.30 16.91 ,133.21

加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680,0 222,155,0 176,215,1 889,185,0 1,727,235

二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 16.30 16.91 ,133.21

三、本期增减变动金额(减少以 8,768,549 18,499,60 122,528,4 149,796,6

0.00 0.00 0.00 0.00

“-”号填列) .04 7.37 66.33 22.74

184,996,0 184,996,0

(一)净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

73.70 73.70

(二)其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

184,996,0 184,996,0

上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

73.70 73.70

8,768,549 8,768,549

(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.04 .04

1.所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.股份支付计入所有者权益的 8,768,549 8,768,549

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

金额 .04 .04

3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

18,499,60 -62,467,6 -43,968,0

(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7.37 07.37 00.00

18,499,60 -18,499,6

1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7.37 07.37

2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-43,968,0 -43,968,0

3.对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

36

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(六)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(七)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

439,680,0 230,923,5 194,714,7 1,011,713 1,877,031

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00

00.00 49.04 23.67 ,483.24 ,755.95

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

三、公司基本情况

1、历史沿革

思源电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系“上海思源电气有限公司”。2000年12月28日经批准改制为

股份有限公司,2004年8月5日在深圳证券交易所上市。

1993年12月,董增平、陈邦栋和李霞三位自然人分别以现金出资,投资设立上海思源电气有限公司,注册资金30万元。三位

股东的出资比例分别为:董增平占40%,陈邦栋和李霞各占30%。1996年9月、1998年6月上海思源电气有限公司分别进行两次

增资,注册资本由30万元增加到300万元,同时吸收杨小强为新的自然人股东,增资完成后,四位股东的持股比例分别为:

董增平占35.2%,李霞和陈邦栋各占26.4%,杨小强占12%。1999年1月、2000年11月上海思源电气有限公司分别进行两次股东

结构调整,注册资本金保持不变,股东结构调整后,各股东的持股比例变更为:董增平占29.16%,陈邦栋和李霞各占21.87%,

杨小强占9.94%,李锋占7.20%,上海联创创业投资有限公司占6.00%,王淳占1.12%,印勇占1.03%,张晓国占0.75%,王建忠

占0.56%,林凌占0.50%。2000年12月28日,根据上海市人民政府沪府体改审(2000)050号《关于同意设立上海思源电气股份

有限公司的批复》批准,上海思源电气有限公司以2000年11月30日经审计的净资产3,600万元,按照1:1的比例折为发起人股

份,由董增平、陈邦栋、李霞、杨小强、李锋、上海联创创业投资有限公司、王淳、印勇、张晓国、王建忠和林凌共同发起

设立股份有限公司,注册资本为3,600万元,工商注册登记号为3100001006592。2003年公司根据2002年股东大会的决议,公

司按每10股派发1股的比例,以2002年度未分配利润向全体股东转增股份总额360万股,每股面值1元,计增加股本360万元,

变更后注册资本为人民币3,960万元。

2004年7月21日,公司根据公司2003年5月5日召开的2002年度股东大会决议及2004年6月29日召开的二届二次董事会决议和修

改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)113号文核准,向社会公众发行人民币普通股1,340.00万

股,每股面值人民币1.00元,计1,340.00万元,变更后注册资本为人民币5,300.00万元。根据公司2005年2月28日第二届第

八次董事会决议和2005年4月8日2004年度股东大会决议的规定,公司以2004年12月31日公司总股本5,300万股为基数,以资

本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增股本5,300万股。经本次转增股本后,增加注册资本人民币5,300.00万元,变

更后的注册资本为人民币10,600.00万元。2006年12月28日,公司召开2006年度第三次临时股东大会,审议并通过了《变更

公司注册名称》的议案并于2006年12月29日办理工商变更,公司名称变更为“思源电气股份有限公司”。

2007年6月5日,根据公司2006年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]112号文核准,

公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股850万股,每股面值人民币1.00元,计850.00万元,变更后注册资本

为人民币11,450.00万元。2007年9月18日,根据公司2007年第三次临时股东大会决议和修改后的章程的规定,公司申请增加

注册资本人民币5,725.00万元,由资本公积转增股本,变更后的注册资本为人民币17,175.00万元。2008年3月28日,根据公

司2007年度股东大会决议和修改后的章程的规定,公司申请增加注册资本人民币10,305.00万元,由资本公积转增注册资本,

变更后的注册资本为人民币27,480.00万元。根据公司于2009年4月10日召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程的规

定,公司申请增加注册资本人民币16,488.00万元,全部由资本公积转增注册资本,变更后的注册资本为人民币43,968.00

万元。

2、注册地、组织形式及总部地址

37

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

本公司系在上海市工商行政管理局登记注册,并取得注册号为310000000025139号企业法人营业执照的股份有限公司,企业

注册地为上海市闵行区金都路4399号,总部地址为上海市闵行区华宁路3399号。

3、行业性质及经营范围

本公司所属行业为电气机械及器材制造业。

公司主要从事输配电设备的制造和服务,主要产品为电力自动化保护设备、高压开关、高压互感器、电力电容器及电抗器、

电力电子成套设备等。目前已形成以电力和电子综合设备为主、以高压电器和高压监测仪器为辅的产品体系。

公司经营范围为:电力自动化保护设备,电气设备,电力监测设备,电力自动化实验设备,光电设备,仪器、仪表、软件的

研究、开发、生产和销售,电力自动化和电力监测领域的“四技”服务,实业投资,企业管理服务,自有设备租赁,从事货

物和技术的进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。

4、本公司法定代表人为自然人董增平。

5、本财务报告于2013年8月8日由公司第四届董事会第二十四次会议通过及批准报出。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所

确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、企业会计准则解释、中国证券监

督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规

定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

人民币元

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、转让非现金资产或承担

债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,长期股权

投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,

调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权

投资的投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本

38

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管

理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其

他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入

不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

(1)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的投资成本:

① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的投资成本为每一单项交易成本之和;

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合

并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成

本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的投资成本。

(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额,确认为商誉。

对长期股权投资的投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

⑴ 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范

围。但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。

本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定

为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外:

① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。

② 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。

③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

⑵ 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,

在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期

内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并

增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的

子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。因非同一

控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流

量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金

流量表。

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

7、现金及现金等价物的确定标准

指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2)外币财务报表的折算

① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始

确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量

的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允

价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。

货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

9、金融工具

(1)金融工具的分类

① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产;

2)持有至到期投资;

3)应收款项;

4)可供出售金融资产。

② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债;

2)其他金融负债。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所

作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入

当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

40

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收

益,同时调整公允价值变动损益。

2、 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的

债券利息,应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投

资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票

面利率计算利息收入,计入投资收益。)

处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

3、 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认

金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

4、 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应

收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但

尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值

计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者

权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

5、其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、因

购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转

销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:

① 所转移金融资产的账面价值;

② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情

况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项

金额的差额计入当期损益:

41

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为

一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

(1)金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。

企业将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现金时义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债,

也不能终止确认转出的资产。

(2)企业(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

企业对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,应当终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后

的金融负债确认为一项新金融负债。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易

所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估值日在公平交易中可能

采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他

金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

① 对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差

额计算确认减值损失。

②通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属

于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值

损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准 本期无单项金额重大并经单独测试后发生减值的应收款项。

单独进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

(2)按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据

42

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项,以及单项

账龄组合 账龄分析法

金额不重大的应收款项。

以公司及公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属子

关联方组合

公司为信用风险特征组合的其他应收款。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5% 5%

1-2 年 10% 5%

2-3 年 30% 5%

3-4 年 50% 5%

4-5 年 50% 5%

5 年以上 100% 5%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由 估计难以收回的应收款项。

单独进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低

坏账准备的计提方法

于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

11、存货

(1)存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及委托加工物资。

(2)发出存货的计价方法

计价方法:其他

定制产成品发出时按个别计价法计价;其他产成品和原材料发出时按先进先出法或加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期

损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费

后的金额。

43

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

各类存货可变现净值的确定依据如下:

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与

其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法:一次摊销法

低值易耗品摊销方法:一次摊销法

包装物

摊销方法:一次摊销法

包装物摊销方法:一次摊销法

12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:① 以支付现金取得

的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他

必要支出;② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期

股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为投资成本;通过非

货币性资产交换取得的长期股权投资,其投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》确定;通过债务重

组取得的长期股权投资,其投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。

(2)后续计量及损益确认

1、 下列长期股权投资采用成本法核算:公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。公司对被投资单位不具有共同控

制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照

投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际

支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认投资收益。2、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。在权益法核算时,

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面

价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。确认被

投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公

司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损

分担额后,恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计

入所有者权益。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制

权的投资方一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费

用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13、投资性房地产

是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、

已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,采用成本模式的:

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:

名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率

房屋建筑物 20年 4.00% 4.80%

土地使用权 50年 - 2.00%

如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

14、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用寿命超过一年、单位价值较高的有形资产。与该固

定资产有关的经济利益很可能流入企业,该固定资产的成本能够可靠地计量,使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机

械、储罐、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2,000

元以上并且使用期限超过二年的,也作为固定资产。

(2)各类固定资产的折旧方法

采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量,除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对

所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固

定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

新计算确定折旧率和折旧额。

类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 20 4% 4.8%

机器设备 8 4% 12%

电子设备 5 4% 19.2%

运输设备 5 4% 19.2%

生产工具 5 4% 19.2%

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在资产负债表日对固定资产进行检查,如发现存在减值迹象,则对其进行减值测试,计算可收回金额,按照可收回金额

低于账面价值的金额,计提固定资产减值准备。

固定资产减值准备按单项资产计提,难以对单项资产的可收回金额进行估计的,按该资产所属的资产组为基础计提。

15、在建工程

(1)在建工程的类别

包括公司基建、更新改造等发生的支出。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出,包括需安装设备的价值,当所建造的固

定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成

本等按估计的价值转入固定资产,并按《企业会计制度》的要求计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

期末如果有证据表明在建工程已发生了减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工

程减值准备:

(1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。

(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。

(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债

务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(2)借款费用资本化期间

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本

化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的

固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用

包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(3)暂停资本化期间

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在

中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产

的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

1、在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款

资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2、专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在

发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生

时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

17、无形资产

(1)无形资产的计价方法

1)无形资产,是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形

资产时分析判断其使用寿命。

2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;

⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

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无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命

及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、年摊销率如下:

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年

软件 2 年、10 年

非专利技术 10 年

专利权 10 年

(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(4)无形资产减值准备的计提

如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进

的材料、装置、产品等。

(6)内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产

将在内部使用的,应当证明其有用性;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、预计负债

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(1)预计负债的确认标准

(1) 该义务是企业承担的现时义务;

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

19、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

股份支付的种类,包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股

份或其他权益工具作为对价进行结算的交易,这里所指的权益工具是企业自身权益工具。 以现金结算的股份支付,是指企

业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。本公司的股份支付为以权益结

算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

权益工具公允价值的确定方法

① 对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条

件之外的可行权条件)进行调整。

② 对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用

的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。选用的期权定价模型至少考虑以下因素:

① 期权的行权价格;

② 期权的有效期;

③ 标的股份的现行价格;

④ 股价预计波动率;

⑤ 股份的预计股利;

⑥ 期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作

出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

实施股份支付计划的会计处理

① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负

债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对

可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相

应增加资本公积。

④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产

负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用

和资本公积。

20、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;② 企业既没有

保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金额能够可靠地计量;④ 相关的

经济利益很可能流入企业;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:

相关的经济利益很可能流入企业;

收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;

2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)确认提供劳务收入的依据

提供劳务收入包括技术服务收入。

提供劳务收入在劳务已经提供并同时满足下列条件的,予以确认:

① 收入的金额能够可靠地计量;

② 相关的经济利益很可能流入企业;

③ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

1)确定提供劳务交易的完工进度方法

①已完工作的测量——比较专业的测量方法,由专业测量师对已经提供的劳务进行测量,并按一定方法计算确定提供劳务交

易的完工程度。

②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例——主要以劳务量为标准确定提供劳务交易的完工程度。

③已经发生的成本占估计总成本的比例——主要以成本为标准确定提供劳务交易的完工程度。

2)确定建造合同收入时完工进度的确定

①同完工进度=累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×l00%

②合同完工进度=已经完成的合同工作量÷合同预计总工作量×l00%

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

③根据实际测定的完工进度确定。该方法是在无法根据上述两种方法确定合同完工进度时所采用的一种特殊的技术测量方

法,适用于一些特殊的建造合同。

21、政府补助

(1)类型

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与

资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:(1) 公司能够满足政府补助

所附条件;(2) 公司能够收到政府补助。

(2)会计处理方法

与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补贴,

应当分别下列情况处理:

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;

② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

22、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

(1)公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认

所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)递延所得税资产的确认 A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差

异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债

的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认: ①该项交易不是企业合并; ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

税所得额(或可抵扣亏损)。 B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件

的,确认相应的递延所得税资产; ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回; ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差

异的应纳税所得额。 C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很

可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)确认递延所得税负债的依据

递延所得税负债的确认 A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负

债: ①商誉的初始确认; ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易

发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的

应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外: ①投资企业能够控制暂时性差异转回

的时间; ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

23、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

④ 出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期

内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的

租金费用余额在租赁期内进行分摊。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师

费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期

计入当期损益。

③ 租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

④ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内

出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额

在租赁期内进行分配。

经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资

产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产

负债表有关流动资产项下。

24、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:

(1) 已经就处置该非流动资产作出决议;

(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(3) 该项转让将在1年内完成。

(2)持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,

应作为资产减值损失计入当期损益。

25、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

26、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

本报告期内未发生前期会计差错更正事项。

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

五、税项

1、公司主要税种和税率

税种 计税依据 税率

销项税额扣除允许抵扣的进项税额为

增值税 17%

计税基础

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

消费税 不适用 0

营业税 营业税征缴范围的营业收入 3%,5%,6%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%,5%,7%

企业所得税 应纳税所得额 15%,25%

各分公司、分厂执行的所得税税率

公司名称 当期税率 批准机关 有效期

思源电气股份有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度

上海思源电力电容器有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度

上海思源光电有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度

思源清能电气电子有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度

江苏省如高高压电器有限公司(注2) 15.00% 江苏省国家税务局等 2011年度至2013年度

江苏思源赫兹互感器有限公司(注2) 15.00% 江苏省国家税务局等 2011年度至2013年度

北京嘉合继控电气技术有限公司(注3) 15.00% 北京市国家税务局等 2011年度至2013年度

上海思源高压开关有限公司(注4) 15.00% 上海市国家税务局等 2012年度至2014年度

上海源一软件有限公司(注5) 15.00% 上海市闵行区税务局 2013年度

北京思源清能电气电子有限公司 25.00% 北京市国家税务局等 2013年度

上海思源输配电工程有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度

上海思源如高科技发展有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 25.00% 上海市浦东新区税务局 2013年度

上海思源弘瑞自动化有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度

上海思源储能技术工程有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度

南通赫高精密机械制造有限公司 25.00% 江苏省如皋市国家税务局 2013年度

江苏聚源电气有限公司 25.00% 江苏省如皋市国家税务局 2013年度

2、税收优惠及批文

注1:公司及子公司上海思源电力电容器有限公司、上海思源光电有限公司、思源清能电气电子有限公司被上海市科学技术

委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2011年度至2013年度),本年

可减按15%计征企业所得税。

注2:子公司江苏省如高高压电器有限公司、江苏思源赫兹互感器有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国

家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2011年度至2013年度),本年可减按15%计征企业所得税。

注3:子公司北京嘉合继控电气技术有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税

务局认定为高新技术企业(有效期为2011年度至2013年度),本年可减按15%计征企业所得税。

注4:子公司上海思源高压开关有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局

认定为高新技术企业(有效期为2012年度至2014年度),本年可减按15%计征企业所得税。

注5:子公司上海源一软件有限公司被上海市经济和信息化委员会认定为软件企业,根据国家税务总局发布的财税【2012】

27号文规定,本年可减按15%计征企业所得税。

3、其他说明

按国家和地方相关规定计算缴纳。

54

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

单位: 元

少数

从母公司所有

股东

实质上 者权益冲减子

权益

构成对 公司少数股东

中用

期末实 子公司 表决权 分担的本期亏

子公司全 子公司 业务性 注册资 持股比 是否合 少数股 于冲

注册地 经营范围 际投资 净投资 比例 损超过少数股

称 类型 质 本 例(%) 并报表 东权益 减少

额 的其他 (%) 东在该子公司

数股

项目余 年初所有者权

东损

额 益中所享有份

益的

额后的余额

金额

上海思源

输变电设备 15,000 40,102

电力电容 控股子 上海市 工业制 2,000

及材料的生 ,000.0 75% 75% 是 ,342.1

器有限公 公司 闵行区 造 万

产与销售 0 0

上海思源 上海市 输变电设备 31,530

全资子 工业制

光电有限 浦东新 400 万 及材料的生 ,000.0 100% 100% 是

公司 造

公司 区 产与销售 0

江苏思源

美元 输变电设备 25,284 58,765

赫兹互感 控股子 江苏省 工业制

1,100 及材料的生 ,306.4 75% 75% 是 ,585.5

器有限公 公司 如皋市 造

万 产与销售 8 4

上海思源

输变电设备 50,000

输配电工 全资子 上海市 货物贸 5,000

及材料的生 ,000.0 100% 100% 是

程有限公 公司 闵行区 易 万

产与销售 0

上海思源

输变电设备 10,000

如高科技 全资子 上海市 软件开 1,000

用软件的开 ,000.0 100% 100% 是

发展有限 公司 闵行区 发 万

发 0

公司

上海思源 输变电设备 200,00

全资子 上海市 工业制 20,000

高压开关 及材料的生 0,000. 100% 100% 是

公司 闵行区 造 万

有限公司 产与销售 00

思源清能 输变电设备 50,000 20,717

控股子 上海市 工业制 6,660

电气电子 及材料的生 ,000.0 75.08% 75.08% 是 ,832.2

公司 闵行区 造 万

有限公司 产与销售 0 7

上海思源 控股子 上海市 工业制 8,000 输变电设备 80,000

77.1% 100% 是

弘瑞自动 公司 闵行区 造 万 及材料的生 ,000.0

55

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

化有限公 产与销售 0

南通赫高

输变电设备

精密机械 控股子 江苏省 工业制 美元 5,735, 2,609,

及材料的生 71.61% 75% 是

制造有限 公司 如皋市 造 100 万 620.74 641.88

产与销售

公司

上海源一 输变电设备

全资子 上海市 软件开 5,000,

软件有限 500 万 用软件的开 100% 100% 是

公司 闵行区 发 000.00

公司 发

Sieyuan

输变电设备

Electric 全资子 货物贸 美元 20 1,270,

美国 及材料的生 100% 100% 是

M&E Co., 公司 易 万 980.00

产与销售

Ltd

Sieyuan

Electric 美元 输变电设备

控股子 货物贸 1,405,

(India) 印度 22.009 及材料的生 99.96% 99.96% 是 469.54

公司 易 184.00

Private 8万 产与销售

Limited

上海思源

输变电设备 30,000

储能技术 全资子 上海市 工业制 3,000

及材料的生 ,000.0 100% 100% 是

工程有限 公司 闵行区 造 万

产与销售 0

公司

江苏聚源 输变电设备 200,00

全资子 江苏省 工业制 20,000

电气有限 及材料的生 0,000. 100% 100% 是

公司 如皋市 造 万

公司 产与销售 00

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

(2)非同一控制下企业合并取得的子公司

单位: 元

从母公司所

有者权益冲

实质上 少数股 减子公司少

构成对 东权益 数股东分担

期末实 子公司 表决权 中用于 的本期亏损

子公司 业务性 注册资 持股比 合 少数股

子公司全称 注册地 经营范围 际投资 净投资 比例 冲减少 超过少数股

类型 质 本 例(%) 并 东权益

额 的其他 (%) 数股东 东在该子公

项目余 损益的 司年初所有

额 金额 者权益中所

享有份额后

的余额

江苏省如高 控股子 江苏省 工业制 14,662 输变电设备 97,376 22,479

95.48% 95.48% 是

高压电器有 公司 如皋市 造 .3 万 及材料的生 ,225.0 ,636.0

56

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

限公司 产与销售 0 7

上海思弘瑞 上海市 输变电设备 79,798 13,269

控股子 软件开 10,000

电力控制技 浦东新 用软件的开 ,480.0 69.47% 69.47% 是 ,874.9

公司 发 万

术有限公司 区 发 0 0

北京嘉合继 输变电设备 14,000

控股子 北京市 工业制

控电气技术 100 万 及材料的生 ,000.0 69.47% 100% 是

公司 海淀区 造

有限公司 产与销售 0

北京思源清 输变电设备 30,000

控股子 北京市 工业制 6,000 6,702,

能电气电子 及材料的生 ,000.0 60.06% 80% 是

公司 海淀区 造 万 668.18

有限公司 产与销售 0

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位: 元

名称 期末净资产 本期净利润

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位: 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

100美元=617.87人民币

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

单位: 元

期末数 期初数

项目

外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

现金: -- -- 422,625.00 -- -- 375,962.00

人民币 -- -- 289,902.27 -- -- 330,052.10

57

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

美元 16,229.10 6.17870 100,274.76 1,940.00 6.2855 12,193.87

英镑 534.59 9.42130 5,036.49 535.00 10.1611 5,436.19

欧元 3,403.63 8.05360 27,411.48 3,400.00 8.3176 28,279.84

银行存款: -- -- 816,570,912.10 -- -- 1,079,685,635.24

人民币 -- -- 805,650,461.26 -- -- 1,073,227,475.94

美元 1,541,953.08 6.17870 9,527,265.48 853,514.24 6.2855 5,364,763.75

欧元 85,704.86 8.05360 690,232.65 10,185.45 8.3176 84,718.50

卢比 6,818,164.06 0.10310 702,952.71 8,936,954.06 0.1129 1,008,677.05

其他货币资金: -- -- 4,645,572.97 -- -- 22,605,623.35

人民币 -- -- 4,645,572.97 -- -- 22,496,476.89

欧元 13,122.35 8.3176 109,146.46

合计 -- -- 821,639,110.07 -- -- 1,102,667,220.59

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

2、应收票据

(1)应收票据的分类

单位: 元

种类 期末数 期初数

银行承兑汇票 90,200,837.56 99,038,531.01

商业承兑汇票 1,291,748.00 1,000,000.00

合计 91,492,585.56 100,038,531.01

3、应收股利

单位: 元

相关款项是否发生

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因

减值

账龄一年以内的应收股利 0.00 1,517,137.00 0.00 1,517,137.00 0 否

其中: -- -- -- -- -- --

账龄一年以上的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 0 否

其中: -- -- -- -- -- --

合计 0.00 1,517,137.00 0.00 1,517,137.00 -- --

说明

四川汇友电气有限公司2012年度利润分配方案的应收股利

4、应收账款

(1)应收账款按种类披露

单位: 元

期末数 期初数

种类

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

58

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

按账龄组合计提坏账准备的 1,321,519 107,823,5 1,218,43 96,937,553.

100% 8.16% 99.93% 7.96%

应收账款 ,253.80 73.51 6,088.86 38

1,321,519 107,823,5 1,218,43 96,937,553.

组合小计 100% 8.16% 99.93% 7.96%

,253.80 73.51 6,088.86 38

单项金额虽不重大但单项计 850,000.

100% 0.07% 850,000.00 100%

提坏账准备的应收账款 00

1,321,519 107,823,5 1,219,28 97,787,553.

合计 -- -- -- --

,253.80 73.51 6,088.86 38

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末数 期初数

账龄 账面余额 账面余额

坏账准备 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内

其中: -- -- -- -- -- --

1 年以内 993,450,438.55 75.17% 50,002,519.13 937,360,681.20 76.92% 46,868,034.03

1 年以内小计 993,450,438.55 75.17% 50,002,519.13 937,360,681.20 76.92% 46,868,034.03

1至2年 223,848,358.19 16.94% 21,591,617.73 202,359,384.39 16.61% 20,235,938.43

2至3年 79,016,010.78 5.98% 22,154,312.65 54,802,597.87 4.5% 16,440,779.37

3 年以上 25,204,446.28 1.91% 14,075,124.01 23,913,425.40 1.97% 13,392,801.55

3至4年 15,429,037.87 1.17% 7,477,392.66 15,606,146.37 1.28% 7,803,073.19

4至5年 6,355,354.14 0.48% 3,177,677.08 5,435,101.34 0.45% 2,717,550.67

5 年以上 3,420,054.27 0.26% 3,420,054.27 2,872,177.69 0.24% 2,872,177.69

1,218,436,088.8

合计 1,321,519,253.80 -- 107,823,573.51 -- 96,937,553.38

6

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

59

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

单位: 元

转回或收回前累计已计提

应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额

坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位: 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

单位: 元

是否因关联交易产

单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因

应收账款核销说明

(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位: 元

期末数 期初数

单位名称

账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

(5)应收账款中金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)

第一名 非关联方 72,970,768.52 5 年以内 5.45%

第二名 非关联方 64,409,806.63 3 年以内 4.81%

第三名 非关联方 53,260,984.00 5 年以内 3.98%

第四名 非关联方 29,829,259.58 5 年以内 2.23%

第五名 非关联方 27,622,545.60 3 年以内 2.06%

合计 -- 248,093,364.33 -- 18.53%

60

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

5、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

单位: 元

期末数 期初数

种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其

153,217,998.01 100% 7,476,138.96 5% 96,832,348.51 100% 4,841,617.44 5%

他应收款

组合小计 153,217,998.01 100% 7,476,138.96 5% 96,832,348.51 100% 4,841,617.44 5%

合计 153,217,998.01 -- 7,476,138.96 -- 96,832,348.51 -- 4,841,617.44 --

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末数 期初数

账龄 账面余额 账面余额

坏账准备 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内

其中:

1 年以内 124,399,867.66 9.29% 6,253,539.88 68,574,750.35 70.82% 3,428,737.51

1 年以内小计 124,399,867.66 9.29% 6,253,539.88 68,574,750.35 70.82% 3,428,737.51

1至2年 16,527,219.03 1.23% 608,053.52 13,498,397.10 13.95% 674,919.87

2至3年 6,342,676.34 0.47% 317,133.82 9,210,216.05 9.51% 460,510.81

3 年以上 5,948,234.98 0.44% 297,411.74 5,548,985.01 5.72% 277,449.25

3至4年 3,504,320.20 0.26% 175,216.00 1,854,310.10 1.91% 92,715.51

4至5年 1,465,864.47 0.11% 73,293.22 3,303,765.19 3.41% 165,188.26

5 年以上 978,050.31 0.07% 48,902.52 390,909.72 0.4% 19,545.48

合计 153,217,998.01 -- 7,476,138.96 96,832,348.51 -- 4,841,617.44

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

61

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位: 元

转回或收回前累计已计

其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额

提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位: 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位: 元

期末数 期初数

单位名称

账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

单位: 元

单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)

说明

(6)其他应收款金额前五名单位情况

单位: 元

占其他应收款总额的比

单位名称 与本公司关系 金额 年限

例(%)

第一名 非关联方 4,998,167.00 1 年以内 3.26%

第二名 非关联方 3,500,000.00 1 年以内 2.28%

62

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第三名 非关联方 2,559,533.08 1 年以内 1.67%

第四名 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 0.98%

第五名 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 0.98%

合计 -- 14,057,700.08 -- 9.17%

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末数 期初数

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 107,367,555.22 99.29% 17,139,761.38 96.09%

1至2年 580,738.67 0.54% 683,322.00 3.83%

2至3年 189,500.00 0.18% 14,250.17 0.08%

3 年以上 0.00 0% 0.00 0%

合计 108,137,793.89 -- 17,837,333.55 --

预付款项账龄的说明

(2)预付款项金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

第一名 非关联方 22,275,000.00 1 年以内 固定资产

第二名 非关联方 13,734,000.00 1 年以内 固定资产

第三名 非关联方 9,250,000.00 1 年以内 预算设备款

第四名 非关联方 3,798,000.00 1 年以内 固定资产

第五名 非关联方 3,182,864.08 1 年以内 预付材料款

合计 -- 52,239,864.08 -- --

预付款项主要单位的说明

(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位: 元

期末数 期初数

单位名称

账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

(4)预付款项的说明

7、存货

63

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(1)存货分类

单位: 元

期末数 期初数

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 258,575,177.07 0.00 258,575,177.07 192,310,307.03 0.00 192,310,307.03

在产品 162,630,687.56 0.00 162,630,687.56 152,164,947.89 0.00 152,164,947.89

库存商品 425,620,880.00 83,947.75 425,536,932.25 380,173,594.86 373,274.04 379,800,320.82

周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 846,826,744.63 83,947.75 846,742,796.88 724,648,849.78 373,274.04 724,275,575.74

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期减少

存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额

转回 转销

原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

库存商品 373,274.04 0.00 289,326.29 0.00 83,947.75

周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合 计 373,274.04 0.00 289,326.29 0.00 83,947.75

(3)存货跌价准备情况

本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期

项目 计提存货跌价准备的依据

因 末余额的比例(%)

原材料 无 无 0%

库存商品 可变现净值低于账面成本 未转回 0%

在产品 无 无 0%

周转材料 无 无 0%

消耗性生物资产 无 无 0%

存货的说明

8、 一年内到期的流动资产

项目 期末数 年初数

银行理财产品 215,000,000.00 355,000,000.00

64

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

9、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

可供出售债券 0.00 0.00

可供出售权益工具 132,491,400.00 104,469,900.00

其他 0.00 0.00

合计 132,491,400.00 104,469,900.00

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额 0.00 元,该金额占重分类前持有至到期投资总额

的比例 0%。

可供出售金融资产的说明

报告期初,公司下属子公司上海思源如高科技发展有限公司持有河南平高电气股份有限公司股票1,437万股,报告期内公司

没有出售股票。

10、对合营企业投资和联营企业投资

单位: 元

本企业在被投

被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入

资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润

称 例(%) 额 总额

比例(%)

一、合营企业

二、联营企业

四川汇友电气 87,301,301.8 32,996,554.7 54,304,747.1 14,260,980.2 -3,177,619.9

40.03% 40.03%

有限公司 6 3 3 2 1

上海速限开关

49% 49% 1,335,902.65 -5,930.47 1,341,833.12 37,264.95 -29,333.95

有限公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

11、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

单位: 元

在被投资单

在被投资

在被投资 位持股比例

单位表决 减值 本期计提 本期现金

被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比

权比例 准备 减值准备 红利

比例(%) 例不一致的

(%)

说明

四川汇友电气有限 20,040,0 31,740,1 -2,789,1 28,950,9 1,517,13

权益法 40.03% 40.03% - 0.00 0.00

公司 00.00 12.30 38.25 74.05 7.00

65

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

上海速限开关有限 2,690,19 2,972,47 -114,373 2,858,10

权益法 49% 49% - 0.00 0.00 0.00

公司 6.08 8.82 .64 5.18

苏州华电电气股份 2,500,00 2,500,00 2,500,00 359,738.

成本法 0.00 4% 4% - 0.00 0.00

有限公司 0.00 0.00 0.00 00

深圳泰昂能源科技 13,200,0 13,200,0 13,200,0

成本法 0.00 4.59% 4.59% - 0.00 0.00 0.00

股份有限公司 00.00 00.00 00.00

38,430,1 50,412,5 -2,903,5 47,509,0 1,876,87

合计 -- -- -- -- 0.00 0.00

96.08 91.12 11.89 79.23 5.00

12、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

一、账面原值合计: 629,611,267.66 11,611,536.14 2,574,341.42 638,648,462.38

其中:房屋及建筑物 289,746,041.38 1,853,610.00 0.00 291,599,651.38

机器设备 252,288,882.91 1,583,647.66 493,532.40 253,378,998.17

运输工具 19,920,243.13 1,940,442.51 373,290.00 21,487,395.64

电子设备 61,189,761.78 4,102,371.08 1,707,519.02 63,584,613.84

生产工具 6,466,338.46 2,131,464.89 8,597,803.35

-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额

二、累计折旧合计: 236,655,530.68 48,951.83 27,496,168.69 1,582,405.28 262,618,245.92

其中:房屋及建筑物 67,689,172.95 0.00 7,692,068.06 0.00 75,381,241.01

机器设备 122,448,331.72 0.00 14,014,319.64 187,753.04 136,274,898.32

运输工具 12,875,309.89 0.00 892,078.42 243,546.97 13,523,841.34

电子设备 32,268,184.90 48,951.83 4,340,082.51 1,151,105.27 35,506,113.97

生产工具 1,374,531.22 0.00 557,620.05 1,932,151.27

-- 期初账面余额 -- 本期期末余额

三、固定资产账面净值合计 392,955,736.98 -- 376,030,216.46

其中:房屋及建筑物 222,056,868.43 -- 216,218,410.37

机器设备 129,882,645.99 -- 117,104,099.84

运输工具 7,077,725.24 -- 7,963,554.30

电子设备 28,846,690.08 -- 28,078,499.87

生产工具 5,091,807.24 -- 6,665,652.08

电子设备 --

生产工具 --

五、固定资产账面价值合计 392,955,736.98 -- 376,030,216.46

其中:房屋及建筑物 222,056,868.43 -- 216,218,410.37

机器设备 129,882,645.99 -- 117,104,099.84

运输工具 7,077,725.24 -- 7,963,554.30

电子设备 28,846,690.08 -- 28,078,499.87

生产工具 5,091,807.24 -- 6,665,652.08

本期折旧额 27,496,168.69 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 682,309.70 元。

66

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

2012 年底已完成建筑面积成果测绘,目前正在办理土地

金都路 4399 号电抗车间 2013 年 8 月

核查手续,待取得规划区批复后即可办理房产证

2012 年底已完成建筑面积成果测绘,目前正在办理土地

申富路 1199 号厂房及办公楼 2013 年 8 月

核查手续,待取得规划区批复后即可办理房产证

固定资产说明

13、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末数 期初数

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

余额 31,517,148.99 0.00 31,517,148.99 12,491,638.55 0.00 12,491,638.55

合计 31,517,148.99 0.00 31,517,148.99 12,491,638.55 0.00 12,491,638.55

(2)重大在建工程项目变动情况

单位: 元

工程投 其中:本

利息资 本期利

预算 本期增 转入固 其他减 入占预 期利息 资金来

项目名称 期初数 工程进度 本化累 息资本 期末数

数 加 定资产 少 算比例 资本化 源

计金额 化率(%)

(%) 金额

GTU、录波

4,685,1 1,041,0 682,309 495,000 自有资 4,548,9

待安装机器设备 0.00 0% 仪已验收 0.00 0.00 0%

81.28 79.36 .70 .00 金 50.94

合格。

4,936,9 17,109, 自有资 22,046,

生产厂房改扩建 0.00 0.00 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%

71.27 329.22 金 300.49

804,693 919,334 自有资 1,724,0

待调试软件系统 0.00 0.00 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%

.40 .76 金 28.16

高压电器零部件生 2,064,7 1,133,0 自有资 3,197,8

0.00 0.00 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%

产基地项目 92.60 76.00 金 68.60

12,491, 20,202, 682,309 495,000 31,517,

合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --

638.55 819.34 .70 .00 148.19

在建工程项目变动情况的说明

67

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

一、账面原值合计 210,940,336.88 -9,857,619.10 0.00 201,082,717.78

土地使用权 175,531,670.48 -10,740,710.00 0.00 164,790,960.48

软件 8,542,211.40 855,900.90 0.00 9,398,112.30

非专利技术 9,964,500.00 0.00 0.00 9,964,500.00

专利权 16,901,955.00 27,190.00 0.00 16,929,145.00

二、累计摊销合计 28,223,095.64 4,136,177.37 0.00 32,359,273.01

土地使用权 7,615,912.16 1,708,506.59 0.00 9,324,418.75

软件 6,049,074.89 1,050,466.13 0.00 7,099,541.02

非专利技术 7,964,317.80 498,214.98 0.00 8,462,532.78

专利权 6,593,790.79 878,989.67 0.00 7,472,780.46

三、无形资产账面净值合计 182,717,241.24 -13,993,796.47 0.00 168,723,444.77

土地使用权 167,915,758.32 -12,449,216.59 0.00 155,466,541.73

软件 2,493,136.51 -194,565.23 0.00 2,298,571.28

非专利技术 2,000,182.20 -498,214.98 0.00 1,501,967.22

专利权 10,308,164.21 -851,799.67 0.00 9,456,364.54

四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

软件 0.00 0.00 0.00 0.00

非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00

专利权 0.00 0.00 0.00 0.00

无形资产账面价值合计 182,717,241.24 -13,993,796.47 0.00 168,723,444.77

土地使用权 167,915,758.32 -12,449,216.59 0.00 155,466,541.73

软件 2,493,136.51 -194,565.23 0.00 2,298,571.28

非专利技术 2,000,182.20 -498,214.98 0.00 1,501,967.22

专利权 10,308,164.21 -851,799.67 0.00 9,456,364.54

本期摊销额 4,136,177.37 元。

15、商誉

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

上海思源光电有限公司 23,510,403.19 0.00 0.00 23,510,403.19 0.00

北京思源清能电气电子有限公司 13,267,779.03 0.00 0.00 13,267,779.03 0.00

北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 0.00 0.00 12,222,094.29 12,222,094.29

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 0.00 0.00 12,181,605.13 12,181,605.13

合计 61,181,881.64 0.00 0.00 61,181,881.64 24,403,699.42

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

68

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

商誉于每年年度终了进行减值测试,如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产

的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

16、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位: 元

项目 期末数 期初数

递延所得税资产:

资产减值准备 28,871,930.87 20,270,654.60

开办费 0.00 0.00

可抵扣亏损 22,550,957.33 19,525,214.16

累计折旧 4,697,160.95 3,032,517.86

未实现毛利 0.00 911,214.01

权益结算的股份支付 764,302.78 764,302.78

职工教育经费超支 111,987.02 111,987.02

其他 6,273,743.32 4,918,773.91

小计 63,270,082.27 49,534,664.34

递延所得税负债:

交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变

22,797,006.71 15,791,631.71

小计 22,797,006.71 15,791,631.71

未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末数 期初数

可抵扣暂时性差异 0.00 0.00

可抵扣亏损 10,086,901.01 10,086,901.01

坏账准备 935,940.07 935,940.07

累计折旧 553.19 553.19

合计 11,023,394.27 11,023,394.27

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末数 期初数 备注

2013 年 0.00 0.00

2014 年 5,073,255.09 5,073,255.09

2015 年 5,833,876.00 5,833,876.00

2016 年 28,748,966.47 28,748,966.47

2017 年 691,506.46 691,506.46

合计 40,347,604.02 40,347,604.02 --

69

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位: 元

暂时性差异金额

项目

期末 期初

应纳税差异项目

可抵扣差异项目

17、资产减值准备明细

单位: 元

本期减少

项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额

转回 转销

一、坏账准备 102,629,170.82 13,742,508.91 1,071,967.26 0.00 115,299,712.47

二、存货跌价准备 373,274.04 0.00 289,326.29 0.00 83,947.75

三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00

七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00

八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00

十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其中:成熟生产性生物资产

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

减值准备

十一、油气资产减值准备 0.00 0.00

十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

十三、商誉减值准备 24,403,699.42 0.00 0.00 0.00 24,403,699.42

十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 127,406,144.28 13,742,508.91 1,361,293.55 0.00 139,787,359.64

资产减值明细情况的说明

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末数 期初数

质押借款 0.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保证借款 0.00 0.00

信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00

70

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

合计 30,000,000.00 30,000,000.00

短期借款分类的说明

19、应付票据

单位: 元

种类 期末数 期初数

商业承兑汇票 0.00 0.00

银行承兑汇票 61,564,173.45 72,188,901.50

合计 61,564,173.45 72,188,901.50

下一会计期间将到期的金额元。

应付票据的说明

20、应付账款

(1)应付账款情况

单位: 元

项目 期末数 期初数

余额 649,955,997.58 701,975,568.24

合计 649,955,997.58 701,975,568.24

(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

单位: 元

单位名称 期末数 期初数

(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

21、预收账款

(1)预收账款情况

单位: 元

项目 期末数 期初数

余额 269,746,073.12 240,587,341.43

合计 269,746,073.12 240,587,341.43

(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

单位: 元

单位名称 期末数 期初数

(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

22、应付职工薪酬

单位: 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

71

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

一、工资、奖金、津

113,999,898.60 157,645,813.11 231,440,569.91 40,205,141.80

贴和补贴

二、职工福利费 0.00 1,075,008.01 1,075,008.01 0.00

三、社会保险费 836,801.49 51,502,893.06 51,316,263.93 1,023,430.62

其中:医疗保险费 75,159.19 13,423,678.19 13,415,171.49 83,665.89

养老保险费 201,911.02 33,320,464.89 33,300,835.60 221,540.31

年金缴费 0.00 0.00 0.00

失业保险费 20,321.55 2,749,117.15 2,748,106.48 21,332.22

工伤保险费 2,410.76 998,245.30 995,483.59 5,172.47

生育保险费 31,986.98 809,205.57 807,918.73 33,273.82

其他 505,011.99 202,181.96 48,748.04 658,445.91

四、住房公积金 1,124,607.49 15,116,687.72 15,991,057.12 250,238.09

五、辞退福利 0.00 1,074,787.80 1,074,787.80 0.00

六、其他 11,434,434.79 1,433,502.89 1,861,159.73 11,006,777.95

其中:工会经费和职

4,716,759.25 1,433,502.89 1,861,159.73 4,277,902.41

工教育经费

合计 127,395,742.37 227,848,692.59 302,758,846.50 52,485,588.46

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 4,277,902.41 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 1,074,787.80 元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

23、应交税费

单位: 元

项目 期末数 期初数

增值税 1,923,629.25 34,021,027.66

营业税 236,982.78 568,033.59

企业所得税 18,232,404.39 17,795,735.16

个人所得税 -1,114,634.25 1,064,515.11

城市维护建设税 1,048,383.77 2,270,229.68

教育费附加 861,244.39 2,030,396.31

河道管理费 63,813.70 403,519.10

房产税 125,041.25 141,199.71

土地使用税 131,222.00 131,222.00

防洪保安基金 430.55 311.58

合计 21,508,517.83 58,426,189.90

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程

24、应付股利

单位: 元

单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因

余额 3,315,500.00 0.00

合计 3,315,500.00 0.00 --

72

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

应付股利的说明

25、其他应付款

(1)其他应付款情况

单位: 元

项目 期末数 期初数

余额 42,135,855.76 42,128,072.18

合计 42,135,855.76 42,128,072.18

(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

单位: 元

单位名称 期末数 期初数

(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

账龄超过1年的其他应付款系未结算的个人报销费用及部分押金。

(4)金额较大的其他应付款说明内容

26、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末账面余额 期初账面余额

数字化变电站及高压动态无功补偿系统装置产业化项目专项经费(注 1) 17,920,000.00 17,920,000.00

国家高技术研究发展计划(863 计划)项目专项经费(注 2) 2,830,000.00 2,830,000.00

低压有源滤波设备项目专项经费(注 3) 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 21,750,000.00 21,750,000.00

其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

注1:根据上海市经济和信息化委员会2009年10月30日发布的沪经信技(2009)654号文,公司“数字化变电站及高压动态无

功补偿系统装置产业化”项目获列“2009年度上海市第一批高新技术产业化重大项目”,上海市经济及信息化委员会给予总

额2,280万元的专项资金补助,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。截至报告期末公司共收到补贴款2,048万元。

注2:根据国家科技部2012年4月28日发布的国科发【2012】315号文,公司所承担的“大型风电场群故障穿越能力的综合解

决方案及示范应用”课题获得国家高技术研究发展计划(863计划)先进能源技术领域智能电网高级分析与优化运行关键技

术重大项目专项经费720万元,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。该课题相关资产预计于2014年达到可使用状态。

注3:根据国家财政部、工业和信息化部2012年5月28日发布的财建【2012】257号文和上海市经济和信息化委员会2012年6

月28日发布的沪经信技(2012)384号文,公司所承担的“低压有源滤波设备”项目获得2012年第二批国家重大科技成果转

化项目补助资金300万元,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。该项目相关资产预计于2014年达到可使用状态。

27、股本

单位:元

期初数 本期变动增减(+、-) 期末数

73

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 439,680,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 439,680,000.00

股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3

年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

28、资本公积

单位: 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

资本溢价(股本溢价) 212,155,000.00 0.00 0.00 212,155,000.00

其他资本公积 74,840,987.52 33,656,828.96 0.00 108,497,816.48

合计 286,995,987.52 33,656,828.96 0.00 320,652,816.48

资本公积说明

本期其他资本公积增加系由权益结算的股份支付12,640,703.96元及报告期内子公司所持的可供出售金融资产公允价值变动

29、盈余公积

单位: 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 194,714,723.67 0.00 0.00 194,714,723.67

任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00

储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00

企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 194,714,723.67 0.00 0.00 194,714,723.67

盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议

30、未分配利润

单位: 元

项目 金额 提取或分配比例

调整前上年末未分配利润 1,942,734,318.99 --

调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0.00 --

调整后年初未分配利润 1,942,734,318.99 --

加:本期归属于母公司所有者的净利润 106,694,064.63 --

减:提取法定盈余公积 0.00 10%

提取任意盈余公积 0.00 0%

提取一般风险准备 0.00 0%

应付普通股股利 43,968,000.00 0%

转作股本的普通股股利 0.00 0%

期末未分配利润 2,005,460,383.62 --

调整年初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。

74

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以

说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的

经审计的利润数

31、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 1,261,946,803.95 980,978,866.13

其他业务收入 6,373,260.39 5,790,813.97

营业成本 759,106,807.63 590,766,917.26

(2)主营业务(分行业)

单位: 元

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

输配电设备行业 1,261,946,803.95 752,283,316.15 980,978,866.13 585,591,147.21

合计 1,261,946,803.95 752,283,316.15 980,978,866.13 585,591,147.21

(3)主营业务(分产品)

单位: 元

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

隔离开关 226,132,050.55 124,713,389.47 270,104,743.15 163,716,559.59

电力电容器 195,760,202.76 96,343,773.16 92,963,570.11 56,384,796.86

电力电子成套设备 143,123,383.02 98,191,803.24 99,365,706.20 56,656,763.43

高压互感器 139,601,298.07 88,953,210.12 105,999,527.38 68,315,550.40

GIS 136,037,335.93 105,746,209.09 50,906,645.28 42,732,001.50

中性点接地产品 125,366,196.97 72,150,433.68 124,389,713.32 70,748,808.30

断路器 112,570,946.92 77,926,877.81 79,343,666.93 57,855,108.24

油色谱及在线监测系统 67,896,842.18 23,406,583.10 73,903,389.12 21,513,141.49

铁心电抗器 51,950,860.29 36,354,303.00 44,106,476.95 35,187,535.31

变电站自动化及继电保护系统 41,647,678.07 24,335,454.88 20,549,752.84 8,365,167.31

其他 21,860,009.19 4,161,278.60 19,345,674.85 4,115,714.78

合计 1,261,946,803.95 752,283,316.15 980,978,866.13 585,591,147.21

(4)主营业务(分地区)

单位: 元

地区名称 本期发生额 上期发生额

75

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

华东地区 185,270,922.92 115,816,693.09 214,591,341.95 69,078,275.09

华北地区 221,982,346.95 130,586,102.49 232,490,134.15 158,635,464.99

华南地区 162,136,542.64 83,173,807.11 42,837,249.49 22,741,778.69

东北地区 146,572,012.83 85,670,705.62 83,155,488.33 55,407,691.26

华中地区 156,615,787.07 98,367,410.76 59,404,783.12 36,441,532.49

西北地区 175,545,079.36 109,711,781.91 141,413,245.78 95,438,564.95

西南地区 127,483,328.40 71,149,846.40 119,256,030.89 73,736,966.06

海外地区 86,340,783.78 57,806,968.77 87,830,592.42 74,110,873.68

合计 1,261,946,803.95 752,283,316.15 980,978,866.13 585,591,147.21

(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位: 元

客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 89,537,298.97 7.06%

第二名 86,182,623.49 6.8%

第三名 52,718,663.83 4.16%

第四名 29,648,004.37 2.34%

第五名 25,700,047.17 2.03%

合计 283,786,637.83 22.39%

营业收入的说明

32、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

消费税 0.00 0.00

营业税 275,237.03 82,544.44 应税收入的 3%、5%

城市维护建设税 3,734,204.84 2,123,323.27 应交流转税的 1%、5%、7%

教育费附加 3,731,729.48 1,834,010.86 应交流转税的 5%

资源税 0.00 0.00

合计 7,741,171.35 4,039,878.57 --

营业税金及附加的说明

33、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 37,272,425.19 23,773,655.26

差旅费 28,841,776.73 32,741,251.60

中投标费 7,243,392.70 12,207,612.92

运输安装费 36,850,530.50 31,714,477.90

业务招待费 14,360,907.76 10,017,260.18

其他 65,544,355.34 54,096,795.02

76

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

合计 190,113,388.22 164,551,052.88

34、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 64,960,793.66 50,324,499.87

开发测试费 48,916,918.99 42,516,018.61

折旧费 8,389,794.57 6,761,788.07

差旅费 3,156,679.14 2,973,964.92

办公费 2,467,365.53 3,393,725.80

权益结算的股份支付的成本摊销 12,640,703.96

业务招待费 1,290,294.79 1,951,855.92

其他 44,402,995.97 37,282,476.78

合计 186,225,546.61 145,204,329.97

35、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 867,577.00 0.00

利息收入 -5,867,332.97 -6,796,068.76

汇兑损失 702,397.33 0.00

汇兑收益 0.00 9,246.56

其他 847,221.80 973,276.56

合计 -3,450,136.84 -5,813,545.64

36、投资收益

(1)投资收益明细情况

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 358,456.36 0.00

权益法核算的长期股权投资收益 -1,286,374.89 138,946.93

处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00

持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00

持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

9,118,465.59 8,830,574.53

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00

处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00

持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00

可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00

其他 0.00 0.00

合计 8,190,547.06 8,969,521.46

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

苏州华电电气股份有限公司 358,456.36 0.00

合计 358,456.36 0.00 --

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

四川汇友电气有限公司 -1,272,001.25 253,418.93

上海速限开关有限公司 -14,373.64

如皋市鑫宝金属纤维有限公司 -114,472.00

合计 -1,286,374.89 138,946.93 --

投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明

37、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 12,670,541.65 18,579,405.45

二、存货跌价损失 -289,326.29 -30,169.59

三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00

四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00

五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00

六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00

七、固定资产减值损失 0.00 0.00

八、工程物资减值损失 0.00 0.00

九、在建工程减值损失 0.00 0.00

十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00

十一、油气资产减值损失 0.00 0.00

十二、无形资产减值损失 0.00 0.00

十三、商誉减值损失 0.00 0.00

十四、其他 0.00 0.00

合计 12,381,215.36 18,549,235.86

38、营业外收入

(1)营业外收入情况

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 12,910.11 177,267.40 12,910.11

其中:固定资产处置利得 12,910.11 177,267.40 12,910.11

政府补助 11,643,012.92 14,035,255.96 11,643,012.92

软件企业增值税退税 2,978,175.96 3,554,901.02

罚款净收益 193,832.00 90,010.65 193,832.00

其他 1,487,025.35 782,658.55 1,487,025.35

合计 16,314,956.34 18,640,093.58

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思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(2)政府补助明细

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 说明

高新技术及研发项目扶持资金 4,506,950.00 9,143,400.00

财政扶持资金 5,608,709.87 3,446,782.23

其他 1,527,353.05 1,445,073.73

合计 11,643,012.92 14,035,255.96 --

营业外收入说明

39、营业外支出

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 441,262.08 84,806.54 441,262.08

其中:固定资产处置损失 441,262.08 84,806.54 441,262.08

对外捐赠 460,000.00 650,000.00 460,000.00

罚款支出 5,121.00 1,500.00 5,121.00

其他 2,539.99 35,442.00 2,539.99

合计 908,923.07 771,748.54 908,923.07

营业外支出说明

40、所得税费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税 26,784,971.80 21,632,059.36

递延所得税调整 -10,781,875.64 -7,674,102.47

合计 16,003,096.16 13,957,956.89

41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

① 基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润/发行在外普通股的加权平均数

② 扣非后的基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润/发行在外普通股的加权平均数

(本期股本没有变动,因此,发行在外普通股的加权平均数=期末发行在外普通股股数)

(2) 公司本报告期末不存在稀释性潜在普通股。

42、其他综合收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 28,021,500.00 -19,399,500.00

减:可供出售金融资产产生的所得税影响 7,005,375.00 -4,849,875.00

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00

小计 21,016,125.00 -14,549,625.00

79

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00

减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的

0.00 0.00

份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00

小计 0.00 0.00

3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 0.00 0.00

减:现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00

转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00

小计 0.00 0.00

4.外币财务报表折算差额 -67,336.12 3,025.24

减:处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00

小计 -67,336.12 3,025.24

5.其他 0.00 0.00

减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00

前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00

小计 0.00 0.00

合计 20,948,788.88 -14,546,599.76

其他综合收益说明

43、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

政府补助 11,643,012.92

利息收入 5,867,332.97

其他 2,396,557.33

合计 19,906,903.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

差旅费 31,998,455.87

运输安装费 36,850,530.50

中投标费 19,392,182.51

开发测试费 48,916,918.99

业务招待费 15,651,202.55

办公费 8,026,535.68

其他 104,306,569.74

合计 265,142,395.84

80

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

支付的其他与经营活动有关的现金说明

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

银行理财产品到期收回本金 710,000,000.00

合计 710,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

购买银行理财产品 570,000,000.00

合计 570,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

合计 0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 金额

合计 0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

44、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 123,795,556.18 82,351,720.81

加:资产减值准备 12,381,215.36 18,549,235.86

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,496,168.69 25,722,099.84

无形资产摊销 4,136,177.37 3,703,240.09

长期待摊费用摊销 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益

428,351.97 -92,460.86

以“-”号填列)

81

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00

财务费用(收益以“-”号填列) 1,569,974.33 38,640.64

投资损失(收益以“-”号填列) -8,190,547.06 -8,969,521.46

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -13,498,890.34 -11,982,335.21

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00

存货的减少(增加以“-”号填列) -122,263,364.94 -237,139,105.75

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 227,651,894.21 -261,558,575.95

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -532,391,693.03 -33,670,217.34

其他 12,640,703.96

经营活动产生的现金流量净额 -266,244,453.30 -423,047,279.33

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- --

债务转为资本 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 821,639,110.07 530,056,483.58

减:现金的期初余额 1,102,667,220.59 1,146,447,633.62

加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 -281,028,110.52 -616,391,150.04

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末数 期初数

一、现金 821,639,110.07 1,102,667,220.59

其中:库存现金 422,625.00 375,962.00

可随时用于支付的银行存款 816,570,912.10 1,079,685,635.24

可随时用于支付的其他货币资金 4,645,572.97 22,605,623.35

可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00

存放同业款项 0.00 0.00

拆放同业款项 0.00 0.00

二、现金等价物 0.00 0.00

其中:三个月内到期的债券投资 0.00 0.00

三、期末现金及现金等价物余额 821,639,110.07 1,102,667,220.59

现金流量表补充资料的说明

45、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

82

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本 母公司对本

法定代 本企业最 组织机构

母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决

表人 终控制方 代码

比例(%) 权比例(%)

董增平(自 实际控制

18.52% 18.52% 董增平

然人) 人

本企业的母公司情况的说明

2、本企业的子公司情况

持股比 表决权 组织机构代

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本

例(%) 比例(%) 码

上海思源电力电 有限责任公司(国 上海市闵行区金都路

控股子公司 董增平 制造业 2,000 万 75% 75% 76877218-X

容器有限公司 内合资) 4399 号

上海市张江高科技园

上海思源光电有 一人有限责任公

控股子公司 区郭守敬路 351 号 2 董增平 制造业 400 万 100% 100% 76835763-X

限公司 司(法人独资)

号楼 504C 室

上海思源如高科 一人有限责任公 上海市闵行区宜山路

控股子公司 董增平 软件企业 1,000 万 100% 100% 78788696-7

技发展有限公司 司(法人独资) 1618 号综合楼 775 室

上海思源储能技 一人有限责任公 上海市闵行区金都路

控股子公司 董增平 制造业 3,000 万 100% 100% 59472824-1

术工程有限公司 司(法人独资) 4399 号 1 幢 202 室

江苏省如高高压 江苏省如皋市经济开 14,662.3

控股子公司 有限公司 董增平 制造业 95.48% 95.48% 13861786-3

电器有限公司 发区惠民西路 1 号 万

江苏思源赫兹互 有限责任公司(台 江苏省如皋市经济开 美元 1,100

控股子公司 陈邦栋 制造业 75% 75% 76282503-3

感器有限公司 港澳与境内合资) 发区 万

江苏聚源电气有 有限公司(法人独 江苏省如皋市如城镇

控股子公司 陈邦栋 制造业 20,000 万 100% 100% 05350244-2

限公司 资)私营 邓园路 1 号

上海思源高压开 一人有限责任公 上海市闵行区颛兴路

控股子公司 董增平 制造业 20,000 万 100% 100% 66606193-4

关有限公司 司(法人独资) 999 号 2 幢 E 区

上海市闵行区金都路

上海源一软件有 一人有限责任公

控股子公司 4299 号 6 幢 1 楼 129 董增平 软件企业 500 万 100% 100% 57911511-3

限公司 司(法人独资)

Sieyuan

Electric 美元

控股子公司 外国公司 印度 - 贸易 99.96% 99.96% -

(India) Private 22.0098 万

Limited

思源清能电气电 有限责任公司(国 上海市闵行区颛兴路

控股子公司 董增平 制造业 6,660 万 75.08% 75.08% 67267711-0

子有限公司 内合资) 999 号 2 幢 F 区

北京市海淀区上地信

北京思源清能电 其他有限责任公

控股子公司 息路 2 号 C 栋四层东 董增平 制造业 6,000 万 60.06% 80% 76013123-0

气电子有限公司 司

上海思弘瑞电力 有限责任公司(国 上海市张江高科技园

控股子公司 陈邦栋 制造业 10,000 万 69.47% 69.47% 79704915-0

控制技术有限公 内合资) 区张东路 1387 号 33

83

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

司 幢 01 室

上海思源弘瑞自 有限责任公司(国 上海市闵行区宜山路

控股子公司 陈邦栋 制造业 8,000 万 77.1% 100% 68732782-6

动化有限公司 内合资) 1618 号综合楼 888 室

北京市海淀区上地信

北京嘉合继控电 有限责任公司(法

控股子公司 息路 2 号 2-1 号 C 栋 李栋 软件企业 100 万 69.47% 100% 76219265-1

气技术有限公司 人独资)

4 层东段 401

上海思源输配电 一人有限责任公 上海市闵行区金都路

控股子公司 董增平 贸易 5,000 万 100% 100% 68732756-X

工程有限公司 司(法人独资) 4399 号 1 幢 309 室

Sieyuan

Electric M&E 控股子公司 外国公司 美国 - 贸易 美元 20 万 100% 100% -

Co., Ltd

3、本企业的合营和联营企业情况

本企业在

本企业

被投资单位 法定代表 业务性 被投资单 组织机构代

企业类型 注册地 注册资本 持股比 关联关系

名称 人 质 位表决权 码

例(%)

比例(%)

一、合营企业

二、联营企业

有限责任公司

四川汇友电 四川省成都高新区高朋东

(自然人投资 汪永宁 制造业 3,000 万 40.03% 40.03% 公司参股 20188849-9

气有限公司 路3号

或控股)

上海速限开 有限责任公司 上海市闵行区剑川路 951

齐 进 制造业 100 万 49% 49% 子公司参股 56013448-8

关有限公司 (国内合资) 号 5 幢 2 层 2002 室

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

苏州华电电气股份有限公司 公司参股 4.00% 60820300-9

深圳泰昂能源科技股份有限公司 公司参股 4.59% 72717260-4

本企业的其他关联方情况的说明

5、关联方交易

(1)关联担保情况

单位: 元

担保是否已经履行

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

四川汇友电气有限

公司 800600 2013 年 06 月 20 日 2014 年 06 月 19 日 否

公司

关联担保情况说明

84

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位: 元

期末 期初

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

上市公司应付关联方款项

单位: 元

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

应付账款 深圳市泰昂能源科技股份有限公司 44,000.00 69,000.00

九、股份支付

1、股份支付总体情况

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额 206,959,900.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

每份股票期权赋予持有人在有效期内以每股 12.11 元的行权价格和其他

行权条件购买 1 股本公司普通股的权利,股票来源为公司向激励对象定

向发行。在满足行权条件的前提下,股票期权的权利中的 30%在授权日

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围

起 12 个月后的首个交易日起至授权日起 24 个月内的最后一个交易日当

和合同剩余期限

日止可行权,30%在授权日起 24 个月后的首个交易日起至授权日起 36 个

月内的最后一个交易日当日止可行权,40%在授权日起 36 个月后的首个

交易日起至授权日起 48 个月内的最后一个交易日当日止可行权。

股份支付情况的说明

本年发生的股份支付费用如下:

项目 2013年1-6月 2012年

以权益结算的股份支付 12,640,703.96 8,768,549.04

说明:2012年9月20日,经公司2012年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划(草

案修订稿)》。据此,公司董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员,但不包括公司的独立董事、监事。每

份股票期权赋予持有人在有效期内以每股12.11元的行权价格和其他行权条件购买1股本公司普通股的权利,股票来源为公司

向激励对象定向发行。

公司于2013年5月16日分别召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议,审议通过了《关于公司首期股

票期权激励计划激励对象名单及授予数量调整的议案》,授予股票期权的激励对象从382人调整为378人,股票期权总数从

1,594.5万份调整为1,575.5万份,其他授予相关事项保持不变。

在满足行权条件的前提下,股票期权的权利中的30%在授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交

易日当日止可行权,30%在授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止可行权,40%在授

权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止可行权。

85

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

单位: 元

根据 Black-Scholes 期权定价模型确定授予日股票期权的公

授予日权益工具公允价值的确定方法

允价值

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 预计所有激励对象都会足额行权

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 21,409,253.00

以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,409,253.00

以权益结算的股份支付的说明

按照《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具计量和确认》的规定,由于公司实施激励计划

中的股票期权没有现行市价,也没有相同交易条件的期权市场价格,所以公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型

估计公司股票期权的公允价值。根据股票期权授予日的公司当前股价、年波动率、年股息率、无风险利率、行权价格、到期

时间计算出公司各次股票期权在授予日的公允价值分别为:第一批每份2.69元、第二批每份3.42元、第三批每份3.95元。公

司根据每次期权等待期长短确认各会计期间分配的股票期权股份支付费用,该项费用计入公司管理费用,同时增加资本公积。

3、股份支付的修改、终止情况

公司于2013年3月26日分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十五次会议,审议通过了《思源电气股份有

限公司首期股票期权激励计划授予有关事项的议案》,确定以2013年3月27日作为公司首期股票期权激励计划的授予日。向

382名激励对象共授予1,594.5万份股票期权,每份期权行权价格为12.11 元。

公司于2013年5月16日分别召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议,审议通过了《关于公司首期股

票期权激励计划激励对象名单及授予数量调整的议案》,授予股票期权的激励对象从382人调整为378人,股票期权总数从

1,594.5万份调整为1,575.5万份,其他授予相关事项保持不变。

十、其他重要事项

1、以公允价值计量的资产和负债

单位: 元

本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的

项目 期初金额 期末金额

损益 允价值变动 减值

金融资产

1.以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产(不含 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

衍生金融资产)

2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00

3.可供出售金融资产 104,469,900.00 28,021,500.00 68,329,350.00 0.00 132,491,400.00

金融资产小计 104,469,900.00 28,021,500.00 68,329,350.00 0.00 132,491,400.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

金融负债 104,469,900.00 28,021,500.00 68,329,350.00 0.00 132,491,400.00

86

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

十一、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款

单位: 元

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类

比例 比例 比例 比例

金额 金额 金额 金额

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单项计

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

按账龄组合计提坏账准

462,770,728.61 100% 40,193,168.47 8.69% 443,327,293.18 100% 34,859,438.58 7.86%

备的应收账款

组合小计 462,770,728.61 100% 40,193,168.47 8.69% 443,327,293.18 100% 34,859,438.58 7.86%

合计 462,770,728.61 -- 40,193,168.47 -- 443,327,293.18 -- 34,859,438.58 --

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末数 期初数

账面余额 账面余额

账龄

比例 坏账准备 比例 坏账准备

金额 金额

(%) (%)

1 年以内

其中: -- -- -- -- -- --

1 年以内 332,499,785.75 71.85% 16,624,989.29 329,289,971.22 74.28% 16,464,498.55

1 年以内小

332,499,785.75 71.85% 16,624,989.29 329,289,971.22 74.28% 16,464,498.55

1至2年 85,687,736.69 18.52% 8,568,773.67 84,769,861.80 19.12% 8,476,986.18

2至3年 36,698,487.87 7.93% 11,009,546.36 23,778,881.16 5.36% 7,133,664.35

3 年以上 7,884,718.30 1.7% 3,989,859.15 5,488,579.00 1.24% 2,784,289.50

3至4年 5,409,273.30 1.17% 2,704,636.65 4,820,034.00 1.09% 2,410,017.00

4至5年 2,380,445.00 0.51% 1,190,222.50 588,545.00 0.13% 294,272.50

5 年以上 95,000.00 0.02% 95,000.00 80,000.00 0.02% 80,000.00

合计 462,770,728.61 -- 40,193,168.47 443,327,293.18 -- 34,859,438.58

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

87

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

单位: 元

转回或收回前累计已计

应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额

提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位: 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

单位: 元

是否因关联交易产

单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因

应收账款核销说明

(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位: 元

期末数 期初数

单位名称

账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

(5)应收账款中金额前五名单位情况

单位: 元

占应收账款总额的比例

单位名称 与本公司关系 金额 年限

(%)

第一名 非关联方 27,622,545.60 3 年以内 5.97%

第二名 非关联方 24,962,884.45 5 年以内 5.39%

第三名 非关联方 14,541,236.27 2 年以内 3.14%

第四名 非关联方 11,261,535.33 2 年以内 2.43%

第五名 非关联方 9,737,827.40 5 年以内 2.1%

88

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

合计 -- 88,126,029.05 -- 19.03%

2、其他应收款

(1)其他应收款

单位: 元

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类

比例 比例 比例 比例

金额 金额 金额 金额

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单项计提坏

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

18.28 15.61

① 按账龄组合 39,913,075.56 1,992,372.61 5% 34,211,131.80 1,710,556.60 5%

% %

81.72 84.39

② 按关联方组合 178,446,598.52 0.00 0% 184,887,306.39 0.00 0%

% %

组合小计 218,359,674.08 100% 1,992,372.61 5% 219,098,438.19 100% 1,710,556.60 0.78%

单项金额虽不重大但单项计

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

提坏账准备的其他应收款

合计 218,359,674.08 -- 1,992,372.61 -- 219,098,438.19 -- 1,710,556.60 --

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末数 期初数

账面余额 账面余额

账龄

比例 坏账准备 比例 坏账准备

金额 金额

(%) (%)

1 年以内

其中: -- -- -- -- -- --

1 年以内 32,484,200.85 81.39% 1,620,928.87 23,303,861.20 68.12% 1,165,193.06

1 年以内小计 32,484,200.85 81.39% 1,620,928.87 23,303,861.20 68.12% 1,165,193.06

1至2年 4,781,543.57 11.98% 239,077.18 4,948,099.92 14.46% 247,405.00

2至3年 1,495,673.00 3.75% 74,783.65 3,234,527.72 9.46% 161,726.39

3 年以上 1,151,658.14 2.89% 57,582.91 2,724,642.96 7.96% 136,232.15

3至4年 140,662.33 0.35% 7,033.12 766,035.71 2.24% 38,301.79

4至5年 803,331.81 2.01% 40,166.59 1,867,964.19 5.46% 93,398.21

5 年以上 207,664.00 0.52% 10,383.20 90,643.06 0.26% 4,532.15

89

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

合计 39,913,075.56 -- 1,992,372.61 34,211,131.80 -- 1,710,556.60

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

单位: 元

期末数 期初数

单位名称

账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

(3)金额较大的其他应收款的性质或内容

名称 期末余额 年初余额 性质或内容

投标保证金 18,020,106.74 13,950,841.02 预付保证金

(4)其他应收款金额前五名单位情况

单位: 元

占其他应收款总额的比

单位名称 与本公司关系 金额 年限

例(%)

第一名 关联方 62,144,708.71 1 年以内 28.46%

第二名 关联方 50,108,799.03 2 年以内 22.95%

第三名 关联方 25,006,814.08 2 年以内 11.45%

第四名 关联方 20,717,404.57 1 年以内 9.49%

第五名 关联方 7,690,295.13 1 年以内 3.52%

合计 -- 165,668,021.52 -- 75.87%

3、长期股权投资

单位: 元

在被投资 在被投资单位

在被投资

增减变 单位表决 持股比例与表 减值准 本期计提 本期现金

被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股

动 权比例 决权比例不一 备 减值准备 红利

比例(%)

(%) 致的说明

江苏省如高高

97,376,2 97,376,2 97,376,2 69,996,0

压电器有限公 成本法 0.00 95.48% 95.48% - 0.00 0.00

25.00 25.00 25.00 00.00

上海思源电力 15,000,0 15,000,0 15,000,0 52,500,0

成本法 0.00 75% 75% - 0.00 0.00

电容器有限公 00.00 00.00 00.00 00.00

90

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

上海思源光电 31,530,0 31,530,0 31,530,0

成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

有限公司 00.00 00.00 00.00

江苏思源赫兹

25,284,3 25,284,3 25,284,3

互感器有限公 成本法 0.00 75% 75% - 0.00 0.00 0.00

06.48 06.48 06.48

上海思源输配

50,000,0 50,000,0 50,000,0

电工程有限公 成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 00.00

上海思源如高

10,000,0 10,000,0 10,000,0

科技发展有限 成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 00.00

公司

上海思源高压 200,000, 200,000, 200,000,

成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

开关有限公司 000.00 000.00 000.00

上海思弘瑞电

82,298,4 82,298,4 82,298,4

力控制技术有 成本法 0.00 66.97% 66.97% - 0.00 0.00 0.00

80.00 80.00 80.00

限公司

思源清能电气 50,000,0 50,000,0 50,000,0

成本法 0.00 75.08% 75.08% - 0.00 0.00 0.00

电子有限公司 00.00 00.00 00.00

上海思源弘瑞

20,000,0 20,000,0 20,000,0

自动化有限公 成本法 0.00 25% 25% - 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 00.00

上海思源储能

30,000,0 30,000,0 30,000,0

技术工程有限 成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 00.00

公司

江苏聚源电气 200,000, 200,000, 200,000,

成本法 0.00 100% 100% - 0.00 0.00 0.00

有限公司 000.00 000.00 000.00

-2,789

四川汇友电气 20,040,0 31,740,1 28,950,9 1,517,13

权益法 ,138.2 40.03% 40.03% - 0.00 0.00

有限公司 00.00 12.30 74.05 7.00

5

深圳泰昂能源

13,200,0 13,200,0 13,200,0

科技股份有限 成本法 0.00 4.59% 4.59% - 0.00 0.00 0.00

00.00 00.00 00.00

公司

苏州华电电气 2,500,00 2,500,00 2,500,00 359,738.

成本法 0.00 4% 4% - 0.00 0.00

股份有限公司 0.00 0.00 0.00 00

-2,789

847,229, 858,929, 856,139, 124,372,

合计 -- ,138.2 -- -- -- 0.00 0.00

011.48 123.78 985.53 875.00

5

长期股权投资的说明

4、营业收入和营业成本

91

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

(1)营业收入

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 386,467,863.95 368,306,405.14

其他业务收入 16,413,401.07 17,430,324.47

合计 402,881,265.02 385,736,729.61

营业成本 285,457,986.15 283,294,636.91

(2)主营业务(分行业)

单位: 元

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

输配电及控制设备制造业 386,467,863.95 282,055,405.39 368,306,405.14 281,048,889.54

合计 386,467,863.95 282,055,405.39 368,306,405.14 281,048,889.54

(3)主营业务(分产品)

单位: 元

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

电力自动化设备 126,004,829.45 71,626,431.75 127,842,704.46 88,302,114.45

油色谱 67,896,842.18 34,648,005.99 58,861,734.98 40,112,289.79

电抗器 53,220,296.20 33,209,331.04 44,443,912.85 35,524,971.20

其他 139,345,896.12 142,571,636.61 137,158,052.85 117,109,514.10

合计 386,467,863.95 282,055,405.39 368,306,405.14 281,048,889.54

(4)主营业务(分地区)

单位: 元

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

华东地区 120,056,847.37 107,679,265.17 135,449,330.01 130,891,987.19

华北地区 62,863,046.37 41,590,072.43 73,741,901.39 49,014,231.01

华南地区 18,988,197.46 10,101,556.33 17,051,735.05 7,416,504.89

其他地区 184,559,772.75 122,684,511.46 142,063,438.69 93,726,166.45

合计 386,467,863.95 282,055,405.39 368,306,405.14 281,048,889.54

(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位: 元

占公司全部营业收入的

客户名称 营业收入总额

比例(%)

第一名 21,851,647.17 5.42%

第二名 17,663,754.70 4.38%

第三名 13,216,202.56 3.28%

第四名 12,808,167.82 3.18%

92

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第五名 12,007,866.55 2.98%

合计 77,547,638.80 19.24%

营业收入的说明

5、投资收益

(1)投资收益明细

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 122,856,276.54 180,494,400.00

权益法核算的长期股权投资收益 -1,272,001.25 253,418.93

持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 6,754,164.36 5,564,945.26

合计 128,338,439.65 186,312,764.19

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

上海思源电力电容器有限公司 52,500,000.00 22,500,000.00

江苏省如高高压电器有限公司 69,996,000.00 97,994,400.00

江苏思源赫兹互感器有限公司 0.00 60,000,000.00

苏州华电电气股份有限公司 359,738.00 0.00

上海思源电力测试技术有限公司 538.54 0.00

合计 122,856,276.54 180,494,400.00 --

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

四川汇友电气有限公司 -1,272,001.25 253,418.93

合计 -1,272,001.25 253,418.93 --

投资收益的说明

6、现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 132,770,880.62 182,134,109.72

加:资产减值准备 5,615,545.90 7,065,790.92

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,071,847.64 14,189,342.93

无形资产摊销 2,012,905.81 1,990,871.81

长期待摊费用摊销 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-” 100,424.04 -195,413.47

93

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00

财务费用(收益以“-”号填列) 487,027.95 0.00

投资损失(收益以“-”号填列) -128,338,439.65 -186,312,764.19

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,048,305.57 -1,279,539.79

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00

存货的减少(增加以“-”号填列) -11,627,348.59 -11,773,766.42

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -46,061,751.55 -81,854,236.00

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -34,037,937.47 -14,525,626.98

其他 12,640,703.96 0.00

经营活动产生的现金流量净额 -52,414,446.91 -90,561,231.47

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- --

债务转为资本 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 431,909,097.23 250,019,273.89

减:现金的期初余额 394,491,157.05 460,536,326.40

加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 37,417,940.18 -210,517,052.51

十二、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -428,351.97 为公司处理固定资产净损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 无

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额

11,643,012.92 财政扶持等各项补贴

或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 无

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

0.00 无

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 0.00 无

委托他人投资或管理资产的损益 0.00 无

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 无

债务重组损益 0.00 无

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00 无

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 无

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 无

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 无

94

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、 0.00 无

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 无

对外委托贷款取得的损益 0.00 无

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

0.00 无

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

0.00 无

益的影响

受托经营取得的托管费收入 0.00 无

主要是其他日常罚款损益及

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,213,196.36

捐赠支出等

其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,118,465.59 投资银行理财产品的收益

减:所得税影响额 3,377,987.36 按照公司税率计算

少数股东权益影响额(税后) 411,152.38 按照少数股东占比计算

合计 17,757,183.16 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

单位:元

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率(%)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 3.65% 0.24 0.24

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

3.04% 0.2 0.2

的净利润

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

(一)资产负债表项目(单位:元)

项目 期末金额 期初金额 增减额 增减(%)

预付款项 108,137,794 17,837,334 90,300,460 506.24%

其他应收款 145,741,859 91,990,731 53,751,128 58.43%

一年内到期的非流动资产 215,000,000 355,000,000 -140,000,000 -39.44%

在建工程 31,517,149 12,491,639 19,025,510 152.31%

应付职工薪酬 52,485,588 127,395,742 -74,910,154 -58.80%

应交税费 21,508,518 58,426,190 -36,917,672 -63.19%

递延所得税负债 22,797,007 15,791,632 7,005,375 44.36%

资产负债表中较大变动的项目及原因:

1. 预付账款较期初数增加506.24%,主要是报告期内零部件生产基地项目按照进度采购设备付款所致;

2、其他应收款较期初数增加58.43%,主要是报告期公司投标保证金、个人借款增加;

95

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、一年内到期的非流动资产较期初数减少39.44%,主要是报告期公司投资的银行理财产品减少;

4、在建工程较期初数增加152.31%,主要是报告期内厂房扩建等项目投入所致;

5、应付职工薪酬较期初数减少58.80%,主要是报告期内发放年度绩效工资所致。

6、应交税费较期初数减少63.19%,主要是报告期内所得税2012年度汇算清缴所致;

7、递延所得税负债期初数增加44.36%,主要是报告期内公司可供出售金融资产价格上涨导致计提的递延所得税增加;

(二)利润表项目(单位:元)

项目 本年累计 去年同期 增减额 增减(%)

营业收入 1,268,320,064.34 986,769,680.10 281,550,384 28.53%

营业成本 759,106,807.63 590,766,917.26 168,339,890 28.50%

营业税金及附加 7,741,171.35 4,039,878.57 3,701,293 91.62%

管理费用 186,225,546.61 145,204,329.97 41,021,217 28.25%

财务费用 -3,450,137 -5,813,546 2,363,409 40.65%

资产减值损失 12,381,215 18,549,236 -6,168,021 -33.25%

营业利润 124,392,619 78,441,333 45,951,286 58.58%

利润总额 139,798,652 96,309,678 43,488,975 45.16%

归属于母公司所有者的净利润 106,694,065 73,361,450 33,332,615 45.44%

利润表中较大变动的项目及原因

1、营业收入、营业成本及营业税金及附加分别较上年同期增加28.53%、28.50%及91.62%,主要是公司销售规模扩大所致;

2、管理费用较上年同期增加28.25%,主要是公司管理人员同比增加及计提期权成本所致;

3、财务费用较上年同期增加40.65%,主要是银行存款利息收入同比减少所致;

4、资产减值损失较上年同期减少33.25%,主要是公司计提坏账准备减少;

5、营业利润较上年同期增加58.58%、利润总额较去年同期增加45.16%及归属于母公司所有者的净利润较去年同期增加

45.44%,主要是公司销售规模扩大、收入增加。

(三)现金流量表项目(单位:元)

项目 本年累计 去年同期 增减(%)

销售商品、提供劳务收到的现金 1,311,663,501 909,233,999 44.26%

支付给职工以及为职工支付的现金 269,571,962 197,538,671 36.47%

支付的各项税费 146,437,764 93,639,519 56.38%

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 102,415,654 46,146,811 121.93%

支付其他与投资活动有关的现金 570,000,000 876,000,000 -34.93%

现金流量表较大变动的项目及原因

1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加44.26%,主要是公司加大回款力度,资金回笼较好;

2、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加36.47%,主要是公司规模扩大、人员增加,支付的职工薪酬同比增加;

4、支付的各项税费较上年同期增加56.38%,主要是报告期内支付各项税费所致;

5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加121.93%,主要是报告期内零部件生产基地项目按照

进度采购设备付款及厂房扩建等项目所致;

6、支付其他与投资活动有关的现金较上期减少34.93%,主要是公司购买银行理财产品减少所致。

96

思源电气股份有限公司 2013 半年度报告全文

第九节 备查文件目录

(一)载有公司董事长董增平先生签名的半年度报告正本。

(二)载有公司董事长董增平先生、主管会计工作的负责人林凌先生、会计机构负责人郑典富先生签

名并盖章的财务报告正本。

(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

以上备查文件备置地点:公司证券部。

思源电气股份有限公司

2013年8月9日

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