微信公众号
证券之星APP
| 迪阿股份—预约批露详细概况 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司名称 | 迪阿股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟上市地点 | 深圳证券交易所 | 申报披露日期 | 2020-10-12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 是否核准通过 | 证监会核准/否决日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟发行股数(万股) | 8000.00 | 项目拟募集资金(万元) | 128358.80 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟发行老股股数(万股) | 拟发行新股股数(万股) | 8000.00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 保荐人 | 中信建投证券股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票种类 | A股 | 承销方式 | 余额包销 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定价方式 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 法定代表人 | 张国涛 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司注册资本（元） | 360,000,000 | 成立日期 | 2010-04-08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 主营业务 | 珠宝首饰的品牌运营、定制销售和研发设计,为婚恋人群定制高品质的求婚钻戒等钻石镶嵌饰品。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 简介 | (一)有限公司设立方式戴瑞有限前身名称为“深圳市茵赛特企业管理咨询有限公司”,系张国涛和金冲共同出资设立的有限责任公司。茵赛特咨询成立时注册资本为 3 万元,张国涛和金冲的出资比例分别为 51%和 49%。 2010 年 3 月 26 日,深圳正声会计师事务所出具《验资报告》(深正声(内)验字[2010]第 376 号)验证,截至 2010 年 3 月 25 日,张国涛与金冲以货币资金足额缴付了其各自认缴的出资共计 3 万元,其中张国涛认缴出资 1.53 万元,实缴出资 1.53 万元;金冲认缴出资 1.47 万元,实缴出资 1.47 万元。 2010 年 4 月 8 日,茵赛特咨询取得了深圳市监局颁发的注册号为440301104595090 的《营业执照》,其经营范围为:市场营销策划。 (二)股份公司设立方式迪阿股份系由戴瑞有限整体变更设立。2019 年 6 月 19 日,戴瑞有限股东会作出决议,决定以戴瑞有限原股东作为股份公司的发起人,以原股东持有的戴瑞有限截至 2019 年 2 月 28 日经审计的净资产作为出资投入股份公司,戴瑞有限整体变更为股份公司。根据安永会计师出具的《审计报告》(安永华明(2019)专字第 61403707_H01 号),截至 2019 年 2 月 28 日,戴瑞有限经审计的净资产为401,774,273.26 元,按 1:0.8960 的比例折股,折成总股本 36,000 万股,其余净资产计入公司资本公积。根据中联资产评估集团有限公司出具的《深圳市戴瑞珠宝有限公司拟改建为股份有限公司项目资产评估报告》(中联评报字【2019】第1282 号),戴瑞有限在评估基准日 2019 年 2 月 28 日的净资产评估值为 63,373.32万元。 2019 年 6 月 19 日,各发起人签署《发起人协议》。 2019 年 7 月 11 日,安永会计师出具了《验资报告》(安永华明(2019)验字第 61403707_H01 号),经审验,截至 2019 年 7 月 11 日止,迪阿股份有限公司(筹)全体发起人已以其拥有的戴瑞有限截至 2019 年 2 月 28 日止经审计的净资产 401,774,273.26 元作价折股,缴纳注册资本合计 360,000,000 元,余额41,774,273.26 元计入资本公积。 2019 年 7 月 31 日,迪阿股份取得了深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》(统一社会信用代码:914403005538802391)。 (三)发行人历史出资瑕疵及整改情况 1、2011 年 9 月,增加注册资本未取得依法设立的验资机构出具的验资证明2011 年 9 月 5 日,戴瑞有限股东会作出决议,同意公司的注册资本增加至100 万元,新增的注册资本为 97 万元,其中股东张国涛认缴 49.47 万元,股东卢依雯认缴 47.53 万元。根据中国建设银行询证函回函,张国涛和卢依雯于 2011年 9 月 6 日以货币资金缴付了各自认缴的出资。 上述实收资本变更未取得依法设立的验资机构出具的验资证明,不符合当时生效且适用的《中华人民共和国公司登记管理条例(2005 年修订)》之相关规定。安永会计师已于 2020 年 9 月 18 日出具了安永华明(2020)验字第61403707_H01 号《验资报告》,追溯验证截至 2011 年 9 月 6 日止,公司已收到张国涛、卢依雯以货币资金缴纳的新增注册资本(股本)合计人民币 97 万元,使得上述瑕疵得到了弥补,保荐人及发行人律师认为,上述法律瑕疵不构成本次发行上市的实质障碍。 2、2020 年 9 月,发行人因会计差错更正对公司整体变更为股份有限公司时的经审计净资产进行调整2020 年 9 月 8 日,发行人于 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整公司整体改制时净资产与折股比例的议案》。在本次发行上市的过程中,发行人对 2017 年至 2018 年的财务数据进行追溯调整,相关调整事项导致公司整体变更为股份有限公司时的经审计净资产由 401,774,273.26 元调整为396,540,157.74 元,公司整体变更为股份公司的折股比例由 1:0.8960 调整为1:0.9079,折成总股本 36,000 万股保持不变,净资产大于股本部分计入资本公积,由全体股东共同享有。 上述调整后,公司截至 2019 年 2 月 28 日的净资产为 396,540,157.74 元,大于整体变更折合的公司股本 360,000,000 元,符合《公司法》关于有限公司整体变更设立股份公司对净资产折股的相关要求,各股东履行了资本充实义务。鉴于发行人的全体发起人对于上述调整事项作出了相应的确认并保证不会导致损害公司和债权人利益,且公司的注册资本没有发生变化,保荐人及发行人律师认为上述情形不会对本次发行构成实质性法律障碍。 三、发行人报告期内的股本和股东变化情况 (一)2017 年 11 月,股权转让2017 年 11 月 22 日,戴瑞有限作出股东决议,同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限 2%的股权,以人民币 1,200 万元的价格转让给温迪壹号;同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限 2%的股权,以人民币 1,200 万元的价格转让给温迪贰号;同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限 1%的股权,以人民币 600 万元的价格转让给温迪叁号。 同日,迪阿投资与温迪壹号、温迪贰号和温迪叁号签署了《股权转让协议书》。 2017 年 11 月 24 日,戴瑞有限就本次股权转让事宜办理完毕相应的工商变更登记手续。 (二)2019 年 7 月,整体变更为股份公司2019 年 7 月 31 日,发行人整体变更为股份有限公司,具体情况参见本招股说明书“第五节、二、(二)股份公司设立方式”。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 近三年财务指标 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||