通合科技: 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于石家庄通合电子科技股份有限公司2022年限制性股票激励计划预留授予相关事项及首次授予部分第一个归属期条件成就相关事项之独立财务顾问报告

公司简称：通合科技                证券代码：300491
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
              关于
  石家庄通合电子科技股份有限公司
  预留授予相关事项及首次授予部分
   第一个归属期条件成就相关事项
               之
    独立财务顾问报告
一、释义
通合科技、本公司、
             指   石家庄通合电子科技股份有限公司（含子公司）
公司、上市公司
财务顾问、独立财务
             指   上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
顾问
本激励计划、本计划    指   石家庄通合电子科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划
                 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后
限制性股票        指
                 分次获得并登记的本公司股票
                 按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董事、高级管理
激励对象         指
                 人员和核心管理及技术（业务）骨干人员
授予日          指   公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格         指   公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
                 激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对象账
归属           指
                 户的行为
                 限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需
归属条件         指
                 满足的获益条件
                 激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必须为
归属日          指
                 交易日
《公司法》        指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》        指   《中华人民共和国证券法》
《管理办法》       指   《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》       指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《自律监管指南第 1       《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业
             指
号》               务办理》
《公司章程》       指   《石家庄通合电子科技股份有限公司章程》
中国证监会        指   中国证券监督管理委员会
证券交易所        指   深圳证券交易所
登记结算公司       指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元         指   人民币元、人民币万元
二、声明
 本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由通合科技提供，本计划
所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假
或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独
立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
 （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对通合科技股东是否
公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对通
合科技的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产
生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。
 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态
度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入
调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、
历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产
经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本
独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
 本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律、
法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
 本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
 （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
 （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
 （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可
靠；
 （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得
到有效批准，并最终能够如期完成；
 （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划
及相关协议条款全面履行所有义务；
 （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本次限制性股票激励计划已履行的审批程序
  （一）石家庄通合电子科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划已履
行必要的审批程序：
于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司
授权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。公
司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公
司及全体股东利益的情形发表了独立意见。
  同日，公司召开第四届监事会第六次会议，审议通过《关于<公司 2022 年
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2022 年限制性股
票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<公司 2022 年限制性股票激
励计划激励对象名单>的议案》等议案。
象名单在公司内部进行了公示，公示期内，公司监事会未收到与本激励计划拟
激励对象有关的任何异议。2022 年 6 月 6 日，公司披露了《监事会关于 2022 年
限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
于<公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司
授权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施
符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
次会议，审议通过《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的议案》
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发
表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规
定。监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核查意
见。
会第十三次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的
议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》《关于 2022 年限制性股
票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2022
年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》等议案。公
司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。监事会对首次授予部分第一个
归属期的归属名单及预留部分授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意
见。
  综上，我们认为：截止本报告出具日，通合科技本次预留授予相关事项及
首次授予部分第一个归属期条件成就相关事项已经取得必要的批准与授权，符
合《管理办法》及《激励计划》的相关规定。
 五、本次限制性股票的预留授予情况
       （一）激励计划预留授予情况
       根据通合科技第四届董事会第十四次会议，本次限制性股票的预留授予日
 为 2023 年 6 月 8 日。
       （1）本激励计划的股票来源
       本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普
 通股。
       （2）预留授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
                 获授的限制性股 占预留授予限制 占计划预留授予限        占公司总股本
  姓名        职务
                 票数量（万股） 性股票总数比例 制性股票总数比例          比例
一、核心技术（业务）
骨干人员（27 人）
       合计            23.92    100.00%   79.76%    0.14%
    注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本
 的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股
 本总额的 20%。
 以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。
       本次限制性股票激励计划预留授予价格为 6.80 元/股。
       （1）有效期
       本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性
 股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 48 个月。
       （2）归属安排
       本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比
 例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的限制性股票不得在下列期间内归
 属：
  a、公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟年度报
告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
  b、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
  c、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；
  d、中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
  本激励计划首次及预留授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所
示：
                                         归属权益数量占授
 归属安排                归属时间
                                         予权益总量的比例
           自相应授予之日起 12 个月后的首个交易日起至相
第一个归属期                                      50%
           应授予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
           自相应授予之日起 24 个月后的首个交易日起至相
第二个归属期                                      50%
           应授予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
  在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归
属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。
  激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、股票红
利、股份拆细而取得的股份同时受归属条件约束，在归属前不得在二级市场出
售或以其他方式转让。若届时限制性股票不得归属，则因前述原因获得的股份
同样不得归属。
  （1）达到公司层面业绩考核要求
  本激励计划的归属考核年度为 2022-2024 年三个会计年度，每个会计年度
考核一次，以达到业绩考核目标作为限制性股票的归属条件之一。
  本激励计划首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
     归属期                        业绩考核目标
 第一个归属期       以2021年度营业收入为基数，2022年度营业收入增长率不低于10%；
 第二个归属期       以2021年度营业收入为基数，2023年度营业收入增长率不低于21%。
  本激励计划预留授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
     归属期                        业绩考核目标
 第一个归属期     以2021年度营业收入为基数，2023年度营业收入增长率不低于21%；
 第二个归属期     以2021年度营业收入为基数，2024年度营业收入增长率不低于33%。
  注：上述“营业收入”指标计算以经审计的年度报告所载数据为计算依据。
  上市公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年计划归
属的限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。
  （2）个人层面绩效考核要求
  激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的绩效考核相关规定组织实
施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的限制性股票数量。激励对象
的绩效评价结果分为（A）、（B）、（C）和（D）四个等级，考核评价表适用于
激励对象。届时根据下表确定激励对象归属的比例：
考评结果（S）      S≥80    80>S≥70        70>S≥60   S<60
  评价标准        A          B            C        D
  归属比例      100%       80%           60%      0%
  激励对象个人当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的限制性
股票数量×个人当年可归属的比例。
  激励对象考核当年不能归属的限制性股票，作废失效，不得递延至下一年
度。
  公司已于 2022 年 5 月 30 日实施完成 2021 年年度利润分配，根据《公司
配情况，将 2022 年限制性股票激励计划的授予价格由 6.88 元/股调整为 6.85 元/
股。
  公司已于 2023 年 6 月 1 日实施完成 2022 年年度利润分配，根据《公司
配情况，将 2022 年限制性股票激励计划的授予价格由 6.85 元/股调整为 6.80 元/
股。
  由于 1 名激励对象于 2022 年 7 月被选为职工代表监事、2 名激励对象因个
人原因已离职，上述激励对象已不具备激励对象资格，作废处理其已获授但尚
未归属的限制性股票 2.36 万股。
  根据公司 2022 年第二次临时股东大会的授权，上述调整属于股东大会对董
事会授权范围内的事项，无需再次提交股东大会审议。
  除上述调整外，本次实施的股权激励计划内容与公司 2022 年第二次临时股
东大会审议通过的股权激励相关内容一致。上述调整符合《上市公司股权激励
管理办法》等相关法律法规、规范性文件及《公司 2022 年限制性股票激励计划
（草案）》的有关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情况。
  （二）本次限制性股票预留授予条件说明
  根据激励计划中的规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，方可向激
励对象授予限制性股票：
  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
 表示意见的审计报告；
  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
 无法表示意见的审计报告；
  （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
 行利润分配的情形；
  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；
  （5）中国证监会认定的其他情形。
  （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
  （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
  （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
 处罚或者采取市场禁入措施；
  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
  （6）证监会认定的其他情形。
   经核查，通合科技不存在“最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”、“最近一个会计年度财务报告内
部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”，此外通合科
技不存在“上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形”、“法律法规规定不得实行股权激励的”及“中国证监会认定
的其他情形”。截至目前，激励对象也未发生上述不符合获授条件的情形，公司
本次限制性股票的授予条件已经成就。
   （三）本次限制性股票的预留授予日
   根据公司 2022 年第二次临时股东大会授权，公司第四届董事会第十四次
会议确定的限制性股票的预留授予日为 2023 年 6 月 8 日。
   经核查，本次激励计划预留授予日为交易日，为自股东大会审议通过
   本财务顾问认为，公司本次股权激励计划的预留授予日确定符合《上市公
司股权激励管理办法》及《公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》的相关
规定。
   （四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明
   为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务
顾问建议润丰股份在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下，按
照有关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核
算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。实施本次股权激励计划对公司经
营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
六、首次授予部分第一个归属期条件成就事项
（一）2022 年限制性股票激励计划归属期条件成就情况
     根据《公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，第一个归属期
归属时间为自限制性股票相应授予之日起 12 个月后的首个交易日起至限制性股
票相应授予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止，归属比例为获授第二类
限制性股票首次授予总数的 50%。
     公司本次激励计划限制性股票的首次授予日为 2022 年 6 月 10 日。公司本
次激励计划首次授予的第二类限制性股票将于 2023 年 6 月 12 日进入第一个归
属期。
序号               归属条件                   成就情况
       公司未发生以下任一情况：
       （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计
     师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
       （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册
                                     公司未发生左述情
                                   形，满足归属条件。
       （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、
     公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
       （4）法律法规规定不得实行股权激励的；
       （5）中国证监会认定的其他情形。
       激励对象未发生以下任一情形：
       （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人
                                     除 1 名激励对象 2022
     选；
                                   年 7 月被选为职工代表监
       （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认
     定为不适当人选；
                                   激励对象未发生左述情
       （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证
                                   形。
     监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
       （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、
序号                   归属条件                               成就情况
     高级管理人员情形的；
       （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励
     的；
       （6）中国证监会认定的其他情形。
                                                   除 2 名已离职的激励
       激励对象满足各归属期任职期限要求：
                                                对象不符合要求外，本次
                                                拟归属的激励对象均符合
     满足 12 个月以上的任职期限。
                                                归属任职期限要求。
                                                   根据大信会计师事务
                                                所（特殊普通合伙）出具
                                                的审计报告（大信审字
       公司层面业绩考核目标：                              [2023]第 1-01959 号），公
     增长率不低于 10%。                                639,156,922.66 元，较 2021
                                                年增长率为 51.79%，高于
                                                   公司业绩考核达标。
       个人层面绩效考核要求：                                 公司 2022 年限制性股
       激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的绩效                   票激励计划于首次授予日
     考核相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确                   授予第二类限制性股票的
     定其实际归属的限制性股票数量。激励对象的绩效评价                   激励对象共计 108 人，除 1
     结果分为（A）、（B）、（C）和（D）四个等级，考                  名被选为职工代表监事、2
     归属的比例：                                     其余 105 名激励对象个人
      考评结果                                      层面绩效考核均为 A，激
              S≥80   80>S≥70   70>S≥60   S<60
       （S）                                      励对象个人当年计划归属
      评价标准     A       B          C       D     的限制性股票数量可全部
      归属比例    100%    80%       60%      0%     归属。
     经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，通合科技 2022 年限制
性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已经成就，根据公司 2022
年第二次临时股东大会对董事会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定办
理首次授予部分第一个归属期的相关归属事宜。
     （二）本次限制性股票可归属具体情况
                     获授的限制 本次可归属限 本次可归属限制性股票数
序
      姓名      职务     性股票数量 制性股票数量 量占获授限制性股票数量
号
                     （万股）   （万股）      比例
一、董事、高级管理人员
         董事、副总经
         理、董事会秘书
二、核心管理及技术（业务）骨
干人员（103 人）
 首次授予部分合计（105 人）      117.61        58.805   50%
七、独立财务顾问的核查意见
  本财务顾问认为：截至报告出具日，通合科技本次限制性股票激励计划的
激励对象均符合《公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》规定的授予所必
须满足的条件，本次限制性股票预留授予相关事项已经取得必要的批准和授
权，本次限制性股票预留授予日、授予价格、授予对象、授予数量等的确定符
合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》和《公司 2022 年限制性股
票激励计划（草案）》的相关规定。
  本次归属的激励对象符合《2022 限制性股票激励计划（草案）》规定的归
属所必须满足的条件，且已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券
法》以及《管理办法》等法规的相关规定。公司本次限制性股票的归属事项尚
需按照《管理办法》及《公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规
定在规定期限内进行信息披露和深圳证券交易所办理相应后续手续。
（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于石家庄通合电子科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划
预留授予相关事项及首次授予部分第一个归属期条件成就相关事项
之独立财务顾问报告》的签字盖章页）
经办人：刘佳
          上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

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