证券代码:600097 证券简称:开创国际 公告编号:临 2020-008
上海开创国际海洋资源股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海开创国际海洋资源股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020年4月16日
以现场结合视频通讯会议方式召开公司第八届董事会第十七次会议,会议审议通过
《关于计提资产减值准备的议案》。具体情况如下:
一、 计提资产减值准备的概述
为客观、公允反映资产状况,本着谨慎性原则,公司依照《企业会计准则》和
公司相关会计政策,对2019年末存货、商誉等资产进行了全面减值测试,对可能发
生减值损失的部分资产计提减值准备36,926,741.23元。
二、 计提减值的依据、数额和原因说明
1、 存货跌价准备计提依据及金额
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,对公司存货进行减值测试,
计提减值准备28,701,425.09元,并计入当期损益。
2、 商誉减值准备计提的依据及金额
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,对商誉进行减值测试,经
测试,核心商誉未发生减值;对于因确认递延所得税负债而形成的商誉,随着递延
所得税负债的转回计提同等金额的商誉减值准备。本期收购ALBO公司确认递延所得
税负债转回5,845,196.62元,同步计提商誉减值准备5,845,196.62元,收购FCS公司
确认递延所得税负债转回2,380,119.52元,同步计提商誉减值准备2,380,119.52元。
本次计提商誉减值准备,影响本期利润总额8,225,316.14元,影响归属于上市
公司股东的净利润7,511,280.28元。
三、 本次计提资产减值准备对上市公司的影响
本次计提资产减值准备后,将减少公司2019年度利润总额36,926,741.23元。减
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少公司 2019 年度归属于上市公司股东的净利润36,212,705.37元。
四、 程序履行情况
1、 2020年4月1日,公司召开第八届董事会审计委员会2020年第二次会议,
审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。
2、 2020年4月16日,公司召开第八届董事会第十七次会议,审议通过《关于
计提资产减值准备的议案》。
3、 2020年4月16日,公司独立董事就《关于计提资产减值准备的议案》发表
了独立意见认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法
规的要求;计提资产减值准备的依据充分,符合会计谨慎性原则,能够真实、准确
地反映公司的财务信息;计提资产减值准备的决策程序符合《公司章程》及《股票
上市规则》等相关法律法规的要求。
4、 2020年4月16日,公司第八届监事会第十三次会议,审议通过《关于计提
资产减值准备的议案》,监事会认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》
及其他相关法律法规的要求;本次计提资产减值准备的依据充分,符合会计谨慎性
原则,能够真实、准确地反映公司的财务信息;本次计提资产减值准备的决策程序
符合《公司章程》及《股票上市规则》等相关法律法规的要求。
六、备查文件
1、经与会董事签字确认的公司第八届董事会第十七次会议决议;
2、经与会监事签字确认的公司第八届监事会第十三次会议决议;
3、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见。
特此公告。
上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会
2020 年 4 月 18 日
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