陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：陕西省天然气股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 702,533,097.17 883,496,844.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 67,155,228.12 7,000,000.00
应收账款 768,333,972.30 409,649,514.99
预付款项 171,415,548.19 176,229,221.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,930,434.01 3,062,821.15
买入返售金融资产
存货 90,861,242.31 111,942,545.93
1
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,514,323.37 97,542,667.83
流动资产合计 1,831,743,845.47 1,688,923,615.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 348,303,272.80 337,698,899.74
投资性房地产 14,930,563.95 15,076,342.43
固定资产 6,957,059,743.88 6,957,094,042.17
在建工程 910,070,559.68 870,272,135.54
工程物资 83,247,519.88 95,298,751.84
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 373,428,931.16 374,135,455.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 234,725.56
递延所得税资产 24,943,579.60 18,957,208.26
其他非流动资产
非流动资产合计 8,712,218,896.51 8,668,532,835.64
资产总计 10,543,962,741.98 10,357,456,451.30
流动负债：
短期借款 1,309,000,000.00 1,314,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 124,000,000.00
2
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应付账款 1,174,646,799.65 918,799,178.58
预收款项 185,510,791.09 232,817,617.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 109,849,202.66 111,612,745.85
应交税费 22,581,091.48 41,043,814.76
应付利息 67,435,858.13 31,429,999.66
应付股利 169,457,316.75
其他应付款 188,034,702.16 186,713,960.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 107,584,601.71 295,994,712.22
其他流动负债 25,351.46 102,163.11
流动负债合计 3,364,125,715.09 3,256,514,192.80
非流动负债：
长期借款 107,746,750.00 101,380,000.00
应付债券 1,296,304,887.51 1,295,115,859.82
其中：优先股
永续债
长期应付款 53,429,150.84 104,327,863.95
长期应付职工薪酬
专项应付款 12,600,164.27 12,600,164.27
预计负债
递延收益 109,418,700.06 113,154,177.24
递延所得税负债 881,101.06 881,101.06
其他非流动负债
非流动负债合计 1,580,380,753.74 1,627,459,166.34
负债合计 4,944,506,468.83 4,883,973,359.14
所有者权益：
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
3
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,289,900,120.63 1,289,900,120.63
减：库存股
其他综合收益 59,913,705.30 59,913,705.30
专项储备 158,516,929.45 117,230,257.90
盈余公积 422,978,842.16 422,978,842.16
一般风险准备
未分配利润 2,405,664,140.47 2,320,515,400.18
归属于母公司所有者权益合计 5,449,049,183.01 5,322,613,771.17
少数股东权益 150,407,090.14 150,869,320.99
所有者权益合计 5,599,456,273.15 5,473,483,092.16
负债和所有者权益总计 10,543,962,741.98 10,357,456,451.30
法定代表人：李谦益 主管会计工作负责人：任妙良 会计机构负责人：王艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 464,929,330.44 561,430,355.58
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 67,155,228.12 6,000,000.00
应收账款 883,976,623.66 470,782,545.72
预付款项 128,513,129.88 150,347,709.53
应收利息
应收股利 2,754,000.00
其他应收款 1,900,715.39 1,477,201.03
存货 65,487,973.23 97,783,112.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 71,815,498.32
流动资产合计 1,614,717,000.72 1,359,636,422.96
4
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 686,929,357.55 676,324,984.49
投资性房地产 14,930,563.95 15,076,342.43
固定资产 6,423,109,986.44 6,408,082,825.54
在建工程 622,712,218.07 635,833,648.91
工程物资 66,407,535.71 69,747,181.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 302,748,298.71 306,708,560.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 24,754,851.96 18,504,145.17
其他非流动资产
非流动资产合计 8,141,592,812.39 8,130,277,689.20
资产总计 9,756,309,813.11 9,489,914,112.16
流动负债：
短期借款 1,228,000,000.00 1,228,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 50,000,000.00
应付账款 983,981,194.74 734,643,695.01
预收款项 13,690,539.95 35,173,047.10
应付职工薪酬 94,768,544.57 100,025,532.49
应交税费 18,526,355.40 38,874,392.98
应付利息 67,435,858.13 31,270,357.81
应付股利 166,811,316.75
其他应付款 171,318,554.67 170,425,387.63
划分为持有待售的负债
5
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一年内到期的非流动负债 102,084,601.71 284,994,712.22
其他流动负债
流动负债合计 2,876,616,965.92 2,673,407,125.24
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,296,304,887.51 1,295,115,859.82
其中：优先股
永续债
长期应付款 53,429,150.84 104,327,863.95
长期应付职工薪酬
专项应付款 10,600,164.27 10,600,164.27
预计负债
递延收益 102,592,294.83 106,063,360.41
递延所得税负债 881,101.06 881,101.06
其他非流动负债
非流动负债合计 1,463,807,598.51 1,516,988,349.51
负债合计 4,340,424,564.43 4,190,395,474.75
所有者权益：
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,289,900,120.63 1,289,900,120.63
减：库存股
其他综合收益 59,913,705.30 59,913,705.30
专项储备 154,107,184.01 114,672,571.49
盈余公积 422,978,842.16 422,978,842.16
未分配利润 2,376,909,951.58 2,299,977,952.83
所有者权益合计 5,415,885,248.68 5,299,518,637.41
负债和所有者权益总计 9,756,309,813.11 9,489,914,112.16
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
6
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一、营业总收入 4,070,529,326.46 3,836,288,797.35
其中：营业收入 4,070,529,326.46 3,836,288,797.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,783,929,305.10 3,389,581,220.76
其中：营业成本 3,623,401,015.68 3,235,058,814.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,403,209.13 14,973,411.75
销售费用 6,648,949.65 4,533,780.64
管理费用 48,323,219.83 51,985,682.60
财务费用 66,816,623.03 72,272,658.73
资产减值损失 23,336,287.78 10,756,872.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
10,604,373.06 3,499,521.69
填列）
其中：对联营企业和合营企
10,604,373.06 3,309,165.52
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 297,204,394.42 450,207,098.28
加：营业外收入 2,507,374.57 4,891,476.86
其中：非流动资产处置利得 6,400.00 0.00
减：营业外支出 725,304.25
其中：非流动资产处置损失 359,466.89 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
298,986,464.74 455,098,575.14
填列）
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减：所得税费用 45,336,111.81 68,531,370.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 253,650,352.93 386,567,204.68
归属于母公司所有者的净利润 251,960,057.04 384,325,592.43
少数股东损益 1,690,295.89 2,241,612.25
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 253,650,352.93 386,567,204.68
归属于母公司所有者的综合收
251,960,057.04 384,325,592.43
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,690,295.89 2,241,612.25
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2266 0.3456
（二）稀释每股收益 0.2266 0.3456
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
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法定代表人：李谦益 主管会计工作负责人：任妙良 会计机构负责人：王艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,914,059,944.79 3,692,786,867.84
减：营业成本 3,501,794,839.29 3,122,520,129.56
税金及附加 12,819,818.09 12,930,961.55
销售费用 3,569,225.74 2,202,631.79
管理费用 39,780,638.67 42,503,203.17
财务费用 65,023,237.84 70,706,908.71
资产减值损失 21,768,672.56 11,915,434.37
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
13,358,373.06 3,309,165.52
号填列）
其中：对联营企业和合营
10,604,373.06 3,309,165.52
企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
282,661,885.66 433,316,764.21
列）
加：营业外收入 2,189,813.94 2,054,634.12
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 358,120.52
其中：非流动资产处置损
358,120.52
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
284,493,579.08 435,371,398.33
号填列）
减：所得税费用 40,750,263.58 64,372,676.07
四、净利润（净亏损以“－”号填
243,743,315.50 370,998,722.26
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
9
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2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 243,743,315.50 370,998,722.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2192 0.3336
（二）稀释每股收益 0.2192 0.3336
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,977,837,903.69 4,035,859,919.09
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
10,918,432.06 27,005,075.14
金
经营活动现金流入小计 3,988,756,335.75 4,062,864,994.23
购买商品、接受劳务支付的现
3,233,800,975.23 3,260,195,021.97
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
192,887,939.33 115,507,899.93
现金
支付的各项税费 117,875,985.89 243,241,777.19
支付其他与经营活动有关的现
18,981,344.46 32,534,763.52
金
经营活动现金流出小计 3,563,546,244.91 3,651,479,462.61
经营活动产生的现金流量净额 425,210,090.84 411,385,531.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 28,184,109.59
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
617,200.00 90,902,383.11
金
投资活动现金流入小计 617,200.00 159,086,492.70
11
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购建固定资产、无形资产和其
333,023,123.04 281,723,278.86
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
186,886.18
金
投资活动现金流出小计 333,023,123.04 301,910,165.04
投资活动产生的现金流量净额 -332,405,923.04 -142,823,672.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
7,500,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 32,740,000.00 136,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 32,740,000.00 144,300,000.00
偿还债务支付的现金 221,873,250.00 277,009,808.33
分配股利、利润或偿付利息支
30,886,328.54 121,549,434.11
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
53,748,336.35 53,919,797.74
金
筹资活动现金流出小计 306,507,914.89 452,479,040.18
筹资活动产生的现金流量净额 -273,767,914.89 -308,179,040.18
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -180,963,747.09 -39,617,180.90
加：期初现金及现金等价物余
883,496,844.26 1,048,381,274.01
额
六、期末现金及现金等价物余额 702,533,097.17 1,008,764,093.11
12
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,806,020,487.49 3,817,775,508.71
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
6,436,890.91 15,068,538.56
金
经营活动现金流入小计 3,812,457,378.40 3,832,844,047.27
购买商品、接受劳务支付的现
3,116,762,944.60 3,203,204,669.26
金
支付给职工以及为职工支付的
156,854,274.38 87,037,657.64
现金
支付的各项税费 102,487,705.68 225,307,235.55
支付其他与经营活动有关的现
9,765,103.01 22,480,179.43
金
经营活动现金流出小计 3,385,870,027.67 3,538,029,741.88
经营活动产生的现金流量净额 426,587,350.73 294,814,305.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 28,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
290,000.00 90,546,500.00
金
投资活动现金流入小计 290,000.00 118,546,500.00
购建固定资产、无形资产和其
257,309,335.77 186,109,276.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
60,055.90
金
13
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 257,309,335.77 186,169,332.68
投资活动产生的现金流量净额 -257,019,335.77 -67,622,832.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 185,000,000.00 223,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
27,320,703.75 114,013,997.33
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
53,748,336.35 53,919,797.74
金
筹资活动现金流出小计 266,069,040.10 391,433,795.07
筹资活动产生的现金流量净额 -266,069,040.10 -291,433,795.07
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,501,025.14 -64,242,322.36
加：期初现金及现金等价物余
561,430,355.58 752,631,112.29
额
六、期末现金及现金等价物余额 464,929,330.44 688,388,789.93
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
1,11 1,289 2,320 5,473
59,91 117,2 422,9 150,8
一、上年期末余 2,07 ,900, ,515, ,483,
3,705 30,25 78,84 69,32
额 5,44 120.6 400.1 092.1
.30 7.90 2.16 0.99
5.00 3 8 6
14
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：会计政
0.00
策变更
前期
0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00
并
其他
1,11 1,289 2,320 5,473
59,91 117,2 422,9 150,8
二、本年期初余 2,07 ,900, ,515, ,483,
3,705 30,25 78,84 69,32
额 5,44 120.6 400.1 092.1
.30 7.90 2.16 0.99
5.00 3 8 6
三、本期增减变 41,28 85,14 -462, 125,9
动金额（减少以 0.00 6,671 0.00 8,740 230.8 73,18
“－”号填列） .55 .29 5 0.99
251,9 1,690 253,6
（一）综合收益
60,05 ,295. 50,35
总额
7.04 89 2.93
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-166, -2,64 -169,
（三）利润分配 811,3 6,000 457,3
16.75 .00 16.75
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-166, -2,64 -169,
3．对所有者（或
811,3 6,000 457,3
股东）的分配
16.75 .00 16.75
15
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
41,28 41,78
493,4
（五）专项储备 6,671 0,144
73.26
.55 .81
58,60 59,34
731,0
1．本期提取 9,123 0,179
56.09
.68 .77
-17,3 -237, -17,5
2．本期使用 22,45 582.8 60,03
2.13 3 4.96
（六）其他
1,11 1,289 2,405 5,599
59,91 158,5 422,9 150,4
四、本期期末余 2,07 ,900, ,664, ,456,
3,705 16,92 78,84 07,09
额 5,44 120.6 140.4 273.1
.30 9.45 2.16 0.14
5.00 3 7 5
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
1,11 1,289 5,108
51,87 51,86 372,1 2,085, 145,0
一、上年期末余 2,07 ,900, ,094,
2,072 2,628 02,25 271,3 10,48
额 5,44 120.6 358.5
.21 .20 5.55 48.02 8.98
5.00 3 9
加：会计政
16
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,11 1,289 5,108
51,87 51,86 372,1 2,085, 145,0
二、本年期初余 2,07 ,900, ,094,
2,072 2,628 02,25 271,3 10,48
额 5,44 120.6 358.5
.21 .20 5.55 48.02 8.98
5.00 3 9
三、本期增减变 40,49 161,9 10,17 212,5
动金额（减少以 1,362 10,50 5,020 76,88
“－”号填列） .92 3.43 .30 6.65
384,3 2,241 386,5
（一）综合收益
25,59 ,612. 67,20
总额
2.43 25 4.68
7,500 7,500
（二）所有者投
,000. ,000.
入和减少资本
00 00
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工 7,500 7,500
具持有者投入 ,000. ,000.
资本 00 00
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-222, -222,
（三）利润分配 415,0 415,0
89.00 89.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-222, -222,
3．对所有者（或
415,0 415,0
股东）的分配
89.00 89.00
17
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
40,49 40,92
433,4
（五）专项储备 1,362 4,770
08.05
.92 .97
50,66 51,29
636,5
1．本期提取 1,947 8,475
28.38
.30 .68
-10,1 -203, -10,3
2．本期使用 70,58 120.3 73,70
4.38 3 4.71
（六）其他
1,11 1,289 5,320
51,87 92,35 372,1 2,247, 155,1
四、本期期末余 2,07 ,900, ,671,
2,072 3,991 02,25 181,8 85,50
额 5,44 120.6 245.2
.21 .12 5.55 51.45 9.28
5.00 3 4
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,112, 1,289,9 422,97 2,299, 5,299,5
一、上年期末余 59,913, 114,672
075,4 00,120. 8,842.1 977,9 18,637.
额 705.30 ,571.49
45.00 63 6 52.83 41
加：会计政 0.00
18
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
策变更
前期
0.00
差错更正
其他 0.00
1,112, 1,289,9 422,97 2,299, 5,299,5
二、本年期初余 59,913, 114,672
075,4 00,120. 8,842.1 977,9 18,637.
额 705.30 ,571.49
45.00 63 6 52.83 41
三、本期增减变 76,93 116,36
39,434,
动金额（减少以 0.00 0.00 1,998. 6,611.2
612.52
“－”号填列） 75 7
243,7 243,74
（一）综合收益
43,31 3,315.5
总额
5.50 0
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-166, -166,81
（三）利润分配 811,3 1,316.7
16.75 5
1．提取盈余公
积
-166, -166,81
2．对所有者（或
811,3 1,316.7
股东）的分配
16.75 5
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
19
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
39,434, 39,434,
（五）专项储备
612.52 612.52
55,391, 55,391,
1．本期提取
803.02 803.02
-15,957 -15,957
2．本期使用
,190.50 ,190.50
（六）其他
1,112, 1,289,9 154,10 422,97 2,376, 5,415,8
四、本期期末余 59,913,
075,4 00,120. 7,184.0 8,842.1 909,9 85,248.
额 705.30
45.00 63 1 6 51.58 68
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,112, 1,289,9 372,10 2,064, 4,942,1
一、上年期末余 51,872, 51,698,
075,4 00,120. 2,255.5 503,7 52,433.
额 072.21 777.70
45.00 63 5 62.39 48
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,112, 1,289,9 372,10 2,064, 4,942,1
二、本年期初余 51,872, 51,698,
075,4 00,120. 2,255.5 503,7 52,433.
额 072.21 777.70
45.00 63 5 62.39 48
三、本期增减变 148,5 187,58
39,001,
动金额（减少以 83,63 5,327.7
694.53
“－”号填列） 3.26 9
370,9 370,99
（一）综合收益
98,72 8,722.2
总额
2.26 6
20
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-222, -222,41
（三）利润分配 415,0 5,089.0
89.00 0
1．提取盈余公
积
-222, -222,41
2．对所有者（或
415,0 5,089.0
股东）的分配
89.00 0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
39,001, 39,001,
（五）专项储备
694.53 694.53
48,129, 48,129,
1．本期提取
828.09 828.09
-9,128, -9,128,
2．本期使用
133.56 133.56
（六）其他
四、本期期末余 1,112, 1,289,9 51,872, 90,700, 372,10 2,213, 5,129,7
21
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额 075,4 00,120. 072.21 472.23 2,255.5 087,3 37,761.
45.00 63 5 95.65 27
三、公司基本情况
陕西省天然气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经《陕西省人民政府关于设立陕西省天然气股份有限
公司的批复》（陕政函﹝2005﹞137号）批准，由陕西省天然气有限责任公司整体变更方式设立并合法存续的、外资比例低于
25%的外商投资股份有限公司。公司于2005年11月1日在陕西省工商行政管理局登记注册，总部位于陕西省西安市。公司原营
业执照注册号为610000400000319，已于2016年6月27日取得三证合一，统一社会信用代码为91610000220594875E。公司现有
注册资本1,112,075,445.00元，股份总数1,112,075,445股（每股面值1元）。公司股票于2008 年 8 月 13 日在深圳证券交
易所挂牌交易。
本公司属燃气生产和供应业。经营范围：天然气输送，天然气相关产品开发，天然气综合利用，天然气发电。（上述经
营范围中国家法律、法规有专项规定的除外）。主要产品或提供的劳务：天然气销售、管道运输和燃气工程安装。
本财务报表经公司2017年8月11日第四届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将陕西城市燃气产业发展有限公司、汉中市天然气投资发展有限公司、安康市天然气有限公司、商洛市天然气有
限公司、延安天然气管道有限公司、蓝田县城燃天然气有限公司六家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附
注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
22
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
公司的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研
究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2. 合并程序
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——
合并财务报表》编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润
抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，合并
前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
23
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8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1） 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2） 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可
观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3） 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
（1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额
不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
（3）可供出售金融资产
1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个
月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判
断其是否发生减值。
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以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
300 万元以上（含 300 万元）的应收账款；
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 无
坏账准备的计提方法 无
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下
仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤
销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
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积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20、50 3 4.85%、1.94%
输气管线 年限平均法 20 0 5.00%
输气专用设备 年限平均法 14 3 6.93%
机器设备 年限平均法 5-20 3 19.40%-4.85%
交通运输设备 年限平均法 6-8 3 16.17%-12.13%
电子设备及其他 年限平均法 5-14 3 19.40%-6.93%
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产
使用寿命 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以
上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政
策计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达
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到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、特许经营权和外购专业软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回
至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的
经济利益很可能流入； 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售天然气等产品。天然气销售收入的具体确认方法是：公司给每个客户均单独铺设输气支线，输气总线与每个输
气支线之间均有二条以上的管线，且均安装每年经陕西省质量技术监督局流量测试所鉴定的流量计，以保证输气正常不中断。
每天早上 8时公司分输站值班人员根据安装在输往各客户的输气支线上的二个以上的分输站计量装置（流量计）所显示的天
然气输送数量，填写一式五联的天然气气量交验单（固定格式），经客户核对无误后双方签字确认输送气量，每月根据陕西
省物价局规定的天然气销售单价，确认销售收入并结转相应的销售成本。
32
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合
并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入
租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在
租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
33
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确
认为终止经营：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
天然气销售收入、管道运输收入、燃器
具销售、天然气用户安装劳务收入[注
3%[注 1]和 13%、11%、17%、3%和 11%、
增值税 2]、兴化专线运行管理费、物业服务收
6%、11%、17%
入[注 2]、不动产租赁收入[注 2]、有形
动产租赁收入[注 2]
应缴流转税税额、子公司之分公司应缴
城市维护建设税 7%、1%和 5%[注 1]
流转税税额
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
天然气用户安装劳务收入、兴化专线运
营业税 行管理费、不动产租赁收入、物业服务 3%、5%、5%
收入
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
防洪保安重点水利建设基金 营业收入 0.08%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
陕西省天然气股份有限公司 15%
陕西城市燃气产业发展有限公司 15%
商洛市天然气有限公司 15%
延安天然气管道有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）2017年5月5日，西安经济技术开发区地方税务局下发《企业所得税减免优惠备案表》，同意陕西省天然气股份有
限公司2016年度享受企业所得税减免税优惠。鉴于公司2017年度仍符合享受企业所得税税收优惠税率的条件，根据国家税务
总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务局公告2012年第12号）的规定，陕西省天然气
股份有限公司可延续享受西部大开发企业所得税优惠政策，暂按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
（2）2017年3月27日，西安经济技术开发区国家税务局下发《纳税人减免备案登记表》，同意陕西城市燃气产业发展有
限公司2016年度享受企业所得税减免税优惠。鉴于公司2017年度仍符合享受企业所得税税收优惠税率的条件，根据国家税务
总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务局公告2012年第12号）的规定，陕西城市燃气
产业发展有限公司可延续享受西部大开发企业所得税优惠政策，暂按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
（3）2016年10月17日，商洛市商州区地方税务局下发《企业所得税优惠事项备案表》，同意商洛市天然气有限公司2016
年度享受企业所得税减免税优惠，鉴于公司2017年度仍符合享受企业所得税税收优惠税率的条件，根据国家税务总局《关于
深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务局公告2012年第12号）的规定，商洛市天然气有限公司可
延续享受西部大开发企业所得税优惠政策，暂按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
（4）2017年2月15日，延安市宝塔区国家税务局下发《企业所得税优惠事项备案表》，同意延安天然气管道有限公司2016
年度享受企业所得税减免税优惠，鉴于公司2017年度仍符合享受企业所得税税收优惠税率的条件，根据国家税务总局《关于
深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务局公告2012年第12号）的规定，延安天然气管道有限公司
可延续享受西部大开发企业所得税优惠政策，暂按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
3、其他
[注1]：公司全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司下属秦汉新城分公司、运输分公司，安康市天然气有限公司下
属宁陕分公司、白河分公司、岚皋分公司均为小规模纳税人，按其天然气销售收入3%计缴增值税。公司全资子公司陕西城市
燃气产业发展有限公司下属白水分公司城市建设维护税税率为1%，其他位于县、镇的分公司城市建设维护税税率为5%。
[注2]：按照《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，自2016年5月1日起，本公司
原缴纳营业税的业务（天然气用户安装劳务、兴化专线运行管理、不动产租赁、有形动产租赁、物业服务）改为缴纳增值税。
在主管税务机关进行备案的天然气用户安装劳务项目适用增值税3%征收率；未在主管税务机关进行备案的天然气用户安装劳
务项目适用增值税11%税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 70,972.21 46,910.98
银行存款 702,462,124.96 883,449,933.28
合计 702,533,097.17 883,496,844.26
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 67,155,228.12 7,000,000.00
合计 67,155,228.12 7,000,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,250,100.00
合计 42,250,100.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
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陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 4,948
1,564,7 1,564,7 100.00 1,564,7 3,383,62
单独计提坏账准 0.19% ,341. 1.14% 31.62%
12.37 12.37 % 12.37 9.00
备的应收账款 37
按信用风险特征 814,44 768,33 429,2
99.81 46,106, 98.86 22,980, 406,265,
组合计提坏账准 0,057.5 5.66% 3,972.3 46,09 5.35%
% 085.27 % 209.44 885.99
备的应收账款 7 0 5.43
816,00 768,33 434,1
47,670, 24,544, 409,649,
合计 4,769.9 3,972.3 94,43
797.64 921.81 514.99
4 0 6.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
依据汉中市仲裁委[汉
陕西新希望能源投资
1,564,712.37 1,564,712.37 100.00% 仲裁字（2017）9 号]
发展有限公司
裁决书
合计 1,564,712.37 1,564,712.37 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 804,322,545.70 43,578,029.23 5.00%
37
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内小计 804,322,545.70 43,578,029.23 5.00%
1至2年 5,015,208.53 501,697.83 10.00%
2至3年 3,117,785.62 625,206.83 20.00%
3至4年 830,155.14 415,077.57 50.00%
4至5年 560,962.58 392,673.81 70.00%
5 年以上 593,400.00 593,400.00 100.00%
合计 814,440,057.57 46,106,085.27
确定该组合依据的说明：
按照信用风险组合计提
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,125,875.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
单位名称 款项性质 金额 年限 总额的比例 坏账准备
(%)
陕西液化天然气投资发展有限公司 销售款 256,716,799.33 1 年以内 31.46 12,835,839.97
38
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
西安秦华天然气有限公司 销售款 109,352,419.18 1 年以内 13.4 5,467,620.96
西安市西蓝天然气股份有限公司 销售款 103,895,824.47 1 年以内 12.73 5,194,791.22
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 销售款 67,535,640.62 1 年以内 8.28 3,376,782.03
陕西兴化集团有限责任公司 销售款 33,270,204.36 1 年以内 4.08 1,663,510.22
合 计 570,770,887.96 69.95 28,538,544.40
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 55,552,128.45 32.41% 123,063,920.74 69.84%
1至2年 65,321,707.54 38.11% 24,945,188.46 14.15%
2至3年 24,928,814.40 14.54% 25,415,458.30 14.42%
3 年以上 25,612,897.80 14.94% 2,804,654.00 1.59%
合计 171,415,548.19 -- 176,229,221.50 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
39
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
40
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 3,544
5,622,2 100.00 691,78 12.30 4,930,4 100.00 481,373 3,062,82
组合计提坏账准 ,194. 13.58%
19.00 % 4.99 % 34.01 % .04 1.15
备的其他应收款 19
3,544
5,622,2 691,78 4,930,4 481,373 3,062,82
合计 ,194.
19.00 4.99 34.01 .04 1.15
19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,116,094.00 155,804.70 5.00%
1 年以内小计 3,116,094.00 155,804.70 5.00%
1至2年 1,614,650.32 161,465.03 10.00%
2至3年 412,168.61 82,433.72 20.00%
3至4年 412,168.61 82,433.72 50.00%
4至5年 177,700.00 124,390.00 70.00%
5 年以上 33,777.00 33,777.00 100.00%
合计 5,622,219.00 691,784.99
确定该组合依据的说明：
按照信用风险组合计提
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 210,411.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,747,939.47 2,355,024.31
改线工程款 665,529.36 311,385.21
备用金 631,461.67 538,075.16
其他 577,288.50 339,709.51
合计 5,622,219.00 3,544,194.19
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
汉中恒正现代农
业综合开发有限 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 17.79% 50,000.00
责任公司
汉阴县月河工业 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 17.79% 50,000.00
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集中区管委会
陕西宝汉高速公
路建设管理有限 改线工程款 644,144.15 1 年以内 11.46% 32,207.21
公司
安康市顺康储气
押金保证金 300,000.00 1 年以内 5.34% 15,000.00
库有限公司
陕西高速公路电
押金保证金 150,000.00 1-2 年 2.67% 15,000.00
子收费有限公司
合计 -- 3,094,144.15 -- 55.03% 162,207.21
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 76,627,340.56 156,512.41 76,470,828.15 99,762,390.43 157,192.41 99,605,198.02
在途物资 1,710,708.54 1,710,708.54 1,751,871.80 1,751,871.80
未完成劳务
9,246,634.37 9,246,634.37 5,264,654.90 5,264,654.90
（工程施工）
43
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液化石油气 301,947.03 301,947.03 353,124.37 353,124.37
委托加工物资 3,122,338.06 3,122,338.06 4,967,696.84 4,967,696.84
低值易耗品 8,786.16 8,786.16
合计 91,017,754.72 156,512.41 90,861,242.31 112,099,738.34 157,192.41 111,942,545.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 157,192.41 680.00 156,512.41
合计 157,192.41 680.00 156,512.41
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 23,342,523.66 87,995,793.84
预付税费 3,171,799.71 9,546,873.99
合计 26,514,323.37 97,542,667.83
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
45
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值准
被投资 期初余 期末余
追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 备期末
单位 额 其他 额
资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 余额
46
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的投资 调整 股利或
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
咸阳新
科能源 20,642, 1,934,8 22,577,
有限公 576.61 25.93 402.54
司
咸阳市
180,26 187,24
天然气 6,979,2
2,880.8 2,179.5
有限公 98.74
3 7
司
陕西液
化天然
70,130, 296,95 70,427,
气投资
235.32 8.96 194.28
发展有
限公司
西安中
民燃气 66,663, 1,393,2 68,056,
有限公 206.98 89.43 496.41
司
337,69 348,30
10,604,
小计 8,899.7 3,272.8
373.06
4 0
337,69 348,30
10,604,
合计 8,899.7 3,272.8
373.06
4 0
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,953,701.70 18,953,701.70
2.本期增加金额
47
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,953,701.70 18,953,701.70
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 3,877,359.27 3,877,359.27
2.本期增加金额 145,778.48 145,778.48
（1）计提或摊销 145,778.48 145,778.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,023,137.75 4,023,137.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,930,563.95 14,930,563.95
2.期初账面价值 15,076,342.43 15,076,342.43
48
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑 输气专用设 交通运输设 电子设备及
项目 输气管线 机器设备 合计
物 备 备 其他
一、账面原
值：
1.期初余 693,985,817. 8,092,749,82 618,876,778. 579,064,002. 132,719,354. 93,445,775.4 10,210,841,5
额 69 3.12 89 88 69 7 52.74
2.本期增 -1,421,222.6 268,099,806. -3,460,014.7 271,166,501.
5,924,976.85 2,253.20 2,020,702.17
加金额 2 54 9 35
（1）购
764,691.72 2,253.20 345,061.75 1,112,006.67
置
（2）在 -1,421,222.6 268,099,806. -4,224,706.5 270,054,494.
5,924,976.85 1,675,640.42
建工程转入 2 54 1 68
（3）企
业合并增加
3.本期减 11,216,380.9
550,139.19 7,266,698.11 2,500,984.87 8,263.00 890,295.81
少金额 8
（1）处 11,216,380.9
550,139.19 7,266,698.11 2,500,984.87 8,263.00 890,295.81
置或报废 8
4.期末余 692,014,455. 8,360,849,62 617,535,057. 573,103,003. 132,713,344. 94,576,181.8 10,470,791,6
额 88 9.66 63 22 89 3 73.11
二、累计折
旧
49
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余 268,714,238. 2,284,442,15 186,515,843. 343,598,846. 104,903,320. 64,697,053.1 3,252,871,45
额 93 4.43 17 41 97 7 7.08
2.本期增 12,166,830.8 216,982,374. 12,296,841.1 20,237,912.2 270,841,332.
5,459,588.87 3,697,784.91
加金额 0 75 9 3 75
（1）计 12,166,830.8 216,982,374. 12,296,841.1 20,237,912.2 270,841,332.
5,459,588.87 3,697,784.91
提 0 75 9 3 75
3.本期减 10,856,914.0
533,635.01 7,024,210.19 2,426,455.73 8,015.11 864,598.05
少金额 9
（1）处 10,856,914.0
533,635.01 7,024,210.19 2,426,455.73 8,015.11 864,598.05
置或报废 9
4.期末余 280,347,434. 2,501,424,52 191,788,474. 361,410,302. 110,354,894. 67,530,240.0 3,512,855,87
额 72 9.18 17 91 73 3 5.74
三、减值准
备
1.期初余
12,069.88 477,245.22 386,738.39 876,053.49
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
12,069.88 477,245.22 386,738.39 876,053.49
额
四、账面价
值
1.期末账 411,654,951. 5,858,947,85 425,359,845. 211,692,700. 22,358,450.1 27,045,941.8 6,957,059,74
面价值 28 5.26 07 31 6 0 3.88
2.期初账 425,259,508. 5,807,830,42 431,974,197. 235,465,156. 27,816,033.7 28,748,722.3 6,957,094,04
面价值 88 3.47 33 47 2 0 2.17
50
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
用户西安玉祥天
然气有限公司已
房屋建筑物 14,011.46 1,941.58 12,069.88
另行建设输气管
线
用户西安玉祥天
然气有限公司已
输气管线 556,786.05 79,540.83 477,245.22
另行建设输气管
线
用户西安玉祥天
然气有限公司已
输气专用设备 448,950.00 62,211.61 386,738.39
另行建设输气管
线
合 计 1,019,747.51 143,694.02 876,053.49
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
宝汉线 375,000,000.00 40,384,615.08 334,615,384.92
合 计 375,000,000.00 40,384,615.08 334,615,384.92
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
输气管线 1,653,516.93
输气专用设备 588.59
房屋建筑物 516,162.64
交通运输设备 447,686.13
办公设备 225,604.25
合 计 2,843,558.54
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
51
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
2014 年 11 月取得土地证，房产证正在
杨家湾分输站站房 133,455.63
办理当中
永乐分输站值班室、给水泵房、锅炉房
2,387,277.22 土地证尚未取得
及发电机房
志丹综合办公楼、辅助用房、站房、门
2,341,689.11 土地证尚未取得
房
南河站值班房和深井泵房 725,200.47 土地证已取得，房产证正在办理中
眉县首站 4 处房产 1,463,213.27 土地证尚未取得
太白站值班房 724,619.59 正在办理中
靖边站压缩机房、发配电间 2,115,392.46 正在办理中
杨凌站综合楼、生产辅助楼及车间、水 系外购出让土地的附着物，建设手续不
4,047,961.90
处理车间 完备
勉县 CNG 加气站站房 761,304.87 正在办理中
洋县 CNG 加气站辅助用房 599,117.23 土地证尚未取得
南郑 CNG 加气站综合办公楼 4,900,964.89 正在办理中
城北加气站值班站房 2,988,044.65 土地证尚未取得
小 计 23,188,241.29
其他说明
（1）本期计提折旧270,841,332.75元，其中269,471,083.06元计入当期损益，522,894.03元计入在建工程，847,355.66
元计入专项储备；本期由在建工程转入固定资产原值为270,054,494.68元。
（2）期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值294,864,922.94元，净值为 8,390,458.92元。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
汉安线与中贵
线联络线输气 231,364,799.50 231,364,799.50 200,378,963.31 200,378,963.31
管道工程
眉县至陇县输
144,097,752.55 144,097,752.55 105,918,562.23 105,918,562.23
气管道工程
商洛至商南输
92,617,030.98 92,617,030.98 80,572,166.71 80,572,166.71
气管线工程
丹凤县天然气 31,000,661.77 31,000,661.77 22,367,499.97 22,367,499.97
52
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
城市气化工程
关中环线零
口、通远、蓝
30,288,447.79 30,288,447.79 1,172,204.17 1,172,204.17
田工业园阀室
扩建分输站
岚皋城市气化
26,145,013.99 26,145,013.99 24,524,035.04 24,524,035.04
项目
阎良经开区城
25,022,059.35 25,022,059.35 22,769,351.72 22,769,351.72
市气化工程
紫阳城市气化
23,509,779.77 23,509,779.77 25,590,841.79 25,590,841.79
项目
镇坪城市气化
22,914,855.84 22,914,855.84 18,041,773.76 18,041,773.76
项目
蓝田县汤峪镇
20,768,409.30 20,768,409.30 18,657,366.40 18,657,366.40
气化工程项目
其他工程 262,341,748.84 262,341,748.84 350,279,370.44 350,279,370.44
合计 910,070,559.68 910,070,559.68 870,272,135.54 870,272,135.54
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
眉县
至陇
469,22 105,91 38,179 144,09
县输 30.71
0,000. 8,562. ,190.3 7,752. 在建 其他
气管 %
00 23 2 55
道工
程
靖西
三线
局部
输气 2,174, 177,01 36,071 213,09
19.00 完工， 募股
管道 658,00 9,235. ,824.2 1,059.
% 主体 资金
工程 0.00 16 3 39
在建
（三
期）
53
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
汉安
线与
中贵
441,96 200,37 30,985 231,36
线联 68.24 部分
0,000. 8,963. ,836.1 4,799. 其他
络线 % 完工
00 31 9 50
输气
管道
工程
商洛
至洛
114,87 13,961 18,318
南输 4,356, 15.95
0,000. ,714.7 ,469.6 在建 其他
气管 754.87 %
00 3 0
道工
程
商洛
至商
322,10 80,572 12,044 92,617
南输 28.75
0,000. ,166.7 ,864.2 ,030.9 在建 其他
气管 %
00 1 7 8
线工
程
靖边
至延
长（靖 73,790 10,007 10,007
100.00
边）化 ,000.0 ,231.6 ,231.6 完工 其他
%
工园 0 5 5
区专
线
丹凤
县天
48,120 22,367 31,000
然气 8,646, 13,675 64.42
,000.0 ,499.9 ,661.7 在建 其他
城市 837.01 .21 %
0 7 7
气化
工程
关中
1,799, 40,443 金融
环线 8,189, 8,189, 2,000. 81.86 部分
140,00 ,984.7 机构
输气 452.68 452.68 00 % 完工
0.00 9 贷款
管道
镇坪
37,382 18,041 22,914
城市 4,873,
,200.0 ,773.7 ,855.8 1.65% 在建 其他
气化 082.08
0 6 4
项目
靖西 810,00 355,48 477,59 833,07 0.56% 在建 其他
54
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、二 0,000. 2.27 5.75 8.02
线与 00
靖西
三线
联络
线输
气管
道工
程
261,26 150,93 38,753 368,92 21,639 金融
其他 4,525, 1,162,
1,697. 8,400. ,075.7 1,911. 在建 ,496.8 机构
项目 110.26 441.03
26 17 5 42 2 贷款
6,291, 870,27 314,37 270,05 910,07 62,083
4,525, 1,162,
合计 240,20 2,135. 6,029. 4,494. 0,559. -- -- ,481.6 --
110.26 441.03
0.00 54 08 68 68 1
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
其他减少包括转入无形资产核算的土地使用权4,398,153.00元，转入无形资产核算的软件126,957.26元。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
基建用库存材料 82,691,681.07 94,742,913.03
委托加工材料 555,838.81 555,838.81
合计 83,247,519.88 95,298,751.84
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
55
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余
381,990,913.54 18,071,636.33 26,000,000.00 426,062,549.87
额
2.本期增
4,724,342.58 126,957.26 4,851,299.84
加金额
（1）购
326,189.58 326,189.58
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
（4）在建工程 4,398,153.00 126,957.26 4,525,110.26
转入
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
386,715,256.12 18,198,593.59 26,000,000.00 430,913,849.71
额
56
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二、累计摊销
1.期初余
37,239,447.68 10,384,868.95 4,302,777.58 51,927,094.21
额
2.本期增
4,012,800.02 1,111,691.00 433,333.32 5,557,824.34
加金额
（1）计
4,012,800.02 1,111,691.00 433,333.32 5,557,824.34
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
41,252,247.70 11,496,559.95 4,736,110.90 57,484,918.55
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
345,463,008.42 6,702,033.64 21,263,889.10 373,428,931.16
面价值
2.期初账
344,751,465.86 7,686,767.38 21,697,222.42 374,135,455.66
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
57
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三奶厂阀室土地 209,956.63 土地管理机关的权属审核正在办理中
临潼阀室土地 91,227.47 土地管理机关的权属审核正在办理中
韩家囤阀室土地 157,128.72 土地管理机关的权属审核正在办理中
渭南分输站土地 4,300,999.47 土地管理机关的权属审核正在办理中
志丹气化项目用地 1,683,645.79 土地管理机关的权属审核正在办理中
靖西三线土地 7,928,331.89 土地管理机关的权属审核正在办理中
西商线土地 243,692.86 土地管理机关的权属审核正在办理中
礼泉分输站土地 707,805.99 土地管理机关的权属审核正在办理中
乾县分输站土地 1,177,863.42 土地管理机关的权属审核正在办理中
力士阀室土地 99,023.92 土地管理机关的权属审核正在办理中
延河阀室土地 120,190.07 土地管理机关的权属审核正在办理中
南齐阀室土地 120,190.07 土地管理机关的权属审核正在办理中
官道阀室土地 108,102.50 土地管理机关的权属审核正在办理中
南阳阀室-南阳村土地 106,438.96 土地管理机关的权属审核正在办理中
南阳阀室-益平村土地 106,438.96 土地管理机关的权属审核正在办理中
北丈阀室土地 97,248.98 土地管理机关的权属审核正在办理中
武功分输站土地 1,747,302.39 土地管理机关的权属审核正在办理中
延安 CNG 加气母站土地 455,004.61 土地管理机关的权属审核正在办理中
关中环线储气调峰管道土地 126,330,596.63 土地管理机关的权属审核正在办理中
汉安线（扣除石泉段 6 块土地） 11,014,726.91 土地管理机关的权属审核正在办理中
西商线西安分输站土地 10,926,770.85 土地管理机关的权属审核正在办理中
关中环线与西商连接线 533,700.00 土地管理机关的权属审核正在办理中
铜川新区分输站土地 3,811,561.22 土地管理机关的权属审核正在办理中
姚店至河庄坪输气管道 7,173,675.17 土地管理机关的权属审核正在办理中
洋县气化项目土地 2,304,254.65 土地管理机关的权属审核正在办理中
勉县气化项目土地 4,323,315.95 土地管理机关的权属审核正在办理中
镇巴项目土地 2,808,269.32 土地管理机关的权属审核正在办理中
城北加气站 1,936,666.72 土地管理机关的权属审核正在办理中
小 计 190,624,130.12
其他说明：
（1）本期由在建工程转入无形资产原值为4,525,110.26元。
58
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（2）本期摊销额12,811,464.69元，其中12,573,653.37元计入当期损益，237,811.32元计入在建工程。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修修租赁
306,998.00 72,272.44 234,725.56
费用
合计 306,998.00 72,272.44 234,725.56
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 55,414,185.82 7,184,546.49 25,026,294.85 4,029,349.43
内部交易未实现利润 994,715.40 154,229.62
资产减值准备（固定
资产、工程物资和存 3,446,635.76 516,995.36 3,446,635.76 516,995.36
货减值准备）
固定资产折旧（房屋
5,228,472.93 784,270.94 13,742,698.81 2,061,404.82
建筑物）
递延收益（管线赔偿
32,718,150.00 4,907,722.50 42,551,550.92 6,382,732.64
收入）
地方发展资金（计提
40,692,514.73 6,103,877.21 16,333,131.02 2,449,969.65
未付金额）
应付职工薪酬 22,416,844.93 3,362,526.74
未支付的费用 36,307,780.67 5,446,167.10
合计 173,807,739.91 24,943,579.60 124,511,871.69 18,957,208.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产折旧（长输
5,874,007.07 881,101.06 5,874,007.07 881,101.06
管线）
合计 5,874,007.07 881,101.06 5,874,007.07 881,101.06
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 24,943,579.60 18,957,208.26
递延所得税负债 881,101.06 881,101.06
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
60
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可抵扣亏损 12,688,286.11 12,541,462.89
合计 12,688,286.11 12,541,462.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 2,135,698.92
2018 2,629,335.22 2,629,335.22
2019 2,168,082.15 2,168,082.15
2020 1,510,236.83 1,510,236.83
2021 4,098,109.77 4,098,109.77
2022 2,282,522.14
合计 12,688,286.11 12,541,462.89 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,309,000,000.00 1,314,000,000.00
合计 1,309,000,000.00 1,314,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
61
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其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 74,000,000.00
银行承兑汇票 30,000,000.00 50,000,000.00
合计 30,000,000.00 124,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 748,778,168.52 768,129,033.70
1-2 年 350,353,010.99 79,157,133.16
2-3 年 32,384,021.59 27,935,747.47
3 年以上 43,131,598.55 43,577,264.25
合计 1,174,646,799.65 918,799,178.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石油集团工程设计有限责任公司
61,883,042.24 未到支付期
西南分公司
62
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胜利油田胜利石油化工建设有限责任
32,315,486.88 未到支付期
公司
中国石油天然气管道局 17,320,938.00 未到支付期
宝鸡石油钢管有限责任公司 18,658,813.28 未到支付期
中石化胜利油建工程有限公司 17,057,317.59 未到支付期
中国石油天然气管道局第三工程分公
12,730,000.00 未到支付期
司
西安陕鼓动力股份有限公司 8,891,500.00 未到支付期
陕西建工安装集团有限公司 7,685,122.71 未到支付期
西仪股份有限公司 6,515,265.00 未到支付期
中铁十八局集团建筑安装工程有限公
5,144,292.27 未到支付期
司
合计 188,201,777.97 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 104,029,100.82 187,567,328.56
1-2 年 77,136,257.98 37,971,721.52
2-3 年 2,880,258.69 6,864,698.52
3 年以上 1,465,173.60 413,869.27
合计 185,510,791.09 232,817,617.87
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西省商洛公路管理局 2,723,401.48 安装工程未完工
商洛职业技术学院 2,357,742.02 安装工程未完工
商洛市中心医院 2,121,177.59 安装工程未完工
陕西煤业化工集团陕南地产有限公司 2,039,527.13 安装工程未完工
商洛市汽车运输总公司 1,807,285.97 安装工程未完工
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陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
嘉园国际一期项目 1,741,500.00 安装工程未完工
陕西万事成商业地产开发有限公司 1,685,886.13 安装工程未完工
商洛市城建投资开发有限公司 1,501,886.80 安装工程未完工
商洛新天地置业 1,488,640.00 安装工程未完工
商州区思源实验学校 1,288,799.57 安装工程未完工
陕西吉祥天房地产有限公司 1,000,000.00 安装工程未完工
商洛市江南惠民小区建设管理处 1,000,000.00 安装工程未完工
商洛市地方税务局 970,659.69 安装工程未完工
陕西天士力植物药业有限责任公司 965,388.83 安装工程未完工
陕西省商洛汽车改装厂 823,600.00 安装工程未完工
陕西香菊药业集团有限公司 823,453.90 安装工程未完工
商洛市商州区沙河子省级重点示范镇
779,520.00 安装工程未完工
建设管理处
陕西凯华房地产开发有限公司 777,599.93 安装工程未完工
商州区农村信用合作社 754,553.30 安装工程未完工
商洛市商州区国家税务局 744,637.05 安装工程未完工
商洛市鹤翔房地产开发有限公司 733,222.00 安装工程未完工
隆源产业发展有限责任公司 697,280.00 安装工程未完工
陕西省商洛中学 617,880.00 安装工程未完工
丹凤县农村信用合作联社 772,449.68 安装工程未完工
兴平市台玻专线供气有限公司 3,095,071.84 合同约定预收款
陕西紫晶能源有限公司 2,400,000.00 合同约定预收款
杨凌示范区热力有限公司 100,000.00 合同约定预收款
合计 35,811,162.91 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 90,753,169.87 162,501,513.86 170,754,729.81 82,499,953.92
二、离职后福利-设定
20,859,575.98 33,455,928.45 26,966,255.69 27,349,248.74
提存计划
合计 111,612,745.85 195,957,442.31 197,720,985.50 109,849,202.66
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
77,784,934.93 134,246,323.02 147,263,426.74 64,767,831.21
和补贴
2、职工福利费 2,501,350.37 2,501,047.37 303.00
3、社会保险费 2,875.99 8,865,070.27 8,865,070.29 2,875.97
其中：医疗保险
7,863,024.36 7,863,024.36
费
工伤保险
2,369.71 722,338.00 722,338.02 2,369.69
费
生育保险
506.28 279,707.91 279,707.91 506.28
费
4、住房公积金 7,980.00 11,460,145.48 10,814,437.20 653,688.28
5、工会经费和职工教
12,957,378.95 5,428,624.72 1,310,748.21 17,075,255.46
育经费
合计 90,753,169.87 162,501,513.86 170,754,729.81 82,499,953.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,494,852.95 20,070,447.55 424,405.40
2、失业保险费 109,533.69 737,198.52 727,533.04 119,199.17
3、企业年金缴费 3,492,536.28 1,746,268.14 1,746,268.14
4、补充医疗保险 20,750,042.29 8,731,340.70 4,422,006.96 25,059,376.03
合计 20,859,575.98 33,455,928.45 26,966,255.69 27,349,248.74
其他说明：
无
65
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,738,571.71
企业所得税 2,511,878.09 35,182,819.66
个人所得税 1,301,699.91 2,577,084.03
城市维护建设税 911,227.40 94,326.59
房产税 9,759.84 23,972.59
土地使用税 780,218.79 356,228.58
车船使用税
教育费附加（含地方教育费附加） 650,283.86 67,139.16
防洪保安水利基金 535,197.32 955,086.21
印花税 941,377.84 1,681,437.68
其他税费 200,876.72 105,720.26
合计 22,581,091.48 41,043,814.76
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 402,485.60
企业债券利息 65,505,908.13 28,973,661.56
短期借款应付利息 1,929,950.00 2,053,852.50
合计 67,435,858.13 31,429,999.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
66
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普通股股利 166,811,316.75
商洛市城市建设投资开发有限公司 2,646,000.00
合计 169,457,316.75
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末应付商洛市城市建设投资开发有限公司股利为商洛市天然气有限公司应付2016年度的股利；应付普通股股利为公
司应分配的2016年度普通股股利，已于2017年7月支付。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
改线工程款 106,900,839.81 106,450,839.81
应付暂收款 20,831,953.44 19,115,985.36
地方发展资金 16,333,131.02 16,333,131.02
押金保证金 11,383,884.18 12,152,725.35
工程预留费用 10,141,450.27 11,156,481.21
其他 22,443,443.44 21,504,798.00
合计 188,034,702.16 186,713,960.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西宝汉高速公路建设管理有限公司 72,205,498.66 结算付款手续尚未办理
靖边县财政局 12,536,668.03 结算付款手续尚未办理
黄延高速公路扩能工程安赛段征迁领
7,999,174.01 结算付款手续尚未办理
导小组办公室
延安至延川高速公路建设征迁和环境
4,826,500.00 结算付款手续尚未办理
保障工作协调办公室
延安市财政局 3,796,462.99 结算付款手续尚未办理
富县黄延高速公路扩能工程建设协调
2,781,770.33 结算付款手续尚未办理
办公室
咸宝复线工程费 2,771,023.79 结算付款手续尚未办理
靖西二线四期工程费 2,711,166.07 结算付款手续尚未办理
西成铁路客运专线陕西有限责任公司 2,483,562.29 结算付款手续尚未办理
67
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
西安市国土资源局灞桥分局 2,276,411.00 结算付款手续尚未办理
商洛市财政局 1,347,900.00 结算付款手续尚未办理
汉中市财政局 1,097,970.20 结算付款手续尚未办理
合计 116,834,107.37 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,500,000.00 196,000,000.00
一年内到期的长期应付款 102,084,601.71 99,994,712.22
合计 107,584,601.71 295,994,712.22
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款全部为信用借款。
（2）一年内到期的长期应付款见“七、47、长期应付款”之说明。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 25,351.46 102,163.11
合计 25,351.46 102,163.11
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
无
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,790,022.64 8,938,272.64
信用借款 97,956,727.36 92,441,727.36
合计 107,746,750.00 101,380,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
（1）质押借款系子公司安康市天然气有限公司在长安银行安康分行以白河县和岚皋县天然气收费权为标的，质押价值
8,000.00万元人民币，已在中国人民银行应收账款质押系统登记备案。
（2）利率均为浮动利率，年利率区间为4.75%—5.39%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 陕气债 996,878,361.20 995,886,485.33
15 陕天然气 MTN001 299,426,526.31 299,229,374.49
合计 1,296,304,887.51 1,295,115,859.82
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
2011 年 1,000,0 995,88 996,87
11 陕气 991,87
7 月 21 8年 00,000. 6,485.3 8,361.2
债 5.87
日 00 3 0
15 陕天
2015 年 300,00 299,22 299,42
然气 197,15
11 月 20 3年 0,000.0 9,374.4 6,526.3
MTN00 1.82
日 0 9 1
1
1,300,0 1,295,1 1,296,3
1,189,0
合计 -- -- -- 00,000. 15,859. 04,887.
27.69
00 82 51
69
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
（1）经中国证监会核准，公司于2011年7月21日发行10亿元的公司债券（简称11陕气债）；债券期限8年，票面利率6.20%，
起息日为2011年7月22日，还款付息方式为分期（年）付息、到期一次还本。
（2）经中国银行间市场交易商协会同意，公司于2015年11月20日在银行间债券市场发行了2015年度第一期中期票据（简
称15陕天然气MTN001）；本次发行规模为人民币3亿元，发行期限3年，发行票面利率3.89%，起息日为2015年11月23日，还款
付息方式为分期（年）付息、到期一次还本。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 58,946,900.12 114,164,982.05
减：未确认融资费用 5,517,749.28 9,837,118.10
合 计 53,429,150.84 104,327,863.95
其他说明：
长期应付款为融资租赁形成。公司于 2015 年9月 22日以公司管网为标的采用融资租赁方式融资人民币3亿元，租赁期
限 3 年，租金支付方式为每半年等额还租。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
70
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
安塞工业园区建
天然气管道改线
设与靖西天然气 8,056,735.16 8,056,735.16
专项资金
管道交叉改移
空港新城规划建
天然气管道改线
设与靖西一线交 2,543,429.11 2,543,429.11
专项资金
叉改移
太白县天然气东 项目建设启动资
2,000,000.00 2,000,000.00
输项目 金
合计 12,600,164.27 12,600,164.27 --
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
71
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 70,362,877.78 2,309,100.54 68,053,777.24
未实现的售后租
42,791,299.46 1,426,376.64 41,364,922.82
回损益
合计 113,154,177.24 3,735,477.18 109,418,700.06 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
河庄坪至姚店
28,901,550.92 784,657.50 28,116,893.42 与资产相关
输气管道项目
安塞县境内天
13,650,000.00 525,000.00 13,125,000.00 与资产相关
然气管道改移
杨凌漆水河至
揉谷乡规划建
设与咸宝天然 7,260,000.00 242,000.00 7,018,000.00 与资产相关
气管道交叉改
移
陈仓物流园区
段咸宝天然气 3,230,000.00 95,000.00 3,135,000.00 与资产相关
管道改移
咸宝天然气管
2,880,000.00 80,000.00 2,800,000.00 与资产相关
道改移
杨凌区五湖路
规划建设与咸
2,664,610.00 102,485.00 2,562,125.00 与资产相关
宝天然气管道
交叉改移
西咸新区秦汉
新城财政局
IGW 太阳能光
1,739,197.78 79,054.46 1,660,143.32 与资产相关
伏电池项目天
然气公网建设
配套费
武功县台资工
业园区规划建
1,394,285.73 87,142.86 1,307,142.87 与资产相关
设与咸宝天然
气管道交叉改
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移
关中环线科技
1,343,750.00 37,500.00 1,306,250.00 与资产相关
创新专项资金
靖西天然气管
1,285,714.30 71,428.58 1,214,285.72 与资产相关
网监控
西安阎良国家
航空高新技术
869,000.00 869,000.00 与资产相关
产业基地天然
气气化项目
秦汉新城规划
建设与靖西天
662,150.00 19,475.00 642,675.00 与资产相关
然气管道一线
交叉改移
志丹县城市气
化城市基础设 628,571.42 28,571.43 599,999.99 与资产相关
施配套费返还
志丹县城市基
础设施配套费 620,714.29 28,214.28 592,500.01 与资产相关
返还
宜川城市基础
设施建设配套 471,428.58 21,428.57 450,000.01 与资产相关
费
志丹县顺宁镇
464,285.72 17,857.15 446,428.57 与资产相关
气化工程
志丹县胡兴庄
464,285.72 17,857.15 446,428.57 与资产相关
社区气化工程
志丹县杏河镇
464,285.71 17,857.14 446,428.57 与资产相关
气化工程
志丹县旦八镇
464,285.71 17,857.14 446,428.57 与资产相关
气化工程
志丹县永宁镇
464,285.71 17,857.14 446,428.57 与资产相关
气化工程
宜川云岩镇气
440,476.19 17,857.14 422,619.05 与资产相关
化工程
合计 70,362,877.78 2,309,100.54 68,053,777.24 --
其他说明：
河庄坪至姚店输气管道项目：
2008年3月，公司与安塞县人民政府签订《关于天然气地方发展资金提取与使用协议》，根据双方约定条款，公司2007
年12月31日以前计提的地方发展资金和2008—2013年计提的地方发展资金[注]中40%归公司所有，用于公司在安塞县境内天
然气长输管道安全隐患整治项目及在延安市辖区内天然气产业的投资建设和运营维护，合计金额3,020.93万元。我公司将该
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项资金全部用于延安市辖区内的河庄坪至姚店输气管道项目工程建设。鉴于该项目已投运，公司于2016年3月将该项资金转
入“递延收益”。
[注]：地方发展资金是以长庆油田第三净化厂输出天然气为基数，按照0.01元/立方米（税前）标准提取。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,112,075,44 1,112,075,44
股份总数
5.00 5.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,289,900,120.63 1,289,900,120.63
合计 1,289,900,120.63 1,289,900,120.63
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其他 59,913,705 59,913,
综合收益 .30 705.30
其中：权益法下在被投资单位以
59,913,705 59,913,
后将重分类进损益的其他综合收
.30 705.30
益中享有的份额
59,913,705 59,913,
其他综合收益合计
.30 705.30
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 117,230,257.90 58,609,123.68 17,322,452.13 158,516,929.45
合计 117,230,257.90 58,609,123.68 17,322,452.13 158,516,929.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
[注]：公司作为高危行业，根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企
[2012]16号）的规定，按上年度实际营业收入的1.5%计提专项储备，用于公司安全生产活动支出。本期增加数为计提数，减
少数为使用数。
59、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 422,978,842.16 422,978,842.16
合计 422,978,842.16 422,978,842.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,320,515,400.18 2,085,271,348.02
调整后期初未分配利润 2,320,515,400.18 2,085,271,348.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 251,960,057.04 508,535,727.77
减：提取法定盈余公积 50,876,586.61
应付普通股股利 166,811,316.75 222,415,089.00
期末未分配利润 2,405,664,140.47 2,320,515,400.18
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,066,192,456.85 3,620,487,051.43 3,827,204,328.83 3,233,752,076.20
其他业务 4,336,869.61 2,913,964.25 9,084,468.52 1,306,738.11
合计 4,070,529,326.46 3,623,401,015.68 3,836,288,797.35 3,235,058,814.31
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,054,148.45 7,788,731.83
教育费附加 902,284.89 3,381,049.09
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房产税 2,769,787.27
土地使用税 1,953,274.30
车船使用税 68,155.50
印花税 2,641,622.25
营业税 201,330.60 1,550,944.33
地方教育费附加 601,531.03 2,252,686.50
残疾人就业保障金 733,261.71
水利基金 3,477,813.13
合计 15,403,209.13 14,973,411.75
其他说明：
[注]：本报告期公司根据财政部（财会[2016]22号）文件《增值税会计处理规定》，将“营业税金及附加”科目名称调整为
“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,848,256.30 3,969,668.73
折旧摊销费 347,320.30 286,121.56
市场开发费 141,698.29 25,966.91
差旅费 64,311.84 70,085.40
其他 247,362.92 181,938.04
合计 6,648,949.65 4,533,780.64
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,986,486.26 19,855,521.13
折旧摊销费 8,458,086.09 10,666,966.06
研究开发费 5,857,066.91 5,155,345.73
物业管理费 1,878,138.48 1,842,453.30
动力费 824,198.00 1,081,010.23
车辆费 605,702.81 702,776.18
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维修费 150,194.14 218,898.37
审计费 602,177.05 227,287.32
咨询服务费 894,348.53 663,434.97
劳保费 148,568.58 59,897.89
法律事务费 178,516.06 179,254.72
上市管理费 21,367.52 51,698.11
通讯费 264,648.17 319,057.82
税金 9,586,324.75
其他 1,453,721.23 1,375,756.02
合计 48,323,219.83 51,985,682.60
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 72,000,014.82 78,685,929.47
减：利息收入 5,356,321.31 7,154,816.24
汇兑损益 -329.23
金融机构手续费及其他 172,929.52 741,874.73
合计 66,816,623.03 72,272,658.73
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,336,287.78 10,756,872.73
合计 23,336,287.78 10,756,872.73
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,604,373.06 3,309,165.52
处置可供出售金融资产取得的投资收益 190,356.17
合计 10,604,373.06 3,499,521.69
其他说明：
权益法核算的长期股权投资收益明细 :
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 6,400.00 0.00 6,400.00
其中：固定资产处置利得 6,400.00 6,400.00
政府补助 2,176,894.74 4,483,136.44 2,176,894.74
罚款收入 9,000.00 12,000.00 9,000.00
赔偿收入 10,000.00 10,000.00
其他收入 305,079.83 396,340.42 305,079.83
合计 2,507,374.57 4,891,476.86 2,507,374.57
计入当期损益的政府补助：
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单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
按资产使
改线赔偿 商引资等
用年限分 2,176,894. 1,783,136. 与资产相
款等递延 补助 地方性扶 是 否
摊计入的 74 44 关
收益转入 持政策而
政府补助
获得的补
助
因符合地
方政府招
志丹县五 延安发展 商引资等
与收益相
个项目的 与改革委 奖励 地方性扶 是 否 200,000.00
关
补助 员会 持政策而
获得的补
助
因符合地
2015 年促 方政府招
进企业提 西安经济 商引资等
2,500,000. 与收益相
速增效实 技术开发 奖励 地方性扶 是 否
00 关
施办法奖 区管委会 持政策而
励 获得的补
助
2,176,894. 4,483,136.
合计 -- -- -- -- -- --
74 44
其他说明：
无
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 359,466.89 0.00 359,466.89
其中：固定资产处置损失 359,466.89 359,466.89
罚款支出 341,099.75 341,099.75
其他 24,737.61 24,737.61
合计 725,304.25 725,304.25
其他说明：
80
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 51,322,483.15 69,976,503.41
递延所得税费用 -5,986,371.34 -1,445,132.95
合计 45,336,111.81 68,531,370.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 298,986,464.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 45,293,989.40
子公司适用不同税率的影响 -27,644.97
调整以前期间所得税的影响 -277,059.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,022,686.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,369,513.28
亏损的影响
所得税费用 45,336,111.81
其他说明
适用企业所得税税率详见“六、税项”之说明。
73、其他综合收益
详见附注“57、其他综合收益”之说明。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
暂收款 2,306,985.88 8,000,385.10
存款利息收入 5,356,321.31 7,154,816.24
81
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回垫付的工资和社保 610,615.22 454,331.04
政府补助 2,500,000.00
其他 2,644,509.65 8,895,542.76
合计 10,918,432.06 27,005,075.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
暂付款 9,376,959.79 10,523,921.99
物业管理费 1,878,138.48 1,842,453.30
动力费 824,198.00 4,149,651.46
车辆使用费 633,390.20 1,632,448.43
维修费 155,494.14 1,089,910.22
咨询服务费 894,348.53 679,944.40
劳保费 148,568.58 59,897.89
办公费 185,766.01 253,554.37
差旅费 212,276.86 276,582.38
上市管理费 21,367.52 51,698.11
其他 4,650,836.35 11,974,700.97
合计 18,981,344.46 32,534,763.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
改线工程款 617,200.00 90,546,500.00
投标履约保证金 155,883.11
其他[注] 200,000.00
合计 617,200.00 90,902,383.11
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
[注]：上期“其他”发生额200,000.00元为商洛市城市管理局根据商城管财（2016）8号文件，拨付给商洛市天然气有限公
司用于清算商洛市燃气发展有限责任公司的资金。
82
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投标履约保证金 186,886.18
合计 186,886.18
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁租金 53,748,336.35 53,919,797.74
合计 53,748,336.35 53,919,797.74
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 253,650,352.93 386,567,204.68
加：资产减值准备 23,336,287.78 10,756,872.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
270,318,438.72 244,321,382.52
生物资产折旧
无形资产摊销 5,381,183.60 5,961,546.57
长期待摊费用摊销 72,272.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -6,400.00
83
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
359,466.89
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,000,014.82 78,685,929.47
投资损失（收益以“－”号填列） -10,604,373.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-5,986,371.34 -1,445,132.95
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,081,303.62 12,473,734.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-494,734,041.85 -195,609,403.74
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
290,341,956.29 -130,326,602.22
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 425,210,090.84 411,385,531.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 702,533,097.17 1,008,764,093.11
减：现金的期初余额 883,496,844.26 1,048,381,274.01
现金及现金等价物净增加额 -180,963,747.09 -39,617,180.90
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
84
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 702,533,097.17 883,496,844.26
其中：库存现金 70,972.21 47,645.65
可随时用于支付的银行存款 702,462,124.96 1,008,716,447.46
三、期末现金及现金等价物余额 702,533,097.17 883,496,844.26
其他说明：
无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
无
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
本公司期末无外币货币项目。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
85
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
公司本期未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
86
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
公司本期未发生同一控制下企业合并。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
87
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
公司本期未发生反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西城市燃气
燃气生产和供
产业发展有限 陕西省 西安市 100.00% 设立
应业
公司
汉中市天然气 燃气生产和供
汉中市 汉中市 70.00% 设立
投资发展有限 应业
88
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
安康市天然气 燃气生产和供
安康市 安康市 100.00% 设立
有限公司 应业
商洛市天然气 燃气生产和供
商洛市 商洛市 51.00% 设立
有限公司 应业
延安天然气管 燃气生产和供
延安市 延安市 51.00% 设立
道有限公司 应业
蓝田县城燃天 燃气生产和供
蓝田县 蓝田县 70.00% 设立
然气有限公司 应业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
汉中市天然气投资发
30.00% -1,973,298.37 13,363,232.19
展有限公司
商洛市天然气有限公
49.00% 3,800,706.26 2,646,000.00 81,030,554.83
司
延安天然气管道有限
49.00% 80,971.03 48,804,456.00
公司
蓝田县城燃天然气有
30.00% -218,083.03 7,208,847.12
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
89
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
汉中
市天
然气 36,037 230,60 266,64 158,09 64,000 222,09 36,729 226,30 263,03 148,60 64,000 212,60
投资 ,045.9 6,974. 4,020. 9,912. ,000.0 9,912. ,254.3 3,461. 2,716. 6,778. ,000.0 6,778.
发展 0 22 12 80 0 80 4 86 20 16 0 16
有限
公司
商洛
市天 134,02 155,95 289,98 124,61 124,61 140,48 148,26 288,74 126,31 126,31
然气 5,933. 9,424. 5,358. 6,878. 6,878. 0,168. 2,594. 2,763. 1,896. 1,896.
有限 43 63 06 83 83 77 25 02 79 79
公司
延安
天然
80,899 23,512 104,41 81,343 23,069 104,41
气管 4,811, 4,811, 4,976, 4,976,
,834.5 ,950.1 2,784. ,329.6 ,023.3 2,352.
道有 854.08 854.08 669.36 669.36
1 8 69 1 6 97
限公
司
蓝田
县城
15,756 36,130 51,886 14,542 14,542 15,127 28,428 43,555
燃天 5,484, 5,484,
,364.9 ,319.9 ,684.8 ,528.2 ,528.2 ,715.0 ,098.8 ,813.9
然气 713.89 713.89
2 3 5 5 5 8 3 1
有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
汉中市天
然气投资 86,822,354 -6,577,661. -6,577,661. 6,446,421. 73,464,522 -3,419,024. -3,419,024. 81,406,666
发展有限 .49 22 22 13 .40 48 48 .85
公司
商洛市天 60,973,098 7,756,543. 7,756,543. 3,215,548. 50,917,582 6,680,116. 6,680,116. 5,370,822.
然气有限 .63 39 39 86 .81 00 00 89
90
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
延安天然
1,744,021. 2,012,217. 1,991,343. -1,777,547.
气管道有 165,247.00 165,247.00 2,891.60 2,891.60
06 69 06 23
限公司
蓝田县城
3,637,970. -726,943.4 -726,943.4 5,027,246.1 1,600,563.
燃天然气 437,283.45 -24,122.42 -24,122.42
13 2 2 1 77
有限公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司在子公司的所有者权益份额未发生变化。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
咸阳新科能源 咸阳市 咸阳市 燃气生产和供 40.00% 权益法核算
91
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司 应业
咸阳市天然气 燃气生产和供
咸阳市 咸阳市 40.00% 权益法核算
有限公司 应业
陕西液化天然
燃气生产和供
气投资发展有 西安市杨凌区 西安市杨凌区 17.93% 权益法核算
应业
限公司
西安中民燃气 燃气生产和供
西安市阎良区 西安市阎良区 40.00% 权益法核算
有限公司 应业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
咸阳新科 咸阳市天 陕西液化 西安中民 咸阳新科 咸阳市天 陕西液化 西安中民
能源 然气 天然气 燃气 能源 然气 天然气 燃气
39,033,459 362,744,80 696,859,90 69,272,669 40,039,602 410,686,48 289,660,90 65,589,133
流动资产
.48 1.94 0.58 .99 .09 0.17 5.86 .19
非流动资 10,579,576 845,557,74 1,825,885, 162,962,89 10,823,083 768,636,17 1,692,277, 162,695,12
产 .78 9.32 967.05 3.71 .62 1.69 437.37 6.41
49,613,036 1,208,302, 2,522,745, 232,235,56 50,862,685 1,179,322, 1,981,938, 228,284,25
资产合计
.26 551.26 867.63 3.70 .71 651.86 343.23 9.60
-3,133,462. 659,162,50 891,384,33 74,719,585 3,216,776. 654,907,43 499,722,01 76,536,068
流动负债
46 9.09 0.97 .83 84 9.16 6.05 .99
非流动负 110,442,33 1,157,383, 105,442,33 1,144,894,
债 2.96 617.81 2.96 621.19
-3,133,462. 769,604,84 2,048,767, 74,719,585 3,216,776. 760,349,77 1,644,616, 76,536,068
负债合计
46 2.05 948.78 .83 84 2.12 637.24 .99
92
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少数股东 1,715,740. 1,718,215.
155,566.38 129,561.56
权益 15 11
归属于母
52,746,498 438,542,14 472,262,17 157,515,97 47,645,908 418,843,31 335,603,49 151,748,19
公司股东
.72 2.83 8.70 7.87 .87 8.18 0.88 0.61
权益
按持股比
例计算的 21,098,599 175,416,85 84,676,608 63,006,391 19,058,363 167,537,32 60,173,705 60,699,276
净资产份 .49 7.13 .64 .15 .55 7.27 .92 .24
额
43,033,494 289,200,54 451,443,58 85,829,722 25,845,516 324,597,74 201,665,33 86,861,051
营业收入
.47 6.24 2.04 .36 .66 3.44 5.85 .01
4,938,242. 15,849,833 4,911,059. 2,673,796. 37,143,298 -75,085,97 6,374,814.
净利润 550,835.26
74 .29 47 12 .79 7.46 95
综合收益 4,938,242. 15,849,833 4,911,059. 2,673,796. 37,143,298 -75,085,97 6,374,814.
550,835.26
总额 74 .29 47 12 .79 7.46 95
本年度收
到的来自 4,000,000. 24,000,000
联营企业 00 .00
的股利
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
93
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
94
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017
年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的69.95% (2016年6月30日为71.87%)源于前五大客户。本公司
对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项明细如下：
（二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款和发行债券等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，
优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需
求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
95
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变
动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币134,124.68万元(2016年6月30日为人民币152,950.00万
元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动较小，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主
要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注“七、78、外币货币性项目”之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
96
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业
97
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的持股比例 的表决权比例
陕西燃气集团有 燃气生产和供应
西安市 202,133.67 55.36% 55.36%
限公司 业
本企业的母公司情况的说明
2014年2月24日，中国证监会以《关于核准陕西燃气集团有限公司公告陕西省天然气股份有限公司收购报告书并豁免其
要约收购义务的批复》证监许可﹝2014﹞219 号）核准陕西燃气集团有限公司公告收购报告书及豁免要约收购义务。2014 年
4月15日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的编号为1404100006 的《证券过户登记确认书》（过户日2014年4
月11 日）。确认了陕西燃气集团有限公司为本公司控股股东的地位。
本企业最终控制方是陕西省国有资产监督管理委员会。。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
咸阳新科能源有限公司 联营企业
咸阳市天然气有限公司 联营企业
陕西液化天然气投资发展有限公司 联营企业
西安中民燃气有限公司 联营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
渭南市天然气有限公司 母公司的控股子公司
陕西派思燃气产业装备制造有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团新能源发展有限公司 母公司的全资子公司
陕西燃气集团交通能源发展有限公司 母公司的控股子公司
陕西液化天然气投资发展有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团渭河能源开发有限公司 母公司的控股子公司
98
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
铜川市天然气有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团工程有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
陕西派思燃气产
业装备制造有限 设备采购 26,731,085.41 6,273,042.00
公司
陕西液化天然气
投资发展有限公 委托加工费 7,361,696.72 否 29,113,894.11
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
渭南市天然气有限公司 天然气销售 91,926,138.08 102,623,611.75
陕西液化天然气投资发展有
天然气销售 320,581,349.45 143,983,697.50
限公司
咸阳新科能源有限公司 天然气销售 31,701,768.17 25,860,443.71
咸阳市天然气有限公司 天然气销售 169,496,838.75 168,327,467.06
西安中民燃气有限公司 天然气销售 68,620,489.45 67,115,294.66
铜川市天然气有限公司 天然气销售 103,726,914.30 114,197,596.82
陕西燃气集团有限公司 物业管理服务 226,900.00
陕西燃气集团工程有限公司 物业管理服务 16,238.20 22,950.00
陕西燃气集团新能源发展有
物业管理服务 17,476.42 24,700.00
限公司
陕西燃气集团交通能源发展
物业管理服务 18,148.58 25,650.00
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
[注]：购销商品、提供和接受劳务的关联交易发生额为不含税金额。
99
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
渭南市天然气 51%股权享有
陕西燃气集团 2014 年 04 月
本公司 有限公司 51% 的年收益分红 1,683,962.27
有限公司 11 日
股权托管 的 5%
关联托管/承包情况说明
[注]：本期确认的股权受托管理收益为不含税金额。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
陕西燃气集团有限公司 办公场所和办公资产、车辆租赁 736,229.51 2,105,000.00
陕西燃气集团工程有限公司 办公场所租赁 62,567.56 119,600.00
陕西燃气集团新能源发展有
办公场所租赁 67,297.30 99,600.00
限公司
陕西燃气集团交通能源发展
办公场所租赁 70,000.00 103,600.00
有限公司
合 计 936,094.37 2,427,800.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
无
关联租赁情况说明
公司与陕西燃气集团有限公司及其子公司于 2016 年 4 月签订租赁协议，约定将调度指挥中心大楼部分办公场所等资产
出租，出租资产包括 2,519.60 平方米的办公场所和 94 套办公家具以及 6 台车辆（5 台小型普通客车、1 台小型越野客车），
100
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
协议有效期至 2018 年 5 月 31 日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
无
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,498,990.00 1,344,332.00
101
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
咸阳市天然气有
应收账款 7,311,765.15 365,588.26 4,006,821.78 200,341.09
限公司
西安中民燃气有
应收账款 4,636,100.53 231,805.03
限公司
陕西液化天然气
应收账款 投资发展有限公 256,716,799.33 12,835,839.97 74,964,809.55 3,748,240.48
司
铜川市天然气有
应收账款 4,187,800.73 209,390.04 7,017,715.29 350,885.76
限公司
咸阳新科能源有
应收账款 11,499,688.56 574,984.43 17,676,690.52 883,834.53
限公司
渭南市天然气有
应收账款 4,150,829.05 207,541.45
限公司
小计 283,866,882.82 14,193,344.14 108,302,137.67 5,415,106.89
陕西派思燃气产
预付款项 业装备制造有限 3,290,110.00 2,473,600.00
公司
渭南市天然气有
预付账款 39,000.60
限公司
小计 3,290,110.00 2,512,600.60
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
陕西派思燃气产业装备制造
应付账款 33,360,908.62 15,027,948.13
有限公司
陕西液化天然气投资发展有
应付账款 256,716,799.33 10,038,357.12
限公司
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陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
小 计 290,077,707.95 25,066,305.25
预收款项 咸阳市天然气有限公司 1,447,746.55
预收款项 渭南市天然气有限公司 1,507,040.35 112,310.74
预收款项 陕西燃气集团有限公司 736,229.51 736,229.51
陕西燃气集团新能源发展有
预收款项 84,773.72
限公司
陕西燃气集团交通能源发展
预收款项 88,148.58
有限公司
预收款项 陕西燃气集团工程有限公司 78,805.76
预收款项 西安中民燃气有限公司
小 计 2,591,804.71 2,548,014.86
应付股利 陕西燃气集团有限公司 92,347,588.20 123,130,117.60
小 计 92,347,588.20 123,130,117.60
其他应付款 咸阳新科能源有限公司 18,940.39 18,548.24
陕西派思燃气产业装备制造
其他应付款 136,085.00 449,605.00
有限公司
其他应付款 西安中民燃气有限公司 100.00
小 计 155,125.39 468,153.24
7、关联方承诺
母公司陕西燃气集团有限公司于2014年2月11日承诺：
（1）与公司业务范围与边界划分清晰，与公司既是相互独立的市场主体，又是有着共同发展战略和价值取向的利益共
同体，与公司之间紧密联系、在战略、产业上实现协同发展，资源配置上相互支持。
（2）自以无偿划转方式受让陕西省投资集团（有限）公司持有的所有公司股份（以下简称股权无偿划转）过户完成之
日（2014年4月11日）起24月内完成渭南市天然气有限公司（以下简称渭南天然气）分立事宜，即将渭南天然气以存续分立
的方式分立为两家公司，其中一家公司承接前述职工宿舍楼对应的资产（包含土地使用权），另一家公司承接剩余的所有资
产和债务，分立后的两家公司股东及持股比例均保持不变。
（3）自渭南天然气分立事宜的工商登记手续完成后一个月内启动解决同业竞争问题的具体工作。具体方案为：在渭南
天然气完成分立的基础上，尽最大努力争取其余股东放弃优先购买权，之后尽量争取国资委的批准以协议转让方式按照公允
价格向公司转让其所持有的包含渭南天然气经营性资产的公司之全部股权。若协议转让未得到国有资产监督管理部门的批
准，则采用拍卖、招投标等形式在产权交易机构中公开转让其持有的包含渭南天然气经营性资产的公司之全部股权。股权转
让事项涉及审计、评估、国有资产监督管理部门审批或备案等程序，预计自渭南天然气分立事宜完成工商登记手续之日起 12
个月内完成；若上述股权转让事宜需中国证监会核准，则预计自渭南天然气分立事宜完成工商登记手续并获得中国证监会核
准后12个月内完成。
若在上述24个月的期限内渭南天然气未能完成分立，则承诺在股份无偿划转完成后 36 个月内促使渭南天然气规范“渭
城国用（2001）字第096号”市政公用设施用地上所建职工宿舍楼相关权属问题，并在规范后的 12 月内将其持有的渭南天
然气全部股权转让给公司；若上述股权转让事宜需中国证监会核准，则预计自职工宿舍楼权属问题规范完成并获得中国证监
会核准后12个月内完成；若在股份无偿划转完成后36个月内渭南天然气未能规范职工宿舍楼权属问题，承诺在上述期限届满
之日起12个月内将其持有的渭南天然气全部股权转让给陕天然气，若上述股权转让事宜需中国证监会核准，则预计自获得中
103
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国证监会核准后12个月内完成上述股权转让事宜，同时承担未来由于职工宿舍楼权属瑕疵导致的或渭南天然气为规范职工宿
舍楼权属问题而给公司带来的应由公司承担的所有费用及损失。
股份无偿划转完成后，在其持有渭南天然气或包含其全部经营性资产的公司股权期间，通过委托管理的方式将其持有的
渭南天然气或包含其全部经营性资产的公司股权委托公司进行管理。
（4）股份无偿划转完成后，陕西燃气集团有限公司及其控股子公司（除公司外）不直接或间接从事与公司及公司控股
子公司主营业务相同的业务；如果其拟从事的业务可能与公司及公司控股子公司主营业务存在同业竞争，则一定是其利用自
身品牌、资源、财务等优势，代为培育符合公司业务发展需要但暂不适合公司实施的业务。其将在上述业务成熟后择机以公
允价格转让给公司，公司在同等条件下有优先购买的权利。
（5）若不按时履行上述承诺，愿意依法承担因不履行承诺导致的公司的全部直接或间接损失。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
104
陕西省天然气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司在本报告期末存在一项未决诉讼仲裁事项。
1. 本次诉讼仲裁事项受理的基本情况
原告人（申请人）陕西省天然气股份有限公司与被告人（被申请人）西安市西蓝天然气股份有限公司《天然气购销合
同》纠纷诉讼案，受理法院：西安市中级人民法院，受理日期为2017年6月1日，仲裁机构：西安仲裁委员会，受理日期为2017
年6月1日。
本公司为诉讼仲裁原告人（申请人），公司及法律顾问沟通后认为应直接提起民事诉讼进行欠款追缴，相关情况报告已
呈阅董事长、总经理，批示组织领导班子成员研究后决定。公司委托上海市建纬（西安）律师事务所就此案于5月18日和5
月23日向西安市中级人民法院及西安仲裁委员会分别提起诉讼及仲裁申请（已预交诉讼费用及仲裁费用共计904,585元），6
月1日西安中院及西安仲裁委均已受理。6月16日西安中院将起诉状副本寄送西蓝公司，待15日答辩期后确定开庭时间。6月
27日收到西安仲裁委组庭通知，公司根据仲裁委及代理律师要求协调相关部门提交证据材料。
2.本案件的基本情况
原告人（申请人）：陕西省天然气股份有限公司，代理人：上海市建纬（西安）律师事务所；
被告人（被申请人）：西安市西蓝天然气股份有限公司；
纠纷起因：2015年，公司与西蓝公司签订《天然气购销合同》，就供用气时间及供用气量、天然气价格及用气结构、供
气计量及交接、预付款支付、气款结算办法、违约责任与合同争议解决等事项进行了约定。2016年、2017年，公司与西蓝公
司续签《天然气购销合同》。合同签订后，公司按合同约定向西蓝公司供气，但西蓝公司自2015年6月30日起即未再按合同约
定交付气款。截至2017年5月10日，西蓝公司拖欠公司气款金额达8716万元（不含200万元预付款及合同违约金）。
诉讼仲裁请求：请求判令被告人（被申请人）向本公司支付气款及违约金。
3.本案件的诉讼裁决情况
7月10日，收到西蓝公司2016-2017年诉讼管辖权异议申请，7月17日公司向西安中院提交管辖权异议答辩状。截至7月19
日，未接到仲裁开庭通知及管辖权异议是否成立的裁决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
股票和债券的发行 无
重要的对外投资 无
重要的债务重组 无
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自然灾害 无
外汇汇率重要变动 无
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
无
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的资产置换事项。
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（2）其他资产置换
无
4、年金计划
2006年3月22日，公司一届三次董事会审议通过了《关于终止执行现行企业补充和个储性养老保险制度建立企业年金制
度的议案》，公司根据董事会决议精神制定了企业年金实施方案，从 2006 年开始依上年工资总额为基数，按 10%的比例计
提。补充养老保险制度停止执行，对原提取的补充养老保险金在清算后一次性转入员工个人账户。公司按照陕西省国有资产
监督管理委员会的监管要求于 2011 年修订了企业年金实施方案，从 2011 年开始依上年工资总额为基数，按4%的比例计提。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 长输管道 城市燃气 分部间抵销 合计
主营业务收入 3,912,837,971.97 345,496,483.08 192,141,998.20 4,066,192,456.85
主营业务成本 3,501,751,768.13 311,903,002.01 193,167,718.71 3,620,487,051.43
资产总额 9,860,722,597.80 1,248,768,090.51 565,527,946.33 10,543,962,741.98
负债总额 4,345,236,418.51 828,613,757.56 229,343,707.24 4,944,506,468.83
107
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 930,50 883,97 495,5
100.00 46,531, 100.00 24,784, 470,782,
组合计提坏账准 7,927.6 5.00% 6,623.6 66,79 5.00%
% 303.98 % 247.25 545.72
备的应收账款 4 6 2.97
930,50 883,97 495,5
46,531, 24,784, 470,782,
合计 7,927.6 6,623.6 66,79
303.98 247.25 545.72
4 6 2.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
108
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1 年以内 930,494,799.64 46,524,739.98 5.00%
1 年以内小计 930,494,799.64 46,524,739.98 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 20.00%
3至4年 13,128.00 6,564.00 50.00%
4至5年 70.00%
5 年以上 100.00%
合计 930,507,927.64 46,531,303.98
确定该组合依据的说明：
按照信用风险组合计提
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 21,747,056.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
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陕西液化天然气投资发展有限公司 销售款 256,716,799.33 1 年以内 27.59 12,835,839.97
西安秦华天然气有限公司 销售款 109,352,419.18 1 年以内 11.75 5,467,620.96
西安市西蓝天然气股份有限公司 销售款 103,895,824.47 1 年以内 11.17 5,194,791.22
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 销售款 67,535,640.62 1 年以内 7.26 3,376,782.03
陕西兴化集团有限责任公司 销售款 33,270,204.36 1 年以内 3.58 1,663,510.22
合 计 570,770,887.96 61.34 28,538,544.40
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 1,568
2,013,6 100.00 112,95 1,900,7 100.00 91,342. 1,477,20
组合计提坏账准 5.61% ,543. 5.82%
73.38 % 7.99 15.39 % 16 1.03
备的其他应收款 19
1,568
2,013,6 100.00 112,95 1,900,7 100.00 91,342. 1,477,20
合计 5.61% ,543. 5.82%
73.38 % 7.99 15.39 % 16 1.03
19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,768,186.96 88,409.35 5.00%
1 年以内小计 1,768,186.96 88,409.35 5.00%
1至2年 245,486.42 24,548.64 10.00%
2至3年 20.00%
3至4年 50.00%
4至5年 70.00%
5 年以上 100.00%
合计 2,013,673.38 112,957.99
确定该组合依据的说明：
按照信用风险组合计提
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 21,615.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,132,300.00 1,258,300.00
改线工程款 644,144.15 290,000.00
备用金 12,813.51 13,875.03
其他 224,415.72 6,368.16
合计 2,013,673.38 1,568,543.19
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
汉中恒正现代农业
综合开发有限责任 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 49.66% 50,000.00
公司
陕西宝汉高速公路
改线工程款 644,144.15 1 年以内 31.99% 32,207.21
建设管理有限公司
国网陕西省电力公
押金保证金 132,300.00 1-2 年 6.57% 13,230.00
司延安供电公司
物业管理处 备用金 77,765.59 1 年以内 3.86% 3,888.28
施省军 备用金 20,650.13 1 年以内 1.03% 1,032.51
合计 -- 1,874,859.87 -- 93.11% 100,358.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 338,626,084.75 338,626,084.75 338,626,084.75 338,626,084.75
对联营、合营
348,303,272.80 348,303,272.80 337,698,899.74 337,698,899.74
企业投资
合计 686,929,357.55 686,929,357.55 676,324,984.49 676,324,984.49
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
陕西城市燃气
产业发展有限 45,076,084.75 45,076,084.75
公司
汉中市天然气
投资发展有限 70,000,000.00 70,000,000.00
公司
安康市天然气 100,000,000.0 100,000,000.0
有限公司 0 0
商洛市天然气
72,550,000.00 72,550,000.00
有限公司
延安天然气管
51,000,000.00 51,000,000.00
道有限公司
338,626,084.7 338,626,084.7
合计
5 5
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
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二、联营企业
咸阳新
科能源 20,642, 1,934,8 22,577,
有限公 576.61 25.93 402.54
司
咸阳市
180,26 187,24
天然气 6,979,2
2,880.8 2,179.5
有限公 98.74
3 7
司
陕西液
化天然
70,130, 296,95 70,427,
气投资
235.32 8.96 194.28
发展有
限公司
西安中
民燃气 66,663, 1,393,2 68,056,
有限公 206.98 89.43 496.41
司
337,69 348,30
10,604,
小计 8,899.7 3,272.8
373.06
4 0
337,69 348,30
合计 8,899.7 3,272.8
4 0
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,911,093,950.91 3,499,843,411.07 3,686,009,685.37 3,122,036,754.15
其他业务 2,965,993.88 1,951,428.22 6,777,182.47 483,375.41
合计 3,914,059,944.79 3,501,794,839.29 3,692,786,867.84 3,122,520,129.56
其他说明：
[注]：上期部分采购成本价格暂未与上游供应商协商一致，公司已按合理金额进行预计，本期预计成本22,648,424.50元。
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,754,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 10,604,373.06 3,309,165.52
合计 13,358,373.06 3,309,165.52
6、其他
权益法核算的长期股权投资收益明细
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -353,066.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,176,894.74
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-41,757.53
出
减：所得税影响额 138,206.80
少数股东权益影响额 162.76
合计 1,643,700.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
4.62% 0.2266 0.2266
润
扣除非经常性损益后归属于公
4.59% 0.2251 0.2251
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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