海辰药业：2017年半年度报告_股票频道

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

南京海辰药业股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-050

2017 年 08 月

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人曹于平、主管会计工作负责人刘清华及会计机构负责人(会计主

管人员)李小卫声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对

任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认

识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，包括：行业政策风险、药品

招标降价风险、新药研发风险、经营成本上升风险、募投项目实施风险等。详

细内容请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应

对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2

第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5

第三节公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8

第四节经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................12

第五节重要事项 .................................................................................................................................................................................24

第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................44

第七节优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................49

第八节董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................50

第九节公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................51

第十节财务报告 .................................................................................................................................................................................52

第十一节备查文件目录 ...................................................................................................................................................................139

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司指南京海辰药业股份有限公司

镇江德瑞指公司全资子公司镇江德瑞药物有限公司

公司章程指南京海辰药业股份有限公司章程

公司法指中华人民共和国公司法及其修订

证券法指中华人民共和国证券法及其修订

报告期指 2017 年 1 至 6 月

元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元

GMP 指药品生产质量管理规范

GSP 指药品经营质量管理规范

CFDA 指国家食品药品监督管理总局

CDE 指国家药品食品监督管理总局药品审评中心

南方所指国家药品食品监督管理总局南方医药经济研究所

需凭医师或其它有处方权的医疗专业人员开写处方出售，并在医师、

处方药指

药师或其它医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品

经过由专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可以自行购买、使用

非处方药（OTC）指

并能保证安全的药品

Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，具有药理活性可

原料药指

用于药品制剂生产的物质

药品监督管理部门根据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟

药品注册指上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是

否同意其申请的审批过程

生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票，

两票制指

流通环节只经过一个商业企业

片剂指药物与适宜的辅料混匀压制而成的圆片状或异形片状的固体制剂

将药物填装于空心硬质胶囊中或密封于弹性软质胶囊中而制成的固

胶囊剂指

体制剂

粉针剂指粉针剂是药物采用无菌操作法制成注射用灭菌粉末的制剂

冻干粉针剂是将药物的除菌水溶液无菌灌装后，进行冷冻干燥而制成

冻干粉针剂指

的注射用粉末

即生物等效性，是指一种药物的不同制剂在相同实验条件下，给予相

BE 指

同的剂量，其吸收速度与程度没有明显差别。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称海辰药业股票代码 300584

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称南京海辰药业股份有限公司

公司的中文简称（如有）海辰药业

公司的外文名称（如有） Nanjing Hicin Pharmaceutical Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） Hicin Pharmaceutical

公司的法定代表人曹于平

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名严美强陆晋

联系地址南京市经济技术开发区恒发路 1 号南京市经济技术开发区恒发路 1 号

电话 025-83241873 025-83241873

传真 025-85514865 025-85514865

电子信箱 ir_hicin@163.com ir_hicin@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 172,348,187.65 120,660,442.54 42.84%

归属于上市公司股东的净利润（元） 29,370,624.56 21,202,817.91 38.52%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

28,389,530.66 20,846,787.10 36.18%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 26,192,609.83 4,656,758.75 462.46%

基本每股收益（元/股） 0.3831 0.3534 8.40%

稀释每股收益（元/股） 0.3831 0.3534 8.40%

加权平均净资产收益率 6.47% 8.70% -2.23%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 551,423,325.09 370,776,229.63 48.72%

归属于上市公司股东的净资产（元） 481,910,139.74 276,113,510.62 74.53%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,443.45

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

251,739.08

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

1,294,899.64

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -341,526.92

减：所得税影响额 231,461.35

合计 981,093.90 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

药品生物制品业

（一）主要业务、主要产品及行业地位

公司所属行业为医药制造业，主要从事化学药物的研发、生产及销售。公司产品品种丰富，结构合理，拥有46个品种、

65个药品生产批准文号，除原料药外均为处方药，其中有37个品规被列入2017版国家医保目录。报告期内公司主导产品涵盖

利尿剂类、抗生素类、消化类、免疫调节类等治疗领域，公司主要产品及其用途如下：

产品类别主要产品功能主治/适应症

利尿剂类注射用托拉塞米适用于需要迅速利尿或不能口服利尿的充血性心力衰竭、肝硬化腹水、

肾脏疾病所致的水肿患者。

抗生素类注射用盐酸头孢替安治疗敏感菌所致的感染，如肺炎、支气管炎、胆道感染、腹膜炎、尿

路感染以及手术和外伤所致的感染和败血症等。

注射用头孢孟多酯钠适用于敏感细菌所致的肺部感染、尿路感染、胆道感染、皮肤软组织

感染、骨和关节感染以及败血症、腹腔感染等。

注射用替加环素用于复杂性感染和重度感染治疗，单独或与其他抗生素联用治疗多重

耐药菌所致的感染。

注射用头孢西酮钠用于敏感细菌所致的呼吸系统、消化系统、泌尿系统、生殖系统。

消化类注射用兰索拉唑治疗胃溃疡、十二指肠溃疡、反流性食管炎。

免疫调节类匹多莫德胶囊用于细胞免疫功能低下所致呼吸道反复感染、耳鼻喉科反复感染、泌

尿系统反复感染、妇科反复感染。用以减少急性发作次数，缩短病程，

减轻发作程度，也可作为急性感染时抗菌药物治疗的辅助用药。

抗病毒类单磷酸阿糖腺苷/ 适用于治疗疱疹病毒感染所致的口炎、皮炎、脑炎及巨细胞病毒感染。

注射用单磷酸阿糖腺苷

更昔洛韦钠/ 适用于：免疫功能缺陷者（包括艾滋病患者）发生的巨细胞病毒性视

注射用更昔洛韦钠网膜炎；预防可能发生于接受器官移植者的巨细胞病毒感染。

其他类硫酸氨基葡萄糖泡腾片/硫酸修复关节软骨，缓解疼痛，改善关节活动，用于原发性及继发性骨关

氨基葡萄糖颗粒节炎。

根据南方医药经济研究所米内网统计，公司有多个产品在细分市场中排名位居前列：2016年，公司注射用托拉塞米以

34.64%的市场份额在重点城市公立医院托拉塞米市场中排名第2；注射用头孢替安以4.99%的市场份额在重点城市公立医院

头孢替安市场中排名第4；注射用头孢西酮钠以12.7%的市场份额在重点城市公立医院头孢西酮市场中排名第3；匹多莫德胶

囊以2.35%的市场份额在重点城市公立医院匹多莫德市场中排名第7。

（二）经营模式

1、采购模式

公司采购采取“以产定购”的模式，由采购部统一负责原料、辅料、包材的采购供应。对于主要原辅材料会选择多家实力

雄厚、交货及时、服务意识好的供应商作为进货渠道，保证主要原辅材料的正常供给，并按照GMP规范要求，每年由公司

质量保证部对供应商进行考评和质量监督，根据考评结果制定《合格供应商名录》。采购部根据年度生产计划和库存情况制

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定年度采购计划，物资到货时需经物控部、质量控制部验收合格后方能入库。

2、生产模式

公司采取以销定产的模式确定生产计划，在生产过程中严格执行药品的GMP规范，由公司质量控制部对生产过程中的

中间产品、半成品、产成品的质量进行全过程质量管理，确定产品的生产过程严格遵照公司的操作指导文件，并最终验收入

库。最后，由销售部根据合同订单期限协调备货，联系物流公司，按期发货。

3、销售模式

对于制剂产品，公司主要采用代理经销模式。公司产品参加各省组织的药品集中招标采购，在相关品种中标后，通过持

有《药品经营许可证》及GSP认证的医药流通企业（含代理商、配送商）将产品最终销售到医院终端。公司只有极少量药品

由公司直接销售给个别医院、药店等终端客户。在代理经销模式下，公司根据是否主导区域市场和终端市场的推广活动，将

代理经销模式分为传统代理模式和精细化推广模式。

报告期内，“两票制”政策在各省市全面推广，目前除了少数省份尚未出台具体的政策细则并明确推进时间节点外，其余

各省均对两票制在本省的实施出台了明确的方案并明确了时间要求。为顺应“两票制”政策，公司积极进行销售模式的转型升

级，传统代理模式在公司销售收入中的占比逐步减少，精细化推广模式在公司销售收入中的比重逐步增大，精细化推广模式

未来将成为公司主要推广模式。

（三）主要业绩驱动因素

报告期内，医药卫生体制改革向纵深继续推进，公司顺应医药行业市场变化，深入推进营销改革，强化以重点产品销量

为中心的销售考核体系，加快产品结构调整，着重提升注射用托拉塞米（泽通）、注射用替加环素等重点优势产品的销量。

因此，公司营业收入和净利润实现了稳健增长。

（四）行业发展阶段、周期性特点

经过多年发展，中国医药产业进入了较为成熟的发展阶段。无论从工业生产规模还是从销售市场容量来看，医药产业都

是近年来中国增长较快的产业之一。近年来，我国医药工业围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的发展目标，积极应对

经济转型新常态，整体保持了较快的增长速度，在主要工业大类中保持前列。

2016年医药行业收入、利润增速较2015年有所提升。2016年医药制造业主营业务收入2.81万亿，同比增9.7%，较2015

年增速9.1%提升0.6个百分点。同年，医药制造业利润总额0.30万亿，同比增13.9%，较2015年增速12.9%提升1.0个百分点。

公司所处的医药行业不存在明显的周期性，是典型的弱周期行业，这是由其与国民生活密切相关，刚性需求较强的本质

决定的。未来一段时间，我国医药产业的发展面临着包括人口老龄化、城镇化水平不断提高、政府对医药卫生支出不断提高、

医保体系进一步完善、居民收入增长、国家对医药行业大力扶持等诸多有利条件，稳定的需求将持续推动医药行业未来持续

发展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产无重大变化

固定资产无重大变化

无形资产无重大变化

在建工程无重大变化

货币资金期末余额 16,065.16 万元，较期初增长 555.64%，主要原因是报告期公司首

货币资金

次公开发行股票募集资金到账所致。

应收票据应收票据期末余额 472.1 万元，较期初减少 48.21%，主要原因是报告期使用银行承

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兑汇票支付供应商结算款项增加所致。

应收账款期末余额 2,831.64 万元，较期初增长 31.87%，主要原因是营业收入增加所

应收账款

致。

预付款项期末余额 259.85 万元，较期初减少 62.21%，主要原因是期初预付太阳石

预付款项

（唐山）药业有限公司的原料药采购款已于本期结算所致。

其他流动资产期末余额 2,415.11 万元，较期初增长 739.52%，主要原因是利用自有

其他流动资产

资金购买理财产品所致。

其他非流动资产期末余额 1,838.05 万元,较期初增长 168.11%，主要原因是预付工程

其他非流动资产

款所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

药品生物制品业

报告期内公司的核心竞争力没有发生重大变化。

（一）研发优势

公司坚持以新药研发为发展战略核心，研发中心拥有60余名专业研发人员，构建了从调研、立项、药学研究、临床研究、

中试及产业化研究到注册管理一整套研发体系，在品种研发、工艺技术创新、知识产权保护等方面取得多项成果。公司于2010

年被江苏省科学技术厅批准为“江苏省免疫调节药物工程技术研究中心”，2011年被南京市经济和信息化委员会认定为南京市

企业技术中心，2012年被科技部认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”。

（二）产品品种优势

公司目前拥有46个品种，65个药品生产批准文号，除原料药外均为处方药，其中37个品种被列为国家医保目录，产品涵

盖抗生素类、利尿类、消化类、抗病毒类、免疫调节类、心脑血管类等多个领域，呈现多层次、多元化、多品规，能够有效

分散单一品种潜在的市场风险。

（三）产品定位优势

公司主要定位于生产难度大、进入门槛高的注射制剂产品，目前拥有冻干粉针制剂、无菌粉针制剂和口服剂型产品系列，

并已建成小容量注射制剂生产线。注射剂型对产品品质要求非常严格，对生产区域洁净级别和生产设备要求高于口服剂型，

生产过程严格控制，生产工艺难度大，资本、人才和技术壁垒高。

同时，公司各领域产品在临床治疗上属于必需用药，随着国家医改的深入和医疗支付方式的改革，临床必需药物既能保证医

疗质量持续改进，又能控制医疗成本、降低医疗费用，该类产品必将为政府、医疗保险机构和医疗机构所青睐。

（四）质量优势

公司十分重视产品质量，始终坚持“质量第一、全员参与、风险管理、规范生产、持续改进、安全用药”的质量方针，从

药品生产的全过程进行管理，能够确保每一个环节符合GMP要求，先后16次顺利通过国家和省级GMP认证。公司具备较为

完善的质量保证体系，从药品研发、厂房设计、质量管理体系建设和生产全过程控制考虑GMP和产品特性要求，在整个产

品生命周期中通过前瞻或回顾风险管理，确保能持续稳定地生产出符合预定用途、批准工艺和质量标准要求的药品。

（五）管理优势

公司建立了包括研发流程、原材料采购流程、生产流程、质量检测流程、售后服务流程等成熟有序的管理流程系统，建

立了与多种产品、生产标准相适应的生产流程和质量管理体系。目前，公司已建立了良好的内部沟通、调整机制，在既定战

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略目标的引导下，从人力资源、管理机制、内控制度等方面进行持续、及时的改善，对于可能出现的生产、销售、研发方面

的风险，能够做到及时根据风险特征完善相关内部控制制度和管理流程，继而减少风险的发生。

（六）营销网络优势

目前，公司营销网络已经覆盖全国主要省份及其省会城市、计划单列市等重点城市，在全国拥有1,000余家经销商，产

品在全国约3,000家县级以上医院均有销售，通过组织全国专家高峰论坛、建立专家委员会、品牌发布会和大型学术推广会

等形式，与医药专家、专业学者进行充分的互动交流，形成了一个覆盖全国主要医院的学术网络，充分实现了药品研发、临

床治疗等方面的多层面合作。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，医药行业在新医改的背景下继续深度转型调整，新一轮招标降价、医保控费、药品审评审批改革、仿制

药一致性评价、两票制等新政对医药企业的压力仍在持续。医药行业生产集约化、流通扁平化、使用规范化的趋势越来越明

显。

公司管理层积极应对行业政策的波动，紧紧围绕企业发展战略与经营目标，根据董事会制定的年度经营计划，继续加大

产品市场推广力度和产品研发投入，适时调整销售策略，努力挖潜提升原有市场的销售能力及开拓新的销售市场，提升企业

管理水平等一系列措施，实现了公司业绩的稳定增长。在报告期内，公司实现营业收入17234.82万元，比上年同期增长42.84%；

归属于上市公司股东的净利润2937.06万元，比上年同期增长38.52%。报告期内，公司主要经营管理工作如下：

（一）市场营销方面

市场营销方面，受各地招投标、二次议价、医保支付价、两票制、医院零加成、价格动态调整等一系列医药行业的政策

影响，公司产品的销售面临一定的压力。报告期内，公司通过产品销售过程的积极管控应对医药行业的变革，继续加强营销

团队建设，提高一线营销管理人员的业务能力和管理能力，同时，围绕“抓核心品种市场覆盖率、抓医院跟踪服务”的核心工

作思路，强化核心品种的销售管理，制定业绩考核方案，推进核心品种的医院开发上量工作。报告期内，公司核心品种注射

用托拉塞米、注射用替加环素保持稳定增长，其他重点产品注射用兰索拉唑、注射用头孢替安面临一定的销售压力。

报告期内，注射用托拉塞米产品除个别省份因限价问题弃标外，绝大多数省份均保持着稳定的中标率和中标价，截至到

6月底已覆盖各等级医院近2000家。注射用替加环素将借助新进入医保目录及新一轮招标的机遇，实现重点医院逐步覆盖，

未来预计销量将继续保持增长。报告期内，公司进一步加强市场推广，提升产品学术影响力，一如既往的狠抓托拉塞米和替

加环素的学术推广工作，举办各类培训，做好医院的随访和科室会工作。匹多莫德胶囊为了适应市场变化，增加了4粒的包

装规格，以进一步降低成本，适应招投标的形势。随着兰索拉唑肠溶片的中标面的扩大，公司将积极推进固体制剂的销售工

作，探索固体制剂OTC市场的开发方案。

（二）产品研发方面

公司进一步加大研发投入，完善研发软硬件建设。针对目前的研发环境和形势审时度势，重点提高研发的质量和研发的

效率，加快推进新产品储备与已报产品注射用埃索美拉唑钠、长春西汀注射液等产品的审评沟通工作。报告期内，公司对已

经撤回的非布司他及片项目，正在按照仿制药一致性评价的要求开展研究，待补充完善相关研究后重新申报。公司其他研发

项目：苯磺酸氨氯地平片一致性评价研究、达比加群酯原料及胶囊、利伐沙班原料及片、硫酸氢氯吡格雷原料及片、硼替佐

米原料及粉针、瑞加德松原料药及注射液、马来酸氟吡汀原料及胶囊等正在按照年度研发计划开展研发。报告期内，公司继

续推进与研发机构的合作，与华威医药等合同研究组织的合作进展顺利，合作项目托法替布原料及片、利格列汀原料药及片

等合作项目正在按照协议约定的进度推进。

（三）生产质量方面

公司围绕年度经营目标，紧扣市场需求，强化组织安排，优化作业流程，统筹平衡资源，提高生产综合效力。公司围绕

“质量第一、全员参与、风险管理、规范生产、持续改进、安全用药”的质量方针，继续完善质量管理体系，采取日常监

控与专项检查项结合的方式加强GMP常态管理，通过组织“QC小组”和技能竞赛活动增强全员的GMP意识。在数据、信息管

理方面，公司坚持真实、准确、及时、可追溯的数据管理原则，确保数据可靠性，从而规范药品生命周期中相关数据的管理，

保证药品质量和患者用药安全有效。安全生产方面，继续完善相关制度，组织常态化的应急演练，报告期内实现安全生产零

事故。

（四）资本管理方面

报告期内，公司完成了首次公开发行股票并在创业板上市工作，公司的资本实力进一步增强，本次公开发行股票的募集

资金净额为1.98亿元，将用于公司三期产能扩建项目、镇江德瑞原料药技术改造项目、新品药物研发总部项目、营销渠道网

络建设项目。本次公开发行将为公司的快速发展提供有力的资金保障，对公司业务的扩展、资本运作的业务规划将发挥积极

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的促进作用。

报告期内，公司在坚持内生增长为主同时、关注、研究并适时介入外延式增长。2017年7月，公司与一村资本有限公司

等专业投资机构发起设立南京紫苏股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司将借助专业的投资管理平台，向具有良好成长

性和发展前景的医药医疗大健康领域的优质项目进行投资，把握医药产业的投资机遇，拓展投资渠道，享受投资收益。此外，

公司在保障资金安全及不影响正常生产经营活动和投资需求的情况下，对暂时闲置的募集资金和自有资金进行现金管理，提

高了资金使用效率。

（五）募投项目方面

报告期内募投项目“海辰药业三期产能扩建项目”之产能扩建部分已经完成，改建的固体制剂车间和冻干粉针车间已经投

入使用，项目配套的综合楼及培训中心已经完成土建施工，进入到内部装修阶段。“镇江德瑞原料药技术改造项目”已经完成

了所有建筑单体的土建施工、净化厂房安装和设备安装，单机设备即将转入调试阶段。“新品药物研发总部项目 ”目前正在

进行实验室内部结构设计和主要设备调研选型。“营销渠道网络建设项目”正在按照公司销售规划进度推进。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求

公司秉承“耕耘药业，科技报国”的企业经营理念，坚持新药研发为企业发展战略的核心，不断研发储备具有市场竞争优

势的新药产品，扩充公司产品线，增强企业的竞争优势。报告期内公司研发投入1504.04万元，占公司营业收入的8.73%，比

上年同期增长504.34万元，研发投入增长比例50.45%。

（一）报告期内，公司已进入注册程序的药品名称、注册分类、适应症或功能主治、所处的注册阶段、进展情况。

项目名称注册是否进入注适应症所处阶段进展情况对公司未来

分类册程序发展的影响

盐酸兰地洛尔 3.1类是原料药申请生产批件已结束临床前药学丰富产品线，增强市

研究的审评，国家药场竞争力

审中心已发出补充

药学研究的补充通

知，目前正在补充研

究中

注射用盐酸兰地洛尔 3.1类是手术时心动过速、心申请生产批件已结束临床前药学丰富产品线，增强市

律不齐研究的审评，国家药场竞争力

审中心已发出补充

药学研究的补充通

知，目前正在补充研

究中

马来酸氟吡汀 3.1类是原料药获审批意见通已取得审批意见通丰富产品线，增强市

知件知件场竞争力

马来酸氟吡汀胶囊 6类是急性轻、重疼痛获药物临床试已取得临床批件，正丰富产品线，增强市

验批件在准备启动临床研场竞争力

究

非布司他 3.1类是原料药申请生产批件申请撤回注册申请，丰富产品线，增强市

待完善相关研究后场竞争力

重新进行注册申请

非布司他片 3.1类是痛风患者高尿酸血申请生产批件申请撤回注册申请，丰富产品线，增强市

症待完善相关研究后场竞争力

重新进行注册申请

埃索美拉唑钠 6类是原料药申请生产批件药审中心已结束该丰富产品线，增强消

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

品种的技术审评工化类产品市场竞争

作，补充药学研究的力

补充通知待发

注射用埃索美拉唑钠 6类是十二指肠溃疡、胃溃申请生产批件药审中心已结束该丰富产品线，增强消

疡等品种的技术审评工化类产品市场竞争

作，补充药学研究的力

补充通知待发

注射用伏立康唑 6类是抗真菌申请生产批件已结束临床前药学丰富产品线，增强市

研究的审评，国家药场竞争力

审中心已发出补充

药学研究的补充通

知，目前正在补充研

究中

长春西汀注射液 6类是改善脑梗塞后遗症、申请生产批件已结束临床前药学丰富产品线，增强市

脑出血后遗症、脑动研究的审评，国家药场竞争力

脉硬化症等诱发的审中心已发出补充

各种症状药学研究的补充通

知，目前正在补充研

究中

注射用单磷酸阿糖腺苷 6类是适用于治疗疱疹病申请补充申请省局已完成该品种增强抗病毒类产品

毒感染所致的口炎、批件生产现场检查工作，市场竞争力

皮炎、脑炎及巨细胞待国家药审中心审

病毒感染。评

（二）报告期内，公司有新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的药品。

根据国家人力资源和社会保障部2017年2月21日发布的《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2017年版)》，

公司重点产品注射用替加环素新入选国家医保目录 2017 版，苯磺酸氨氯地平片由原医保乙类调整至医保甲类。公司其余入

选国家医保目录2009版的产品本次继续入选国家医保目录 2017版。

（三）报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要药品名称、适应症或者功能主治、发明专利起止期

限、所属注册分类、是否属于中药保护品种等。

药品名称适应症或者功能主治发明专利专利起至期限所属注是否

册分类属于中药

保护品种

注射用托拉塞米需要迅速利尿或不能口服托拉塞米冻干制剂及制备方法 2006-04-20至化学药品3类否

利尿的充血性心力衰竭、肝 ZL200610039693.0 2026-04-19

硬化腹水、肾脏疾病所致的一种制备托拉塞米中间体及其 2006-04-30至

水肿患者类似物的方法 2026-04-29

ZL200610040077.7

注射用兰索拉唑用于口服疗法不适用的伴 - - 化学药品3.3类否

有出血的十二指肠溃疡。

注射用头孢替安治疗敏感菌所致的感染，如 - - 化学药品6类否

肺炎、支气管炎、胆道感染、

腹膜炎、尿路感染以及手术

和外伤所致的感染和败血

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

症等。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

公司优化市场资源配

营业收入 172,348,187.65 120,660,442.54 42.84% 置，销售规模较上年同

期有较大增长。

营业成本 42,366,035.58 41,981,817.18 0.92%

1、报告期内，为顺应国

家“两票制”政策的实

施，公司大力加强自主

学术推广及销售终端开

发的力度，主要表现在

销售费用 62,524,206.60 31,895,978.09 96.03%

市场开发费、学术推广

费等费用的增幅较大。

2、伴随公司业务规模增

长，销售费用支出相应

增加。

公司加大研发费用投入

管理费用 26,557,232.20 20,009,898.00 32.72%

所致。

公司报告期内银行借款

财务费用 268,048.27 965,012.30 -72.22% 减少，贷款利息支出随

之减少。

报告期内公司利润增加

所得税费用 4,839,226.69 3,368,252.80 43.67%

所致。

报告期内，公司加大研

研发投入 14,612,102.99 9,997,035.02 46.16% 发投入，研发支出相应

增加。

伴随公司销售规模的扩

经营活动产生的现金流大，报告期内销售商品、

26,192,609.83 4,656,758.75 462.46%

量净额提供劳务收到的现金增

幅较大所致。

1、公司利用自有资金购

投资活动产生的现金流 -50,739,768.58 -22,269,403.88 127.85%

买理财产品。2、支付公

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

量净额司三期新建工程及镇江

德瑞在建工程资金较上

年同期增加。

主要原因是报告期内公

筹资活动产生的现金流

160,696,057.15 724,283.29 22,086.91% 司首次公开发行股票募

量净额

集资金到账所致。

主要原因是报告期内公

现金及现金等价物净增

136,148,249.60 -16,887,813.00 -906.19% 司首次公开发行股票募

加额

集资金到账所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入整体情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 172,348,187.65 100% 120,660,442.54 100% 42.84%

分行业

医药制造业 172,348,187.65 100% 120,660,442.54 100% 42.84%

分产品

抗生素类 40,737,563.70 23.64% 30,640,971.42 25.39% 32.95%

抗病毒类 11,272,128.43 6.54% 10,310,083.59 8.54% 9.33%

利尿类 53,781,673.65 31.21% 35,482,525.70 29.41% 51.57%

消化类 23,218,823.34 13.47% 17,299,446.18 14.34% 34.22%

免疫调节 31,570,696.71 18.32% 17,196,354.50 14.25% 83.59%

心脑血管 4,458,756.69 2.59% 4,224,653.14 3.50% 5.54%

其他类 6,781,640.57 3.93% 5,393,200.47 4.47% 25.74%

其他业务 526,904.56 0.30% 113,207.54 0.10% 365.43%

分地区

东北 14,919,627.18 8.66% 11,120,324.93 9.22% 34.17%

华北 24,135,266.66 14.00% 14,408,372.71 11.94% 67.51%

华东 61,829,450.03 35.87% 41,746,862.20 34.60% 48.11%

华南 24,643,591.55 14.30% 18,660,121.78 15.46% 32.07%

华中 23,413,872.85 13.59% 17,246,838.32 14.29% 35.76%

西北 5,036,963.46 2.92% 3,618,556.21 3.00% 39.20%

西南 17,842,511.36 10.35% 13,746,158.85 11.39% 29.80%

其他业务 526,904.56 0.31% 113,207.54 0.10% 365.43%

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

抗生素类 40,737,563.70 12,902,176.55 68.33% 32.95% -14.20% 17.40%

利尿类 53,781,673.65 5,950,835.82 88.94% 51.57% 20.52% 2.86%

消化类 23,218,823.34 4,014,871.01 82.71% 34.22% 6.20% 4.56%

免疫调节 31,570,696.71 9,167,857.90 70.96% 83.59% 3.83% 22.31%

分行业

医药制造业 172,348,187.65 42,366,035.58 75.42% 42.84% 0.92% 10.21%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

公司利用部分闲置募集资

投资收益 1,294,899.64 3.79% 金及自有资金购买理财产否

品产生的收益

主要原因是存货到效期核

资产减值 4,593,875.07 13.43% 否

销所致

营业外收入 272,207.93 0.80% 收到政府补助等否

捐赠支出及处置固定资产

营业外支出 354,552.32 1.04% 否

净损失

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

160,651,615.8 报告期公司首次公开发行股票募集

货币资金 29.13% 27,114,020.15 8.18% 20.95%

8 资金到账所致。

应收账款 28,316,401.16 5.14% 19,205,533.98 5.80% -0.66%

存货 52,123,571.27 9.45% 44,715,241.16 13.49% -4.04%

157,922,665.0 报告期公司首次公开发行股票募集

固定资产 28.64% 152,735,223.21 46.09% -17.45%

1 资金到账，总资产增加，而固定资产

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

规模变化较小，导致比重减少所致。

公司三期新建工程及镇江德瑞工程

在建工程 73,430,659.15 13.32% 33,304,859.45 10.05% 3.27%

建设投入增加。

短期借款 15,000,000.00 2.72% 43,700,000.00 13.19% -10.47% 报告期减少银行贷款所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

2017年06月30日受限制原因

货币资金 309,663.29 安全生产保证金

固定资产 41,569,060.87 用于银行借款抵押

无形资产 9,071,891.80 用于银行借款抵押

合计 50,950,615.96

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

48,604,154.22 15,280,415.81 218.08%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报截止报未达到

是否为固投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索

资金来项目进预计收

项目名称投资方式定资产投目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如

源度益

资行业金额际投入现的收计收益有）有）

金额益的原因

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

医药制 592,348. 12,151,2 自有资

研发大楼自建是 0.00 0.00 建设期

造 83 17.00 金

自有资

三期工程（新医药制 13,318,1 29,274,7

自建是金、募集 0.00 0.00 建设期

建部分）造 70.43 37.80

资金

自有资

德瑞原料药厂医药制 14,693,6 53,278,1

自建是金、募集 0.00 0.00 建设期

项目造 34.96 76.49

资金

28,604,1 94,704,1

合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --

54.22 31.29

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 19,845.7

报告期投入募集资金总额 2,958.27

已累计投入募集资金总额 11,594

募集资金总体使用情况说明

公司 2017 年 1 月首发上市，募集资金 198,457,000.00 元。截止至报告期末，公司实际使用募集资金 115,941,276.53 元（其

中:付款手续费 1,257.00 元），闲置募集资金产生的利息收入 1,155,886.03 元（其中:公司利用闲置募集资金购买保本型理财

产品产生收益 747,761.79 元），募集资金账户余额为 83,671,609.50 元。具体使用明细详见募集资金承诺项目情况中说明。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2018 年

海辰药业三期产能

否 7,500 7,500 1,433.78 6,211.09 82.81% 07 月 12 否否

扩建

日

2023 年

新品药物研发总部

否 4,345.7 4,345.7 13.35 13.35 0.31% 01 月 12 否否

项目

日

2019 年

营销渠道网络建设否 1,000 1,000 91.54 91.54 9.15% 01 月 12 否否

日

2018 年

镇江德瑞原料药技

否 7,000 7,000 1,419.6 5,278.02 75.40% 07 月 12 否否

术改造项目

日

承诺投资项目小计 -- 19,845.7 19,845.7 2,958.27 11,594 -- -- 0 0 -- --

超募资金投向

无

合计 -- 19,845.7 19,845.7 2,958.27 11,594 -- -- 0 0 -- --

未达到计划进度或

公司于 2017 年 1 月 12 日在深交所挂牌上市，2017 年度公司将根据投资项目计划进度，合理安排募投

预计收益的情况和

项目建设。

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

截止 2017 年 1 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 93,883,214.47 元。其中，

海辰药业三期产能扩建项目投入金额 50, 688,705.46 元，镇江德瑞原料药技术改造项目投入金额

43,194,509.01 元。公司 2017 年第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议审议并通过了以

募集资金投资项目

募集资金置换预先投入的自筹资金的议案；独立董事发表了独立意见；天衡会计师事务所（特殊普通

先期投入及置换情

合伙）出具了天衡专字（2017）00068 号《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

况

的鉴证报告》，保荐机构出具了《核查意见》。公司使用募集资金置换已投入自筹资金总额 93,883,214.47

元，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合中国证券会《上市公司监管指

引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市

公司规范运作指引（2015 年修订）》的有关规定；本次募集资金置换不会影响募集资金投资计划的正

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步

金用途及去向投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。

募集资金使用及披

露中存在的问题或无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实计提减

是否经报告期

受托人关联关是否关产品类委托理起始日终止日报酬确际收回值准备预计收

过规定实际损

名称系联交易型财金额期期定方式本金金金额（如益

程序益金额

额有）

民生银

低风险 2017 年

行南京至赎回浮动收

无否浮动收 1,500 06 月 20 是

栖霞支日益

益日

行

民生银

低风险 2017 年

行南京至赎回浮动收

无否浮动收 500 06 月 27 是

栖霞支日益

益日

行

招商银 2017 年 2017 年

结构性保本型

行南京无否 1,000 03 月 22 06 月 22 1,000 是 8.95 8.95

存款理财

分行日日

招商银结构性 2017 年 2017 年保本型

无否 1,400 1,400 是 12.53 12.53

行南京存款 03 月 22 06 月 22 理财

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

分行日日

浦发银 2017 年 2017 年

结构性保本型

行南京无否 1,600 03 月 23 06 月 21 1,600 是 15.23 15.23

存款理财

分行日日

浦发银 2017 年 2017 年

结构性保本型

行南京无否 4,000 03 月 23 06 月 21 4,000 是 38.07 38.07

存款理财

分行日日

浦发银 2017 年 2017 年

结构性保本型

行南京无否 4,000 03 月 23 06 月 21 4,000 是 38.07 38.07

存款理财

分行日日

中行南 2017 年 2017 年

保本理保本型

京新港无否 3,000 03 月 22 06 月 20 3,000 是 24.41 24.41

财理财

支行日日

合计 17,000 -- -- -- 15,000 -- 137.26 137.26

委托理财资金来源闲置募集资金与闲置自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期

2017 年 03 月 05 日

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

2017 年 03 月 21 日

期（如有)

公司开展委托理财是在不影响正常经营的情况下，将闲置资金用于购买低风险、流

委托理财情况及未来计划说明动性高的理财产品，以增加公司投资收益。未来公司仍将根据资金使用情况，合理

开展委托理财业务。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策风险

我国目前正全面深化医药卫生体制的改革，针对医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面存在的

问题提出相应的改革措施，对医药行业的经营环境造成一定的影响。在药品研发领域，国务院、CFDA颁布改革药品审评审

批制度的意见，推出了化学药品注册分类改革、仿制药一致性评价、药物临床试验数据核查等行业监管政策，这些政策的推

出，提高了药品注册审批标准，制药企业研发成本将大幅上涨，对公司经营业绩带来一定影响。在药品流通环节，国家逐步

推行“两票制”政策，原有的以招商代理销售模式为主的制药企业需要逐步改变销售模式以适应该政策。在药品生产领域，

GMP飞行检查、工艺核查、市场抽检的频率越来越高，对制药企业的生产规范性、质量稳定性提出了更高要求。公司经营

层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低行业政策变动带来的生产经营风险。

2、药品招标降价风险

2015年开始，各省市陆续启动新一轮药品招标。在此轮招标中，医保控费、全国联动、带量采购、二次议价等一系列政

策将影响药品招标价格。如果公司产品未能按照预期中标或中标价格下降幅度较大，将对公司经营造成不利影响。公司将积

极做好产品的学术推广，提高产品的市场准入能力，保持产品的竞争力。

3、新药研发风险

新药产品具有高科技和高附加值等特点，但新药研发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大。随着国家法规

和监管的日益严格，研发结果不确定性增加，存在药品注册周期延长、药品研发失败的风险。

4、经营成本上升风险

原材料成本、人力资源成本均呈现刚性上涨趋势，给公司的成本控制带来持续压力。未来,公司将继续加强财务分析和

管理能力，运用信息化平台，强化财务监管，完善成本控制，持续提高运营效率。

5、募投项目实施风险

本次募投项目建成投产后，公司固定资产规模将大幅度提高，固定资产年折旧费用将大幅度的增加。由于新建项目需试

产磨合、市场需逐步开发，如果募集资金投资项目不能如期顺利达产，或者达产后相关产品市场环境发生重大变化，公司可

能面临折旧大量增加而不能实现预期收益的风险。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

公告名称：2016 年

度股东大会决议公

2016 年度股东大会年度股东大会 68.14% 2017 年 05 月 11 日 2017 年 05 月 11 日告；公告编号：

2017-034；披露网

站：巨潮资讯网。

公告名称：2017 年

第一次临时股东大

2017 年第一次临时

临时股东大会 67.96% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 21 日会决议公告；公告编

股东大会

号：2017-018；披露

网站：巨潮资讯网。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺履行

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容

时间期限情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融曹于平;姜晓股份限售承 1、自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市 2017 36 个正在

资时所作承诺群诺之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本年 01 月履行

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

人在海辰药业首次公开发行股票之前持有的任何月 12

海辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分股日

份；2、自公司首次公开发行股票并在创业板上市

之日起三十六个月期间届满后，本人在公司担任董

事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不得

超过本人所持有公司股份总数的 25%；在离职后半

年内，不转让本人所持有的公司股份；自公司首次

公开发行股票并在创业板上市之日起六个月内申

报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本

人直接持有的公司股份；自公司首次公开发行股票

并在创业板上市之日起第七个月至第十二个月之

间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转

让本人直接持有的公司股份；3、自海辰药业首次

公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月

届满后的二十四个月内，本人减持海辰药业股票

的，减持价格不低于海辰药业首次公开发行股票的

发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，

自发行人上市至本人减持期间，发行人如有派息、

送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事

项，减持底价将相应进行调整，下同）；4、自海辰

药业首次公开发行股票并在创业板上市之日起六

个月内，若海辰药业的股票连续二十个交易日的收

盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末股票收

盘价低于发行价，本人持有海辰药业股票的锁定期

限将自动延长六个月。

1、自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市

之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本

人在海辰药业首次公开发行股票之前持有的任何

海辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分股

份；2、自海辰药业首次公开发行股票并在创业板

上市之日起三十六个月届满后的二十四个月内，本

人减持海辰药业股票的，减持价格不低于海辰药业

2017

首次公开发行股票的发行价（指发行人首次公开发

股份限售承年 01 36 个正在

曹伟行股票的发行价格，自发行人上市至本人减持期

诺月 12 月履行

间，发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、

日

配股等除权、除息事项，减持底价将相应进行调整，

下同）；3、自海辰药业首次公开发行股票并在创业

板上市之日起六个月内，若海辰药业的股票连续二

十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六

个月期末股票收盘价低于发行价，本人持有海辰药

业股票的锁定期限将自动延长六个月；4、本人不

因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。

蒋向明;刘清 1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日 2017

股份限售承 12 个正在

华;柳晓泉;冒起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人在公年 01

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宜兰;严美强; 诺司首次公开发行股票之前持有的任何公司股份，也月 12 月履行

姚晓敏不由公司回购该部分股份；2、自公司首次公开发日

行股票并在创业板上市之日起十二个月期间届满

后，本人在公司担任董事、监事、高级管理人员期

间每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份

总数的 25%；在离职后半年内，不转让本人所持有

的公司股份；自公司首次公开发行股票并在创业板

上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日

起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；自

公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起第

七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职

之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股

份；3、自公司首次公开发行股票并在创业板上市

之日起十二个月届满后的二十四个月内，本人减持

公司股票的，减持价格不低于公司首次公开发行股

票的发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价

格，自发行人上市至本人减持期间，发行人如有派

息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除

息事项，减持底价将相应进行调整，下同）；4、自

公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起六

个月内，若公司的股票连续二十个交易日的收盘价

均低于发行价，或者上市后六个月期末股票收盘价

低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动

延长六个月；5、本人不因职务变更、离职等原因

而放弃履行上述承诺。

蔡军;陈来富;

段志浩;蒋金

元;蒋巍;李德

勤;李进;李铁

民;刘华红;刘

伟成;刘中明;

自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市之

罗艳;马新荣; 2017

日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管理本

冒国光;倪桃; 股份限售承年 01 12 个正在

人在海辰药业首次公开发行股票之前持有的任何

任金山;施欣诺月 12 月履行

海辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分股

忠;舒东波;滕日

份。

红菊;汪贤圣;

王有泓;王越

东;闫敏;印春

华;曾海山;周

金珠;周丽君;

朱鸿津

江苏高投创自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市之 2017

股份限售承 12 个正在

新价值创业日起十二个月内，本公司不转让或者委托他人管理年 01

诺月履行

投资合伙企本公司在海辰药业首次公开发行股票之前持有的月 12

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

业（有限合任何海辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分日

伙）;江苏高投股份。

创新科技创

业投资合伙

企业（有限合

伙）;南京红土

创业投资有

限公司

"为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护

公司股东特别是中小股东的权益，公司 2015 年第

一次临时股东大会通过了《南京海辰药业股份有限

公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》，具体

内容如下：一、启动稳定股价措施的条件公司上市

后三年内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价低

于公司上一会计年度经审计的每股净资产值（指公

司上一年度经审计的每股净资产，如果公司因派发

现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行

除权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证

券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），则

公司应按下述规则启动稳定股价措施。二、稳定股

价的具体措施股价稳定预案按照公司回购股份，控

股股东增持股份，董事、高级管理人员增持股份的

顺序依次实施。（一）公司回购股份 1、公司为稳

定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社

会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司 2017

曹于平;姜晓股份增持承以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关年 01 36 个正在

群诺法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符月 12 月履行

合上市条件。2、公司上市后三年内，如公司股票日

连续 20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经

审计的每股净资产值，则触发公司回购股份程序。

3、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席

会议的股东所持有表决权股份数的三分之二以上

通过，持有公司 5%以上股份的股东承诺就该等回

购事宜在股东大会中投赞成票。4、公司为稳定股

价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规

之要求之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回

购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行

新股所募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股

份的资金不得低于人民币 500 万元；（3）公司单次

回购股份不超过公司总股本的 2%。上述（2）和（3）

项不能同时满足时，则以满足（3）项条件为准。5、

公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续

5 个交易日收盘价高于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事

宜。（二）控股股东增持股份 1、公司控股股东应

在符合《上市公司收购管理办法》及《创业板信息

披露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行动人增

持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、公司回购股份方案

实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续 20

个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，触发公司控股股东增持股份程序。

3、控股股东为稳定股价之目的进行股份增持的，

除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列

各项：（1）控股股东单次用于增持股份的资金不得

低于人民币 500 万元；（2）控股股东单次增持股份

不超过公司总股本的 2%。上述（1）和（2）项不

能同时满足时，则以满足（2）项条件为准。（三）

董事、高级管理人员增持股份 1、在公司任职并领

取薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理

人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市

公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及

其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、控股股东增持股份

方案实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续

20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计

的每股净资产值，触发董事、高级管理人员增持股

份程序。3、有义务增持股份的公司董事、高级管

理人员为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符

合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：

（1）用于增持公司股份的货币资金不少于该等董

事、高级管理人员上年度薪酬总和的 30%；（2）该

等董事、高级管理人员单次增持股份不超过公司总

股本的 2%。上述（1）和（2）项不能同时满足时，

则以满足（2）项条件为准。4、未来新聘的董事、

高级管理人员，同样需要履行上述关于董事、高级

管理人员增持股份的义务。三、稳定股价措施的启

动程序（一）公司回购股份的程序 1、公司董事会

应在上述公司回购启动条件触发之日起的 15 个交

易日内做出回购股份的决议。2、公司董事会应当

在做出回购股份决议后的 2 个工作日内公告董事

会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通

知。3、公司回购应在公司股东大会决议做出之日

起次日开始启动回购，并应在履行相关法定手续后

的 30 日内实施完毕；4、公司回购方案实施完毕后，

应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告，并在

10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

记手续。（二）控股股东、董事、高级管理人员增

持股份的程序 1、公司董事会应在上述控股股东及

董事、高级管理人员增持启动条件触发之日起 10

个交易日内做出增持公告。2、控股股东及董事、

高级管理人员应在增持公告做出之日起次日开始

启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 日内

实施完毕。"

"为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护

公司股东特别是中小股东的权益，公司 2015 年第

一次临时股东大会通过了《南京海辰药业股份有限

公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》，具体

内容如下：一、启动稳定股价措施的条件公司上市

后三年内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价低

于公司上一会计年度经审计的每股净资产值（指公

司上一年度经审计的每股净资产，如果公司因派发

现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行

除权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证

券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），则

公司应按下述规则启动稳定股价措施。二、稳定股

价的具体措施股价稳定预案按照公司回购股份，控

股股东增持股份，董事、高级管理人员增持股份的

顺序依次实施。（一）公司回购股份 1、公司为稳

定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社

会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司

2017

蒋向明;刘清以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关

股份增持承年 01 36 个正在

华;严美强;姚法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符

诺月 12 月履行

晓敏合上市条件。2、公司上市后三年内，如公司股票

日

连续 20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经

审计的每股净资产值，则触发公司回购股份程序。

3、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席

会议的股东所持有表决权股份数的三分之二以上

通过，持有公司 5%以上股份的股东承诺就该等回

购事宜在股东大会中投赞成票。4、公司为稳定股

价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规

之要求之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回

购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行

新股所募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股

份的资金不得低于人民币 500 万元；（3）公司单次

回购股份不超过公司总股本的 2%。上述（2）和（3）

项不能同时满足时，则以满足（3）项条件为准。5、

公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续

5 个交易日收盘价高于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股

份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宜。（二）控股股东增持股份 1、公司控股股东应

在符合《上市公司收购管理办法》及《创业板信息

披露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行动人增

持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、公司回购股份方案

实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续 20

个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，触发公司控股股东增持股份程序。

3、控股股东为稳定股价之目的进行股份增持的，

除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列

各项：（1）控股股东单次用于增持股份的资金不得

低于人民币 500 万元；（2）控股股东单次增持股份

不超过公司总股本的 2%。上述（1）和（2）项不

能同时满足时，则以满足（2）项条件为准。（三）

董事、高级管理人员增持股份 1、在公司任职并领

取薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理

人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市

公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及

其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、控股股东增持股份

方案实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续

20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计

的每股净资产值，触发董事、高级管理人员增持股

份程序。3、有义务增持股份的公司董事、高级管

理人员为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符

合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：

（1）用于增持公司股份的货币资金不少于该等董

事、高级管理人员上年度薪酬总和的 30%；（2）该

等董事、高级管理人员单次增持股份不超过公司总

股本的 2%。上述（1）和（2）项不能同时满足时，

则以满足（2）项条件为准。4、未来新聘的董事、

高级管理人员，同样需要履行上述关于董事、高级

管理人员增持股份的义务。三、稳定股价措施的启

动程序（一）公司回购股份的程序 1、公司董事会

应在上述公司回购启动条件触发之日起的 15 个交

易日内做出回购股份的决议。2、公司董事会应当

在做出回购股份决议后的 2 个工作日内公告董事

会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通

知。3、公司回购应在公司股东大会决议做出之日

起次日开始启动回购，并应在履行相关法定手续后

的 30 日内实施完毕；4、公司回购方案实施完毕后，

应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告，并在

10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登

记手续。（二）控股股东、董事、高级管理人员增

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股份的程序 1、公司董事会应在上述控股股东及

董事、高级管理人员增持启动条件触发之日起 10

个交易日内做出增持公告。2、控股股东及董事、

高级管理人员应在增持公告做出之日起次日开始

启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 日内

实施完毕。"

本人作为控股股东、实际控制人，严格履行公司首

次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺，

自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市之

日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人

在海辰药业首次公开发行股票之前持有的任何海

辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分股份。

自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起

三十六个月期间届满后，本人在公司担任董事、监

事、高级管理人员期间每年转让的股份不得超过本

人所持有公司股份总数的 25%；在离职后半年内，

不转让本人所持有的公司股份；自公司首次公开发

行股票并在创业板上市之日起六个月内申报离职

的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接

持有的公司股份；自公司首次公开发行股票并在创

业板上市之日起第七个月至第十二个月之间申报

离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人

直接持有的公司股份。自海辰药业首次公开发行股

票并在创业板上市之日起三十六个月届满后的二 2017

曹于平;姜晓股份减持承十四个月内，本人减持海辰药业股票的，减持价格年 01 60 个正在

群诺不低于海辰药业首次公开发行股票的发行价。自海月 12 月履行

辰药业首次公开发行股票并在创业板上市之日起日

六个月内，若海辰药业的股票连续二十个交易日的

收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末股票

收盘价低于发行价，本人持有海辰药业股票的锁定

期限将自动延长六个月。本人不因职务变更、离职

等原因而放弃履行上述承诺。本人拟长期持有海辰

药业股票。若在锁定期届满后，本人拟减持股票的，

将认真遵守证监会、证券交易所关于股东减持的相

关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作

的需要，审慎制定股票减持计划。本人减持公司股

份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式

包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易

方式、协议转让方式等。本人减持公司股份前，应

提前 3 个交易日予以公告，并按照证券交易所的规

则真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；

本人持有公司股份低于 5%以下时除外。如果在锁

定期满后两年内减持的，本人每年减持所持有的发

行人股票总量不超过上一年度最后一个交易日登

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

记在本人名下的发行人股票的 25%，减持价格不低

于本次股票发行价格（如因派发现金红利、送股、

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须

按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调

整）。

1、自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上市

之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本

人在海辰药业首次公开发行股票之前持有的任何

海辰药业的股份，也不由海辰药业回购该部分股

份；2、自公司首次公开发行股票并在创业板上市

之日起三十六个月期间届满后，本人在公司担任董

事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不得

超过本人所持有公司股份总数的 25%；在离职后半

年内，不转让本人所持有的公司股份；自公司首次

公开发行股票并在创业板上市之日起六个月内申

报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本

人直接持有的公司股份；自公司首次公开发行股票

并在创业板上市之日起第七个月至第十二个月之 2017

股份减持承间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转年 01 60 个正在

曹伟

诺让本人直接持有的公司股份；3、自海辰药业首次月 12 月履行

公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月日

届满后的二十四个月内，本人减持海辰药业股票

的，减持价格不低于海辰药业首次公开发行股票的

发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，

自发行人上市至本人减持期间，发行人如有派息、

送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事

项，减持底价将相应进行调整，下同）；4、自海辰

药业首次公开发行股票并在创业板上市之日起六

个月内，若海辰药业的股票连续二十个交易日的收

盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末股票收

盘价低于发行价，本人持有海辰药业股票的锁定期

限将自动延长六个月；5、本人不因职务变更、离

职等原因而放弃履行上述承诺。

本人作为股东，严格履行公司首次公开发行股票招

股说明书披露的股票锁定承诺，自海辰药业首次公

开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内，不

转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行

2017

股票之前持有的任何公司股份，也不由海辰药业回

股份减持承年 01 36 个正在

柳晓泉购该部分股份。自公司首次公开发行股票并在创业

诺月 12 月履行

板上市之日起十二个月期间届满后，本人在公司担

日

任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份

不得超过本人所持有公司股份总数的 25%；在离职

后半年内，不转让本人所持有的公司股份；自公司

首次公开发行股票并在创业板上市之日起六个月

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转

让本人直接持有的公司股份；自公司首次公开发行

股票并在创业板上市之日起第七个月至第十二个

月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内

不转让本人直接持有的公司股份。自海辰药业首次

公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月届

满后的二十四个月内，本人减持海辰药业股票的，

减持价格不低于海辰药业首次公开发行股票的发

行价。自海辰药业首次公开发行股票并在创业板上

市之日起六个月内，若海辰药业的股票连续二十个

交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月

期末股票收盘价低于发行价，本人持有海辰药业股

票的锁定期限将自动延长六个月。本人不因职务变

更、离职等原因而放弃履行上述承诺。本人拟

长期持有海辰药业股票。若在锁定期届满后，本人

拟减持股票的，将认真遵守证监会、证券交易所关

于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展

经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划。

本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的

规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易

方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人减持

公司股份前，应提前 3 个交易日予以公告，并按照

证券交易所的规则真实、准确、完整、及时地履行

信息披露义务；本人持有公司股份低于 5%以下时

除外。如果在锁定期满两年后减持的，本人每年减

持所持有的发行人股票总量不超过上一年度最后

一个交易日登记在本人名下的发行人股票的 25%，

减持价格不低于本次股票发行价格（如因派发现金

红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、

除息的，须按照证券交易所的有关规定作除权除息

价格调整）。

担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺：

1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日

起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人在公

司首次公开发行股票之前持有的任何公司股份，也

不由公司回购该部分股份；2、自公司首次公开发

2017

蒋向明;刘清行股票并在创业板上市之日起十二个月期间届满

股份减持承年 01 36 个正在

华;冒宜兰;严后，本人在公司担任董事、监事、高级管理人员期

诺月 12 月履行

美强;姚晓敏间每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份

日

总数的 25%；在离职后半年内，不转让本人所持有

的公司股份；自公司首次公开发行股票并在创业板

上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日

起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；自

公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起第

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职

之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股

份；3、自公司首次公开发行股票并在创业板上市

之日起十二个月届满后的二十四个月内，本人减持

公司股票的，减持价格不低于公司首次公开发行股

票的发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价

格，自发行人上市至本人减持期间，发行人如有派

息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除

息事项，减持底价将相应进行调整，下同）；4、自

公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起六

个月内，若公司的股票连续二十个交易日的收盘价

均低于发行价，或者上市后六个月期末股票收盘价

低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动

延长六个月；5、本人不因职务变更、离职等原因

而放弃履行上述承诺。

为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护公

司股东特别是中小股东的权益，公司 2015 年第一

次临时股东大会通过了《南京海辰药业股份有限公

司股票上市后三年内公司股价稳定预案》，具体内

容如下：一、启动稳定股价措施的条件公司上市后

三年内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价低于

公司上一会计年度经审计的每股净资产值（指公司

上一年度经审计的每股净资产，如果公司因派发现

金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除

权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证券

交易所的有关规定作除权除息处理，下同），则公

司应按下述规则启动稳定股价措施。二、稳定股价

的具体措施股价稳定预案按照公司回购股份，控股

2017

南京海辰药股东增持股份，董事、高级管理人员增持股份的顺

股份回购承年 01 36 个正在

业股份有限序依次实施。（一）公司回购股份 1、公司为稳定

诺月 12 月履行

公司股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会

日

公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以

集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法

律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合

上市条件。2、公司上市后三年内，如公司股票连

续 20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审

计的每股净资产值，则触发公司回购股份程序。3、

公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议

的股东所持有表决权股份数的三分之二以上通过，

持有公司 5%以上股份的股东承诺就该等回购事宜

在股东大会中投赞成票。4、公司为稳定股价之目

的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求

之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回购股份

的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资

金不得低于人民币 500 万元；（3）公司单次回购股

份不超过公司总股本的 2%。上述（2）和（3）项

不能同时满足时，则以满足（3）项条件为准。5、

公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续

5 个交易日收盘价高于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股

份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事

宜。

本次发行后，公司的利润分配政策为：（1）利润分

配的形式：公司的股利分配的形式主要包括现金、

股票以及现金与股票相结合三种。（2）公司现金

分红的具体条件和比例：公司当年实现盈利，在依

法提取法定公积金、盈余公积金后，如无重大投资

计划或重大现金支出，每年度现金分红金额不低于

当年实现的可供分配利润（不含年初未分配利润）

的 10%；公司上市后未来三年公司以现金方式累计

分配的利润不少于上市后最近三年实现的年均可

供分配利润的 30%。（3）上一款所指重大投资计

划或重大现金支出指以下情况之一：1、公司未来

十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计

支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的

30%，且超过 5000 万元；2、公司未来十二个月拟

对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计总资产的 20%。（4）如果公

2017

南京海辰药司当年现金分红的利润已超过当年实现的可供分

年 01 长期正在

业股份有限分红承诺配利润的 10%或在利润分配方案中拟通过现金方

月 12 有效履行

公司式分配的利润超过当年实现的可供分配利润的

日

10%，对于超过当年实现的可供分配利润的 10%的

部分，公司可以采取股票方式进行利润分配。（5）

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展

阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资

金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章

程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：①公

司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进

行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比

例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且

有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分

红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排

的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 20%；④公司发展阶段不易区

分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处

理。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺

公司控股股东、实际控制人曹于平、姜晓群签署《关

于避免同业竞争的承诺函》，承诺：1、截至本承诺

函出具之日，本人并未以任何方式直接或间接从事

与海辰药业和镇江德瑞相竞争的业务，并未拥有从

事与海辰药业和镇江德瑞可能产生同业竞争企业

的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。

2、本人在被法律法规认定为海辰药业实际控制人

期间，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或

间接从事与海辰药业和镇江德瑞相竞争的业务，不

会直接或间接对竞争企业进行收购或进行有重大

影响（或共同控制）的投资，也不会以任何方式为

竞争企业提供任何业务上的帮助。3、本人承诺，

如从任何第三方获得的任何商业机会与海辰药业

和镇江德瑞经营的业务有竞争或可能有竞争，则本

人将立即通知海辰药业和镇江德瑞，并尽力将该商

业机会让予海辰药业和镇江德瑞。控股股东、实际

控制人作出的避免资金占用和规范关联交易的承

关于同业竞

诺为进一步减少关联交易、规范公司运行，公司控 2017

争、关联交

曹于平;姜晓股股东、实际控制人曹于平、姜晓群出具了《关于年 01 长期正在

易、资金占

群避免资金占用和规范关联交易的承诺函》，承诺：1、月 12 有效履行

用方面的承

本人在被法律法规认定为海辰药业实际控制人期日

诺

间，本人及本人控制或施加重大影响的企业不得以

借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用海辰

药业及其全资子公司镇江德瑞药业有限公司的资

金，不得与海辰药业、镇江德瑞之间发生非交易性

资金往来。在任何情况下，不得要求海辰药业、镇

江德瑞向本人及本人控制或施加重大影响的企业

提供任何形式的担保。2、本人在被法律法规认定

为海辰药业实际控制人期间，本人及本人控制或施

加重大影响的企业将尽量避免和减少与海辰药业、

镇江德瑞之间发生关联交易。对于无法避免或者有

合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场化的

定价原则，依法签订协议，严格按照海辰药业《公

司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《关联交易决策制度》和《深圳证券交易所创

业板股票上市规则》以及镇江德瑞的《公司章程》

等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决

和信息披露义务，保证不通过关联交易损害海辰药

业及其他股东以及镇江德瑞的合法权益。

曹于平;姜晓为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护公 2017

群;蒋向明;刘 IPO 稳定股司股东特别是中小股东的权益，公司 2015 年第一年 01 36 个正在

清华;南京海价承诺次临时股东大会通过了《南京海辰药业股份有限公月 12 月履行

辰药业股份司股票上市后三年内公司股价稳定预案》，具体内日

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公司;王容如下：一、启动稳定股价措施的条件公司上市后

永军;严美强; 三年内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价低于

姚晓敏公司上一会计年度经审计的每股净资产值（指公司

上一年度经审计的每股净资产，如果公司因派发现

金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除

权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证券

交易所的有关规定作除权除息处理，下同），则公

司应按下述规则启动稳定股价措施。二、稳定股价

的具体措施股价稳定预案按照公司回购股份，控股

股东增持股份，董事、高级管理人员增持股份的顺

序依次实施。（一）公司回购股份 1、公司为稳定

股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会

公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以

集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法

律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合

上市条件。2、公司上市后三年内，如公司股票连

续 20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审

计的每股净资产值，则触发公司回购股份程序。3、

公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议

的股东所持有表决权股份数的三分之二以上通过，

持有公司 5%以上股份的股东承诺就该等回购事宜

在股东大会中投赞成票。4、公司为稳定股价之目

的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求

之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回购股份

的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所

募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资

金不得低于人民币 500 万元；（3）公司单次回购股

份不超过公司总股本的 2%。上述（2）和（3）项

不能同时满足时，则以满足（3）项条件为准。5、

公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续

5 个交易日收盘价高于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股

份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事

宜。（二）控股股东增持股份 1、公司控股股东应

在符合《上市公司收购管理办法》及《创业板信息

披露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行动人增

持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、公司回购股份方案

实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续 20

个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的

每股净资产值，触发公司控股股东增持股份程序。

3、控股股东为稳定股价之目的进行股份增持的，

除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列

各项：（1）控股股东单次用于增持股份的资金不得

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

低于人民币 500 万元；（2）控股股东单次增持股份

不超过公司总股本的 2%。上述（1）和（2）项不

能同时满足时，则以满足（2）项条件为准。（三）

董事、高级管理人员增持股份 1、在公司任职并领

取薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理

人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市

公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及

其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提

下，对公司股票进行增持。2、控股股东增持股份

方案实施完毕之日起的 3 个月内，如公司股票连续

20 个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计

的每股净资产值，触发董事、高级管理人员增持股

份程序。3、有义务增持股份的公司董事、高级管

理人员为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符

合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：

（1）用于增持公司股份的货币资金不少于该等董

事、高级管理人员上年度薪酬总和的 30%；（2）该

等董事、高级管理人员单次增持股份不超过公司总

股本的 2%。上述（1）和（2）项不能同时满足时，

则以满足（2）项条件为准。4、未来新聘的董事、

高级管理人员，同样需要履行上述关于董事、高级

管理人员增持股份的义务。三、稳定股价措施的启

动程序（一）公司回购股份的程序 1、公司董事会

应在上述公司回购启动条件触发之日起的 15 个交

易日内做出回购股份的决议。2、公司董事会应当

在做出回购股份决议后的 2 个工作日内公告董事

会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通

知。3、公司回购应在公司股东大会决议做出之日

起次日开始启动回购，并应在履行相关法定手续后

的 30 日内实施完毕；4、公司回购方案实施完毕后，

应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告，并在

10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登

记手续。（二）控股股东、董事、高级管理人员增

持股份的程序 1、公司董事会应在上述控股股东及

董事、高级管理人员增持启动条件触发之日起 10

个交易日内做出增持公告。2、控股股东及董事、

高级管理人员应在增持公告做出之日起次日开始

启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 日内

实施完毕。

曹于平;顾海; 关于未履行承诺的约束措施（一）发行人承诺：本

2017

姜晓群;蒋向公司将严格履行就首次公开发行股票并上市所作

年 01 长期正在

明;刘清华;柳其他承诺出的所有公开承诺事项，并自愿接受监管机构、自

月 12 有效履行

晓泉;冒宜兰; 律组织及社会公众的监督。1、如非因不可抗力原

日

平其能;史云因导致未能履行公开承诺事项的，本公司将提出新

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

中;王琼;王永的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完

军;王玉春;严毕或相应补救措施实施完毕：（1）在证券监管部门

美强;杨燕;姚或本公司指定的披露媒体上公开说明未履行的具

晓敏;南京海体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得

辰药业股份进行公开再融资；（3）对本公司该等未履行承诺的

有限公司行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调

减或停发薪酬、津贴，且不得批准其主动离职的申

请，但可以进行职务变更；（4）给投资者造成损失

的，将向投资者依法承担赔偿责任。2、如因不可

抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本公司将

提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺

履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在证券监

管部门或公司指定的披露媒体上公开说明未履行

的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）

尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方

案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资

者利益。（二）发行人控股股东、实际控制人承诺：

本人将严格履行就首次公开发行股票并上市所作

出的所有公开承诺事项，并自愿接受监管机构、自

律组织及社会公众的监督。1、如非因不可抗力原

因导致未能履行公开承诺事项的，本人将提出新的

承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕

或相应补救措施实施完毕：（1）在证券监管部门或

海辰药业指定的披露媒体上公开说明未履行的具

体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得

转让海辰药业股份，因被强制执行、上市公司重组、

为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除

外；（3）暂不领取海辰药业分配的利润；（4）如因

未履行公开承诺事项而获得收益的，所获收益归海

辰药业所有，并在获得收益的五个工作日内将所获

收益支付给海辰药业指定账户；（5）给投资者造成

损失的，将向投资者依法承担赔偿责任。2、如因

不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本人

将提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承

诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在证券

监管部门或海辰药业指定的披露媒体上公开说明

未履行的具体原因并向其他股东和社会公众投资

者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最

小的处理方案，尽可能地保护海辰药业投资者利

益。（三）发行人董事、监事及高级管理人员承诺：

本人将严格履行就首次公开发行股票并上市所作

出的所有公开承诺事项，并自愿接受监管机构、自

律组织及社会公众的监督。1、如非因不可抗力原

因导致未能履行公开承诺事项的，本人将提出新的

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕

或相应补救措施实施完毕：（1）在证券监管部门或

公司指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原

因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让

海辰药业股份（若有），因被强制执行、上市公司

重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情

形除外； 3）暂不领取海辰药业分配的利润（若有）；

（4）可以职务变更但不得主动要求离职（不适用

于独立董事）；（5）主动申请调减或停发薪酬、津

贴；（6）如因未履行公开承诺事项而获得收益的，

所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日

内将所获收益支付给公司指定账户；（7）给投资者

造成损失的，将向投资者依法承担赔偿责任。2、

如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，

本人将提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新

的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在

证券监管部门或公司指定的披露媒体上公开说明

未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道

歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的

处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。

公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职

责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国

证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得

曹于平;顾海; 到切实履行作出如下承诺：1、本人承诺不无偿或

姜晓群;蒋向以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不至第

2017

明;刘清华;柳采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务二届

年 01 正在

晓泉;平其能; 其他承诺消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产董事

月 12 履行

史云中;王永从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本会届

日

军;王玉春;严人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬满

美强;姚晓敏制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、

若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公

布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的

执行情况相挂钩。

股权激励承诺

其他对公司中小股东

所作承诺

承诺是否及时履行是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2017年1月4日，公司向中国银行股份有限公司南京新港支行申请办理授信业务，签订了《授信额度协议》。该合同可提

用授信额度为人民币1500万元，授信期间为2017年1月4日至2020年1月4日。为保证授信业务的履行，本公司法定代表人曹于

平先生及配偶姜晓群女士与中行新港支行同时签订了《最高额保证合同》，为该业务提供保证，保证期间为主债权发生期间

届满之日起两年。曹于平、姜晓群夫妇未就此项担保向公司收取任何费用，该项关联担保有利于公司正常生产经营活动，符

合公司利益，不存在损害股东特别是非关联股东和中小股东利益的情形。该事项已经公司2015年度股东大会授权通过，决策

程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

60,000,00 60,125,30

一、有限售条件股份 100.00% 125,300 0 0 0 125,300 75.16%

0 0

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

60,000,00 60,125,30

3、其他内资持股 100.00% 125,300 0 0 0 125,300 75.16%

0 0

其中：境内法人持股 5,064,608 8.44% 0 0 0 0 0 5,064,608 6.33%

54,935,39 55,060,69

境内自然人持股 91.56% 125,300 0 0 0 125,300 68.83%

2 2

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

19,874,70 19,874,70 19,874,70

二、无限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 24.84%

0 0 0

19,874,70 19,874,70 19,874,70

1、人民币普通股 0 0.00% 0 0 0 24.84%

0 0 0

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

60,000,00 20,000,00 20,000,00 80,000,00

三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%

0 0 0 0

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司经中国证券监督管理委员会《关于核准南京海辰药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3055号）

核准，经深圳证券交易所《关于南京海辰药业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2017]27号）

同意，公司首次公开发行的2,000万股人民币普通股股票于2017年1月12日在深圳证券交易所创业板上市交易。本次新股发行

与上市相关信息已经披露在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网，详见2017年1月11日《首次公开发行股票并在创业板

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上市上市公告书》。

报告期内，公司董事长、总经理曹于平先生通过二级市场竞价交易方式，增持公司股份125,300股，并承诺遵守相关法律、

法规及董事、高级管理人员转让股份的相关规定。曹于平先生本次增持公司的股份不会导致公司股权分布不具备上市条件。

本次增持详见巨潮资讯网《关于控股股东、实际控制人增持公司股份计划的公告》（公告编号：2017-038）。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2016年12月30日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3055号文核准，公司以公开发售方式发行A股2000万股人民币

普通股，每股面值1元，发行价格11.11元。本次发行采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行的方式，并于2017年1

月4日进行了网上申购缴款。2017年1月10日，深圳证券交易所审核后同意公司首次公开发行的2000万股人民币普通股自2017

年1月12日起可在深圳证券交易所上市。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司首次公开发行的股份2,000万股及公开发行前的股份6,000万股已于2017年1月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司办理登记，登记股份总量为8,000万股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

期间报告期利润计算口径加权平均净每股收益（元）

资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

2017年1-6月归属于公司普通股股东的净利润 6.47 0.38 0.38

扣除非经常性损益后归属于 6.26 0.37 0.37

公司普通股股东的净利润

2016年归属于公司普通股股东的净利润 17.77 0.75 0.75

扣除非经常性损益后归属于 17.65 0.75 0.75

公司普通股股东的净利润

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日

发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期

生证券名称利率）易数量期

股票类

公告名称：首

人民币普通 2016 年 12 月 2017 年 01 月

11.11 20,000,000 20,000,000 次公开发行

股（A 股） 30 日 12 日

股票并在创

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业板上市上

市公告书；披

露网站：巨潮

资讯网。

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

2016年12月30日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3055号文核准，公司以公开发售方式发行A股2000万股人

民币普通股，每股面值1元，发行价格11.11元。本次发行采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行的方式，并于2017

年1月4日进行了网上申购缴款。2017年1月10日，深圳证券交易所审核后同意公司首次公开发行的2000万股人民币普通股自

2017年1月12日起可在深圳证券交易所上市。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 10,020 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期质押或冻结情况

持有有限售持有无限售

报告期末持内增减

股东名称股东性质持股比例条件的股份条件的股份股份状

股数量变动情数量

数量数量态

况

曹于平境内自然人 41.36% 33,084,604 125300 33,084,604 0

姜晓群境内自然人 9.98% 7,982,609 0 7,982,609 0

柳晓泉境内自然人 6.65% 5,321,739 0 5,321,739 0 质押 3,380,000

姚晓敏境内自然人 3.33% 2,660,870 0 2,660,870 0

蒋金元境内自然人 3.33% 2,660,870 0 2,660,870 0 质押 2,400,000

江苏高投创新科

技投资合伙企业境内非国有法人 2.44% 1,950,000 0 1,950,000 0

（有限合伙）

江苏高投创新价

值投资合伙企业境内非国有法人 2.44% 1,950,000 0 1,950,000 0

（有限合伙）

南京红土创业投

境内非国有法人 1.46% 1,164,608 0 1,164,608 0

资有限公司

银河金汇证券资

管－平安银行－

其他 0.81% 650,000 650,000 0 650,000

银河嘉汇 21 号集

合资产管理计划

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杨爱华境内自然人 0.74% 592,000 592,000 0 592,000

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说报告期内公司第一大股东曹于平与第二大股东姜晓群系夫妻关系，两人合计持有公司

明股份 41,067,213 股，合计持股比例为 51.33%，为公司的控股股东和实际控制人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

银河金汇证券资管－平安银行－银

650,000 人民币普通股 650,000

河嘉汇 21 号集合资产管理计划

杨爱华 592,000 人民币普通股 592,000

华润深国投信托有限公司－润之信

450,000 人民币普通股 450,000

25 期集合资金信托计划

方正东亚信托有限责任公司－方正

东亚百华 28 号证券投资集合资金 348,700 人民币普通股 348,700

信托计划

沈军 312,000 人民币普通股 312,000

王蓉 183,900 人民币普通股 183,900

张汉东 147,800 人民币普通股 147,800

俞慧 142,000 人民币普通股 142,000

李慧 140,500 人民币普通股 140,500

黄飞丹 139,200 人民币普通股 139,200

前 10 名无限售流通股股东之间，以

公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

人。公司未知前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未

名股东之间关联关系或一致行动的

知是否属于一致行动人。

说明

参与融资融券业务股东情况说明股东黄飞丹通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 139,200

（如有）（参见注 4）股，实际合计持有 139,200 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

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实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限

期初持股期末持股

姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量

数（股）数（股）

（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）

董事长、总

曹于平现任 32,959,304 125,300 0 33,084,604 0 0 0

经理

姜晓群董事现任 7,982,609 0 0 7,982,609 0 0 0

柳晓泉董事现任 5,321,739 0 0 5,321,739 0 0 0

董事、副总

姚晓敏现任 2,660,870 0 0 2,660,870 0 0 0

经理

史云中董事现任 0 0 0 0 0 0 0

平其能独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

顾海独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

王玉春独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

冒宜兰监事现任 250,000 0 0 250,000 0 0 0

王琼监事现任 0 0 0 0 0 0 0

杨燕监事现任 0 0 0 0 0 0 0

副总经理、

严美强董事会秘现任 180,000 0 0 180,000 0 0 0

书

刘清华财务总监现任 100,000 0 0 100,000 0 0 0

蒋向明副总经理现任 200,000 0 0 200,000 0 0 0

王永军副总经理现任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 49,654,522 125,300 0 49,779,822 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：南京海辰药业股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 160,651,615.88 24,502,897.15

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,720,972.63 9,115,782.07

应收账款 28,316,401.16 21,472,564.77

预付款项 2,598,507.15 6,876,605.30

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 592,550.07 495,667.28

买入返售金融资产

存货 52,123,571.27 46,149,918.03

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 24,151,148.46 2,876,782.71

流动资产合计 273,154,766.62 111,490,217.31

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 157,922,665.01 160,831,690.07

在建工程 73,430,659.15 62,655,811.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 23,786,534.11 24,094,868.46

开发支出 428,296.08 0.00

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,319,883.80 4,848,033.73

其他非流动资产 18,380,520.32 6,855,608.26

非流动资产合计 278,268,558.47 259,286,012.32

资产总计 551,423,325.09 370,776,229.63

流动负债：

短期借款 15,000,000.00 32,400,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 16,525,573.65 26,006,155.08

预收款项 13,068,104.53 8,835,905.41

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 141,179.20 2,576,085.93

应交税费 9,840,089.99 7,881,373.33

应付利息 16,312.50 45,787.47

应付股利

其他应付款 3,196,163.33 2,892,933.33

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 2,115,762.15 4,414,478.46

流动负债合计 59,903,185.35 85,052,719.01

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,610,000.00 9,610,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,610,000.00 9,610,000.00

负债合计 69,513,185.35 94,662,719.01

所有者权益：

股本 80,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 253,072,766.94 72,646,762.38

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 15,552,499.89 15,552,499.89

一般风险准备

未分配利润 133,284,872.91 127,914,248.35

归属于母公司所有者权益合计 481,910,139.74 276,113,510.62

少数股东权益

所有者权益合计 481,910,139.74 276,113,510.62

负债和所有者权益总计 551,423,325.09 370,776,229.63

法定代表人：曹于平主管会计工作负责人：刘清华会计机构负责人：李小卫

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 142,137,254.88 23,301,852.85

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,720,972.63 9,115,782.07

应收账款 28,316,401.16 21,472,564.77

预付款项 2,394,008.65 6,861,605.30

应收利息

应收股利

其他应收款 66,579,488.53 34,627,608.38

存货 52,066,949.57 46,093,103.85

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 20,838,293.88 0.00

流动资产合计 317,053,369.30 141,472,517.22

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 25,613,086.31 25,613,086.31

投资性房地产

固定资产 156,090,852.84 159,324,954.60

在建工程 31,499,770.18 23,864,531.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 10,311,310.40 10,442,766.57

开发支出 428,296.08 0.00

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,684,909.90 2,109,362.28

其他非流动资产 7,714,296.47 2,361,608.26

非流动资产合计 233,342,522.18 223,716,309.02

资产总计 550,395,891.48 365,188,826.24

流动负债：

短期借款 15,000,000.00 32,400,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 13,502,667.05 18,458,883.72

预收款项 13,068,104.53 8,835,905.41

应付职工薪酬 139,666.02 2,574,941.00

应交税费 9,820,567.78 7,864,135.60

应付利息 16,312.50 45,787.47

应付股利

其他应付款 2,765,163.33 2,412,933.33

划分为持有待售的负债

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 2,115,762.15 4,414,478.46

流动负债合计 56,428,243.36 77,007,064.99

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,610,000.00 9,610,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,610,000.00 9,610,000.00

负债合计 66,038,243.36 86,617,064.99

所有者权益：

股本 80,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 253,072,766.94 72,646,762.38

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 15,552,499.89 15,552,499.89

未分配利润 135,732,381.29 130,372,498.98

所有者权益合计 484,357,648.12 278,571,761.25

负债和所有者权益总计 550,395,891.48 365,188,826.24

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 172,348,187.65 120,660,442.54

其中：营业收入 172,348,187.65 120,660,442.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 139,350,891.65 96,537,353.53

其中：营业成本 42,366,035.58 41,981,817.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 3,041,493.93 1,503,061.73

销售费用 62,524,206.60 31,895,978.09

管理费用 26,557,232.20 20,009,898.00

财务费用 268,048.27 965,012.30

资产减值损失 4,593,875.07 181,586.23

加：公允价值变动收益（损失以

0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,294,899.64

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,292,195.64 24,123,089.01

加：营业外收入 272,207.93 894,361.55

其中：非流动资产处置利得 8,493.55 4,545.82

减：营业外支出 354,552.32 446,379.85

其中：非流动资产处置损失 1,050.10 822.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,209,851.25 24,571,070.71

减：所得税费用 4,839,226.69 3,368,252.80

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,370,624.56 21,202,817.91

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 29,370,624.56 21,202,817.91

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 29,370,624.56 21,202,817.91

归属于母公司所有者的综合收益

29,370,624.56 21,202,817.91

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3831 0.3534

（二）稀释每股收益 0.3831 0.3534

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：曹于平主管会计工作负责人：刘清华会计机构负责人：李小卫

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 172,348,187.65 120,423,519.47

减：营业成本 42,366,035.58 41,742,037.37

税金及附加 3,001,778.71 1,503,061.73

销售费用 62,524,206.60 31,895,978.09

管理费用 26,062,996.88 19,561,653.34

财务费用 426,157.77 964,271.34

资产减值损失 4,588,375.07 177,086.23

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

792,058.97

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,170,696.01 24,579,431.37

加：营业外收入 271,267.76 894,007.70

其中：非流动资产处置利得 8,493.55 4,191.97

减：营业外支出 346,552.32 438,043.90

其中：非流动资产处置损失 1,050.10 822.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

34,095,411.45 25,035,395.17

列）

减：所得税费用 4,735,529.14 3,460,870.33

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,359,882.31 21,574,524.84

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 29,359,882.31 21,574,524.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 179,007,017.24 114,689,379.60

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,602,711.55 1,672,543.85

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 180,609,728.79 116,361,923.45

购买商品、接受劳务支付的现金 31,052,155.33 35,285,018.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

22,713,545.84 18,930,881.49

金

支付的各项税费 27,309,704.39 20,135,670.83

支付其他与经营活动有关的现金 73,341,713.40 37,353,593.55

经营活动现金流出小计 154,417,118.96 111,705,164.70

经营活动产生的现金流量净额 26,192,609.83 4,656,758.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 150,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,372,593.60

处置固定资产、无形资产和其他

23,000.00 353.85

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 151,395,593.60 353.85

购建固定资产、无形资产和其他

32,135,362.18 22,269,757.73

长期资产支付的现金

投资支付的现金 170,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 202,135,362.18 22,269,757.73

投资活动产生的现金流量净额 -50,739,768.58 -22,269,403.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 207,757,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 12,600,000.00 37,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 220,357,000.00 37,000,000.00

偿还债务支付的现金 30,000,000.00 31,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

23,106,456.25 5,275,716.71

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6,554,486.60

筹资活动现金流出小计 59,660,942.85 36,275,716.71

筹资活动产生的现金流量净额 160,696,057.15 724,283.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-648.80 548.84

影响

五、现金及现金等价物净增加额 136,148,249.60 -16,887,813.00

加：期初现金及现金等价物余额 24,193,702.99 43,693,109.97

六、期末现金及现金等价物余额 160,341,952.59 26,805,296.97

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 179,007,017.24 114,412,119.45

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,440,566.38 1,220,014.51

经营活动现金流入小计 180,447,583.62 115,632,133.96

购买商品、接受劳务支付的现金 30,941,563.91 35,024,842.52

支付给职工以及为职工支付的现

22,557,415.76 18,811,352.78

金

支付的各项税费 27,272,075.02 20,099,821.91

支付其他与经营活动有关的现金 102,898,873.32 44,706,699.45

经营活动现金流出小计 183,669,928.01 118,642,716.66

经营活动产生的现金流量净额 -3,222,344.39 -3,010,582.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 94,000,000.00

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 839,582.49

处置固定资产、无形资产和其他

23,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 94,862,582.49

购建固定资产、无形资产和其他

19,500,244.42 14,457,839.68

长期资产支付的现金

投资支付的现金 114,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 133,500,244.42 14,457,839.68

投资活动产生的现金流量净额 -38,637,661.93 -14,457,839.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 207,757,000.00

取得借款收到的现金 12,600,000.00 37,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 220,357,000.00 37,000,000.00

偿还债务支付的现金 30,000,000.00 31,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

23,106,456.25 5,275,716.71

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 6,554,486.60

筹资活动现金流出小计 59,660,942.85 36,275,716.71

筹资活动产生的现金流量净额 160,696,057.15 724,283.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-648.80 548.84

影响

五、现金及现金等价物净增加额 118,835,402.03 -16,743,590.25

加：期初现金及现金等价物余额 23,301,852.85 43,377,028.28

六、期末现金及现金等价物余额 142,137,254.88 26,633,438.03

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

60,000

72,646, 15,552, 127,914 276,113

一、上年期末余额 ,000.0

762.38 499.89 ,248.35 ,510.62

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

60,000

72,646, 15,552, 127,914 276,113

二、本年期初余额 ,000.0

762.38 499.89 ,248.35 ,510.62

三、本期增减变动 20,000

180,426 5,370,6 205,796

金额（减少以“－” ,000.0

,004.56 24.56 ,629.12

号填列） 0

（一）综合收益总 29,370, 29,370,

额 624.56 624.56

20,000

（二）所有者投入 180,426 200,426

,000.0

和减少资本 ,004.56 ,004.56

20,000

1．股东投入的普 180,426 200,426

,000.0

通股 ,004.56 ,004.56

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-24,000, -24,000,

（三）利润分配

000.00 000.00

1．提取盈余公积

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -24,000, -24,000,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80,000

253,072 15,552, 133,284 481,910

四、本期期末余额 ,000.0

,766.94 499.89 ,872.91 ,139.74

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

60,000

72,646, 10,940, 91,489, 235,077

一、上年期末余额 ,000.0

762.38 888.00 482.47 ,132.85

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他

60,000

72,646, 10,940, 91,489, 235,077

二、本年期初余额 ,000.0

762.38 888.00 482.47 ,132.85

三、本期增减变动

17,002, 17,002,

金额（减少以“－”

817.91 817.91

号填列）

（一）综合收益总 21,202, 21,202,

额 817.91 817.91

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-4,200,0 -4,200,0

（三）利润分配

00.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -4,200,0 -4,200,0

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

60,000

72,646, 10,940, 108,492 252,079

四、本期期末余额 ,000.0

762.38 888.00 ,300.38 ,950.76

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

60,000,0 72,646,76 15,552,49 130,372 278,571,7

一、上年期末余额

00.00 2.38 9.89 ,498.98 61.25

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

60,000,0 72,646,76 15,552,49 130,372 278,571,7

二、本年期初余额

00.00 2.38 9.89 ,498.98 61.25

三、本期增减变动

20,000,0 180,426,0 5,359,8 205,785,8

金额（减少以“－”

00.00 04.56 82.31 86.87

号填列）

（一）综合收益总 29,359, 29,359,88

额 882.31 2.31

（二）所有者投入 20,000,0 180,426,0 200,426,0

和减少资本 00.00 04.56 04.56

1．股东投入的普 20,000,0 180,426,0 200,426,0

通股 00.00 04.56 04.56

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-24,000, -24,000,0

（三）利润分配

000.00 00.00

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．提取盈余公积 0.00 0.00

2．对所有者（或 -24,000, -24,000,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80,000,0 253,072,7 15,552,49 135,732 484,357,6

四、本期期末余额

00.00 66.94 9.89 ,381.29 48.12

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

60,000,0 72,646,76 10,940,88 93,067, 236,655,6

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 2.38 8.00 991.97 42.35

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

60,000,0 72,646,76 10,940,88 93,067, 236,655,6

二、本年期初余额 0.00 0.00

00.00 2.38 8.00 991.97 42.35

三、本期增减变动

17,374, 17,374,52

金额（减少以“－”

524.84 4.84

号填列）

（一）综合收益总 21,574, 21,574,52

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额 524.84 4.84

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-4,200,0 -4,200,00

（三）利润分配

00.00 0.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -4,200,0 -4,200,00

股东）的分配 00.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

60,000,0 72,646,76 10,940,88 110,442 254,030,1

四、本期期末余额

00.00 2.38 8.00 ,516.81 67.19

三、公司基本情况

1、公司注册地、经营范围等情况

本公司统一社会信用代码：913201927453675877；注册地：江苏省南京市；总部地址：南京经济技术开发区恒发路1号。

本公司经营范围：药品生产(按许可证所列范围经营)。开发医药产品；开发、生产植物提取物；销售自产产品；药品及原料

的进出口贸易（涉及国家有关规定的，按规定执行）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司的子公司镇江德瑞药物有限公司统一社会信用代码：91321191757957189T；镇江德瑞药物有限公司经营范围：生产

嘧啶类、吡啶类、烟酸类系列等医药中间体及原料；销售本公司自产产品；并提供上述产品的技术转让、技术咨询、技术服

务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、财务报表的批准

本财务报表经本公司董事会于2017年08月06日决议批准报出。

本公司2016年度和2017年1-6月纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注八“合并范围的变更”和本附注九“在其他主体

中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、

应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。

因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2017年06月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和

会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

以公历年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

南京海辰药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方

在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合

并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股

份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方

实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日

与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变

动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是

为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益

以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方

重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投

资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包

含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对

其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债

的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公

司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。

内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权

益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行

重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算

的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生

的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权

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投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一

项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合

营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同

承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的

收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确

认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减

值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生

的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值

损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定

进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、

价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核

算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率

折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币

报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。

10、金融工具

（1）金融资产

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①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资

和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计

入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得

或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或

终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权

益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表

明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当

期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损

失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值

下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后

发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资

产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接

计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当

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期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融

工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实

质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项单项金额在人民币 200 万元（含 200 万元）以上

单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的公司出现破产、清算、解散等事项，以及涉及法

单项计提坏账准备的理由

律诉讼的应收款项。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

药品生物制品业

（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资等。

（2）原材料发出时采用先进先出法、库存商品发出时采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失

的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价

较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且

该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括

递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变

现净值之间的差额确认为资产减值损失。

14、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代

表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；

是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其

他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持

有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项

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投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产

中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的

剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权

投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值

变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则

第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成

本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公

允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对

于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资

成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部

分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础

确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单

位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部

分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——

金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资

因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。

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因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实

施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能

对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，

其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法 20 3-10 4.5-4.85

机器设备年限平均法 5-10 3-10 9.00-19.40

运输设备年限平均法 4-6 3-10 15.00-24.25

办公及其他设备年限平均法 5 3-10 18.00-19.40

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本

化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经

开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个

月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后

发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅

助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动

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用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），

其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率

计算确定。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

药品生物制品业

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命

土地使用权 50年

软件 3-10年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如

果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成

果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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22、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期

资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确

定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额

确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关

的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以

及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转

移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续

使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资

产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账

面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）

和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目

的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职

工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制

度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入