[神盾]闻泰科技子公司擅自提高关联方借款利率6.8%

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1月9日，问泰科技及公司4名相关责任人被上交所监管关注。

2018年4月28日，闻泰科技股份有限公司披露2017年度内部控制审计报告。

根据上述报告，2017年1月5日，公司子公司徐州中茵置业有限公司与关联方西藏中茵集团有限公司签订《借款合同》，约定自2017年1月1日起，中茵集团向徐州中茵提供的借款利率由银行同期贷款利率4.35%改为年利率11.15%，借款期限展期为2017年1月1日至2018年12月21日止。

根据闻泰科技七届十一次董事会决议，从2011年1月1日起，凡公司及控股子公司向实际控制人及其关联企业借款，一律按银行同等利率计提支付计息。

截至2017年12月31日，公司2017年度根据上述关联方借款协议计提的关联方借款利息超过同期银行贷款利率部分金额约为5276.91万元，占公司2016年经审计净资产的1.22%，占公司2016年经审计净利润的109.98%，金额较大。

根据公司内部的《关联交易制度》，上述关联借款事项应提交董事会审议通过，但公司未就上述关联借款提交董事会审议，截至公司2017年年报出具日仍未履行审批程序。据此，公司2017年度内部控制审计报告被出具带强调事项段的审计意见。

同时，根据公司于2017年10月31日披露的2017年半年度报告问询函回复公告，截至2017年1月1日，中茵集团向徐州中茵提供的借款余额为5.89亿元，按照当时约定的借款利率计算，预计2017年全年借款利息6564.60万元。

上述借款利息占公司最近一期经审计净资产的1.53%，达到应当披露的标准。公司应当在2017年1月签订借款合同时及时披露相关公告，但公司迟至回复2017年半年报问询函公告中才予以披露。

闻泰科技未就上述关联交易事项及时履行信息披露义务。公司于2017年1月5日签订上述关联借款合同时，未及时履行内部决策程序及相应信息披露义务，导致公司2017年度内部控制审计报告被出具带强调事项段的审计意见。

上交所表示，闻泰科技上述行为违反了《股票上市规则》第1.4条、第2.1条、第10.2.4条等有关规定。

闻泰科技时任董事会秘书吴年有（任期：1998年3月20日-2017年3月1日）、董事会秘书周斌（20173年3月2日-至今）作为公司信息披露事务的具体负责人，时任财务总监李时英（2007年5月31日-2017年3月1日）、财务总监曾海成（2017年3月2日-至今）作为公司财务负责人，未能勤勉尽责，对公司上述违规行为负有相应责任，违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条、第3.2.2条等规定以及在《董事、高级管理人员声明及承诺书》中做出的承诺。

鉴于上述事实和情节，根据《股票上市规则》第17.1条和《纪律处分和监管措施实施办法》有关规定，上交所决定对闻泰科技股份有限公司及时任董事会秘书吴年有和周斌、财务总监李时英和曾海成予以监管关注。